GW JIHOTRANS 7 / str.0. · GW JIHOTRANS konsolidovaná výroční zpráva 201 7/ str. . C. 2E åQiD...

$Page 1: GW JIHOTRANS 7 / str.0. · GW JIHOTRANS konsolidovaná výroční zpráva 201 7/ str. . C. 2E åQiD NWLYD & , & ,, & ,,, & ,9 039 657 871 -7 991 649 880 454 673 C.I. =iVRE\ V RXþHW&$
GW JIHOTRANS konsolidovaná výroční zpráva 2017 / str.0.


GW JIHOTRANS a. s.

Pekárenská 255/77, České Budějovice, 370 04

Česká Republika

IČ: 043 56 411, DIČ: CZ04356411

Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Českých

Budějovicích, oddíl B, vložka 2293

Telefon: +420 389 009 111, Fax: +420 389 009 201

E-mail: [email protected]

www.jihotrans.cz

www.jihotrans.cz

OBSAH

Charakteristika konsolidované skupiny .…………………………………… 2

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti …………………………… 3

Stanovisko dozorčí rady …………………………………………………… 4

Systémy jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin……… 5

Finanční část výroční zprávy …………………………………………….... 6

Účetní výkazy ……………………………………………………………... 6

Příloha k účetní závěrce …………………………………………………… 12

Zpráva auditora ……………………………………………………………. 19

mailto:[email protected]


Charakteristika konsolidované skupiny

Konsolidovaná skupina

• GW JIHOTRANS a. s.

• ČSAD STTRANS a. s.

• AUTA BOREK a. s.

• GW Train Regio a. s.

• Allport Cargo Services Czech s. r. o.

• TACHOSERVIS s. r. o.

• TBT SERIVS a. s.

Základní předměty činnosti konsolidované skupiny

• Silniční nákladní doprava, spedice, logistika, skladování zboží

• Autobusová osobní doprava

• Železniční osobní doprava

• Komplexní služby motoristům, prodej a servis osobních a užitkových vozidel, dopravní techniky,

pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice,

Hlavní ukazatele / tis. Kč

Aktiva netto 1 526 249

Vlastní kapitál 586 587

Základní kapitál 61 300

Čistý obrat 1 422 613

Konsolidovaný výsledek hospodaření po zdanění bez menšinových podílů 71 242

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 479

Členové orgánů společnosti

Představenstvo

Miloslav Mrkvička

• předseda představenstva a personální ředitel

Robert Krigar

• člen představenstva a generální ředitel

František Lafata

• člen představenstva a ředitel pro ekonomiku a strategii

Dozorčí rada

Eva Horká

• předsedkyně dozorčí rady

Kamil Sloboda

• člen dozorčí rady

Miroslav Dvořák

• člen dozorčí rady


Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti

konsolidované skupiny GW JIHOTRANS 2017

Vážení přátelé,

Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření konsolidované skupiny GW JIHOTRANS

a.s. a s jejími ekonomickými výsledky za rok 2017.

Konsolidační skupina GW JIHOTRANS je strukturovaná do sedmi podniků - GW JIHOTRANS

a.s., ČSAD STTRANS a.s., AUTA BOREK a.s., GW Train Regio a.s., Allport Cargo Services

Czech s.r.o., TACHOSERVIS s.r.o., a TBT SERVIS a.s. Hlavním pilířem skupiny je společnost

GW JIHOTRANS, firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v opravárenství, která

disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Společnost poskytuje komplexní

servisní a opravárenské služby pro motoristy především nákladní a autobusové dopravy.

Ohlédnutí za rokem 2017

Společnost GW JIHOTRANS vznikla v roce 2015 procesem restrukturalizace společnosti ČSAD

JIHOTRANS. Dnem 1.9.2015 nabyla účinnosti přeměna provedená v souladu se zákonem o

přeměnách obchodních společností a družstev, spočívající ve vzniku čtyř dalších sesterských

holdingových společností, kterými jsou GW JIHOTRANS a.s., GW LOGISTICS a.s., GW

BUS a.s., a GW DIESEL a.s. Účelem restrukturalizace bylo dosáhnout toho, aby jednotlivé

obory činností, které byly dosud provozovány v rámci vnitřních organizačních jednotek

multioborové společnosti ČSAD JIHOTRANS, mohly být v budoucnosti rozvíjeny v oborově

specializovaných samostatných společnostech, s podporou zázemí finančně silné skupiny.

Konsolidovaná skupina GW JIHOTRANS za účetní období roku 2017 dosáhla čistého obratu

1 422 613 tis. Kč a vyprodukovala 71 242 tis. Kč zisku po zdanění.

