Rozvaha - opocno.cz · IČO: 75015013 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)...

RozvahaPŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

sestavená k 31.12.2016

(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

okamžik sestavení: 6.2.2017 9:44:35

Název účetní jednotky: Základní škola, Opočno, okres Rychnov nad Kněžnou

Sídlo: Nádražní 313

517 73 Opočno

příspěvková organizacePrávní forma:

Předmět činnosti: OKEČ 801020

IČO : 75015013

Syntetický

účet

Číslo

položky Název položky

1 2 3 4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ

MINULÉ

BRUTTO KOREKCE NETTO

AKTIV 4 150 689,33 3 493 517,71 7 645 055,95 11 138 573,66 A CELKEM

729 908,00 A. 776 083,00 7 645 055,95 8 421 138,95 Stálá aktiva

I. 184 210,20 184 210,20 Dlouhodobý nehmotný majetek

1. 012 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

2. 013 Software

3. 014 Ocenitelná práva

4. 015 Povolenky na emise a preferenční limity

5. 184 210,20 184 210,20018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

6. 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

7. 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

8. 051 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

9. 035 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji

729 908,00 II. 776 083,00 7 460 845,75 8 236 928,75 Dlouhodobý hmotný majetek

1. 031 Pozemky

2. 032 Kulturní předměty

208 207,00 3. 203 229,00 45 632,00 248 861,00021 Stavby

509 701,00 4. 560 854,00 536 380,52 1 097 234,52022 Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.m.věcí

5. 025 Pěstitelské celky trvalých porostů

6. 6 878 833,23 6 878 833,23028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek

7. 029 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

12 000,00 8. 12 000,00 12 000,00042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

9. 052 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

10. 036 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji

III. Dlouhodobý finanční majetek

1. 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem

2. 062 Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem

3. 063 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

5. 068 Termínované vklady dlouhodobé

6. 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek

FENIX, Výkaznictví 8.01.014 Strana 1 Tisk: 6.2.2017 10:40:16

IČO: 75015013 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)


PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

ZŠ Opočno

Syntetický

účet

Číslo


1 2 3 4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ

MINULÉ


IV. Dlouhodobé pohledávky

1. 462 Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

2. 464 Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů

3. 465 Dlouhodobé poskytnuté zálohy

5. 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky

6. 471 Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

3 420 781,33 B. 2 717 434,71 2 717 434,71 Oběžná aktiva

158 352,75 I. 133 206,31 133 206,31 Zásoby

1. 111 Pořízení materiálu

156 623,25 2. 127 279,60 127 279,60112 Materiál na skladě

3. 119 Materiál na cestě

4. 121 Nedokončená výroba

5. 122 Polotovary vlastní výroby

6. 123 Výrobky

7. 131 Pořízení zboží

1 729,50 8. 5 926,71 5 926,71132 Zboží na skladě

9. 138 Zboží na cestě

10. 139 Ostatní zásoby

937 108,59 II. 384 238,40 384 238,40 Krátkodobé pohledávky

10 020,00 1. 4 410,00 4 410,00311 Odběratelé

295 660,00 4. 242 320,00 242 320,00314 Krátkodobé poskytnuté zálohy

9 809,00 5. 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti

6. 316 Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé

9. 335 Pohledávky za zaměstnanci

10. 336 Sociální zabezpečení

11. 337 Zdravotní pojištění

12. 338 Důchodové spoření

13. 341 Daň z příjmů

14. 342 Ostatní daně, poplatky a jiná obdob.peněž.plnění

15. 343 Daň z přidané hodnoty

16. 344 Pohledávky za osobami mimo vybrané vlád.instituce

17. 346 Pohledávky za vybranými ústředn.vlád. institucemi

18. 348 Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi

28. 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery

30. 2 420,00 2 420,00381 Náklady příštích období

31. 385 Příjmy příštích období

595 814,59 32. 120 607,40 120 607,40388 Dohadné účty aktivní

25 805,00 33. 14 481,00 14 481,00377 Ostatní krátkodobé pohledávky





ZŠ Opočno

Syntetický

účet

Číslo


1 2 3 4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ

MINULÉ


2 325 319,99 III. 2 199 990,00 2 199 990,00 Krátkodobý finanční majetek

1. 251 Majetkové cenné papíry k obchodování

2. 253 Dluhové cenné papíry k obchodování

3. 256 Jiné cenné papíry

4. 244 Termínované vklady krátkodobé

5. 245 Jiné běžné účty

2 141 566,53 9. 1 961 966,54 1 961 966,54241 Běžný účet

153 484,46 10. 222 130,46 222 130,46243 Běžný účet FKSP

15. 263 Ceniny

16. 262 Peníze na cestě

30 269,00 17. 15 893,00 15 893,00261 Pokladna





ZŠ Opočno

1 2

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ

Název položkySyntetický

účetČíslo

položky

PASIV 4 150 689,33 3 493 517,71 A CELKEM

C. 1 281 650,56 1 422 234,19 Vlastní kapitál

I. 768 719,52 800 515,52 Jmění účetní jednotky a upravující položky

1. 584 531,52 630 706,52401 Jmění účetní jednotky

3. 184 188,00 169 809,00403 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku

4. 405 Kurzové rozdíly

5. 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody

6. 407 Jiné oceňovací rozdíly

7. 408 Opravy předcházejících účetních období

II. 449 739,45 560 676,22 Fondy účetní jednotky

1. 91 406,07 104 109,87411 Fond odměn

2. 164 875,48 238 368,66412 Fond kulturních a sociálních potřeb

3. 100 919,14 86 770,93413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp.

4. 300,00 45 363,00414 Rezervní fond z ostatních titulů

5. 92 238,76 86 063,76416 Fond reprodukce majetku, fond investic

III. 63 191,59 61 042,45 Výsledek hospodaření

1. 63 191,59 61 042,45 Výsledek hospodaření běžného účetního období

2. 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

3. 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetn.období

D. 2 869 038,77 2 071 283,52 Cizí zdroje

I. Rezervy

1. 441 Rezervy

II. Dlouhodobé závazky

1. 451 Dlouhodobé úvěry

2. 452 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

4. 455 Dlouhodobé přijaté zálohy

7. 459 Ostatní dlouhodobé závazky

8. 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery

III. 2 869 038,77 2 071 283,52 Krátkodobé závazky

1. 281 Krátkodobé úvěry

4. 289 Jiné krátkodobé půjčky

5. 181 355,90 101 818,37321 Dodavatelé

7. 172 094,00 201 691,00324 Krátkodobé přijaté zálohy

9. 326 Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé

10. 934 498,00 826 050,00331 Zaměstnanci

11. 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům

12. 362 973,00 312 071,00336 Sociální zabezpečení

13. 156 457,00 134 102,00337 Zdravotní pojištění

14. 3 440,00 338 Důchodové spoření


16. 147 066,00 100 463,00342 Ostatní daně, poplatky a jiná obdob. peněž.plnění





ZŠ Opočno

1 2

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ

Název položkySyntetický

účetČíslo

položky

17. 343 Daň z přidané hodnoty

18. 345 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce

19. 347 Závazky k vybraným ústředním vládním institucím

20. 46 001,97349 Závazky k vybraným místním vládním institucím

32. 592 893,59 112 000,00374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

35. 383 Výdaje příštích období

36. 11 400,00 980,00384 Výnosy příštích období

37. 295 510,00 234 002,60389 Dohadné účty pasivní

38. 11 351,28 2 103,58378 Ostatní krátkodobé závazky

Podpisový záznam:


