0

Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace

za rok 2016

Vypracovala: Ing. Anna Mičková Předkládá: RNDr. Jiří Chmela, ekonom ředitel gymnázia

Ostrava, 15. 03. 2017

http://www.gvoz.cz

1

Obsah

A)

Základní údaje 2

B)

Vyhodnocení plnění úkolů 4

C)

Rozbor hospodaření příspěvkové organizace 6

C) 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení HV 6

C) 2. Čerpání účelových dotací 7

C) 3. Mzdové náklady, průměrný plat 16

C) 4. Plnění plánu hospodaření 20

C) 5. Péče o spravovaný majetek 21

C) 6. Vyhodnocení doplňkové činnosti 24

C) 7. Peněžní fondy 26

C) 8. Pohledávky 28

C) 9. Závazky 29

D)

Výsledky kontrol 29

E)

Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. 29

F)

Poskytování informací dle zákona 106/1999 Sb. 30

G)

Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů p. o. za rok 2015 31

H)

Závodní stravování 31

I)

Tabulková část a přílohy 32

2

A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE Organizace Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace plnila v roce 2016 úkoly v souladu se Zřizovací listinou, ev. číslo ZL/015/2001.

Charakteristika organizace:

Název organizace: Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace

IČ: 00842737

IZO: 000842737

Telefon: 596 750 873

e-mail: info@gvoz.cz

URL: http: //www.gvoz.cz

Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28 října 117, 702 18 Ostrava

Vedení gymnázia:

Ředitel gymnázia: RNDr. Jiří Chmela reditel@gvoz.cz

Zástupce ředitele: Mgr. Petr Říman priman@gvoz.cz

Mgr. Adéla Romanowská a.romanowska@gvoz.cz

Výchovná poradkyně: Mgr. Helena Kratochvilová vychpor@gvoz.cz

Přepočtený počet zaměstnanců: 38,398 z toho:

pedagogických: 31,053 ostatních: 7,345

3

4

B) VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ

Organizace je zařazena do sítě škol rozhodnutím č. j. 12 718/96-61-07 ze dne 2. 7. 1996 s účinností od 1. 9. 1996.

Ve školním roce 2016/2017 má škola 14 tříd osmiletého studia. Celkem na gymnáziu studuje 387 žáků (statistický výkaz M 8 o střední škole k 30. 9. 2016).

Škola se zaměřuje na výuku osmiletého oboru vzdělávání a vyučuje podle školního vzdělávacího programu „Non scholae sed vitae discimus“ optimalizovaného pro osmileté studium. Po absolvování všeobecného společného základu mohou žáci profilovat svůj studijní program v posledních třech ročnících v rámci volitelných předmětů. Skladba volitelných předmětů umožňuje žákům jak orientaci jazykovou nebo humanitní (konverzace v cizích jazycích, semináře kulturní, dějepisný, společenskovědní, dějiny umění atd.), tak na přírodovědné obory a informatiku (semináře z matematiky, fyziky, chemie, biologie, programování atd.) Osmileté studium umožňuje kvalitní jazykové vzdělání vyplývající z kontinuity jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia.

Již tradičně škola nabízí zájmové aktivity pro využití volného času žáků. V roce 2015/2016 pracovalo 8 zájmových kroužků (pěvecký, košíková, odbíjená, běžecký, astronomický, školní časopis, Hobby klub, informatika, robotika ve spolupráci s FEI VŠB-TU, Mladý zdravotník). Pěvecký sbor Pátečníci připravil vystoupení pro veřejnost (např. vánoční koncert, vernisáž výstavy v rámci projektu TemplFest) a účastnil se přehlídky středoškolských pěveckých sborů.

Osmileté studium umožňuje kvalitně připravit žáky na další profesní růst a vysokoškolské studium. Výborných výsledků dosahují naši žáci zejména ve výuce cizích jazyků, kde se pozitivně projevuje kontinuita jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia a zvýšená hodinová dotace cizího jazyka na vyšším stupni gymnázia. Základním vyučovaným cizím jazykem je angličtina. Od třetího ročníku si žáci vybírají druhý jazyk z nabídky: němčina, francouzština, ruština a španělština.

Nedílnou a důležitou součástí výchovného a vzdělávacího programu školy jsou odborné soutěže a olympiády, exkurze, návštěvy divadel, koncertů a výstav, přednášky a besedy s odborníky z vysokých škol a z praxe.

5

Škola podporuje tělovýchovné aktivity žáků rozšířenou hodinovou dotací tělesné výchovy, organizováním soutěží a sportovních mezitřídních akcí. Tradiční akcí je celoškolní Sportovní den. Pro výuku tělesné výchovy kromě školní tělocvičny využíváme sportovišť Sportovního gymnázia Dany a Emila Zátopkových (atletický a víceúčelový areál u školy, posilovnu a sportovní halu). Součástí výuky tělesné výchovy jsou sportovní kurzy. Žáci sekundy absolvovali týdenní lyžařský kurz v oblasti Pradědu (Kurzovní hotel), žáci kvint pak navštívili lyžařská střediska Východního Tyrolska v okolí městečka Lienz (Rakousko). V septimě se uskutečnil sportovní kurz se zaměřením na cykloturistiku a sportovní hry (Lednicko-valtický areál). V rámci výuky tělesné výchovy absolvovali žáci tercií plavecký výcvik (bazén SŠ prof. Z. Matějčka Ostrava-Poruba). Pro žáky prim škola organizuje týdenní ozdravné pobyty. Všechny sportovní aktivity jsou realizovány pro svůj významný zdravotní a relaxační přínos, ale i jako součást programu aktivní protidrogové prevence.

V budově školy je 28 učeben, z toho 13 odborných. Odborné posluchárny a laboratoře slouží pro výuku přírodovědných předmětů (fyzika, biologie, chemie), jedna posluchárna je upravena pro výuku humanitních předmětů. Multimediální prezentaci učiva umožňuje více než polovina všech učeben ve škole. Pro výuku informatiky a programování jsou k dispozici dvě učebny výpočetní techniky. Všechny počítače školy jsou připojeny k internetu optickým kabelem rychlostí 30 Mbps. Učebny výpočetní techniky jsou využívány i v dalších předmětech. Žáci mají přístup k výpočetní technice a internetu i na chodbách školy a ve studovně. Budova školy je pokryta signálem WiFi. Ve škole jsou dále specializované učebny pro výuku hudební a výtvarné výchovy.

Další informace o činnosti organizace jsou k dispozici ve výroční zprávě o činnosti školy za školní rok 2015/2016, zpracované dne 10. 10. 2016, předkládané v souladu s vyhláškou 15/2004 Sb., kterou se stanoví náležitosti dlouhodobých záměrů a výročních zpráv, v platném znění. Výroční zprávy jsou dostupné na webových stránkách školy - http://www.gvoz.cz/dokumenty.html.