Jakost a péče o životní prostředí.

Skupina GW JIHOTRANS v rámci restrukturalizace převzala integrovaný systém

managementu kvality fungující ve skupině již od roku 1999. Ten zahrnuje systém

managementu kvality podle ČSN EN ISO 9001:2001 a environmentální systém

managementu podle ČSN EN ISO 14001: 2004. Systémy zahrnují opravy silničních vozidel,

pneuservis a měření emisí. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS

Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet.

Vize skupiny.

Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií skupiny GW JIHOTRANS především trvale zvyšovat

svou tržní hodnotu, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s

dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat

pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců.

Závěrem.

Tato výroční zpráva Vám nabízí základní informace o konsolidované skupině včetně úplné

kompletní roční závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že

skupina GW JIHOTRANS je perspektivní, dynamicky se rozvíjející skupina s velmi dobrou

technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným

týmem kvalifikovaných pracovníků.

Ing. Miloslav Mrkvička

předseda představenstva


Stanovisko dozorčí rady ke konsolidované účetní závěrce

2017

Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala

v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem

o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci

zasedání během roku 2017 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění

podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo

společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace.

Dozorčí rada přezkoumala konsolidovanou účetní závěrku za rok 2017 a konstatuje, že

konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu

s obecně závaznými předpisy. Konsolidovaná účetní závěrka byla podrobena externímu auditu,

který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že

konsolidovaná účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech

významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k

31.12.2017 a výsledky hospodaření za rok 2017.

Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora

konstatuje, že konsolidovaná účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné o majetku, závazcích,

vlastním kapitálu a finanční situaci k 31.12.2017.

Eva Horká

předsedkyně dozorčí rady


Systémy jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti

potravin Skupina GW JIHOTRANS splňuje požadavky norem ISO 9001 a 14001. Příklady certifikátů jsou uvedeny níže.


Finanční část

Konsolidovaná rozvaha

označ AKTIVA Číslo Min.úč.

řádku období

Brutto Korekce Netto Netto

c 1 2 3 4

AKTIVA CELKEM (A. + B. + C. + D.) 001 1 532 533 -6 284 1 526 249 1 067 049

A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002

B. Dlouhodobý majetek (B.I. + B.II. + B.III.) 003 861 757 1 707 863 464 602 190

B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (součet B.I. 1. až B.I.5.2.) 004 20 745 -15 708 5 037 5 796

1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005

2. Ocenitelná práva 006 5 745 -4 953 792 551

2.1. Software 007 5 745 -4 953 792 551

2.2. Ostatní ocenitelná práva 008

3. Goodwill 009

4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 15 000 -10 755 4 245 5 245

5.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a

nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011

5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012

5.2. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013

KR1 Konsolidační rozdíl 014 1 963 -3 723 -1 760 -414

B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (součet B.II.1. až B.II.5.2.) 015 838 652 21 515 860 167 596 788

1. Pozemky a stavby 016 461 620 -161 311 300 309 306 343

1.1. Pozemky 017 43 574 43 574 43 574

1.2. Stavby 018 418 046 -161 311 256 735 262 769

2. Hmotné movité věci a jejich soubory 019 701 097 -194 382 506 715 221 353

3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 020 -370 188 377 208 7 020 -4 732

4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 021

4.1. Pěstitelské celky trvalých porostů 022

4.2. Dospělá zvířata a jejich skupiny 023

4.3. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 024

5.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a

nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 025 46 123 46 123 73 824

5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 026 3 630 3 630

5.2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 027 42 493 42 493 73 824

B.III. Dlouhodobý finanční majetek (součet B.III.1. až B.III.7.2.) 028 397 -377 20 20

1. Podíly – ovládaná nebo ovládající osoba 029 140 -140

2. Zápůjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba 030

3. Podíly – podstatný vliv 031

4. Zápůjčky a úvěry – podstatný vliv 032

5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 033 257 -237 20 20

6. Zápůjčky a úvěry - ostatní 034

7. Ostatní dlouhotrvající finanční majetek 035

7.1. Jiný dlouhotrvající finanční majetek 036

7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 037

KR2 Cenné papíry v ekvivalenci 038

České Budějovice 4

370 04

Sídlo, bydliště nebo místo

podnikání účetní jednotky

b

04356411

Pekárenská 255/77

Běžné účetní období

Obchodní f irma nebo jiný název

účetní jednotky


GW JIHOTRANS a. s.

