Konsolidovaná výročná správa - Čierne · Ján Ďurica Ing. Miroslav Vyšlan Milan Jurga Ing....

Konsolidovaná výročná správa

obce Čierne za

rok 2013

Ing. Pavol Gomola Starosta obce

2

OBSAH str.

1. Základná charakteristika konsolidovaného celku

1.1 Geografické údaje 4

1.2 Demografické údaje 4

1.3 Ekonomické údaje 4

1.4 Symboly obce 5

1.5 História obce 6

1.6 Pamiatky 6

1.7 Výchova a vzdelávanie 7

1.8 Zdravotníctvo 8

1.9 Sociálne zabezpečenie 8

1.10 Hospodárstvo 8

1.11 Organizačná štruktúra obce 8

1.12.Konsolidovaný celok tvorí 9

2. Rozpočet obce na rok 2013 a jeho plnenie 10

3. Rozbor plnenie príjmov za rok 2013 11

4. Rozbor plnenie výdavkov za rok 2013 13

5. Plán rozpočtu na roky 2014-2016 15

7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v EUR 17

8.Vývoj pohľadávok a záväzkov 19

9.Hospodársky výsledok 20

10.Ostatné dôležité informácie 22

10.1 Prijaté granty a transfery 22

10.2 Poskytnuté dotácie 22

10.3 Významné investičné akcie v roku 2013 23

10.4 Predpokladaný budúci vývoj činnosti 23

10.5 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia 23

3

1. Základná charakteristika konsolidovaného celku

Obec založili v polovici 17. storočia. Spomína sa v roku 1662 ako Czierne. Ďalšie staré a

cudzojazyčné pomenovania obce boli: Cserne (1712), Černe (1773), Javorník (1828); maďarsky Cserne. Dnešné pomenovanie obce Čierne je od roku 1927. Obec patrila panstvu Strečno. V roku 1784 mala 168 domov a 1202 obyvateľov, v roku 1828 mala 207 domov a 1981 obyvateľov. Zaoberali sa poľnohospodárstvom, chovom oviec a spracúvaním dreva. Bola tu nezamestnanosť a bieda. V roku 1938 obec na istý čas obsadili Poliaci. Obec dostala pomenovanie podľa hydronyma Čierny potok. Jeho motiváciou bolo pravdepodobne tmavé sfarbenie dna potoka. Podobné názvy motivované zmyslovým vnemom sú časté – Malá Čierna, Veľká Čierna, Šarišské Čierne a pod.9 V súvislosti s Čiernym sa v literatúre objavuje aj zaniknutý názov Livine, ktorý ale nemáme doložený hodnoverným písomnýprameňom.10 Najstaršie pečatidlo sa hlási už do 17. storočia. V pečatnom poli je doľava smerujúca hus, stojaca v neidentifikovateľnom poraste. Kruhopis pečatidla je * SIGILVM * PAGI * CZErNE.11 Rovnako v tomto prípade je najstaršie zachované typárium predlohou pre erb obce. Prvá písomná zmienka obce pochádza z roku 1638, kedy sa obec spomína medzi majetkami Budatínskeho panstva.12 Čierne sa muselo začať pretvárať na samostatnú obec len niekedy v tomto čase, pretože v roku 1637 sa, vo vyšetrovaní sliezskeho vpádu, spomína iba ako miesto Ust Czerne.13 Na Čierne sa vzťahuje aj sťažnosť tešínskych poddaných z roku 1641, ktorí sa svojej vrchnosti ponosujú na to, že na pol druhej míle od Čadce hore prúdom Čadce ( dn. Čierňanky ) sa stavia nová dedina.14 Túto sťažnosť treba, vo svetle známych písomnosti, chápať vo význame rozširovania už existujúcej obce Čierne. Podľa svedeckých výpovedí z neskoršieho obdobia bol prvým obyvateľom Čierneho nejaký Kužma. V nedatovanej sťažnosti ( pravdepodobne okolo roku 1648 ) sa obyvatelia z Čierneho ponosujú svojmu zemepánovi Gašparovi Suňogovi na násilnosti zo strany poddaných tešínskej kňažnej.15 Z toho istého roku poznáme richtára Adama Kulimu a iného obyvateľa obce, Ondreja Homolu.16 Interesantnou skutočnosťou je, že Čierne sa nenachádza v urbári Budatínskeho panstva v roku 1658, hoci predtým svoju sťažnosť adresovali práve jeho majiteľovi Gašparovi Suňogovi. Naopak v roku 1662 sa obec uvádza medzi príslušnosťami hradného panstva Strečno, kde sa píše, že je novopostavená a je ešte v lehote.17 Od roku 1638, kedy sa Čierne prvýkrát spomína ako dedina do roku 1662 je časový interval 24 rokov. Na tak dlhé obdobie jednotlivé lokality nedostávali oslobodenia od povinností. Pravdou však je, že obec nemusela dostať lehotu hneď pri založení obce, ale až neskôr. Typickým príkladom je Turzovka, ktorá bola založená v roku 1598, no lehota 12 rokov začala plynúť až udelením lokačnej listiny v roku 1602. Podobne Čierne mohlo dostať lehotu neskôr, po roku 1640. V roku 1652 potvrdili príslušnosť Čierneho k Budatínu niekoľkí svedkovia z dediny Lúky pri Divine, ktorí tam, ako služobníci panstva rúbali drevo a pripravovali krokvy.18 O rok neskôr prišla stoličná komisia priamo do dediny, aby sa presvedčila o škodách napáchaných tešínskym poddaným Mackom Šuškom z Písku.19 V záležitosti vpádov a násilnosti zo strany svojich sliezskych susedov adresovali poníženú žiadosť svojmu zemepánovi Gašparovi Suňogovi richtári a poddaní z obcí Čadca, Raková, Staškov, Horelica, Svrčinovec, Čierne a Skalité, opäť v roku 1654.20 Zmienený urbár Strečna z roku 1662 menuje 26 osadníkov a richtára Juraja Budoša.21 Až budatínsky urbár z roku 1690 uvádza aj Čierne, ale bez povinností, s konštatovaním, že dedina sa začala stavať v roku 1645 ( čo nie je celkom presné. Azda až od roku 1645 začala plynúť novej obci lehota ) a zárubníci nedávali nijaké dávky pretože boli v lehote.22 Ak porovnáme mená osadníkov z oboch urbárov zistíme, že až polovica mien uvedených v roku 1662 sa zhoduje s menami z roku 1690 – Juraj Budoš, Juraj Šeranc, Ján Muras, Ondrej Homola, Adam Muras, Jakub Muras, Ján Kucmen, Juraj Danko, Michal Kajan, Juraj Priečko, Ján Bocka, Šimon Maj a Blažej Fans ( Fonš). Ohodnotenie panstva Strečno z roku 1696 sa zmieňuje o 30 sedliackych usadlostiach, z ktorých bolo 11 opustených. V obci bola panská krčma i mlyn. Hodnota obce, resp. jej strečnianskeho podielu bola určená na 4033 zlatých.23