Výkaz zisku a ztrátyPŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

sestavený k 31.12.2016





517 73 Opočno



IČO : 75015013

Název položkyČíslo

položky

Syntetický

účet

1 2 3 4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ

Hlavní činnostHospodářská

činnostHlavní činnost

Hospodářská

činnost

A. 525 799,62 21 107 181,24 532 309,49 19 612 685,23 NÁKLADY CELKEM

525 799,62 I. 21 107 181,24 532 309,49 19 612 685,23 Náklady z činnosti

250 392,33 1. 2 315 898,15 251 543,23 1 865 508,35501 Spotřeba materiálu

81 104,26 2. 1 148 220,74 85 867,49 1 231 520,38502 Spotřeba energie

3. 503 Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek

4. 7 829,90 11 103,79504 Prodané zboží

5. 506 Aktivace dlouhodobého majetku

6. 507 Aktivace oběžného majetku

7. 508 Změna stavu zásob vlastní výroby

5 198,45 8. 447 394,89 9 023,25 239 967,10511 Opravy a udržování

9. 116 825,00 11 862,00512 Cestovné

10. 7 033,00 4 679,00513 Náklady na reprezentaci

11. 516 Aktivace vnitroorganizačních služeb

17 541,64 12. 1 593 942,35 19 019,61 667 269,12518 Ostatní služby

122 467,00 13. 10 608 297,00 120 897,00 11 115 485,00521 Mzdové náklady

40 491,80 14. 3 490 165,20 38 394,08 3 659 680,92524 Zákonné sociální pojištění

514,27 15. 43 163,57 479,42 43 916,77525 Jiné sociální pojištění

2 430,97 16. 161 547,14 3 019,31 205 258,87527 Zákonné sociální náklady

17. 528 Jiné sociální náklady

18. 531 Daň silniční

19. 532 Daň z nemovitostí

20. 538 Jiné daně a poplatky

22. 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení

23. 59 285,00 542 Jiné pokuty a penále

24. 543 Dary a jiná bezúplatná předání

25. 108 798,41 124 677,20544 Prodaný materiál

26. 547 Manka a škody

27. 548 Tvorba fondů

2 836,00 28. 38 159,00 3 796,20 55 359,80551 Odpisy dlouhodobého majetku

29. 552 Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

30. 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek

31. 554 Prodané pozemky

32. 555 Tvorba a zúčtování rezerv

33. 556 Tvorba a zúčtování opravných položek

34. 557 Náklady z vyřazených pohledávek

2 546,00 35. 847 907,51 346 574,95558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku

276,90 36. 112 714,38 269,90 29 821,98549 Ostatní náklady z činnosti


IČO: 75015013 Výkaz zisku a ztráty (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)



ZŠ Opočno


položky

Syntetický

účet

1 2 3 4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ



Hospodářská

činnost

II. Finanční náklady

1. 561 Prodané cenné papíry a podíly

2. 562 Úroky

3. 563 Kurzové ztráty

4. 564 Náklady z přecenění reálnou hodnotou

5. 569 Ostatní finanční náklady

III. Náklady na transfery

1. 571 Náklady vybraných ústř.vl.institucí na transfery

2. 572 Náklady vybraných míst.vl.institucí na transfery

V. Daň z příjmů


2. 595 Dodatečné odvody daně z příjmů


IČO: 75015013 Výkaz zisku a ztráty (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)



