Bohemia Cargo VZ 2017 final · Úvodní slovo 6 Proﬁ l společnosti 8 Management společnosti 8...

BOHEMIA CARGO s.r.o.

< < < < < < < < < < < < < < < < < < < < < <

annu

al re

port

v

ýr

oč

ní

zp

rá

va

19971998 19992000 20012002 20032004 20052006 2007 2008 20092010201120122013201420152016

20 17 jsme na trhu

annual report v ý r o č n í z p r áva

20 17

Úvodní slovo 6

Profi l společnosti 8

Management společnosti 8

Členství ve svazech a sdruženích 8

Majetkové účasti 8

Základní ekonomické ukazatele 10

Sociální politika 10

Politika kvality a péče o životní prostředí 10

Investiční politika 10

Výzkum a vývoj 10

Marketing 12

Sponzorské aktivity 12

Skutečnosti nastalé po rozvahovém dni 12

Hlavní záměry pro nejbližší období 12

Zpráva o vztazích 14

Výrok auditora k RÚZ 16

Vybrané ukazatele z účetní závěrky 22

Příloha k RÚZ 25

Obsah

výroční zpráva / annual report / BOHEMIA CARGO s.r.o. / 2017

4

Introduction 7

Company profi le 9

Company management 9

Membership of associations and federations 9

Capital holdings and affi liates 9

Basic economic indicators 11

Social policy 11

Quality and environmental management policy 11

Investment policy 11

Research and development 11

Marketing 13

Sponsorship activities 13

Events occurred after the balance sheet date 13

Principal objectives for the near future 13

Report on related parties 15

Auditor’s report to the Annual fi nancial statement 19

Selected fi nancial statement indicators 22

Appendix to the Annual fi nancial statement 25

Contents

5



Vážení obchodní partneři,

na úvod mi dovolte malé shrnutí uplynulého roku 2017. Globální trh prožíval růst a tempo vývoje ekonomiky neustále nabíralo na obrátkách, což se samozřejmě významně projevilo jak v našem oboru, tak u našich zákazníků. Byť se jedná o jev veskrze pozitivní, nese sebou i negativa ve smyslu vyčerpání trhu práce, kdy další růst již naráží na nedostatek lidských zdrojů. Byli jsme tedy svědky růstu nejen mezd a příjmů obecně, ale také spotřebitelských cen a cen za služby.

V přepravních službách zůstává naše zákaznické portfolio stabilní, celovozové (FTL) přepravy stále tvoří hlavní podíl našeho objemu a dokonce u některých zákazníků tyto přepravy posilovaly. Na celkových tržbách za přepravu se FTL přepravy podílely 60 %, dále pak přikládkové, tzv. LTL přepravy podílem 30 % a sběrná služba podílem cca 10 %. Celkové tržby za přepravní služby byly v roce 2017 ve výši 483 170 tis. Kč. Celkově poptávka meziročně stoupala a díky posílení kapacit našimi smluvními dopravci jsme přepravili 61 345 zásilek.

V oblasti logistických služeb jsme v Děčíně rozšířili kapacitu o další skladovou halu o rozloze 7 000 m2 a aktuálně disponujeme celkovou skladovací kapacitou cca 30 000 palet. Přes obecně známé problémy na trhu práce se nám dařilo držet plnou obsazenost skladnických pozic a držet fl uktuaci na únosné míře. Zvyšuje se počet zákazníků logistických skladů a je stále těžší uspokojovat všechny požadavky, zejména s ohledem na vlastní kapacitu. Kvalitou se však stále řadíme mezi špičky v regionu.

V areálu společnosti v Děčíně mezi hlavní události řadím odprodej pozemku 20 tis. m2 spol. Constellium Extrusions Děčín s.r.o. Tento náš zákazník zde vystaví v následujícím roce výrobní areál, kde bude provozovat tři haly se slévárnou, tavírnou a lisovnou hliníku. Areál je již vybaven všemi potřebnými technologiemi k čištění odpadních vod, sítěmi pro zajištění všech energií a další infrastrukturou, potřebnou pro fungování všech sedmi fi rem, které zde budou působit.

Největší investice byly realizovány v rámci areálu v hodnotě více než 36 mil. Kč, další menší se realizovaly do obnovy manipulační techniky, údržby nemovitostí a osobních vozidel.

U dceřiných společností byla významným úspěchem eliminace ztráty vzniklé na začátku působení společnosti Doprava na paletách, s.r.o. Díky dlouhodobým pozitivním výsledkům se podařilo převést její vlastní kapitál ze záporných hodnot do kladných. Ostatní dceřiné společnosti jsou bez zásadních změn.

Děkuji všem našim obchodním partnerům za celoroční přízeň.

Ing. Jan Kučerajednatel

Děčín 30.5.2018

Úvodní slovo

6


Dear Business Partners,

First, allow me to give you a small summary of the past year, 2017. The global market experienced growth, and the pace of the economy was constantly gaining momentum, which was, of course, refl ected in our industry and had implications for our customers as well. Although it is a mostly a positive phenomenon, it bears also negative aspects in the sense of depleting the labour market, where further growth is already hitting a wall with the shortage of human resources. We, therefore, witnessed growth not only in wages and incomes in general, but also in consumer prices and service prices.