6

C) ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE C. 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení výsledku hospodaření

v Kč

Hlavní činnost (HČ)

HČ celkem Doplňková

činnost

Celkem rok

2016 Název položky Státní rozpočet Rozpočet MSK Projekty od

SMO, SMO-jih, Vlastní zdroje

1 2 3 4 5 = 1+2+3+4 6 7= 5+6

Výnosy z prodeje služeb 11 168,00 11 168,00 107 140,00 118 308,00

Výnosy z pronájmu 0,00 0,00 47 783,00 47 783,00

Čerpání IF (416) 366 129,00 366 129,00 366 129,00

Čerpání RF (414) 43 548,76 43 548,76 43 548,76

Ostatní výnosy z činnosti 4 361,70 4 361,70 4 361,70

Úroky 726,48 726,48 726,48

Výnosy z transferu 17 371 915,00 3 083 600,00 121 215,30 195 062,00 20 771 792,30 20 771 792,30

Výnosy celkem 17 371 915,00 3 083 600,00 121 215,30 620 995,94 21 197 726,24 154 923,00 21 352 649,24

Náklady celkem 17 371 915,00 3 078 231,43 121 215,30 620 684,66 21 192 046,39 93 486,00 21 285 532,39

Výsledek hospodaření 0,00 -5 368,57 0 -311,28 -5 679,85 -61 437,00 -67 116,85

V hlavní činnosti byl vykázán zisk ve výši Kč 5 679,85. Na jeho tvorbě se zejména podílely:

v oblasti provozních nákladů - úspory materiálu v oblasti vlastních zdrojů – ostatní výnosy, tzn. služby poskytované studentům.

V doplňkové činnosti byl vytvořen zisk ve výši Kč 61 437,00. Dosažený hospodářský výsledek byl vytvořen:

pronájmem svěřeného nemovitého majetku přípravnými kurzy pro uchazeče o studium na gymnáziu.

Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku hospodaření: v souladu s metodikou zřizovatele je jeho celková výše Kč 67 116,85 navržena k rozdělení následovně:

příděl do fondu odměn ve výši Kč 50 000,00 * příděl do rezervního fondu zlepšeného VH ve výši Kč 17 116,85.

* Navrhujeme posílení fondu odměn o Kč 50 000,-. Finanční prostředky z fondu odměn máme záměr použít na odměny zaměstnancům, kteří se podílejí na přípravě akcí k oslavám výročí 60 let založení školy, které připadá na rok 2017.

7

C. 2. Čerpání účelových dotací, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účetních

znaků (ÚZ), včetně vyhodnocení jejich čerpání a informacích o případné výši a důvodech nevyčerpání. Všechny příspěvky na přímé náklady, provozní náklady a neinvestiční projekty byly v roce 2016 čerpány a použity ke stanovenému účelu.

v Kč

ÚZ Přehled poskytnutých příspěvků a dotací dle jednotlivých poskytovatelů

v roce 2016 Poskytnuté Použité

1. Příspěvky a dotace poskytnuté ze státního rozpočtu 17 371 915,00 17 371 915,00

33353 Přímé výdaje na vzdělání 16 792 000,00 16 792 000,00

33038 Účelové prostředky na Rozvojový program - Exelence středních škol 2015 72 249,00 72 249,00

33065 Účelové prostředky na Rozvojový program - Exelence základních škol 2016 35 641,00 35 641,00

33052

Účelové prostředky na Rozvojový program - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství 452 025,00 452 025,00

34070

Účelové prostředky na projekt "Opava cantat 2016 - celostátní přehlídka středoškolských pěveckých sborů" v rámci programu Kulturní aktivity 20 000,00 20 000,00

2. Příspěvky a dotace poskytnuté od zřizovatele - MSK 3 083 600,00 3 078 231,43

001 Provozní náklady 2 742 000,00 2 736 631,43

z toho: náklady na zohlednění větší administrativní zátěže 34 000,00 34 000,00

001 Účelové prostředky na posílení mzdových prostředků, včetně odvodů 21 600,00 21 600,00

001 Akce většího rozsahu: úprava vstupního vestibulu 100 000,00 100 000,00

205 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 220 000,00 220 000,00

3. Další dotace na projekty od jiných poskytovatelů 136 000,00 121 215,30

002

Zájmové kroužky pro žáky Gymnázia Volgogradská / Statutární město Ostrava 20 000,00 20 000,00

002

Podporujeme reprezentanta ČR v astronomické olympiádě / Statutární město Ostrava 81 000,00 66 215,30

002

8. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých sborů / SMO, městský obvod Ostrava - Jih 20 000,00 20 000,00

002

Soutěžní přehlídka studentských programů / SMO, městský obvod Ostrava - Jih 15 000,00 15 000,00

C E L K E M 20 591 515,00 20 571 361,73

8

Příspěvky a dotace poskytnuté ze státního rozpočtu

- ÚZ 33353

Dotace přímých nákladů na vzdělávání v roce 2016 činila celkem Kč 16 792 000,- a byla plně vyčerpána. Snížení prostředků ONIV proti roku 2016 ve výši Kč 54 202,70 koresponduje s nižšími výkony, tj. snížením počtů žáků. Prostředky na platy a ostatní osobní náklady jsou předmětem rozboru v kapitole C. 3. Mzdové náklady a průměrný plat. Položkové členění přímých nákladů na vzdělávání bylo v roce 2016 následující:

v Kč

Účet Závazný ukazatel

2015 2016 2016-2015

Skutečnost Rozpis

ukazatelů Skutečnost Rozdíl

Rozdíl

ÚZ 353 / Přímé náklady na vzdělávání 16 683 000,00 16 792 000,00 16 792 000,00 0,00 109 000,00

521 Prostředky na platy 12 014 000,00 12 138 000,00 12 138 000,00 0,00 124 000,00

521 Ostatní osobní náklady 85 000,00 20 000,00 20 000,00 0,00 -65 000,00

524 Zákonné odvody 4 090 501,00 4 132 000,00 4 132 596,00 596,00 42 095,00

Sociální zabezpečení 3 038 299,00

Zdravotní pojištění 1 094 297,00

527 FKSP 120 385,90 182 000,00 182 493,60 493,60 62 107,70

ONIV přímý celkem 373 113,10 320 000,00 318 910,40 -1 089,60 -54 202,70

501 530 Knihy a Cd, DVD - knihovna 59 532,50

501 570 Učebnice poskytované bezplatně 12 139,00

501 740 DDHM, včetně učebních pomůcek 7 895,00

501 Spotřeba materiálu 109 958,98 80 400,00 79 566,50 -833,50 -30 392,48

512 3.. Cestovné tuzemské 19 468,53

512 4,5.. Cestovné zahraniční 36 985,00

512 Cestovné 83 274,00 85 000,00 56 453,53 -28 546,47 -26 820,47

521 Náhrady za DPN-nemoc 24 562,00 0,00 28 283,00 28 283,00 3 721,00

525 Náklady za pov. úrazové pojiš. 52 553,12 50 600,00 52 542,36 1 942,36 -10,76

527 310 Náklady na stravování zaměstnanců 38 480,00

527 330 Pracovnělékařské prohlídky 2 750,00

527 340 Výdaje na BOZP 5 268,90

527 35.-39. Školení a vzdělávání 31 380,00

527 Zákonné sociální náklady 73 919,00 75 000,00 77 878,90 2 878,90 3 959,90

549 810 Maturitní a závěrečné zkoušky 16 570,00

549 Ostatní náklady činnosti 16 470,00 17 000,00 16 570,00 -430,00 100,00

558 460 Náklady z DNDM - učební pomůcky 6 016,11

518 580 Náklady z DHDM - učební pomůcky 1 600,00

518,558 DNDM+DDHM 12 376,00 12 000,00 7 616,11 -4 383,89 -4 759,89

9

- ÚZ 33038

Přidělené finanční prostředky pro rok 2016 byly přiznány a vyplaceny formou odměn pedagogickým pracovníkům za měsíc květen, kteří se podíleli na přípravě žáků, kteří uspěli v předmětových soutěžích. Výše odměn koresponduje s umístěním žáků v soutěžích.