4

1.1 Geografické údaje Geografická poloha obce : Obec leží na styku západného okraja Slovenských Beskýd Jablunkovskou vrchovinou v doline Čierňanky pri štátnej hranici s Poľskom. Nadmorská výška v strede obce je 454 m n. m. a v chotári 445–824 m n. m. Vrchovinný chotár s plochými chrbtami tvorí treťohorný flyš. Prevládajú hnedé lesné pôdy. Lesy sú roztrúsené po

celom chotári. Susedné mestá a obce : Skalité, Hrčava, Svrčinovec a Čadca Celková výmera územia obce: 20 840 842 m2 Hustota obyvateľstva na km2:209 1.2 Demografické údaje Počet obyvateľov k 31.12.2013: 4 370 Národnostná štruktúra : slovenská Štruktúra obyvateľstva podľa náboženského významu: rímsko - katolícke Vývoj počtu obyvateľov : mierny vzostup 1.3 Ekonomické údaje Nezamestnanosť v obci Čierne : 11,45% Nezamestnanosť v okrese Čadca: 13,59 % Vývoj nezamestnanosti : nárast oproti roku 2012 o viac ako 3% v dôsledku hospodárskej krízy.

5

1.4 Symboly obce

Pečať obce : Pečať obce je okrúhla. V jej strede je vyobrazený erb obce, pričom farby erbu môžu byť vyznačené heraldickým šrafovaním. Okolo erbu je do kruhu umiestnený nápis (kruhopis) OBEC Čierne. Priemer pečate obce je 35 mm.

6

1.5 História obce Obec dostala pomenovanie podľa hydronyma Čierny potok. Jeho motiváciou bolo pravdepodobne tmavé sfarbenie dna potoka. Podobné názvy motivované zmyslovým vnemom sú časté – Malá Čierna, Veľká Čierna, Šarišské Čierne a pod.9 V súvislosti s Čiernym sa v literatúre objavuje aj zaniknutý názov Livine, ktorý ale nemáme doložený hodnoverným písomným prameňom.10 Najstaršie pečatidlo sa hlási už do 17. storočia. V pečatnom poli je doľava smerujúca hus, stojaca v neidentifikovateľnom poraste. Kruhopis pečatidla je * SIGILVM * PAGI * CZErNE.11 Rovnako v tomto prípade je najstaršie zachované typárium predlohou pre erb obce. Prvá písomná zmienka obce pochádza z roku 1638, kedy sa obec spomína medzi majetkami Budatínskeho panstva.12 .Čierne sa muselo začať pretvárať na samostatnú obec len niekedy v tomto čase, pretože v roku 1637 sa, vo vyšetrovaní sliezskeho vpádu, spomína iba ako miesto Ust Czerne.13 Na Čierne sa vzťahuje aj sťažnosť tešínskych poddaných z roku 1641, ktorí sa svojej vrchnosti ponosujú na to, že na pol druhej míle od Čadce hore prúdom Čadce ( dn. Čierňanky ) sa stavia nová dedina.14 Túto sťažnosť treba, vo svetle známych písomnosti, chápať vo význame rozširovania už existujúcej obce Čierne. 1.6 Pamiatky: Kostol sv. Ignáca z Lojoly

-pamätník padlým z 1.sv.vojny 1.7 Výchova a vzdelávanie

V súčasnosti výchovu a vzdelávanie detí v obci poskytuje:

7

- Základná škola s Materskou školou Čierne Vyšný koniec Materská škola Čierne Ústredie

- Materská škola Čierne Ústredie.

- Základná škola Čierne Ústredie .

8

1.8 Zdravotníctvo Zdravotnú starostlivosť v obci poskytuje: - Zdravotné stredisko Čierne Ústredie, kde pôsobí: - detská lekárka MUDr. Zita Mináčová - všeobecný lekár – MUDr. Karol Pavlusík - stomatológ – MUDr. Janka Maťašková - Čierne Vyšný koniec má súkromné priestory : - gynekológ – MUDr. Ján Rehák,

Všetci lekári sú súkromní lekári. 1.9 Sociálne zabezpečenie zabezpečujú:

- Obyvatelia obce a rodinní príslušníci obce Čierne:

Pod sociálnymi službami, ktoré poskytuje obec, rozumieme:

- opatrovateľskú službu - starostlivosť v zariadeniach sociálnych služieb- Zariadenie pre seniorov a domov

sociálnych služieb ,ktorého zriaďovateľom je VÚC Žilina so sídlom v Čiernom

1.10 Hospodárstvo Najvýznamnejší poskytovatelia služieb v obci : - drevovýroba. Ing. Strýček Vladimír - IPC Pavol Cyprich - JARMONT - KABRO - KMU s.r.o.- montážne práce

Najvýznamnejší priemysel v obci : - drevársky - reštaurácie a služby- p. Staňo

Najvýznamnejšia poľnohospodárska výroba v obci : - PD Čierne

1.11 Organizačná štruktúra obce Starosta obce: Ing. Pavol Gomola Zástupca starostu obce : Ján Ďurica Hlavný kontrolór obce: Ing. Jozef Pohančeník Obecné zastupiteľstvo: Obecné zastupiteľstvo je zastupiteľský zbor obce, zložený z 11 poslancov zvolených v priamych voľbách obyvateľmi obce na štyri roky.