a

ROZVAHA

(BILANCE)

ke dni 31.12.2017( v celých tisících Kč )

IČ


C. Oběžná aktiva (C.I. + C.II. + C.III. + C.IV.) 039 657 871 -7 991 649 880 454 673

C.I. Zásoby (součet C. I.1. až C.I.5.) 040 121 621 -4 982 116 639 144 899

1. Materiál 041 62 254 -4 982 57 272 45 014

2. Nedokončená výroba a polotovary 042 390 390 543

3. Výrobky a zboží 043 58 977 58 977 99 342

3.1. Výrobky 044

3.2. Zboží 045 58 977 58 977 99 342

4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 046

5. Poskytnuté zálohy na zásoby 047

C.II. Pohledávky ( C.II.1 + C.II.2) 048 225 196 -3 009 222 187 157 908

1. Dlouhodobé pohledávky 049 3 401 3 401 14 328

1.1. Pohledávky z obchodních vztahů 050

1.2. Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba 051

1.3. Pohledávky – podstatný vliv 052 14 328

1.4. Odložená daňová pohledávka 053 3 401 3 401

1.5. Pohledávky - ostatní 054

5.1. Pohledávky za společníky 055

5.2. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 056

5.3. Dohadné účty aktivní 057

5.4. Jiné pohledávky 058

2. Krátkodobé pohledávky 059 221 795 -3 009 218 786 143 580

2.1. Pohledávky z obchodních vztahů 060 74 109 -3 009 71 100 49 794

2.2. Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba 061

2.3. Pohledávky – podstatný vliv 062 9 720 9 720 2 698

2.4. Pohledávky - ostatní 063 137 966 137 966 91 088

4.1. Pohledávky za společníky 064

4.2. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 065

4.3. Stát - daňové pohledávky 066 86 009 86 009 43 081

4.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 067 6 398 6 398 6 153

4.5. Dohadné účty aktivní 068 8 144 8 144 5 202

4.6. Jiné pohledávky 069 37 415 37 415 36 652

C.III. Krátkodobý finanční majetek (C.III.1. + C.III.2.) 070 150 000 150 000

1. Podíly – ovládaná nebo ovládající osoba 071

2. Ostatní krátkodobý finanční majetek 072 150 000 150 000

C.IV. Peněžní prostředky (C.IV.1. + C.IV.2.) 073 161 054 161 054 151 866

1. Peněžní prostředky v pokladně 074 3 907 3 907 3 549

2. Peněžní prostředky na účtech 075 157 147 157 147 148 317

D. Časové rozlišení aktiv (D.1. + D.2.+ D.3.) 076 12 905 12 905 10 186

1. Náklady příštích období 077 4 224 4 224 3 740

2. Komplexní náklady příštích období 078

3. Příjmy příštích období 079 8 681 8 681 6 446


označ PASIVA Číslo Běžné úč. Min.úč.

řádku období období

c 5 6

PASIVA CELKEM (A. + B. + C. + D.) 080 1 526 249 1 067 049

A. Vlastní kapitál (A.I. + A.II. + A.III. + A.IV. + A.V.1. - A.V.2.) 081 586 587 520 022

A.I. Základní kapitál (A.I.1. +A.I.2. +A.I.3.) 082 61 300 61 300

1. Základní kapitál 083 61 300 61 300

2. Vlastní podíly (-) 084

3. Změny základního kapitálu 085

A.II. Ážio a kapitálové fondy (součet A.II.1. + A.II.2.) 086 236 000 236 000

1. Ážio 087

2. Kapitálové fondy 088 236 000 236 000

2.1. Ostatní kapitálové fondy 089 236 000 236 000

2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 090

2.3.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací

(+/-) 091

2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 092

2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 093

KR3 Dopady kurzových rozdílů při konsolidaci 094

A.III. Fondy ze zisku (A.III.1. + A.III.2.) 095 3 498 1 342

1. Ostatní rezervní fondy 096

2. Statutární a ostatní fondy 097 3 498 1 342

A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) (A.IV.1. + A.IV.2.+ A.IV.3.) 098 214 547 154 768

1. Nerozdělený zisk minulých let 099 214 738 154 768

2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 100 -191

3. Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 101

KR4 Výsledek hosp.běžného účetního období bez menš.podílů 102 71 242 66 612

A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období bez ekvivalence 103 70 852 66 455

2. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) 104

KR5 Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci 105

KR6 Konsolidační rezervní fond 106

B. + C. Cizí zdroje (součet B. + C.) 107 935 897 543 490

B. Rezervy (součet B.1. až B.4.) 108 45 683 54 662

1. Rezerva na důchody a podobné závazky 109

2. Rezerva na daň z příjmů 110 2 875 14 008

3. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 111

4. Ostatní rezervy 112 42 808 40 654

ba


C. Závazky (C.I. + C.II.) 113 890 214 488 828

C.I. Dlouhodobé závazky (součet C. I.1. až C.I.9.) 114 305 168 52 511

1. Vydané dluhopisy 115

1.1. Vyměnitelné dluhopisy 116

1.2. Ostatní dluhopisy 117

2. Závazky k úvěrovým institucím 118 257 634 1 663

3. Dlouhodobé přijaté zálohy 119

4. Závazky z obchodních vztahů 120

5. Dlouhodobé směnky k úhradě 121

6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 122

7. Závazky - podstatný vliv 123

8. Odložený daňový závazek 124 24 199 23 295

9. Závazky - ostatní 125 23 335 27 553

9.1. Závazky ke společníkům 126 12 349 12 349

9.2. Dohadné účty pasivní 127

9.3. Jiné závazky 128 10 986 15 204

C.II. Krátkodobé závazky (součet C. II.1. až C.II.8.) 129 585 046 436 317

1. Vydané dluhopisy 130

1.1. Vyměnitelné dluhopisy 131

1.2. Ostatní dluhopisy 132

2. Závazky k úvěrovým institucím 133 35 029 558

3. Krátkodobé přijaté zálohy 134 2 347 3 017

4. Závazky z obchodních vztahů 135 172 938 175 866

5. Krátkodobé směnky k úhradě 136

6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 137

7. Závazky - podstatný vliv 138 3 058 4 443

8. Závazky ostatní 139 371 674 252 433

8.1. Závazky ke společníkům 140

8.2. Krátkodobé finanční výpomoci 141

8.3. Závazky k zaměstnancům 142 10 996 8 407

8.4. Závazky ze sociálního a zdravotního pojištění 143 6 280 4 746

8.5. Stát – daňové závazky a dotace 144 33 359 1 669

8.6. Dohadné účty pasivní 145 32 902 19 718

8.7. Jiné závazky 146 288 137 217 893

D. Časové rozlišení pasiv (D.1. + D.2.) 147 1 764 1 134

1. Výdaje příštích období 148 1 468 755

2. Výnosy příštích období 149 296 379

KR7 Menšinový vlastní kapitál 150 2 001 2 403

KR8 Menšinový základní kapitál 151 90 90

KR9 Menšinové kapitálové fondy 152 1 530 1 530

KR10 Menšinové ziskové fondy včetně neroz.zisku a ztráty minulých let 153 771 940

KR11 Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období 154 -390 -157


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTYke dni 31.12.2017( v celých tisících Kč )

Označení TEXT Číslo Běžné úč. Min.úč.

řádku období období

c 1 2

I. Tržby z prodeje výrobků a služeb 01 524 568 514 400

II. Tržby za prodej zboží 02 663 292 540 140

A. Výkonová spotřeba (součet A.1. až A.3.) 03 1 029 005 859 302

1. Náklady vynaložené na prodané zboží 04 632 094 508 391

2. Spotřeba materiálu a energie 05 234 555 218 479

3. Služby 06 162 356 132 432

B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 07 153 28

C. Aktivace (-) 08 -22 854 -6 556

D. Osobní náklady (součet D.1. až D.2.) 09 206 999 172 948

1. Mzdové náklady 10 150 168 125 848

2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 11 56 831 47 100

2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 50 420 41 978

2.2. Ostatní náklady 13 6 411 5 122

E. Úpravy hodnot v provozní oblasti (součet E.1. až E.3.) 14 54 167 43 560

1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 15 54 280 43 560

1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 16 54 280 43 560

1.2.

Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku -

dočasné 17

2. Úpravy hodnot zásob 18 -329

3. Úpravy hodnot pohledávek 19 117

KV1 Úpravy hodnot - odpisy konsolidačního rozdílu 20 99

III. Ostatní provozní výnosy (součet III.1 až III.3.) 21 227 919 202 125

1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 22 45 483 74 125

2. Tržby z prodaného materiálu 23

3. Jiné provozní výnosy 24 182 436 128 000

F. Ostatní provozní náklady (součet F.1. až F.5.) 25 57 875 98 597

1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 26 40 340 70 797

2. Zůstatková cena prodaného materiálu 27

3. Daně a poplatky 28 1 175 2 188

4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 29 3 018 12 284

5. Jiné provozní náklady 30 13 342 13 328

* Provozní výsledek hospodaření (+/-) 31 90 434 88 786

České Budějovice 4

a


b

IČ

04356411

Sídlo, bydliště nebo místo

podnikání účetní jednotky

370 04

Obchodní f irma nebo jiný název

účetní jednotky

GW JIHOTRANS a. s.