v Kč

Účet Závazný ukazatel - ÚZ 33038 Rozpis 2016 Čerpání 2016

Excelence středních škol 2015 72 249,00 72 249,00

521/300 Prostředky na platy 53 320,00 53 320,00

524 Zákonné odvody 18 129,00 18 129,00

527/300 FKSP 800,00 800,00

- ÚZ 33065

Přidělené finanční prostředky pro rok 2016 byly přiznány a vyplaceny formou odměn pedagogickým pracovníkům za měsíc prosinec, kteří se podíleli na přípravě úspěšných žáků v předmětových soutěžích. Výše odměn koresponduje s umístěním žáků v soutěžích.

v Kč

Účet Závazný ukazatel - ÚZ 33065 Rozpis 2016 Čerpání 2016

Excelence základních škol 2016 35 641,00 35 641,00

521/300 Prostředky na platy 26 303,00 26 303,00

524 Zákonné odvody 8 943,00 8 943,00

527/300 FKSP 395,00 395,00

ÚZ 33052

Poskytnutá dotace byla použita na: platové tarify – ve výši Kč 215 412,-

příspěvek na asistenta pedagoga/platové tarify – ve výši Kč 2 280,-

nenárokové složky platů - odměny ve výši Kč 96 662,- - osobní příplatky Kč 19 244,-

v Kč

Účet Závazný ukazatel - ÚZ 33052 Rozpis 2016 Čerpání 2016

Zvýšení platů pracovníků regionálního školství 452 025,00 452 025,00

521/300 Prostředky na platy 333 598,00 333 598,00

524 Zákonné odvody 113 423,00 113 423,00

527/300 FKSP 5 004,00 5 004,00

10

-

ÚZ 34070

Dne 19. 4. 2016 se uskutečnil v Domě kultury AKORD v Ostravě-Zábřehu 8. ročník krajské soutěžní přehlídky středoškolských pěveckých sborů s postupem do celostátního kola v Opavě. Hlavním organizátorem tohoto regionálního kola bylo Gymnázium Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a ve spolupráci s Domem kultury AKORD Ostrava-Zábřeh a NIPOS-ARTAMA Praha. Regionální kolo proběhlo za účasti 6 pěveckých sborů ze škol Moravskoslezského kraje. Hlavním cílem projektu bylo umožnit prezentaci dlouhodobé práce středoškolských pěveckých sborů a vítězné sbory z regionálního kola měly možnost účasti na národní přehlídce Opava Cantat 2016 v Opavě. Na tuto přehlídku byl, z našeho postupového kola, navržen největší počet těles ze všech krajských přehlídek. Z dotace MK byla uhrazena část nájmu prostor DK Akord Ostrava-Zábřeh a financovány osobní náklady (DPP).

v Kč

Účet Závazný ukazatel - ÚZ 34070 Rozpis 2016 Čerpání 2016

„Opava Cantat 2016“ 20 000,00 20 000,00

518/790 Poskytnutí pronájmu 9 000,00 9 000,00

521/420 Ostatní platy - DPP 11 000,00 11 000,00

Příspěvky a dotace poskytnuté od zřizovatele - MSK v Kč

ÚZ Závazný ukazatel Rozpis 2016 Čerpání 2016 Rozdíl

001 Provozní náklady 2 742 000,00 2 736 631,43 5 368,57

100 Akce většího rozsahu: úprava vstupního vestibulu 100 000,00 100 000,00 0,00

131 Účelové prostředky na posílení mzdových prostředků 21 600,00 21 600,00 0,00

205 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 220 000,00 220 000,00 0,00

C e l k e m 3 083 600,00 3 078 231,43 5 368,57

Příspěvek poskytnutý zřizovatelem na provoz organizace zohledňoval v roce 2016 základní výdaje (ceny energií, služby, apod.) a náklady na plánovanou akci většího rozsahu, úprava vstupního vestibulu. Náklady související se zohledněním zvýšené administrativní zátěže, které jsou již druhým rokem poskytovány v rámci provozních nákladů, byly čerpány i letos v poskytnuté výši, tj. Kč 34 000,00. K zajištění naplánovaných akcí pro rok 2016 byly „zapojeny“ i vlastní zdroje organizace: fond investic organizace ve výši Kč 366 129,00 fond rezervní z ostatních titulů ve výši Kč 43 546,76.

11

- ÚZ 001

v Kč

Provozní náklady (PN) Čerpání ukazatelů 2015

Čerpání ukazatelů 2016

Rozdíl čerpání 2016 -2015

Spotřeba materiálu 214 750,85 205 252,76 -9 498,09

Spotřeba energie 1 227 382,40 1 300 470,43 73 088,03

Opravy a udržování 536 576,50 238 299,71 -298 276,79

Cestovné 334,00 48 851,47 48 517,47

Náklady na reprezentaci 8 441,00 15 040,00 6 599,00

Ostatní služby 487 561,39 486 973,38 -588,01

Mzdové náklady - Fama 25 000,00 25 000,00 0,00

Zákonné sociální pojištění 8 500,00 8 500,00 0,00

Zákonné sociální náklady 13 295,21 42 793,00 29 497,79

Náklady z DDM 278 223,11 465 312,65 187 089,54

Daň z příjmu 294,70 138,03 -156,67

Celkem 2 800 359,16 2 836 631,43 -36 272,27

7,24% Spotřeba materiálu

45,85% Spotřeba Energie

8,40% Opravy a udržování

1,72% Cestovné

0,53% Náklady na reprezentaci

17,17% Ostatní služby

0,88% Platy zaměstnanců Fama

0,30% Zákonné sociální pojištění

1,50% Zákonné sociální náklady

16,40% Náklady z DDM

0,01% Daň z příjmu

Podíl provozních nákladů - ÚZ 001

12

Z přehledu provozních nákladů a grafu jednoznačně vyplývá, že energie ovlivňují výši čerpání provozních nákladů. Jednak tvoří 45,85 % celkových nákladů a je patrné, že úhrady za spotřebovanou energii, tzn. vynaložené finanční prostředky rostou rychleji, než spotřeba měrných jednotek energií.

Spotřeba energií podle druhů v měrných jednotkách % vývoje 2016/2012

MJ 2012 2013 2014 2015 2016 GJ Teplo 1 921 2 086 1 604 1 210 1 384

72,05%

Kwh Elektřina 61 380 60 558 55 943 44 799 54 160

88,24%

m3 Voda 1 332 1 280 1 029 1 035 1 104

82,88%

m3 Plyn 8 10 11 10 6

75,00%

Kč Celkem 1 627 972 1 745 632 1 535 867 1 251 944 1 326 457 81,48%

- ÚZ 205

V roce 2016 obdržela organizace ke krytí odpisů částku ve výši Kč 220 000,00 – ÚZ 205. V rámci doplňkové činnosti byly uhrazeny odpisy ve výši Kč 13 182,00 – ÚZ 005. Odpisy majetku pořízeného z investičního transferu činily Kč 195 062,00 – ÚZ 005. Finanční příspěvek na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byl použit v souladu s návrhem odpisového plánu pro rok 2016.

0

10 000

20 000

30 000

40 000

50 000

60 000

70 000

2012 2013 2014 2015 2016

Spotřeba energií podle druhů v m.j.