1. VOLEBNÝ OBVOD Dana Benková Mgr. Peter Najdek Jozef Čarnecký Mgr. Dana Oravcová

9

Pavol Fonš Mgr. Ján Valent Ján Ďurica Ing. Miroslav Vyšlan Milan Jurga Ing. Peter Moják Zdeněk Martaus Komisie: Komisie zriadilo obecné zastupiteľstvo ako svoje stále poradné, iniciatívne a kontrolné orgány. Sú zložené z poslancov obecného zastupiteľstva a obyvateľov obce zvolených obecným zastupiteľstvom. Zloženie a úlohy komisií vymedzuje obecné zastupiteľstvo. Komisia finančná a správy obecného majetku Komisia výstavby a územného plánu a dopravy Komisia kultúry, vzdelávania, mládeže a športu a sociálnych vecí Komisia životného prostredia ,poľnohospodárstva a les. hospodárstva Komisia obchodu, služieb, cestovného ruchu a bytová Komisia ochrany verejného poriadku Obecný úrad: Je výkonným orgánom obecného zastupiteľstva a starostu obce, zabezpečuje organizačné a administratívne veci. Prácu obecného úradu organizuje prednosta úradu. Prednosta: Ing. Jozef Kubica Sekretariát: Mgr. Martina Kučerová Referát rozpočtu a účtovníctva: Ing. Oľga Kopečná Referát hlavnej pokladne a miezd: Mária Mackovčiaková Referát pozemkov a daní a poplatkov: Marta Jašurková Referát sociálnych vecí a bytovej správy: Bc. Mária Benčíková Referát stavebného úradu: Ing. Slávka Pikuliaková Referát matriky a evidencie obyvateľstva: Janka Strýčková Referát odpadového hospodárstva: Miroslava Kubaláková 1.12.Konsolidovaný celok tvoria: Rozpočtové organizácie obce: -Základná škola Čierne Ústredie,023 13 Čierne 183 –štatutárny orgán: Mgr. Pavol Benko-predmet činnosti -základné školstvo a vzdelávanie -Základná škola s materskou školou Čierne Vyšný koniec č.969-śtatutárny orgán-Mgr.Ladislav Knap- predmet činnosti -základné školstvo a vzdelávanie -Materská škola Čierne Ústredie č.169-śtatutárny orgán -Veronika Jurgová -predmet činnosti – predškolská výchova Príspevková organizácia obce PO TES Čierne, 023 13 Čierne 189 – štatutárny orgán -Ing. Jozef Kubica – predmet činnosti: zber a odvoz komunálneho odpadu, cintorínske služby, obecná knižnica, letná a zimná údržba miestnych komunikácií,...

10

2. Rozpočet obce na rok 2013 a jeho plnenie Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2013. Obec v roku 2012 zostavila rozpočet pre rok 2013 podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2013. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 11.12.2012 uznesením č.7/ll/3. Bol upravovaný šesťkrát –26.3.2013 uznesením č.1/2013 6.8.2013 uznesením č.2/2013 5.11.2013 uznesením č.3/2013 10.11.2013 uznesením č.4/2013 12.12.2013 uznesením č.5/2013 31.12.2013 starosta obce

Rozpočet v EUR po úpravách:

Bežné príjmy Rozpočet Plnenie OcÚ 1 982 398 2 026 686 ZŠ – Ústredie 1 850 2 854 MŠ – Ústredie 11 000 13 406 ZŠ+MŠ+ŠJ Vk 17 150 21 505 Spolu: 2 012 398

2 064 451

Kapitálové príjmy Rozpočet Plnenie OcÚ 27 866 29 768 Spolu: 27 866 29 768 Príjmové finančné operácie Rozpočet Plnenie OcÚ 440 996 442 996 Spolu: 440 996 442 996 Bežné výdavky Rozpočet Plnenie OcÚ 817 630 775 387 ZŠ – Ústredie 318 203 308 299 MŠ – Ústredie 165 226 165 855 ZŠ+MŠ+ŠJ VK 556 174 553 467 Spolu: 1 857 233 1 803 008 Kapitálové výdavky Rozpočet Plnenie OcÚ 435 230 248 814 ZŠ+MŠ+ŠJ VK 7 260 7 258 Spolu: 442 490 256 072 Výdavkové fin. operácie Rozpočet Plnenie OcÚ 181 537 181 828 Spolu: 181 537 181 828

11

3. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 v EUR

Rozpočet na rok 2013 Skutočnosť k 31.12.2013 % plnenia 2 481 260 2 537 215 102

3.1) Bežné príjmy - daňové príjmy :

