Banky, bankovní systém
Doc.Ing.Jaroslav Slepecký,PhD
Bankovníctvo a finančníctvo
Vznik a podstata banky
Banky a bankovní systém mají svoji dlouhou historii, která
je spojená s rozvojem námořní dopravy a začátky
manipulací s penězi mezi kupci a obchodníky.
Bankovní produkty jsou známy z historie, kdy už ve starém
Řecku jsou evidované obchody s depozity. Písemně
doložené jsou bankovní obchody až někdy z počátku 12.
století z Itálie.
V zárodku byl bankovní systém představován zejména
zlatníky a klenotníky, kteří v rámci své činnosti
poskytovali službu úschovy peněz.
Státní a komerční bankovnictví se postupem doby formovalo
podobným směrem
– banky držely depozit a poskytovaly úvěry.
Postupem času se banky začaly specializovat na různé druhy
činností tak, jak jsou známe dnes.
V užším chápání je banka instituce veřejného nebo
soukromého práva, která od subjektů různé právní
podstaty kupuje peníze prostřednictvím vkladů a tyto
investuje formou půjček.
Banky mají v současnosti i další funkce - obrázek
Druhy bank
Z hlediska zaměření na cílovou skupinu :
Retailové banky
Whole sale – velkoobchodně zaměřené banky
Banky zaměřené na mezinárodní obchod
Z hlediska vlastnictví :
Banky zřízené podle veřejného práva
- centrální banka
- speciální banky ( např. konsolidační banka
Banky zřízené podle soukromého práva
- klasické komerční banky
- kapitálové společnosti, např. všechny
velké banky v Německu, Deutsche bank,
Dresdner bank – vlastní je finan. společnosti
Z hlediska druhů obchodů :
Univerzální banky
- zabezpečují všechny obchody včetně cenných
papírů
Specializované banky - věnují se jen vybraným druhům obchodů, např.
investiční bankovnictví, hypotéky, stavební
spoření a pod.
Z hlediska cílového zaměření :
Ziskově orientované
Orientované na společné hospodaření - zejména v Německu v rámci podpory , starostlivosti
o členy – např. Sparkassen
Družstevní - na Slovensku nejsou, v Německu a Rakousku např.
Reiffeisenbank, Volksbank
Hlavní druhy bank
Z historického hlediska se zformovaly dva základní
typy bankovních systémů :
Německý
- německý typ charakterizuje univerzálnost
Angloamerický
- charakteristické je zákonné oddělení investičního
bankovnictví od klasických bankovních produktů
Obchodní banky
Historicky nejstarší druh bank, zaměřených na podporu
manufakturní, později průmyslové výroby.
Z hlediska právní formy se z rodinných bank staly postupně
akciové společnosti a banky se staly univerzální, s pobočkami v
zahraničí a nabízí služby :
. Fyzickým osobám
• Živnostníkům
• Firmám různého druhu a velikosti
• Státu
Spořitelny
Vznikly později, až v 18. století jako reakce na nezájem
obchodních bank spravovat vklady drobných spořitelů.
Zpočátku byly vklady malé a pro banky ztrátové. Postupem
doby se situace radikálně změnila - Česká nebo Slovenská
spořitelna …
V dnešní době jsou spořitelny plnohodnotnými bankami,
které provádějí celou škálu bankovních obchodů – bankovní
převody, směnárenskou činnost, devizové operace, platební
příkazy, inkasa směnek, komunální financování v rámci
aktivních obchodů, financování státního dluhu – dluhopisy …
Peněžní a úvěrová družstva
Důvodem vzniku ( polovina 19. stol.) byl zase nezájem bank
o zabezpečení služeb pro živnostníky a zemědělce.
Družstvo je možné definovat, podle německé právní úpravy,
jako společnost s vlastní právní subjektivitou, s
neuzavřeným počtem členů s cílem jejich podpory.
V Čechách je vznik tohoto typu bank spojený se
jménem Cyrila Kampelíka, myšlenka velmi dobrá, ale
zneužitá v 90. letech minulého století novodobými
zlatokopy – kampeličky.
Zvládnutím této formy podnikání vznikly postupem času klasické
peněžní ústavy, založené na družstevním základě.
. Volksbank
. Reiffeisenbank
Obě nadnárodní společnosti se zatím úspěšně pasují s globalizací
bankovnictví.
Zvláštnosti „ kampeliček „
• Vlastní kapitál tvoří vklady podílníků a zisk
• Zákaz provádět riskantní obchody a spekulace
• Územní ohraničenost na region• Možnost provádět aktivní obchody
jen se svými členy, pokud stanovy nepovolují jinak
Hypoteční banky
Definice
Specializované finanční instituce, kde předmětem
podnikání je poskytování dlouhodobých úvěrů
zajištěných nemovitým majetkem.