ZŠ Opočno


položky

Syntetický

účet

1 2 3 4

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ



Hospodářská

činnost

B. 563 911,00 21 132 261,45 592 309,00 19 613 728,17 VÝNOSY CELKEM

563 911,00 I. 2 670 270,44 592 309,00 2 194 541,16 Výnosy z činnosti

1. 601 Výnosy z prodeje vlastních výrobků

491 956,00 2. 1 484 719,00 513 474,00 1 517 622,00602 Výnosy z prodeje služeb

3. 603 Výnosy z pronájmu

4. 7 820,00 11 040,00604 Výnosy z prodaného zboží

8. 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů

9. 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení

10. 642 Jiné pokuty a penále

11. 643 Výnosy z vyřazených pohledávek

12. 108 799,00 124 678,00644 Výnosy z prodeje materiálu

13. 645 Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku

14. 646 Výnosy z prodeje dlouhod. hm. maj. kromě pozemků

15. 647 Výnosy z prodeje pozemků

16. 162 133,00 96 073,00648 Čerpání fondů

71 955,00 17. 906 799,44 78 835,00 445 128,16649 Ostatní výnosy z činnosti

II. 1 609,97 1 110,58 Finanční výnosy

1. 661 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů

2. 1 609,97 1 110,58662 Úroky

3. 663 Kurzové zisky

4. 664 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

6. 669 Ostatní finanční výnosy

IV. 18 460 381,04 17 418 076,43 Výnosy z transferů

1. 671 Výnosy vybraných ústř.vlád.institucí z transferů

2. 18 460 381,04 17 418 076,43672 Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů

C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

38 111,38 1. 25 080,21 59 999,51 1 042,94 Výsledek hospodaření před zdaněním

38 111,38 2. 25 080,21 59 999,51 1 042,94 Výsledek hospodaření běžného účetního období

Podpisový záznam:


Příloha účetní závěrky






517 73 Opočno



IČO : 75015013

A.1. Informace podle §7 odst.3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.


Bez komentáře.


Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovate ve zjednodušeném rozsahu. Dlouhodobý majetek je

odepisován dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů

(odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání).Pro ostatní stavby je

nastaven odpisový plán na 50 let. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činností je prováděno na

základě kalkulací platných v aktuálním kalendářním roce.








517 73 Opočno



IČO : 75015013

A.4. Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo

položkyNázev položky

ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ

Pod

rozvahový

účet

P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 2 571 837,97 2 496 581,77

1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 387 144,06 390 175,58

2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 2 184 693,91 2 106 011,19

3. Vyřazené pohledávky 905 395,00

4. Vyřazené závazky 906

5. Ostatní majetek 909

P.II. Krátkodobé podm. pohledávky z transferů a krátkodobé podm. závazky z transferů

1. Kr. podm. pohledávky z předfin. transferů 911

2. Kr. podm. závazky z předfin. transferů 912

3. Kr. podm. pohledávky ze zahran. transferů 913

4. Kr. podm. závazky ze zahran. transferů 914

5. Ostatní kr. podm. pohledávky z transferů 915

6. Ostatní kr. podm. závazky z transferů 916

P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou

1. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921

2. Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922

3. Krátkodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce 923

4. Dlouhodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce 924

5. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů 925

6. Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů 926

P.IV. Další podmíněné pohledávky

1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931

2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932

3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933

4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934

5. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939

6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941

7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942

8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943

9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944

10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945

11. Krátkodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení 947

12. Dlouhodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení 948

P.V. Dlouhodobé podm. pohledávky z transferů a dlouhodobé podm. závazky z transferů

1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951

2. Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952

3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953








517 73 Opočno



IČO : 75015013

A.4. Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo


ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ

Pod

rozvahový

účet

4. Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954

5. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955

6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956

P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku

1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961

2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962

3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963

4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964

5. Krátk. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce 965

6. Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce 966

7. Krátk. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 967

8. Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 968

P.VII. Další podmíněné závazky

1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971

2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972

3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973

4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974

5. Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 975

6. Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 976

7. Krátk.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud. 978

8. Dlouh.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud. 979

9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981

10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982

11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983

12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984

13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz. 985

14. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz. 986

P.VIII . Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty

1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991

2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992

3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993

4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994

5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 2 571 837,97 2 496 581,77








517 73 Opočno



IČO : 75015013

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Hradci Králové v oddílu Pr,

vložce číslo 705.