Rozpočet na rok 2013 Skutočnosť k 31.12.2013 % plnenia 1 027 934

1 072 091 104

a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Tento výnos bol rozpočtovaný vo výške 908 577 € . Poukázaný podiel zo ŠR bol vo výške 47 393 €. Čo je viacej oproti plánovanému rozpočtu o 38 816 €, čo predstavuje plnenie na 104 %. b) Daň z nehnuteľností Pôvodný rozpočet 45 000 € bol upravený na 49 610 €. Skutočné plnenie bolo vo výške 51 769 € t.j.104 % Z toho príjmy dane z pozemkov boli vo výške 17 874 € , dane zo stavieb boli vo výške 33 525 € a dane z bytov vo výške 371 €. c) Daň za psa ...................................................................................... 4 212 € d) Daň za hracie prístroje .................................................................... 166 € e) Daň za ubytovanie .......................................................................... 100 € f) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad ......... . 68 302 € g/pokuty v daňovom konaní................................................................ 149 € 3.2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy :

Rozpočet na rok 2013 Skutočnosť k 31.12.2013 % plnenia 193 330 198 165 103

a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 102 100 € bol skutočný príjem k 31.12.2013 vo výške 98 894 € čo je 97 % plnenie. Ide o príjem: - príjem z prenajatých pozemkov vo výške .......... 15 610 € - príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo výške......... 83 324 € b) Administratívne a iné poplatky - Administratívne poplatky - správne poplatky : Z rozpočtovaných 91 230 € bol skutočný príjem k 31.12.2013 vo výške 99 262 € čo je 109 % plnenie. Z toho príjmy rozpočtových organizácií boli z rozpočtovaných 30 000 € vo výške 37 765 €. Ďalej prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov a za služby spojené s nájmom nebytových priestorov a iné príjmy

Ide o príjmy za:

- poplatok za MR.................................................. 80 € - kopírovacie práce................................................... 42 € - popl. za opatrovateľskú službu ........................... 295 € - príjem z vyúčtovania služieb .............................34 971 € - príjem separovaný zber............................... ........ 3 147 € - elektrická energia za vodovod u Jašurkov...............536 € - príjem za poskytované služby/mapy .../.............. 310 €

12

- z výťažkov lotérií vo výške..................................2 900 € - príjmy z dobropisov ...........................................7 666 € . - úroky z účtov ........................................................ . 60 € - príjmy vrátky .......................................................4 043 €

Obec prijala nasledovné granty, transfery a dotácie Rozpočet na rok 2013 Skutočnosť k 31.12.2013 % plnenia

791 134 794 195 101 Dotácie v EUR.

Poskytovateľ dotácie

Účelové určenie dotácie:

bežné výdavky

Suma poskytnu-

tých finančných

prostriedkov v roku 2013

Suma použi- tých finančných


Rozdiel (3 – 4)

1 2 3 4 5 Obvodný úrad na matričnú činnosť 4 838 4 838 Obvodný úrad Voľby VÚC 2013 2 130 2 130 Obvodný úrad Hlásenie pobytu -REGOB 1 449 1 449 Krajský úrad ŽP Životné prostredie 461 461 Školský úrad Žilina Základné školy 663 182 645 790 17 392 Školský úrad Žilina odchodné 1 820 1 820 Krajský školský úrad MŠ +asistent +VP 20 200 20 200 Školský úrad Žilina Žiaci zo SZP 2 066 2 066 Školský úrad Žilina 5%zvýšenie platov 13 175 11 390 1 785 Úrad práce a SV pre deti v hmotnej núdzi 5 216 5 216 Úrad práce a SV Aktivačné práce 954 9544 Úrad práce a SV Projekt XX 457 457 Úrad práce a SV Rodinné prídavky 640 640 KSÚ Žilina stavebný úrad 4 083 4 083 Krajský úrad pre CD

CD a PK

232 232

VÚC Trojmedzie nerozdeľuje ale spája z r.2010

12 525 12 525

Žilinský samosprávny krajZŠ VK 36 000 36 000 Revital. centr. zóny 12 289 12 289 Ministerstvo D a RR Infraštruktúra -MK 12 473 12 473 Spolu : 794 195 775 018 19 177 Dotácie boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 3.3) Kapitálové príjmy :


a) Príjem z predaja pozemkov : Z rozpočtovaných 22 000 € bola úprava na 1 448 €, skutočný príjem k 31.12.2013 vo výške 2 448 € čo predstavuje 169 % plnenie. b/ Granty a transfery Z rozpočtovaných 26 418 € bol skutočný príjem k 31.12.2013 vo výške 27 320 €. V roku 2013 obec dostala prostriedky z projektov, ktoré boli riešené refundáciou :

13

Dotácie v EUR.

Poskytovateľ dotácie

Účelové určenie dotácie:

kapitálové výdavky

Suma poskytnu-

tých finančných


Suma použi- tých

finančných prostriedko

v v roku 2013

Poznámka

1 2 3 4 5 ŽSK Trojmedzie nerozdeľuje ale spája 7 157 7 157 ŽSK Revitálizácia centr.zóny obce 14 747 14 747 Fond Rekonštrukcia dom služieb 5 416 5 416 Spolu : 27 320 27 320

3.4) Príjmové finančné operácie :


Vo výške 317 466 € bol prevod do finančných operácií prostriedkov z r.2012, ktoré boli určené na kapitalové výdavky Prevod nedočerpaných prostriedkov z r.2012-RO a príjem na prefinancovanie úveru vo výške 112 497-použité na financovanie prevádzky základných škôl a splátka úveru.6 327 € bola splátka pôžičky Kysuckého trianglu 4. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2013 v EUR 4.1) Bežné výdavky : v EUR

Rozpočet na rok 2013 Skutočnosť k 31.12.2013 % plnenia 1 857 233 1 803 009 97

v tom : v EUR Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť Poznámka Výdavky verejnej správy 431 241 407 457 Finančná a rozpočtová oblasť 2 835 2 637 Popl.banke, audit Voľby 2 130 2 130 Transakcie verejného dlhu 25 255 22 211 Splátky úrokov Ochrana pred požiarmi 4 200 4 167 Požiarny zbor Knižnica 13 765 13 746 Rekreačné a šport. služby 20 550 19 766 Príspevok TJ, AHA,

plyn Cestná doprava 70 091 70 320 MK Nakladanie s odpadmi 113 300 100 610 TKO Všeobecná prac.oblasť 4 530 2 738 Aktiv. činnosť Údržba verejnej zelene 4 300 4 347 Verejné osvetlenie 30 650 29 520 Bývanie a občianska vybavenosť 2 700 7 456 Energie byty Zásobovanie vodou 1 400 1 254 Kultúrne služby 6 520 6 252 Náboženské a iné spoloč. sl. 5 000 4 982 Vysielacie a vyd. služby 5 000 4 088 MR,obecné noviny Školstvo- prenesený výkon 759882 746484 Základné vzdelanie Školstvo- originál. kompetencie 339 721 341 138 Predšk. vých.ŠJ,ŠK Sociálne zabezpečenie 14 163 11 709 Soc. výpomoc, opatr.sl.