Pekárenská 255/77


IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku – podíly (součet IV. 1 + IV.2.) 32

1. Výnosy z podílů – ovládaná nebo ovládající osoba 33

2. Ostatní výnosy z podílů 34

G. Náklady vynaložené na prodané podíly 35

V.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (součet V. 1 +

V.2.) 36

1.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládající nebo

ovládaná osoba 37

2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 38

H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 39

VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (součet VI. 1 + VI.2.) 40 1 498 155

1. Výnosové úroky a podobné výnosy – ovládaná nebo ovládající osoba 41 1 390

2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 42 108 155

I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 43

J. Nákladové úroky a podobné náklady (součet J.1 + J.2.) 44 3 615 1 664

1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 45 1 380

2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 46 2 235 1 664

VII. Ostatní finanční výnosy 47 5 336 949

K. Ostatní finanční náklady 48 6 642 2 423

* Finanční výsledek hospodaření (+/-) 49 -3 423 -2 983

** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 50 87 011 85 803

L. Daň z příjmů (součet L. 1 + L.2.) 51 16 159 19 348

1. Daň z příjmů splatná 52 15 274 19 348

2. Daň z příjmů odložená (+/-) 53 885

** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) 54 70 852 66 455

M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 55

*** Výsledek hospodaření běžného účetního období bez ekvivalence 56 70 852 66 455

Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII: 57 1 422 613 1 257 769

KV2 Konsolidovaný výsledek hospodaření bez menšinových podílů 58 71 242 66 612

KV3 Menšinový výsledek hospodaření 59 -390 -157

KV4 Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci 60

KV5 Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období 61 70 852 66 455


PŘÍLOHA KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

ZA ROK 2017

I. VYMEZENÍ KONSOLIDAČNÍHO CELKU

1.1. Mateřská společnost

Obchodní firma GW JIHOTRANS a.s.

Sídlo: Pekárenská 255/77, České Budějovice, 370 04

IČ: 043 56 411

Právní forma: akciová společnost

Zápis do obchodního rejstříku: KS v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 2293

Datum vzniku: 1. září 2015

Rozvahový den: 31. prosinec 2017

Okamžik sestavení konsolidované účetní závěrky: 28.06.2018

Předmět podnikání: silniční motorová doprava nákladní, opravy silničních vozidel, klempířství a oprava

karosérií, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona s následujícími

obory činnosti: údržba motorových vozidel a jejich příslušenství; testování, měření, analýzy a kontroly;

poskytování technických služeb; velkoobchod a maloobchod; zprostředkování obchodu a služeb;

skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě; realitní činnost, správa

a údržba nemovitostí; pronájem a půjčování věcí movitých; poradenská a konzultační činnost, zpracování

odborných studií a posudků; služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské

povahy; mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti.

1.2. Dceřiné společnosti

50% 100% 100% 55% 100%

100%

TACHOSERVIS s.r.o.

TBT SERVIS a.s.

GW JIHOTRANS a.s.

ČSAD STTRANS a.s. AUTA BOREK a.s. GW Train Regio a.s.Allport Cargo Services

Czech s.r.o.


Společnost IČ Stupeň vlivuPodíl na základním

kapitálu

Metoda

konsolidace

ČSAD STTRANS a.s. 251 98 688 podstatný 50,0% poměrná

AUTA BOREK a.s. 251 63 051 rozhodující 100,0% plná

GW Train Regio a.s. 286 64 116 rozhodující 100,0% plná

Allport Cargo Services Czech s.r.o. 281 57 991 rozhodující 55,0% plná

TACHOSERVIS s.r.o. 260 31 698 rozhodující 100,0% plná

TBT SERVIS a.s. 260 42 118 rozhodující 100,0% plná

1.3. Základní údaje konsolidovaných společností z individuálních účetních závěrek roku

2017

Společnost

údaje v tis. KčAktiva netto Vlastní kapitál Čistý obrat

Výsledek

hospodaření

GW JIHOTRANS a.s. 1 232 163 461 509 714 752 61 179

ČSAD STTRANS a.s. 195 798 113 198 305 916 3 833

AUTA BOREK a.s. 165 340 68 407 680 754 7 114

GW Train Regio a.s. 594 905 41 914 218 438 5 228

Allport Cargo Services Czech s.r.o. 6 786 4 447 30 266 -867

TACHOSERVIS s.r.o. 2 501 2 137 3 725 422

TBT SERVIS a.s. 6 316 6 281 0 -474

II. KONSOLIDAČNÍ PRAVIDLA PRO SESTAVENÍ KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ

ZÁVĚRKY

Konsolidovanou účetní závěrkou se rozumí účetní závěrka skupiny podniků, která slučuje stav majetku a

závazků a dosažené výsledky hospodaření konsolidující účetní jednotky s jeho podílovou účastí v ostatních