517 73 Opočno



IČO : 75015013

A.6. Informace podle § 19 odst.6 zákona

Na podrozvahových účtech je evidován Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek - účet 901, Jiný drobný

dlouhodobý hmotný majetek - účet 902.








517 73 Opočno



IČO : 75015013

B.1. Informace podle § 66 odst.6

Bez komentáře.

B.2. Informace podle § 66 odst.8

Bez komentáře.

B.3. Informace podle § 68 odst. 3

Bez komentáře.








517 73 Opočno



IČO : 75015013

C. Doplňující informace k položkám rozvahy ""C.I.1. Jmění účetní jednotky"" a ""C.I.3. Transfery na pořízení dlouhod.majetku""

Číslo


ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ

C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhod.majetku ve věcné a časové souvislosti 14 379,00 14 380,00








517 73 Opočno



IČO : 75015013

D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku

D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem

D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2

D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem

D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem

D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem

D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem








517 73 Opočno



IČO : 75015013

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce Doplňující informace Částka

C.I. Účet 401 zachycuje na základě analytické evidence oběžný majetek = jmění účetní 0,00 Kč

jednotky. Veškerý majetek je pořizován do vlastnictví zřizovatele.

Na účtu 403 je zachycen majetek pořízený z dotací. Odpisy z tohoto majetku jsou

postupně rozpouštěny do výnosů- účet 672.

Účet 377 slouží k zachycení krátkodobých pohledávek účetní jednotky - poplatky

za vedení účtů FKSP, dobropisy, refundované náklady.

Účet 378 - slouží k zachycení krátkodobých závazků účetní jednotky - přijaté

úroky z účtu FKSP, odvod zákon. poj. odpovědnosti a odvody za zaměstnance z

důvodu zákonných srážek (insolvence).








517 73 Opočno



IČO : 75015013

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty


A. Rozpis nekonzistentních položek na účtech nákladů a výnosů: 0,00 Kč

Účet 549 - pojištění majetku, haléřové vyrovnání, úhrada za opotřebení vlastní

výstroje, technické zhodnocení majetku do Kč 40 000,0.

Účet 649 - přijaté náhrady za poškozené věci, nedaňové příjmy- příspěvky

kroužky, drobný majetek nabytý sponzorsky, finanční prostředky poskytnuté na

základě smluv ke krytí nákladů drobných projektů.