14

a) Mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 161 500 € bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013vo výške 155 505 € čo je 96 % .Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, stavebného úradu. b) Poistné a príspevky do poisťovní Z rozpočtovaných 61 700 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 vo výške 59 668 € , čo je 97 %. Sú tu zahrnuté odvody z miezd pracovníkov za zamestnávateľa, príspevok do DDP za zamestnávateľa, tiež odvody z dohôd o vykonaní práce a odmien poslancov a neposlancov. c) Tovary a ďalšie služby Z rozpočtovaných 154 570 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 vo výške 139 464 €. čo je 90 %. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú energie, materiál a služby, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za prenájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 53 471 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 vo výške 52 817 €. čo je 99 %. Prevažnú časť rozpočtu tvoril príspevok PO TES a transfer obci Skalité na CVČ . e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 25 255 € bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2013 vo výške 22 211 €, čo je 88 %. 4.2) Kapitálové výdavky :

Rozpočet na rok 2013 Skutočnosť k 31.12.2013 % plnenia

442 490 256 071 57,90 Boli rozpočtované nasledovné investičné akcie, u ktorých prebiehala realizácia: v EUR Názov akcie Rozpočet Skutočnosť Ekonom.

klasifikácia Výkup pozemkov 15000 3 960 711 Inžinierske siete Sihly 54 084 25 818 717 rekonštr. Chodníka od OÚ po rieku 19 305 22 155 717 Revitalizácia športového areálu VK 202 390 184 659 717 Mraziaci box dom smútku 2 500 1 615 717 DHZ VK čerpadlo 6 653 6 653 717 Školská jedáleň Vk- vzduchotechnika 7 260 7 257 717 Kysucký Triangel-5% spolufinanc. 581 500 717

- Plnenie kapitálového rozpočtu bolo 57,90 %.

P.č. Nezrealizované akcie Rozpoćet v €

1. Rekonštrukcia parkoviska při ŠK Čierne 9 000 2. Kamerový systém 10 000 3. Položenie kábla na kamerový systém 5 000 4. Revitalizácia areálu ZŠ VK 7 884 5. Revitalizácia areálu Stašov cintorín 20 000 6. Revitalizácia areálu Kubínov cintorín 32 400 7. Nadkrytie ihriska MŠ 6 000 8. Revitalizácia zelene a projekty 27 423 9. Kanalizácia u Jašurka a Moravca 5 000

15

10. Kúpa budovy PD Čierne 5 010 11. Projektová dokumentácia 7 000 12. Územný plán obce 8 000

Nedočerpané prostriedky sú príjmom RF a o ich použití rozhodne OZ. 4.3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2013-úprava Skutočnosť k 31.12.2013 % plnenia

181 537 181 828 100 Z rozpočtovaných 181 537 € na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 vo výške 181 828 € Z toho: - splátka úveru 11 b. j. ............................... 4 453 € - splátka úveru 16 b j ................................ 13 725 € - splátka úveru 19 b j ............................... 22 025 € - úver na financovanie 5% účasti projektov.53 556 € - istina cesta lll/01156 .....................77 036 € - finančná výpomoc Kysucký Triangel.........11 033 € 5. Plán rozpočtu na roky 2014 - 2016 5.1. Príjmy celkom Skutočnosť

k 31.12.2013 Plán na rok

2014 Plán na rok

2015 Plán na rok

2016 Príjmy celkom 2 537 215 1 985 690 1 910 060 1 909 110 z toho : Bežné príjmy 2 026 686 1 943 690 1 880 060 1 879 110 Kapitálové príjmy 29 768 12 000 0 0 Finančné príjmy 442 996 0 0 0 Príjmy RO s právnou subjektivitou

37 765 30 000 30 000 30 000

5.2. Výdavky celkom Skutočnosť

k 31.12.2013 Plán na rok

2014 Plán na rok

2015 Plán na rok

2016 Výdavky celkom 2 240 908 1 985 690 1 910 060 1 909 110 z toho : Bežné výdavky 1 056 525 1 135 875 1 072 887 1 084 993 Kapitálové výdavky 256 071 48 500 89 866 71 361 Finančné výdavky 181 828 76 945 77 307 77 756 Výdavky RO s právnou subjektivitou

746 484 724 370 670 000 675 000

16

6. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2013

Hospodárenie obce

Skutočnosť k 31.12.2013

Bežné príjmy spolu 2 064 451,56z toho : bežné príjmy obce 2 026 686,03

bežné príjmy RO 37 765,53

Bežné výdavky spolu 1 803 008,73z toho : bežné výdavky obce 775 387,22

bežné výdavky RO 1 027 621,51

Bežný rozpočet 261 442,83Kapitálové príjmy spolu 29 767,54z toho : kapitálové príjmy obce 29 767,54

kapitálové príjmy RO 0

Kapitálové výdavky spolu 256 071,27z toho : kapitálové výdavky obce 248 814,23

kapitálové výdavky RO 7 257,04

Kapitálový rozpočet -226 303,73Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 35 139,10Vylúčenie z prebytku 28 632,63ZŠ s MŠ VK-nedočerp.prostriedky na prevádzku 6 237,04