účetních jednotkách, které jsou ovládanou, spolu ovládanou nebo řízenou osobou nebo ve kterých

vykonává podstatný vliv (není-li prokázán opak, považuje se za podstatný vliv dispozice nejméně s 20%

hlasovacích práv). Neslouží pro účely daňové ani pro účely rozdělování hospodářských výsledků.

Přiložená konsolidovaná účetní závěrka byla zpracována v souladu s §§ 22 a 23 zákona o účetnictví č.

563/91 Sb., Vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991

Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími

v soustavě podvojného účetnictví a Českým účetním standardem č. 020 – Konsolidovaná účetní závěrka.

2.1. Metody konsolidace

Konsolidace byla provedena postupem přímé konsolidace, tj. konsolidace všech účetních jednotek

konsolidačního celku najednou, bez využití konsolidovaných účetních závěrek sestavených za dílčí

konsolidační celky.

V případě společností AUTA BOREK a.s., TBT SERVIS a.s., TACHOSERVIS s.r.o. a GW Train Regio

a.s. byla použita metoda plné konsolidace, u společnosti Allport Cargo Services Czech s.r.o. byla použita

metoda plné konsolidace s vyčíslením menšinového podílu, u společnosti ČSAD STTRANS a.s. byla

použita metoda poměrné konsolidace.


Metoda plné konsolidace začleňuje položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty účetních závěrek ovládaných

nebo řízených osob v plné výši, po jejich případném vyloučení, přetřídění a úpravách, do rozvahy a výkazu

zisku a ztráty konsolidující účetní jednotky.

Pokud mateřská společnost nevlastní 100% akcií či podílů konsolidující účetní jednotky vyčlení se

většinový podíl na vlastním kapitálu ovládané a řízené osoby a oddělí se od menšinových podílů, tj.

zbývajících podílů ostatních akcionářů a společníků na vlastním kapitálu této konsolidující účetní jednotky.

Metoda poměrné konsolidace začleňuje položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty osoby ovládané ve

shodě v poměrné výši odpovídající podílu konsolidující účetní jednotky na základním kapitálu této osoby,

po jejich případném vyloučení, přetřídění a úpravách, do rozvahy a výkazu zisku a ztráty konsolidující

účetní jednotky.

Metoda konsolidace ekvivalencí znamená ocenění účasti konsolidující účetní jednotky na účetní jednotce

přidružené ve výši podílu na vlastním kapitálu, po případném přetřídění a úpravách jednotlivých položek

účetní závěrky.

2.2. Konsolidační rozdíl

V prvním roce zařazení účetní jednotky do konsolidace se vyčísluje tzv. konsolidační rozdíl. Jedná se o

rozdíl mezi pořizovací cenou podílů konsolidovaného podniku a jejich oceněním podle podílové účasti

konsolidující účetní jednotky na výši vlastního kapitálu (rozdíl aktiv a cizího kapitálu) v roce akvizice bez

hospodářského výsledku běžného roku. Při výpočtu se přihlíží k případnému významnému rozdílu mezi

účetní a reálnou hodnotou aktiv a cizího kapitálu ke dni akvizice, pokud bude možno zjistit tuto reálnou

hodnotu bez vynaložení nepřiměřeně vysokých nákladů. Konsolidační rozdíl je odepisován po dobu 20 let,

a to do provozních nákladů (aktivní konsolidační rozdíl) nebo provozních výnosů (pasivní konsolidační

rozdíl).

2.3. Způsoby oceňování majetku a závazků ocenění

Jednotlivé složky majetku a závazků se pro účely konsolidace oceňují dle pravidel pro oceňování

stanovených mateřskou společností, tj. následujícím způsobem:

a) nakoupený hmotný majetek kromě zásob pořizovacími cenami,

b) zásoby, s výjimkou zásob vytvořených vlastní činností pořizovacími cenami,

c) zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady,

d) peněžní prostředky a ceniny jejich jmenovitými hodnotami,

e) podíly a cenné papíry pořizovacími cenami nebo ekvivalencí,

f) pohledávky při vzniku jmenovitou hodnotou; při nabytí za úplatu nebo vkladem pořizovací cenou;

závazky jmenovitou hodnotou,

g) nakoupený nehmotný majetek pořizovacími cenami.