Teplo Gj

Elek. energie Kwh

Voda m3

Plyn m3

13

Přehled odpisů podle skupin a názvu majetku v roce 2016:

Název majetku Pořizovací cena v Kč

z toho:

Účetní odpisy v roce 2016

v Kč

z toho:

Investiční transfer v Kč

transferový podíl (%)

Účetní odpisy z investičního

transferu v Kč

Software - PC (převod od zřizovatele 2 kusy) 161 993 137 694 85 31 264 26 574

Hardware – PC 139 555 27 912

Dělící sít tělocvična 42 227 8 400

Laboratorní žákovské pracoviště s nástavbou/PL (převod od zřizovatele 2 kusy) 116 104 98 688 85 19 352 16 448

Skupina 1 459 880 236 382

86 928 43 022

Budova 1/080/1 23 964 967 7 602 016 69 341 316 152 040

Technické zhodnocení

Skupina 5 23 964 967 7 602 016

341 316 152 040

Odpisy celkem 24 424 847 7 838 398

482 244 195 062

Hlavní činnost - ÚZ 002 220 000

Hlavní činnost vlastní zdroje 0 Hlavní činnost - pořízeno z investičního

transferu - ÚZ 005

195 062

Doplňková činnost - ÚZ 005 13 182

Nákup DDHM v roce 2016 byl realizován v celkové hodnotě Kč 547 903,03:

nábytek – akce úprava vestibulu, Kč 109 099,00 nábytek – akce vybudování žákovské studovny a knihovny, Kč 101 074,57 nábytek - posluchárna IVT a fyziky, Kč 45 815,12 ostatní nábytek, Kč 15 579,96 výpočetní technika, Kč 183 239,99 učební pomůcky Kč 93 096,39.

Nákup DDNM v roce 2016 byl realizován v celkové hodnotě Kč 6 438,79.

14

Další dotace na projekty od jiných poskytovatelů – ÚZ 002

Projekt probíhal kontinuálně od ledna až do ukončení projektu do 30. 11. 2016. Podporu jsme směřovali do zájmových kroužků, které na gymnáziu působí dlouhodobě, tzn. činnost astronomického kroužku a kroužku informatiky a programování. Pro potřeby astronomického kroužku jsme nakoupili digitální fotoaparát k astronomickému teleskopu, který umožní pořizovat kvalitní záznamy z prováděných pozorování astronomických jevů a objektů a zároveň umožní i prezentaci na internetu. Druhá část poskytnuté dotace byla použita pro činnost kroužku informatiky a programování, pro který byla pořízena digitální kamera se stativem. Tato pomůcka umožní práci v oblasti moderních multimédií a digitálních technologií, včetně pořizování a zpracování záznamů ve vysoké kvalitě. v Kč

Účet Závazný ukazatel - ÚZ 002 Rozpis 2016 Čerpání 2016

Zájmové kroužky pro žáky gymnázia Volgogradská / SMO 20 000,00 20 000,00

501/740 558/460 Kamera Sony s příslušenstvím x 10 531,34

558/460 Fotoaparát Canon EOS x 9 468,66

Projekt byl zaměřen na podporu rozvoje talentu studenta oktávy B - Jaromíra Mielce, který v uplynulých letech pravidelně reprezentoval školu v odborných soutěžích, zejména přírodovědného zaměření. V roce 2015 byl dokonce členem reprezentace ČR v Mezinárodní astronomické olympiádě, kde získal bronzovou medaili. Z prostředků dotace jsme uhradily náklady na cestovné, ubytování a vstupné, spojené se studijními pobyty žáka, náklady na rozvoj jeho jazykových kompetencí, studijní literaturu a další. Vzhledem k tomu, že jedna z plánovaných stáží byla financována z jiných zdrojů, došlo k nedočerpání prostředků určených na projekt, ve výši Kč 14 784,70. Tato částka byla v zákonné lhůtě vrácena zpět poskytovateli dotace. v Kč

Účet Závazný ukazatel - ÚZ 002 Rozpis 2016 Čerpání 2016

Podporujeme reprezentanta ČR v astronomické olympiádě / SMO, č.s.: 1684/2016/ 81 000,00 66 215,30

501/540 Literatura x 12 362,30

518/790 Jazykové kurzy x 16 849,00

518/820 Cestovné a ubytování x 2 014,00

558/410 Laptop – osobní počítač NB Dell x 34 990,00

15

Dne 19. 4. 2016 se uskutečnil v Domě kultury AKORD v Ostravě-Zábřehu 8. ročník krajské soutěžní přehlídky středoškolských pěveckých sborů s postupem do celostátního kola v Opavě – Opava Cantat 2016. Hlavním organizátorem tohoto regionálního kola bylo Gymnázium Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a ve spolupráci s Domem kultury AKORD Ostrava-Zábřeh a NIPOS-ARTAMA Praha. Regionální kolo proběhlo za účasti 6 pěveckých sborů ze škol Moravskoslezského kraje. Letošní ročník umožnil všem zúčastněným velmi široký a neomezený výběr repertoáru, což se výrazně projevilo na celkové úrovni soutěžních vystoupení. Na Opava Cantat 2016 bylo z našeho postupového kola navržen největší počet těles ze všech krajských přehlídek a svědčí to o vynikající úrovni regionálního kola v Ostravě. I další cíl projektu byl naplněn, setkání středoškolské mládeže, kterou spojuje společný zájem o hudbu a sborový zpěv, byl naplněn. Z dotace MO Ostrava-Jih byla uhrazena část nájmu prostor DK Akord Ostrava-Zábřeh a služby spojené s pronájmem.

v Kč

Účet Závazný ukazatel - ÚZ 002 Rozpis 2016 Čerpání 2016

8. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých sborů / SMO, městský obvod

Ostrava - Jih 20 000,00 20 000,00

518/790 Poskytnutí pronájmu a TZ přehlídky x 20 000,00

– účelový znak 002

Letos se do soutěže přihlásilo 23 studentů z šesti škol (Gymnázium Ostrava-Zábřeh, Gymnázium Bruntál, Wichterlovo gymnázium Ostrava-Poruba, Gymnázium a OA Orlová, Gymnázium Frýdlant a ZŠ Veřovice) se 17 soutěžními pracemi. Překvapením byla vysoká úroveň projektů i v kategorii žáků ZŠ a nižších ročníků gymnázií. Mnohé programy jsou prakticky využitelné, např. vítězná práce v kategorii starších Free Socrative (webová aplikace pro tvorbu a vyhodnocování testů), webové aplikace a programy pro podporu matematiky, tester pro zkoušení pevnosti výrobků z 3D tiskárny a podobně. Odborná porota se rozhodla ocenit celkem 9 prací – vyhodnocení soutěžící obdrželi diplomy a hodnotné ceny (dárkové poukázky do obchodu s elektronikou), všichni soutěžící dostali účastnické listy i drobné reklamní předměty. Odborná porota, vyučující zúčastněných škol i organizátoři zhodnotili letošní ročník jako velmi zdařilý. Naše přehlídka je jednou z mála příležitostí, kde mohou studenti předvést výsledky své práce a inspirovat se prací svých kolegů ze srovnatelných typů škol. v Kč

Účet Závazný ukazatel - ÚZ 002 Rozpis 2016 Čerpání 2016

Soutěžní přehlídka studentských programů / SMO, městský obvod Ostrava - Jih 15 000,00 15 000,00