ZŠ Ústredie-nedočerp.prostriedky na prevádzku 11 155,00

Nedočerp.prostriedky z transferu na 5% navýšenie platov učiteľov 1 784,86

nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv 9 455,73

Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 6 506,47Príjmy z finančných operácií 442 996,30

Výdavky z finančných operácií 181 827,78

Rozdiel finančných operácií 261 168,52PRÍJMY SPOLU 2 537 215,40 VÝDAVKY SPOLU 2 240 907,78 Hospodárenie obce 296 307,62 Vylúčenie z prebytku 28 632,63 Upravené hospodárenie obce 267 674,99 Prebytok rozpočtu v sume 35 139,10 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 28 632,63 EUR navrhujeme použiť na:

- tvorbu rezervného fondu 6 506,47 EUR Zostatok finančných operácií v sume 261 168,52 EUR, navrhujeme použiť na:

- tvorbu rezervného fondu 261 168,52 EUR V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylu čujú :

17

a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 19 176,90 EUR, a to na :

- prevádzku základných škôl v sume 17 392,04 EUR - 5% navýšenie platov učiteľov v sume 1 784,86 EUR

b) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia § 18

ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 9 455,73 EUR

ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením § 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.

Na základe uvedených skutočností navrhujeme:

- tvorbu rezervného fondu za rok 2013 vo výške 260 977,31. EUR - tvorbu bytového fondu vo výške 6 697,68

7.Bilancia aktív a pasív a) Za materskú účtovnú jednotku

Účtovné zobrazenie majetku obce a zdrojov jeho krytia je zobrazené v súvahe. Aktíva sa rovnajú pasívam. Súvaha má vypovedajúcu hodnotu o stave majetku obce. Obec má bežné účty v dvoch peňažných ústavoch:

- VÚB a.s. Čadca, - DEXIA BANKA SLOVENSKO, a.s. Čadca,

Účtovné zobrazenie majetku obce a zdrojov jeho krytia je zobrazené v súvahe. 7.1 A K T Í V A

Názov Skutočnosť k 31.12. 2012


Predpoklad rok 2014

Predpoklad rok 2015

Majetok spolu 10 683 301,06 10 573 625,84 10 605 042,57 10 616 172,68

Neobežný majetok spolu 7 906 199,87 7 915 130,91 7 942 005,07 7 942 999,18

z toho :

Dlhodobý nehmotný majetok 5 855,65 5 855,65 5 855,65 5 855,65

Dlhodobý hmotný majetok 7 154 000,69 7 162 931,73 7 189 805,89 7 190 800,00

Dlhodobý finančný majetok 746 343,53 746 343,53 746 343,53 746 343,53

Obežný majetok spolu 2 774 151,53 2 655 815,07 2 660 500,00 2 670 500,00

z toho :

Zásoby 3 577,90 3 431,44 3 300,00 3 250,00

Zúčtovanie medzi subjektami VS 2 217 874,06 2 223 718,20 2 228 300,00 2 235 100,00

Dlhodobé pohľadávky 0 0 0 0

Krátkodobé pohľadávky 35 528,79 33 629,29 30 100,00 28 800,00

Finančné účty 510 843,78 371 003,47 398 800,00 403 350,00

Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 0 0

Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 6 327,00 11 032,67 0 0

Časové rozlíšenie 2 949,66 2 679,86 2 537,50 2 673,50

18

7.2 P A S Í V A



Predpoklad rok 2014

Predpoklad rok 2015

Vlastné imanie a záväzky spolu 10 683 301,06 10 573 625,84 10 605 042,57 10 616 172,68

Vlastné imanie 4 512 094,86 4 685 464,42 4 815 453,17 4 941 088,28

z toho :

Oceňovacie rozdiely 0 0 0 0

Fondy 0 0 0 0

Výsledok hospodárenia

Záväzky 1 588 336,93 1 433 619,76 1 339 289,40 1 244 183,90

z toho :

Rezervy 6 798,97 6970,06 6 990,00 7 050,50

Zúčtovanie medzi subjektami VS 8 272,58 18 229,22 18 200,00 16 400,00

Dlhodobé záväzky 1 204 998,16 1 147 019,10 1 089 039,10 1 031 059,10

Krátkodobé záväzky 35 380,14 59 615,08 60 200,30 61 450,30

Bankové úvery a výpomoci 332 087,71 201 496,00 164 860,00 128 224

Časové rozlíšenie 4 582 869,27 4 454 541,66 4 450 300,00 4 430 900,50

Analýza významných položiek z účtovnej závierky: - významné prírastky majetku :detské ihrisko na Vyšnom konci, multifunkčné ihrisko pri

ŠK Čierne V.k., chodník od OcÚ po rieku, mraziaci box, požiarna striekačka, pozemky z kúpy a daru

- úbytky majetku : vyradený majetok z úćtu 02-inventarizácia 2012 b) Za konsolidovaný celok

7.1 A K T Í V A



Predpoklad rok 2014

Predpoklad rok 2015

Majetok spolu 10 827 194,81 10 708 358,14 10 739 774,91 10 756 235,42

Neobežný majetok spolu 10 126 021,82 10 153 557,32 10 180 431,48 10 182 419,58

z toho :

Dlhodobý nehmotný majetok 5 855,65 5 855,65 5 855,65 5 855,65

Dlhodobý hmotný majetok 9 373 822,64 9 401 358,14 9 428 232,30 9 430 220,40

Dlhodobý finančný majetok 746 343,53 746 343,53 746 343,53 746 343,53

Obežný majetok spolu 695 873,58 549 976,57 554 112,93 568 485,44

z toho :