III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT

3.1. Osobní náklady a zaměstnanci

V roce 2017 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům

poskytnuty žádné půjčky ani úvěry.


Společnost

Průměrný

počet

zaměstnanců

Mzdové

náklady

(v tis. Kč)

Náklady na

pojištění

(v tis. Kč)

Ostatní

náklady

(v tis. Kč)

Total mzdové

náklady za

společnosti

(v tis. Kč)

Total mzdové

náklady

konsolidované

(v tis. Kč)

GW JIHOTRANS a.s. 154 60 115 19 381 3 169 82 665 82 665

ČSAD STTRANS a.s. 162 50 527 18 010 228 68 765 34 383

AUTA BOREK a.s. 48 18 874 6 738 441 26 053 26 053

GW Train Regio a.s. 111 43 911 14 580 2 613 61 104 61 104

Allport Cargo Services Czech s.r.o. 2 1 198 417 61 1 676 1 676

TACHOSERVIS s.r.o. 2 806 299 13 1 118 1 118

TBT SERVIS a.s. 0 0 0 0 0 0

TOTAL 479 175 431 59 425 6 525 241 381 206 999

3.2. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč)

brutto oprávky netto brutto oprávky nettoGW JIHOTRANS a.s. 18 777 -13 774 5 003 31 772 352 152 -134 281 217 871

ČSAD STTRANS a.s. 802 -734 68 5 361 63 673 -29 203 34 470

AUTA BOREK a.s. 354 -354 0 9 083 33 513 -12 387 21 126

GW Train Regio a.s. 1 213 -1 213 0 39 545 -42 503

Allport Cargo Services Czech s.r.o. 0 0 0 0 0 0 0

TACHOSERVIS s.r.o. 0 0 0 0 0 0 0

TBT SERVIS a.s. 0 0 0 0 0 0 0

Konsolidační úpravy -401 367 -34 -2 681 -31 837 14 602 -17 235

Konsolidační celek 20 745 -15 708 5 037 43 574 418 046 -161 311 256 735

Společnost

k 31.12.2017.v tis. KčPozemky

Dlouhodobý nehmotný

majetekStavby

brutto oprávky netto brutto oprávky netto

GW JIHOTRANS a.s. -355 835 354 075 -1 760 114 261 -54 711 59 550

ČSAD STTRANS a.s. -61 631 61 631 0 234 751 -149 787 84 964

AUTA BOREK a.s. 0 0 0 31 370 -15 959 15 411

GW Train Regio a.s. 16 463 -7 683 8 780 501 805 -48 610 453 195

Allport Cargo Services Czech s.r.o. 0 0 0 308 -308 0

TACHOSERVIS s.r.o. 0 0 0 0 0 0

TBT SERVIS a.s. 0 0 0 0 0 0

Konsolidační úpravy 30 815 -30 815 0 -135 275 74 993 -60 282

Konsolidační celek -370 188 377 208 7 020 747 220 -194 382 552 838

Společnost

k 31.12.2017.v tis. Kč

Oceňovací rozdíl Hmotné movité věci a ostatní

Společnost vykazuje k 31.12.2017 záporný konsolidační rozdíl netto ve výši 1 760 tis. Kč.


3.3. Dlouhodobé pohledávky a závazky (v tis. Kč)

brutto oprávky netto

GW JIHOTRANS a.s. 403 886 0 403 886

ČSAD STTRANS a.s. 0 0 0

AUTA BOREK a.s. 0 0 0

GW Train Regio a.s. 388 0 388

Allport Cargo Services Czech s.r.o. 0 0 0

TACHOSERVIS s.r.o. 0 0 0

TBT SERVIS a.s. 0 0 0

Konsolidační úpravy -400 873 0 -400 873

Konsolidační celek 3 401 0 3 401

Společnost

k 31.12.2017.v tis. Kč

Dlouhodobé pohledávkyDlouhodobé závazky

281 303

32 885

310

410 979

0

0

0

-420 309

305 168

Dlouhodobé závazky tvoří závazky vůči úvěrovým institucím (ve výši 258 mil. Kč), odložený daňový

závazek (ve výši 24 mil. Kč), závazky ke společníkům (12 mil. Kč) a závazky z dlouhodobých splátek

autobusů a osobních automobilů financováno formou úvěrů (11 mil. Kč).