501/730 Lampový modul x 3 000,00

513/300 Dárkové poukazy do obchodu s elektronikou x 5 000,00

521/420 DPP x 7 000,00

16

C. 3. Mzdové náklady, průměrný plat, v návaznosti na počet zaměstnanců a zdroje

financování, přehled o zahraničních pracovních cestách

Limit zaměstnanců pro rok 2016 byl stanoven na 38,53 včetně asistenta pedagoga, vycházel ze skutečných potřeb pedagogických pracovníků, nepedagogických pracovníků na úseku administrativy, provozních pracovníků (úklid, školník) a ostatních pracovníků (ICT). Celkový dosažený skutečný stav zaměstnanců za rok 2016 činil 38,40, stanovený limit byl dodržen. Přehled počtu pracovníků, mzdových prostředků na platy (MP) a ostatní osobní náklady (OON) za období 2014 až 2016:

Ukazatel 2014 2015 2016

Počet zaměstnanců:

Fyzické osoby – průměrný stav 44,142 41,685 40,369

Průměrný přepočtený počet 43,539 40,312 38,398 z toho:

Průměrný přepočtený počet/PP 35,549 32,783 31,053

Průměrný přepočtený počet/NP 7,99 7,529 7,345

Prostředky na platy celkem v Kč: 12 405 076 12 520 090 12 592 221 z toho:

Pedagogičtí pracovníci 10 922 621 11 014 783 11 141 946

Nepedagogičtí pracovníci 1 482 455 1 505 307 1 450 275

Průměrná mzda v Kč: z toho:

Pedagogičtí pracovníci 25 605 27 999 29 900

Nepedagogičtí pracovníci 15 462 16 661 16 454

OON celkem v Kč: 336 900 336 640 65 760 z toho:

Pedagogičtí pracovníci 297 960 307 000 43 500

Nepedagogičtí pracovníci 38 940 29 640 22 260

Prostředky na platy + OON celkem v Kč: 12 741 976 12 856 730 12 657 981 z toho:

Pedagogičtí pracovníci 11 220 581 11 321 783 11 185 446

Nepedagogičtí pracovníci 1 521 395 1 534 947 1 472 535

17

Objem mzdových nákladů ze státního rozpočtu ÚZ 33353 pro rok 2016 byl stanoven ve výši Kč 12 158 000,-, z toho na ostatní osobní náklady bylo určeno Kč 20 000,-, kde na pedagogickou činnost bylo vyplaceno Kč 15 500,- a na realizaci vánočního koncertu se vyplatilo Kč 2 500,-. Mzdové náklady na platy zaměstnanců v roce 2016 činily celkem Kč 12 592 221,- (nárůst o Kč 72 131,- při poklesu průměrného počtu zaměstnanců o 1,914). Limity prostředků na mzdové náklady za jednotlivé ÚZ byly vyčerpány, k jejich překročení nedošlo.

v Kč

Přehled čerpání mzdových prostředků (MP) za rok 2016

ÚZ Ukazatel MP na platy Ostatní osobní

náklady CELKEM

C e l k e m 12 592 221 65 760 12 657 981

33 353 Přímé náklady na vzdělání 12 138 000 20 000 12 158 000

33 038 Exelence středních škol 2015 53 320 53 320

33 065 Exelence základních škol 2016 26 303 26 303

33 052 Zvýšení platů pedagogickým pracovníků regionálního školství 333 598 333 598

34 070 Opava Cantat 2016 11 000 11 000

Vyplacené MP ze státního rozpočtu (SR) 12 551 221 31 000 12 582 221

001 FAMA+ (zvýšená administrativní zátěž) 25 000 25 000

131 účelové prostředky na posílení mzdových prostředků 16 000 16 000

Vyplacené MP od zřizovatele 41 000 0 41 000

005 Přípravné kurzy 10 000 10 000

005 Ostatní DČ 17 760 17 760

Vyplacené MP z doplňkové činnosti 0 27 760 27 760

Vyplacené MP od jiných poskytovatelů 0 7 000 7 000

18

Přehled vývoje limitu zaměstnanců organizace v letech 2010 až 2016:

Rok

Stanovený limit Skutečnost

Zaměstnanci celkem

Zaměstnanci celkem

Pedagogický pracovník

Nepedagogický pracovník

2010 44,96 44,279 36,515 7,764

2011 44,52 44,721 36,263 8,458

2012 44,42 44,757 35,896 8,861

2013 43,80 44,299 36,094 8,205

2014 42,50 43,539 35,549 7,990

2015 40,37 40,312 32,783 7,529

2016 38,53 38,398 31,053 7,345

44,279 44,721 44,757 44,299 43,539 40,312

38,398 36,515 36,263 35,896 36,094 35,549

32,783 31,053

7,764 8,458 8,861 8,205 7,990 7,529 7,345

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2014

Pracovníci celkem Pedagogický pracovník Nepedagogický pracovník

19

Přehled vývoje průměrné mzdy zaměstnanců organizace (mzdové prostředky jen ze státního rozpočtu) v letech 2010 až 2016:

Rok

Průměrná mzdy (mzdové prostředky jen SR)

Zaměstnanci celkem

Pedagogický pracovník

Nepedagogický pracovník

2010 23 646 25 443 15 140

2011 24 644 26 940 14 799

2012 23 708 26 211 13 567

2013 23 956 25 919 15 319

2014 23 743 26 347 15 457

2015 25 830 27 999 16 385

2016 27 239 29 857 16 171

23 646 24 644

23 708 23 596 23 743

25 830 27 239

25 443 26 940 26 211 25 919 26 347

27 999 29 857

15 140 14 799 13 567

15 319 15 457 16 385 16 171

0

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

30 000

35 000

Průměrný plat v organizaci Průměrný plat pedagogický pracovník

Průměrný plat nepedagogický pracovník

20

Zahraniční pracovní cesty Zahraniční poznávací zájezdy (Anglie) a tematické exkurze (Polsko), lyžařské výcvikové kurzy (lyžařský kurz kvint v Rakousku - Východní Tyrolsko) jsou žáky i rodiči velmi oblíbeny. Žáci mají při výjezdech do zahraničí možnost použít (mnohdy poprvé) v praxi své jazykové dovednosti, seznámit se s novým prostředím a získat nové poznatky, které následně zúročí ve vyučovacích hodinách cizích jazyků, dějepisu, zeměpisu a základu společenských věd.

ÚZ Financováno Účel cesty Náklady v Kč

353 ONIV Vzdělávání pedagogických pracovníků

Poznávací zájezdy a exkurze

1 564,00

353 ONIV 8 825,00

353 ONIV

Lyžařský kurz kvint v Rakousku, oblast Východního Tyrolska 26 596,00

Celkem

36 985,00

C. 4. Komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření v případě, že rozdíl

mezi schváleným plánem a skutečností je větší než 10% Přehled odchylek oproti plánu za rok 2016:

Účet Druh nákladu Plán v Kč Skutečnost v Kč Odchylka v % Odchylka v Kč

501 Spotřeba materiálu 375 150,00 332 661,92 -11% -42 488,08

511 Opravy a udržování 895 000,00 606 004,71 -32% -288 995,29

512 Cestovné 95 000,00 105 305,00 11% 10 305,00

527 Zákonné sociální náklady 257 050,00 309 524,50 20% 52 474,50

558 Náklady na drob. dlouh. majetek 292 000,00 547 903,30 88% 255 903,30

Komentář k odchylkám podle jednotlivých účtů:

k účtu 501 – spotřeba materiálu: Úspora v oblasti materiálu byla vynucená zvýšenými náklady v oblasti dodávek energií oproti předpokladu, tzn. v oblasti materiálu muselo dojít k úsporám a ty pokryly zvýšené náklady na energie, a to zejména v oblasti dodávek tepelné energie.

k účtu 511 – opravy a udržování: Jednoznačným důvodem poklesem čerpání nákladů na opravy oproti plánu, je analogie zvýšených nákladů na drobný dlouhodobý majetek.

k účtu 512 - cestovné: Na navýšení nákladů se podílely zahraniční pracovní cesty pedagogických pracovníků a cestovné spojené se vzděláváním zaměstnanců.

k účtu 527 – zákonné sociální náklady: Na navýšení se podílí náklady na školení a vzdělávání zaměstnanců, které bylo z nedostatku finančních prostředků v přímých nákladech financováno z provozních nákladů.