Zásoby 6 688,72 5 9767,55 6 230,40 6 453,20


Dlhodobé pohľadávky 0 0 0 0

Krátkodobé pohľadávky 37 350,79 36 417,08 34 450,00 32 150,50

Finančné účty 626 667,53 480 884,31 502 592,53 517 581,74

Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 0 0

19

Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 6 327,00 11 032,67 0 0

Časové rozlíšenie 5 299,41 4 824,25 5 230,50 5 330,40

7.2 P A S Í V A



Predpoklad rok 2014

Predpoklad rok 2015

Vlastné imanie a záväzky spolu 10 827 194,81 10 708 358,14 10 739 774,91 10 756 235,42

Vlastné imanie 4 507 359,73 4 667 858,34 4 797 847,13 4 891 997,39

z toho :

Oceňovacie rozdiely 0 0 0 0

Fondy 0 0 0 0

Výsledok hospodárenia 4 507 359,73 4 667 858,34 4 797 847,13 4 891 997,39

Záväzky 1 727 281,71 1 570 877,11 1 476 546,75 1 381 857,00

z toho :

Rezervy 35 646,97 37 997,97 38 050,10 39 220,20


Dlhodobé záväzky 1 208 699,12 1 150 891,93 1 092 911,93 1 034 520,60

Krátkodobé záväzky 142 575,68 162 261,99 162 324,72 163 242,20

Bankové úvery a výpomoci 332 087,71 201 496,00 164 860,00 128 224,00

Časové rozlíšenie 4 592 553,37 4 469 622,69 4 465 381,03 4 482 381,03

Analýza významných položiek z účtovnej závierky: - významné prírastky majetku :detské ihrisko na Vyšnom konci, multifunkčné ihrisko pri

ŠK Čierne V.k., chodník od OcÚ po rieku, mraziaci box, požiarna striekačka, pozemky z kúpy a daru, vzduchotechnika v Základnej škole Vyšný koniec/školská jedáleň

/a prevod správy majetku -športové ihrisko - úbytky majetku : vyradený majetok z úćtu 02-inventarizácia 2012

8. Vývoj pohľadávok a záväzkov v eurách

a) Za materskú účtovnú jednotku

8.1. Pohľadávky

Pohľadávky Stav k 31.12 2012

Stav k 31.12 2013

Pohľadávky do lehoty splatnosti 7 547,27 4 358,44

Pohľadávky po lehote splatnosti 27 981,52 29 270,85

8.2 Záväzky Záväzky Stav

k 31.12 2012 Stav

k 31.12 2013 Záväzky do lehoty splatnosti 1 241 177,67 1 206 924,48

Záväzky po lehote splatnosti 0 0

20

Analýza významných položiek z účtovnej závierky: - pokles záväzkov –splátky istiny úverov ŠFRB SR a úveru na spolufinancovanie projektu

b) Za konsolidovaný celok

5.1. Pohľadávky

Pohľadávky Stav k 31.12 2012

Stav k 31.12 2013

Pohľadávky do lehoty splatnosti 9 369,27 7146,23

Pohľadávky po lehote splatnosti 27 981,52 29 270,85

5.2 Záväzky Záväzky Stav

k 31.12 2012 Stav

k 31.12 2013 Záväzky do lehoty splatnosti 1 727 281,71 1 570 877,11

Záväzky po lehote splatnosti 0 0

Analýza významných položiek z účtovnej závierky:

- pokles záväzkov –splátky istiny úverov ŠFRB SR a úveru na spolufinancovanie projektu

9. Hospodársky výsledok v eurách

a) Za materskú účtovnú jednotku



Predpoklad rok 2014

Predpoklad rok 2015

Náklady 1 447 885,40 1 358 972,42 1 377 819,00 1 408 685,00

50 – Spotrebované nákupy 81 937,70 97 226,48 93 450,00 96 200,00

51 – Služby 220 190,95 293 557,54 310 250,00 335 450,00

52 – Osobné náklady 251 945,80 230 759, 52 237 800,00 240 500,00

53 – Služby 1 804,57 582,58 410,00 490,00

54 – Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť

165 439,78 19 718,14 8 650,00 11 250,00

55 – Odpisy, rezervy a OP z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia

183 672,32 192 051,83 195 400,00 190 500,00

56 – Finančné náklady 57 892,68 22 647,34 21 400,00 18 600,00

57 – Mimoriadne náklady 0 0 0 0

58 – Náklady na transfery a náklady z odvodov príjmov

485 001,60 502 428,99 510 450,00 515 685,00

59 – Dane z príjmov 15,85 8,37 9,00 10,00

Výnosy 1 855 116,04 1 525 885,05 1 573 525,00 1 782 685,00

60 – Tržby za vlastné výkony a tovar

184,10 121,32 130,00 155,00

61 – Zmena stavu vnútroorganizačných služieb

0 0 0 0

21

62 – Aktivácia 0 0 0 0

63 – Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov

965 330,99 1 082 890,87 1 120 500,00 1 300 100,00

64 – Ostatné výnosy 625 945,54 150 696,64 135 100,00 138 800,00

65 – Zúčtovanie rezerv a OP z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia

6 256,26 7 004,19 7 250,00 7 500,00

66 – Finančné výnosy 420,56 484,47 495,00 530,00

67 – Mimoriadne výnosy 0 0 0 0

69 – Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC

256 978,59 284 687,56 310 050,00 335 600,00

Hospodársky výsledok / + kladný HV, - záporný HV /

+407 230,64 +166 912,63 +159 706,00 +374 000,00

Analýza nákladov a výnosov v porovnaní s minulým rokom a s vysvetlením významných rozdielov : v dôsledku pretrvávajúcej krízy sa šetrilo vo všetkých oblastiach. V porovnaní s r. 2012 sú náklady nižšie o 65 348,38 €. Výnosy sú nižšie v r. 2013 z dôvodu, že obec mala v r. 2012 príjem z predaja pozemkov z NDS b) Za konsolidovaný celok