3.4. Krátkodobé pohledávky a závazky (v tis. Kč)

brutto oprávky netto

GW JIHOTRANS a.s. 192 647 -2 003 190 644

ČSAD STTRANS a.s. 37 360 -1 966 35 394

AUTA BOREK a.s. 27 901 -23 27 878

GW Train Regio a.s. 86 747 0 86 747

Allport Cargo Services Czech s.r.o. 5 148 0 5 148

TACHOSERVIS s.r.o. 372 0 372


Konsolidační úpravy -128 380 983 -127 397

Konsolidační celek 221 795 -3 009 218 786

134 706

2 333

364

0

-127 201

585 046

Společnost

k 31.12.2017.v tis. Kč

Krátkodobé pohledávkyKrátkodobé závazky

444 050

34 224

96 570

Největší položkou závazků jsou závazky z obchodního styku a závazky s cash poolingu.

3.5. Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží, ostatní výnosy (v tis. Kč)


Společnost

k 31.12.2017 v tis. Kč

Tržby z

prodeje

výrobků a

služeb

Tržby z

prodeje zbožíTotal tržby

GW JIHOTRANS a.s. 271 803 97 993 369 796

ČSAD STTRANS a.s. 228 525 66 384 294 909

AUTA BOREK a.s. 78 756 582 857 661 613

GW Train Regio a.s. 45 235 0 45 235

Allport Cargo Services Czech s.r.o. 29 844 0 29 844

TACHOSERVIS s.r.o. 3 682 0 3 682


Konsolidační úpravy -133 278 -83 941 -217 219

TOTAL 524 567 663 293 1 187 860 Jiné provozní výnosy jsou převážně dotace k zajištění dopravní obslužnosti.

3.6. Informace o transakcích, které účetní jednotka uzavřela se spřízněnou stranou, a které

nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek

V roce 2017 nedošlo k uzavření takovýchto transakcí.

3.7. Bankovní úvěry, bankovní záruky

Prostřednictvím společnosti GW JIHOTRANS a.s., s využitím reálného dvousměrného víceměnového

cashpoolingu, je zajištěna podnikům skupiny JIHOTRANS distribuce bankovních úvěrů, záruk a

veškerých bankovních služeb. Salda cashpoolingu jsou zachycená v rozvaze řádek 073 - peněžní

prostředky na účtech, 140 – jiné závazky.

Skupina čerpala v roce 2017 úvěr ve výši 292 663 tis. Kč na rozvoj nových aktivit.

v tis. KčStav k

31.12.2017

Závazky k úvěrovým institucím 292 663

z toho krátkodobé závazky 257 634

z toho dlouhodobé závazky 35 029

Bankovní záruky jsou uvedeny níže v tabulce.

Název společnostiDruh bankovní

zárukyÚčel bankovní záruky

Měna bankovní

záruky

Poskytnutá výše

bankovní záruky

v tis. Kč

GW JIHOTRANS a. s. neodvolatelná

Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za

zajištění závazků ze smlouvy o financování

mezi RCI FINANCE CZ s.r.o.a AUTA BOREK a.s.

CZK 6 500

GW JIHOTRANS a. s. neodvolatelná


dodávku zboží ze servisní smlouvy uzavřené

MAN-JIH

CZK 2 000

ČSAD STTRANS a. s. neodvolatelná


dodávku zboží ze servisní smlouvy uzavřené

MAN-JIH

CZK 600

GW Train Regio a. s. neodvolatelnáSmlouva o poskytnutí bankovní záruky na

provoz Plzeň, ŠumavaCZK 47 000


Účetní jednotky konsolidované skupiny nemají jiné závazky neuvedené v rozvaze.

3.8. Náklady na výzkum a vývoj

Na výzkum a vývoj nebyly v roce 2017 vynaloženy žádné prostředky.

3.9. Předpoklad nepřetržitého trvání konsolidované skupiny

Účetní závěrka k 31. prosinci 2017 byla sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání konsolidované

skupiny.

3.10. Ostatní

V období mezi rozvahovým dnem a datem sestavení účetní závěrky došlo ke změně člena představenstva

mateřské společnosti. Od 1.4.2018 nahradila paní Petra Kokešová pana Františka Lafatu na pozici člena

představenstva.

České Budějovice 28.06.2018

Ing. Petra Kokešová

člen představenstva


Zpráva auditora




Date post:	12-Sep-2020
Category:	Documents
Upload:	others
View:	0 times
Download:	0 times

GW JIHOTRANS 7 / str.0. · GW JIHOTRANS konsolidovaná výroční zpráva 201 7/ str. . C. 2E åQiD...

Documents