21

k účtu 558 – náklady z drobného dlouhodobého majetku: Na navýšení nákladů se podílelo: rozhodnutí nakoupit 11 PC pro výuku již v roce 2016, které bylo s možností náhradního

plnění dle zákona 435/2004Sb., celková cena Kč 126 445,- pořízení Laptopu NB Dell v rámci projektu „Podporujeme reprezentanta ČR

v astronomické olympiádě“ v hodnotě Kč 34 999,- pořízení kamery Sony s příslušenstvím a fotoaparátu Cannon v rámci projektu Zájmové

kroužky pro žáky gymnázia Volgogradská, celková cena Kč 19 781,28 nakoupení TV panelu Philips do vestibulu v rámci akce úprava vestibulu, Kč 23 023,88 dovybavení posluchárny IVT 24 židlemi – Werek, Kč 3 475,12.

C. 5. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK

Gymnázium spravuje majetek, který byl předán k hospodaření na základě zřizovací listiny ZL/015/2001.

Vymezení majetku touto listinou:

Budova a stavby Pozemky

Budova Adresa Parcelní číslo

Škola s tělocvičnou Volgogradská 6a/2315,

Ostrava-Zábřeh St. 2894, St.

2893/1

Druh pozemku Adresa Parcelní číslo Výměra v m2

Zastavěná plocha a nádvoří Volgogradská 6a/2315,

Ostrava-Zábřeh St. 2893/1 698

Zastavěná plocha a nádvoří Volgogradská 6a/2315,

Ostrava-Zábřeh St. 2894 2400

Ostatní plocha

Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh 783/31

921

Organizace v průběhu roku 2016 zodpovědně spravovala svěřený majetek. Na rekonstrukci a modernizaci nemovitého majetku v roce 2016 z investičního fondu nebyly čerpány žádné prostředky. Opravy a údržba nemovitého majetku byla v roce 2016 realizována v celkové výši Kč 600 894,96 a financovány byly následovně:

z provozních nákladů Kč 233 189,96 z investičního fondu Kč 366 129,00 z poskytnutých darů Kč 1 576,00

22

Realizované akce v roce 2016 oblasti oprav a údržby nemovitého majetku: v návaznosti na projekt „Zateplení budovy Gymnázia Volgogradská“ z roku 2015:

oprava a zaregulování topné soustavy Kč 105 224,02

oprava a rozšíření funkčnosti vstupního prostoru/vestibulu gymnázia, včetně zpřístupnění internetu (celkové vynaložené finanční prostředky na akci Kč 164 262,20)

Kč 18 959,70

oprava kanalizace Kč 52 030,-

z učebny – laboratoř fyziky, bylo v rámci oprav „vybudováno“ informační centrum pro studenty, včetně přístupu na internet. Informační centrum zároveň slouží, jako studovna a knihovna, alternativně zde mohou probíhat semináře a výuka cizích jazyků (celkové vynaložené finanční prostředky na akci Kč 422 630,90) Kč 351 252,80

elektromontážní práce a generální oprava výbojkových svítidel v tělocvičně Kč 28 096,- oprava střechy nad tělocvičnou Kč 22 385,- oprava omítek a malby v tělocvičně Kč 17 666,- oprava těsností na ústředním topení (ÚT), oprava potrubí ÚT a ventilu ÚT

Kč 4 768,40 ostatní opravy a údržba

Kč 513,04

23

Přehled tvorby a použití investičního fondu od roku 2012

v Kč

Tvorba investičního fondu a krytí odpisů

Rok 2012 2013 2014 2015 2016

Odpisy dlouhodobého majetku 240 280 149 958 120 100 272 772 428 244

Krytí odpisu - zřizovatelem 235 415 141 660 113 000 169 327 220 000

Krytí odpisu - doplň. činností 4 865 8 298 7 100 8 100 13 182

Krytí odpisu - inv. transferem 0 0 0 95 345 195 062

v Kč

Použití investičního fondu

Rok 2012 2013 2014 2015 2016

Zdroje fondu celkem 577 441,93 707 399,93 565 230,93 689 222,93 645 227,13

Použití investičního fondu 20 000,00 405 049,00 148 780,00 181 832,80 366 129,00

Zůstatek fondu k 31.12. 557 441,93 302 350,93 416 450,93 507 390,13 279 098,13

Informace o pronájmech nemovitého majetku Pronájem svěřeného nemovitého majetku je pro naší organizaci hlavním zdrojem příjmu v doplňkové činnosti. Výnosy z doplňkové činnosti související s pronájmem nemovitostí bez služeb činí za rok 2016 částku ve výši Kč 47 783,-. Výnosy s čistého pronájmu byly v roce 2015 o Kč 2 772 vyšší než v roce 2016, a to z důvodů ukončení spolupráce ze strany Come – automaty s.r.o., která si pronajímala prostor na automat s mléčnými výrobky k 30. 06. 2015. Organizace v roce 2016 pronajímala nemovitý majetek následovně:

tělocvičnu (4 uživatelé) učebny (1 uživatel) prostor chodeb budovy gymnázia pro umístění (4 uživatelé): - nápojové automaty (nealko, káva, čaj) od společností:

- Coca Cola HBC ČR, s.r.o. - Delikomat, s.r.o. (dohoda o ukončení smlouvy k 20. 12. 2016) - kopírky od provozovatele Zdeňka Jurčíka, OSVČ - reklamní nosiče na plakáty od provozovatele Face UP, s.r.o. S nájemci jsou sepsány smlouvy o užívání nebytových prostor nejvýše na dobu jednoho roku, mimo provozovatele Face UP, s.r.o. Movitý majetek organizace v roce 2016 nepronajímala.

24

Informace o pojištění majetku a pojistných událostech Pojištění nemovitého i movitého majetku škola zajišťuje prostřednictvím České pojišťovny a.s., Na Pankráci 123, 140 00 Praha 4. Tato pojišťovna zvítězila ve výběrovém řízení zřizovatele – Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Náklady na pojištění majetku v roce 2016 hradil zřizovatel. K odškodnění studentů dochází přímo prostřednictvím České pojišťovny a.s.