517 73 Opočno



IČO : 75015013

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích









517 73 Opočno



IČO : 75015013

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu









517 73 Opočno



IČO : 75015013

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍPoložka

Číslo Název

A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 164 875,48

A.II. Tvorba fondu 160 641,18

1. Základní příděl 160 641,18

2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992

3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se

k majetku pořízenému z fondu

4. Peněžní a jiné dary určené do fondu

5. Ostatní tvorba fondu

A.III. Čerpání fondu 87 148,00

1. Půjčky na bytové účely

2. Stravování 64 940,00

3. Rekreace 13 530,00

4. Kultura, tělovýchova a sport

5. Sociální výpomoci a půjčky

6. Poskytnuté peněžní dary

7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění

8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění

9. Ostatní užití fondu 8 678,00

A.IV. Konečný stav fondu 238 368,66








517 73 Opočno



IČO : 75015013

Rezervní fond



Číslo Název

D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 101 219,14

D.II. Tvorba fondu 166 987,79

1. Zlepšený výsledek hospodaření 50 487,79

2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie

3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv

4. Peněžní dary – účelové 70 000,00

5. Peněžní dary – neúčelové 46 500,00

6. Ostatní tvorba

D.III. Čerpání fondu 136 073,00

1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření

2. Úhrada sankcí

3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 40 000,00

4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady

5. Ostatní čerpání 96 073,00

D.IV. Konečný stav fondu 132 133,93








517 73 Opočno



IČO : 75015013

Fond investic



Číslo Název

F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 92 238,76

F.II. Tvorba fondu 99 156,00

1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 59 156,00

prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu

2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele

3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veř. rozpočtů

4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku

5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů

6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace

7. Převody z rezervního fondu 40 000,00

F.III. Čerpání fondu 105 331,00

1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, 105 331,00

s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku

2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček

3. Odvod do rozpočtu zřizovatele

4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku,

který příspěvková organizace používá pro svou činnost

F.IV. Konečný stav fondu 86 063,76








517 73 Opočno



IČO : 75015013

Stavby

G. Doplňující informace k položce ""A.II.3. Stavby"" výkazu rozvahy

Číslo


ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ

MINULÉ


Stavby G. 208 207,00 203 229,00 45 632,00 248 861,00

Bytové domy a bytové jednotkyG.1.

Budovy pro služby obyvatelstvuG.2.

Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.3. 208 207,00

Komunikace a veřejné osvětleníG.4.

Jiné inženýrské sítěG.5.

Ostatní stavby G.6. 203 229,00 45 632,00 248 861,00








517 73 Opočno



IČO : 75015013

Pozemky

H. Doplňující informace k položce ""A.II.1. Pozemky"" výkazu rozvahy

Číslo


ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ

MINULÉ


PozemkyH.

Stavební pozemkyH.1.

Lesní pozemkyH.2.

Zahrady, pastviny, louky, rybníkyH.3.

Zastavěná plochaH.4.

Ostatní pozemkyH.5.








517 73 Opočno



IČO : 75015013

I. Doplňující informace k položce ""A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou"" výkazu zisku a ztráty

Číslo


ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ

I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou

I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou








517 73 Opočno



IČO : 75015013

J. Doplňující informace k položce ""B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou"" výkazu zisku a ztráty

Číslo


ÚČETNÍ OBDOBÍ

BĚŽNÉ MINULÉ

J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou








517 73 Opočno



IČO : 75015013

K. Doplňující informace k poskytnutým garancím

K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČO účetní

jednotky - ní jednotky -Název účet

věřitele televěři

1 2

Celková výše

IČO DruhplněníVýšeDatumNominálníDatum

účetní dluhovéhoručitelem odplněníplněníhodnotaposkytnutíní jednotky -Název účet

jednotky - nástrojeposkytnutíručitelemručitelemzajištěnégaranceníkadluž

dlužníka garancev daném rocev daném rocepohledávky

3 10987654

K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

IČO účetní

jednotky - ní jednotky -Název účet

věřitele televěři

1 2

Celková výše

IČO DruhplněníVýšeDatumNominálníDatum

účetní dluhovéhoručitelem odplněníplněníhodnotaposkytnutíní jednotky -Název účet

jednotky - nástrojeposkytnutíručitelemručitelemzajištěnégaranceníkadluž

dlužníka garancev daném rocev daném rocepohledávky

3 10987654








517 73 Opočno



IČO : 75015013

L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údaje

fázeStavební Dodavatel

Datum

Projekt RokRokIČObchodní firma uzavřeníDruh

ukončenízahájení smlouvyprojektu

1 7654 32

majetkuna pořízenívynaloženéVýdajeOcenění

pořizovaného

Projekt Celkemt-1t-2t-3t-4majetku dle

smlouvy

1 1312111098

upnostPlatby za dost

v tom: v tom: v tom:

Výdaje na Výdaje na Výdaje na

Projekt pořízenít-2pořízenít-3pořízenít-4KonecPočátek

majetku majetku majetku

1 2120191817161514

zadavateleplněníplatby aDalší upnostPlatby za dost

Výdaje nav tom:

pořízeníVýdaje na

Projekt Celkemt-1t-2t-3t-4majetkupořízenít-1

celkemmajetku

1 2928272625242322

Podpisový záznam:


Date post:	16-Apr-2020
Category:	Documents
Upload:	others
View:	15 times
Download:	0 times

Rozvaha - opocno.cz · IČO: 75015013 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)...

Documents