První hypoteční banky vznikly v Anglii a jejich podstatou bylo
založení úvěrového spolku, který půjčoval peníze založené
půdou.
V současnosti mimo zemědělství jde o :
poskytování úvěrů pro bytovou výstavbu
… na nákup pozemků pro průmyslovou výstavbu a
financování výstavby firem
… pro komunální stavby – vodovody, kanalizace,
nemocnice a pod.
Komunální banka – původně zvláštní druh hypoteční banky
Investiční banky
Definice
Finanční instituce, které přijímají dlouhodobé vklady od
právnických a fyzických osob , emitují dluhopisy a prostředky
investují do středně a dlouhodobých půjček podnikům.
Banky působí zejména ve Francii, USA, Itálii a Japonsku, kde
jsou odlišené zákonnou úpravou od jiných typů bank.
Např. v USA byly obchody s cennými papíry odňaty
obchodním bankám po velké hospodářské krizi v roce 1933
tzv. Glass-Steagallovým zákonem.
V současnosti jejich význam klesá s postupující globalizací a
konkurencí obchodních bank.
V středoevropském regionu není právní rozdíl mezi obchodní
a investiční bankou.
Splátkové banky
Definice
Splátkové banky patří mezi specializované finanční
instituce, kde hlavním předmětem činnosti je poskytování
spotřebních úvěrů obyvatelstvu.
První splátková banka byla založená v USA v
roce 1900 – Mercantile Credit Company. V Evropě
vznikají v 20. letech 20. století.
Členění :
• spotřební banky založené obchodem
• spotřební banky založené průmyslem
• spotřební banky založené jinými
bankami
V našem regioně nepoznáme tento druh bank, spotřební
úvěry poskytují komerční banky .
Banky se speciálními funkcemi
V bankovní soustavě vždy existují finanční instituce,
které jsou založené účelově a podporují specifické zájmy
státu. Pro tyto případy mají přesně stanovenou náplň
činnosti.
Klasickými bankovními službami se zabývají jen v úzkém
rozsahu, vymezených zákonem.
Banky se speciálními funkcemi
• banky pro obnovu• banky pro podporu exportu• stavební spořitelny• zemědělské banky• ekologické banky• konsolidační banky• rozvojové banky • záruční banky
Nebankovní subjekty
Vedle bank vyvíjejí svoji činnost i další subjekty, které v různých
obdobích sehrály pozitivní nebo negativní roli.
Mnohé nebankové subjekty zakládají velké banky pro poskytování
specializovaných služeb. Jejich činnost je stanovená v jednotlivých
státech zákonem.
Dceřiné společnosti bank Kapitálové společnosti
- slouží na poskytování úvěrů rizikovým projektům
Faktoringové a forfaitingové společnosti
- forma zvláštního druhu financování , jednorázový nebo pravidelný odkup
pohledávek
Leasingové společnosti
- původ je možné identifikovat v USA od roku 1952, pro banky slouží
zejména k snadnějšímu vymáhání dluhů
směnárny
banky zakládají v turisticky zajímavých oblastech
podniky na vydávání a správu kreditních karet a cestovních
šeků
makléřské firmy
zastavárny
Clearingové banky – pro usnadnění vzájemného platebního
styku mezi bankami
Investiční fondy a investiční společnosti
Emitují cenné papíry a finanční prostředky investují v souladu ze
zákonem do nástrojů finančního trhu. Na Slovensku v současnosti jsou
bankami využívané jako marketingová náhrada termínových vkladů
Penzijní fondy
Jsou založené firmami nebo státem na individuální starostlivost o
pravidelné příjmy spořitelů v důchodovém věku.
- penzijní reforma
- životní pojištění
Současné trendy vbankovnictví
Dva hlavní směry:
. Snižování nákladů
• Megatrendy
Snižování nákladů
• Zeštíhlování organizační struktury• Pohlcení konkurence nebo fúze s
konkurenční bankou• Podrobné a kontrolovatelné
plánování nákladů
Megatrendy
• Globalizace• Vznik jednotného evropského trhu• Rostoucí nároky klientů• Informační společnost• Koncentrace kapitálu
Závažné a hluboké změny v bankovnictví, v podmínkách soutěživosti , prostředí podnikání a konkurence
Cvičení
-Porovnat bankovní prostředí v SR,ČR, basilejské kritéria
- Druhy bank a jejich činnost