Predpoklad rok 2014

Predpoklad rok 2015

Náklady 2 250 283,34 2 184 934,96 2 254 322,50 2 339 347,00

50 – Spotrebované nákupy 258 463,76 291 083,23 312 200,00 330 450,00

51 – Služby 262 026,07 320 077,38 340 500,00 355 620,00

52 – Osobné náklady 1 209 806,11 1 200 276,62 1 260 276,00 1 310 100,00

53 – Služby 1 804,57 582,58 420,00 550,00

54 – Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť

166 392,33 19 718,14 10 500,00 14 000,00

55 – Odpisy, rezervy a OP z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia

270 962,27 283 560,84 289 500,00 292 000,00

56 – Finančné náklady 64 472,94 28 546,90 25 500,00 20 100,00

57 – Mimoriadne náklady 0 0 0 0

58 – Náklady na transfery a náklady z odvodov príjmov

16 172,80 41 096,97 15 400,00 16 500,00

59 – Dane z príjmov 182,49 27,10 26,50 27,00

Výnosy 2 660 853,41 2 338 968,07 2 393 470,20 2 615 900,00

60 – Tržby za vlastné výkony a tovar

137 662,89 139 158,44 140 250,00 142 300,00

61 – Zmena stavu vnútroorganizačných služieb

0 0 0 0

22

62 – Aktivácia 0 0 0 0

63 – Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov

965 330,99 1 082 890,87 1 120 500,00 1 300 100,00

64 – Ostatné výnosy 620 038,98 137 921,06 140 120,00 145 200,00

65 – Zúčtovanie rezerv a OP z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia

32 310,10 35 376,94 36 890,00 37 150,00

66 – Finančné výnosy 423,16 485,28 510,20 550,00

67 – Mimoriadne výnosy 0 0 0 0

69 – Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC

905 087,29 943 135,48 955 200,00 990 600,00

Hospodársky výsledok / + kladný HV, - záporný HV /

+ 410 570,07 +154 033,31 +139 14,70 +276 553,00

Analýza nákladov a výnosov v porovnaní s minulým rokom a s vysvetlením významných rozdielov : v dôsledku pretrvávajúcej krízy sa šetrilo vo všetkých oblastiach. V porovnaní s r. 2012 sú náklady nižšie o 65 348,38 €. Výnosy sú nižšie v r. 2013 z dôvodu, že obec mala v r. 2012 príjem z predaja pozemkov z NDS .

10. Ostatné dôležité informácie

10.1 Prijaté granty a transfery

V roku 2013 obec obdržala finančné prostriedky na zabezpečenie preneseného výkonu štátnej správy na úsekoch: školstvo, stavebný úrad, pozemné komunikácie, životné prostredie, register obyvateľstva, matrika vo výške 711 506 €.. Prostriedky boli účelovo použité a ich vyúčtovanie podlieha metodickým pokynom. Obec zabezpečovala počas roka voľby do orgánov VÚC. Náklady činili 2 130 €. Financovanie bolo vyúčtované obvodnému úradu v predpísaných termínoch. Na výmenu podláh v Základnej škole Čierne VK obec obdržala 36 000 €. Finančné prostriedky boli použité na daný účel, a ich vyúčtovanie podlieha metodickým pokynom. Finančné prostriedky z MDV a RR SR vo výške 12 473 € na riešenie výtlkov miestnych komunikácií po zimnom období obec použila na určený účel a následne vyúčtovala ministerstvu.

10.2 Poskytnuté dotácie

Obec v roku 2013 poskytla dotáciu v súlade so VZN o dotáciách právnickým osobám, fyzickým osobám – podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Použitie dotácie k 31.12.2013 bolo vyúčtované. Názov PO, FO výška dotácie dátum vyúčtovania ŠPORT. KLUB ČIERNE 16 900 € 01.2014 Príspevok klubu dôchodcov 500 € 01.2014 Turistický klub AHA 270 € 01.2014 Príspevok holubári 100 € 01.2014

23

10.3 Významné investičné akcie v roku 2013 Najvýznamnejšie investičné akcie realizované v roku 2013: a) obec

- Výstavba multifunkčného ihriska pri ŠK Čierne VK - Výstavba detského ihriska Vyšný koniec - Výstavba ihriska pri ZŠ Vyšný koniec - Výstavba chodníka od OcÚ po rieku - Inžinierske siete IBV Sihly - Zakúpenie čerpadla pre DHZ VK

b) rozpočtová organizácia- Základná škola s materskou školu Čierne VK - Vzduchotechnika školskej kuchyne

10.4 Predpokladaný budúci vývoj činnosti Predpokladané investičné akcie realizované v budúcich rokoch:

a) obec - Vybudovanie detského ihriska Čierne Ústredie - pokračovanie vo výstavbe IS IBV Sihly.

10.5 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia

Obec nezaznamenala žiadnu udalosť osobitného významu po skončení účtovného obdobia.

Vypracoval: Ing. Oľga Kopečná Predkladá: Ing. Pavol Gomola

Starosta obce

V Čiernom dňa 10.6.2014

Prílohy:

• Individuálna účtovná závierka: Súvaha, Výkaz ziskov a strát, Poznámky • Výrok audítora k individuálnej účtovnej závierke • Konsolidovaná účtovná závierka: Konsolidovaná Súvaha, Konsolidovaný Výkaz ziskov

a strát, Poznámky konsolidovanej účtovnej závierky

Date post:	25-Dec-2019
Category:	Documents
Upload:	others
View:	0 times
Download:	0 times

Konsolidovaná výročná správa - Čierne · Ján Ďurica Ing. Miroslav Vyšlan Milan Jurga Ing....

Documents