Informace o inventarizaci majetku Periodická inventarizace majetku byla v naší organizaci provedena ke dni 31. 12. 2016, v souladu s příkazem ředitele gymnázia, ze dne 21. 10. 2016. Byla ustanovena jedna hlavní inventarizační komise a 49 dílčích inventarizačních komisí. Organizace účtuje způsobem B, v souladu s postupy účtování, tzn. veškeré výdaje na pořízení zásob nakupuje pouze v potřebném množství a účtuje přímo do nákladu. Při inventarizaci se porovnává stav majetku a závazků a jejich ocenění vedené v účetnictví se skutečností. Pro inventarizaci slouží tyto dokumenty: příkaz ředitele školy k provedení inventarizace, dílčí inventurní soupisy a závěrečná inventarizační zpráva. Příkaz k provedení inventarizace obsahuje datum, ke kterému je inventarizace prováděna, jmenování členů ÚIK a DIK, soupis majetku a závazků, který bude inventarizován s uvedením způsobu provedení inventarizace, pokyn k provedení proškolení inventarizačních komisí, pokyn ke zpracování zápisu o provedené inventarizaci. Dílčí inventurní soupisy obsahují označení majetku včetně jeho číselného kódu, druh provedené inventarizace, označení účetní evidence, termín provedení inventarizace, zjištěný stav majetku, účetní stav majetku, manko, přebytek, vyjádření a podpis odpovědného pracovníka, podpisy DIK. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním a fyzickým stavem majetku. Závěrečná inventarizační zpráva za rok je součásti příloh této zprávy.

C. 6. VYHODNOCENÍ DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V příloze č. 2 ke zřizovací listině naší organizace (evidenční číslo ZL/015/2001) má organizace od zřizovatele vymezeny čtyři okruhy doplňkové činnosti (kód):

101 Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně zprostředkování. 109 Pronájem majetku. 129 Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní

činnosti. 144 Mimoškolní výchova a vzdělávání, výchovné, relaxační, zotavovací akce

a sportovní kurzy. V roce 2016 provozovala naše organizace všechny čtyři okruhy doplňkové činnosti. Hlavním zdrojem příjmů v roce 2016 byly opět příjmy za:

101 - přípravné kurzy pro uchazeče o studium na gymnáziu 109 - pronájem majetku (učebny a prostor vstupního pavilonu a ploch chodeb a tělocvičnu).

25

v Kč

Doplňková činnost podle kódů Náklady Výnosy Výsledek hospodaření

101 30 036,00 56 600,00 26 564,00

109 15 911,00 38 373,00 22 462,00

129 41 839,00 49 950,00 8 111,00

144 5 700,00 10 000,00 4 300,00

C e l k e m 93 486,00 154 923,00 61 437,00

Výnosy z doplňkové činnosti již dlouhodobě vytvářejí finanční rezervu pro investice ve střednědobém výhledu a prostředky pro mimořádné odměny. V rámci doplňkové činnosti byl dosažen zisk ve výši Kč 61 437,-. V souladu s předpisy bude navrženo jeho převedení do fondu odměn a rezervního fondu. Přehled vývoje doplňkové činnosti od roku 2013 do 2016 v Kč

Činnost / Rok 2013 2014 2015 2016

101 Přípravné kurzy 26 400 39 100 54 000 54 500

101 Přijímací zkoušky nanečisto 1 950 2 500 2 500 2 100

109 Smlouvy - učebny 1 200 7 400 10 575 7 875

109 Smlouvy - nápojové automaty 11 890 19 244 20 229 19 880

109 Smlouvy - ostatní 6 000 7 159 3 490 10 618

129 Smlouvy - tělocvičny 47 159 51 300 46 475 49 950

144 Volnočasové aktivity 0 0 0 10 000

C e l k e m 94 599 126 703 137 269 154 923

Zhodnocení výhledu pro rok 2017: Kód 101 Pořádání příjímacích zkoušek nanečisto a přípravného kurzu, jehož cílem je seznámit uchazeče s tím, jaké typy úloh se v přijímacích testech vyskytují, vysvětlit a procvičit možné způsoby jejich řešení a podpořit tím přípravu uchazečů na přijímací zkoušky pod vedením zkušených pedagogů našeho gymnázia se již stalo tradicí. Tyto činnosti budeme organizovat i v roce 2017 ve stejném rozsahu. Kód 109 V této oblasti činnosti dojde v roce 2017 k poklesu, protože v roce 2016 došlo k ukončení smlouvy se společnosti Delikomat (roční výnos za nápojový automat Kč 15 000,-). Kód 129 Nečekáme výrazné zvýšení výnosů v oblasti pronájmu tělocvičny, protože jsou obsazovány volné odpolední hodiny, a ty jsou již z 90 % naplněny, tzn. kapacitně již nelze počet nájemců navyšovat a zároveň se jedná o pronájmy sjednávané maximálně na 10 měsíců.

26

C. 7. PENĚŽNÍ FONDY Konečné zůstatky na všech fondech organizace jsou v plné výši k 31. 12. 2016 finančně kryty, podrobný rozpis finančního krytí je uveden v tabulkové části.

Rozbor příjmů a výdajů investičního fondu v roce 2016 syntetický účet 416

v Kč

Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek

Počáteční stav k 1. 1. 2016 507 390,13

Příjem:

Odpisy z DNM 4 690,00

Odpisy z DHM 39 216,00

Odpisy budova 189 276,00

Oprava nekrytého IF za období do 31.12.2015 -95 345,00

Čerpání:

Opravy majetku, používaný organizací pro svou činnost:

oprava a zaregulování topné soustavy 105 000,00

• oprava funkčnosti vstupního vestibulu gymnázia 7 531,70

• oprava učebny na žákovskou studovnu a knihovnu 201 567,30

oprava kanalizace 52 030,00

Konečný stav k 31. 12. 2016 137 837,00 366 129,00 279 098,13

V roce 2016 byl investiční fond naplněn pouze finančními prostředky získanými z odpisů dlouhodobého majetku, účelové investiční dotace nebyly poskytnuty žádné, zdrojem investičního fondu byly pouze:

zůstatek k 31. 12. 2015 příděl z odpisů dlouhodobého majetku.

Čerpané finanční prostředky v celkové výši Kč 366 129,- byly použity na posílení oprav a údržbu nemovitého majetku, podrobněji viz kapitola C. 5. Péče o spravovaný majetek. Investiční fond k 31. 12.2016, již není fondem, který není finančně krytý. V roce 2016 byl rozdíl mezi aktivy a pasivy ve výši Kč 93 145,00 způsobený nekrytím odpisů z investičního transferu z roku 2015 účetně vyrovnán, tzn. v roce 2016 bylo účtováno o tvorbě IF v souladu se změnou ČÚS č. 704 bod 7.3.a) a bylo zároveň provedeno zaúčtování nekrytého IF za období do 31. 12. 2015 v souladu s informačním listem – IL 5/2016, ze dne 29. 09. 2016.

27

Rozbor příjmů a výdajů rezervního fondu v roce 2016 (finanční dary)

syntetický účet 414

v Kč

Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek

Počáteční stav k 1. 1. 2016 261 433,44

Příjem z finančních darů:

SRPŠ 15 000,00

SRPŠ 30 000,00

SRPŠ 1 500,00

společnosti 1 000,00

fyzické osoby 5 000,00

Čerpání darů:

úprava vstupního vestibulu 30 000,00

časopis Oktávian 1 054,00

učební pomůcky TV 2 494,76

soustředění pěvecký sbor -HV 5 000,00

učební pomůcky VV 5 000,00

Konečný stav k 31. 12. 2016 52 500,00 43 548,76 270 384,68

Rozbor příjmů a výdajů rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření v roce 2016

syntetický účet 413

v Kč

Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek

Počáteční stav k 1. 1. 2016 255 708,96

Příjem:

Zlepšený výsledek hospodaření roku 2015 187 685,84

Čerpání:

Konečný stav k 31. 12. 2016 187 685,84 0,00 443 394,80

Rozbor příjmů a výdajů fondu odměn v roce 2016 syntetický účet 411

v Kč

Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek

Počáteční stav k 1. 1. 2016 89 881,00

Příjem:

Zlepšený výsledek hospodaření roku 2016 30 000,00

Čerpání:

Konečný stav k 31. 12. 2016 30 000,00 0,00 119 881,00

28

Rozbor příjmů a výdajů fondu FKSP v roce 2016 syntetický účet 412

v Kč

Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek

Počáteční stav k 1. 1. 2016 237 929,43

Příjem:

Základní příděl dle vyhl. 114/2002 sb. 189 307,60

Čerpání:

Čerpání fond - očkování (§4) 1 560,00

Čerpání fond - stravování (§7) 42 328,00

Čerpání fond - rekreace (§8) 18 400,00

Čerpání fond - den učitelů (§9) 19 255,00

Čerpání fond - penzijní připojištění (§12) 24 700,00

Čerpání fond - nepeněžní dary (§14) 6 000,00

Čerpání fond - peněžní dary (§14) 4 000,00

Konečný stav k 31. 12. 2016 189 307,60 116 243,00 310 994,03

S prostředky FKSP bylo hospodařeno v souladu s platnou vyhláškou o FKSP a v souladu se schválenou kolektivní smlouvou pro rok 2016.

C. 8. POHLEDÁVKY k 31. 12. 2016

Číslo účtu

Název účtu Částka / v Kč

311 Odběratelé - pohledávky za 12/2016 související s pronájmem

12 292,92

314 Krátkodobé poskytnuté zálohy

118 281,00

z toho: Energie 700,00

LVK Rakousko 117 000,00

zálohová faktura - učebnice 581,00

315 Jiné pohledávky z vlastní činnosti 1 078,00

učebnice, které hradí student 1 078,00

335 Pohledávky za zaměstnanci

84,00

z toho: obědy - podíl zaměstnance / v době nemoci 84,00

381 Náklady příštího období

44 848,33

z toho: Předplatné časopisy rok 2017 12 525,00

Licence software a materiál rok 2017 32 323,33

388 Dohadné účty aktivní - hrubý úrok KB 120,57

377 Ostatní krátkodobé pohledávky 1 370,00

Pohledávky celkem

178 074,82

K 31. 12. 2016 nejsou evidovány v naší organizaci pohledávky po lhůtě splatnosti.

29

C. 9. ZÁVAZKY k 31. 12. 2016

Číslo účtu

Název účtu Částka / v Kč

321 Dodavatelé -závazky související s náklady 12/2016

46 002,71

324 Krátkodobé přijaté zálohy

299 029,00

z toho: LVK Kurzovní 37 500,00

LVK Rakousko 172 890,00

Šatní skříňky 40 300,00

Přípravný kurz 45 600,00

Pracovní pomůcky do VV - hrazeny studenty 2 739,00

331 Zaměstnanci - platy za 12/2016

895 416,00

336 Sociální zabezpečení - mzdy za 12/2016

361 644,00

337 Zdravotní pojištění - mzdy za 12/2016

155 005,00

342 Daň ze mzdy - mzdy za 12/2016

135 015,00

384 Výnosy příštích období - Přípravný kurz

14 784,70

389 Dohadné účty pasivní - voda, plyn, elektřina 21 114,90

378 Ostatní KZ - srážky z mezd, příspěvek na PP 2 142,00

Závazky celkem

1 930 153,31

K 31. 12. 2016 nejsou evidovány v naší organizaci závazky po lhůtě splatnosti.

D) VÝSLEDKY KONTROL Kontrolní činnost probíhala v souladu se zákonnou úpravou a zpracovanou vnitřní směrnicí k zajištění kontrolního systému, č.j. 1030/06 Směrnice k vnitřní kontrolní činnosti. Kontroly provedených oprav vyvolaných revizemi (elektro, plyn, TV nářadí, hromosvodů) byly prováděny průběžně v návaznosti na dokončené revize. Ve dnech 15. 11. a 18. 11. 2016 provedl oblastní inspektorát práce pro MSK a OK kontrolu dodržování povinností vymezených v ustanovení § 3 odst. 1 zákona č. 251/2005 Sb., o inspekci práce. Ke dni kontroly nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné nedostatky – neplnění povinností, byly doloženy, nebo odstraněny v průběhu kontroly.

E) PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLŮ DLE ZÁKONA č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle zákona č. 435/2004 Sb. za organizaci činí 38,40 osob. Z toho povinný podíl - 4 % je 1,53 osob. Organizace splnila svou povinnost podle § 81 odst. 2 písmeno a) a b) zákona odběrem výrobků a služeb - 1,53 osob. Závěr: Odvod do státního rozpočtu dle § 81 odst. 2 písmena c) zákona organizaci n e v z n i k á.

30

F) POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ DLE ZÁKONA 106/199 Sb.

31

G) PROJEDNÁNÍ ZPRÁVY O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

S výsledky hospodaření v roce 2016 byli zaměstnanci seznámeni na schůzi pedagogické rady dne 30. 01. 2017. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2016 je přístupná/umístěna od 16. 03. 2017 na:

Portálu příspěvkových organizací MSK v sekci Rejstřík PO stránkách gymnázia www.gvoz.cz

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2016 byla předložena školské radě k projednání.

H) ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ Naše organizace nemá vlastní stravovací zařízení. Závodní stravování pro zaměstnance a žáky gymnázia je zabezpečováno prostřednictvím subjektu Sportovního gymnázia Dany a Emila Zátopových, Ostrava-Zábřeh, příspěvková organizace, Volgogradská 236/6, 700 30 Ostrava-Zábřeh na základě smlouvy, ze dne 01. 09. 2004.

Stravování je zajišťováno v pracovních dnech s výjimkou prázdnin.

Náklady na závodní stravování představovaly v roce 2015 částku ve výši Kč 81 900,00. V roce 2016 byla vynaložena na stravování zaměstnanců částka ve výši Kč 80 808,00. Ve srovnání s rokem 2015 se v roce 2016 náklady na stravování snížily o Kč 1 092,00 a to v důsledku snížení počtu zaměstnanců ( 2015 - 40,31 / 2016 – 38,40). Cena teplého jídla pro zaměstnance činí: 62,-Kč

Členění úhrady stravného: Zaměstnavatel - FKSP 11,- Kč Zaměstnavatel - náklady 10,- Kč

Strávník 41,- Kč

62,- Kč

Celkové náklady na stravování zaměstnanců za rok 2016: 412/220 - Příspěvek na stravování - FKSP 42 328,- Kč 527/310 - Příspěvek na stravování - přímé náklady 38 480,- Kč

32

I) TABULKOVÁ ČÁST

Tabulka č. 1 : Přehled nákladů, výnosů a HV z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 2. : Přehled o plnění plánu hospodaření

Tabulka č. 3 : Tvorba a použití peněžních fondů

Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK0007

Tabulka č. 4 : Výpočet přípustného objemu prostředků na platy

Nevyplňujeme

Tabulka č. 5 : Stav pohledávek a závazků v obchodním styku po lhůtě splatnosti

Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK002

Tabulka č. 6 : Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů

Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK003

Formuláře SK : 403, 405, 407, 409, 415, 417

Přílohy:

Účetní výkazy : Rozvaha

Výkaz zisku a ztráty

Příloha Závěrečná inventarizační zpráva