In transport services, our customer portfolio remains stable, and full truckload (FTL) shipments still account for the bulk of our volume; for some customers, these shipments even grew. FTL shipments accounted for 60 % of the total transport revenues from shipments, LTL shipments accounted for 30 % and collection service accounted for approx. 10 %. The total revenues for transport services amounted to 483,170 CZK in 2017. Overall, the demand rose year-on-year, and thanks to the increase of capacities by our contractual carriers, we transported 61,345 shipments.

In the fi eld of logistics services, we extended the capacity to include another warehouse hall with an area of 7,000 m2 in Děčín, and we currently have a total storage capacity for about 30,000 pallets. Despite the well-known problems in the labour market, we managed to maintain the full occupancy of the warehouse positions and keep fl uctuation at a reasonable level. The number of logistics warehouse customers is increasing, and it is becoming increasingly diffi cult to meet all requirements, in particular with regard to our own capacity. However, we are still among the leaders in the region with regard to quality.

In the premises of the company in Děčín, I would place the sale of the 20,000 m2 property to Constellium Extrusions Děčín s.r.o. among the main events. In the coming year, this customer will establish a production complex here, where it will operate three halls with a foundry, a melting plant and an aluminium die-casting shop. The site is already equipped with all the necessary technologies for waste water treatment, energy supply networks and other infrastructure necessary for the operations of all seven companies that will operate there.

The largest investments made in the production complex amounted to approx. 36 mil. CZK, and other smaller investments were made in the reconstruction of handling equipment and the maintenance of real estates and personal vehicles.

As regards the subsidiaries, the elimination of the loss that arose at the beginning of the operation of Doprava na paletách, s.r.o. was a signifi cant success. Thanks to the long-term positive results, its equity was successfully reversed from negative values to positive ones. No major changes occurred for other subsidiaries.

I would like to thank all our business partners for their goodwill throughout the year.

Ing. Jan KučeraManaging Director

Děčín 30.5.2018

Introduction

Ing. Jan KučeraManaging Director

Děčín 30.5.2018

7


Profi l společnostiBOHEMIA CARGO s.r.o. (dále jen společnost) je česká právnická osoba, společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 22.9.1997 zapsáním do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl C, vložka 12759

IČO: 250 255 71Základní kapitál (Kč): 5 000 000

Společníkem společnosti je Ing. Jan Kučera, který je současně jejím jednatelem.

Jako předmět činnosti společnosti je v obchodním rejstříku zapsáno mezinárodní a tuzemské zasílatelství, zastupování v celním řízení, nákladní silniční doprava, skladování zboží a manipulace s nákladem, poskytování technických služeb, koupě zboží za účelem jeho prodeje a prodej, nakládání s odpady (vyjma nebezpečných).

Sídlo společnosti: Ústecká 98, 405 02 Děčín XII – VilsniceTelefon/fax: 412 432 111 / 412 432 144http:// www.bohemiacargo.cz

Management společnosti Ředitel společnosti a jednatel Ing. Jan KučeraŘeditel pro strategii a rozvoj Jan Kučera (do března 2017)Prokurista a obchodní ředitel Jiří Šindler Prokurista a fi nanční ředitel Ing. Jaroslav Staněk

Členství ve svazech a sdruženíchSvaz spedice a logistiky - SSLHospodářská komora ČR - HK ČRMezinárodní organizace zasílatelských sdružení - FIATA

Majetkové účastiAkademie logistických profesí, s.r.o., Ústecká 98, Děčín podíl na ZJ 66,0%Bohemia Wheels s.r.o., Ústecká 98, Děčín podíl na ZJ 100,0%Doprava na paletách s.r.o., Gočárova tř. 504/54, Hradec Králové podíl na ZJ 80,0%KIMA Transport s.r.o., Ústecká 98, Děčín podíl na ZJ 50,0%

Společnost nemá žádnou majetkovou účast ani provozovnu v zahraničí.

profil společnosti, Management společnosti, členství ve svazech a sdruženích, Majetkové účasti

8


Company Profi leBOHEMIA CARGO s.r.o. (hereafter the company) is a Czech legal entity, a limited liability company, which was established on 22.9.1997 and incorporated into the Commercial Register of the Ústí nad Labem District Court, section C, insertion 12759

IČO (Company Identifi cation Number): 250 255 71Fixed capital (CZK): 5 000 000

Partner of the company is Ing. Jan Kučera, he´s simultaneously the company’s Chief Executives..

The company’s subject of enterprise has been entered into the Commercial Register as follows: domestic and international freight forwarding, representation in the customs operation, storage of goods, loading and unloading of goods, rendition of technical services, buying goods with the intention of resale and their resale.

Head offi c: Ústecká 98, 405 02 Děčín XII – Vilsnice

Telephone/fax: +420 412 432 111 / +420 412 432 144http:// www.bohemiacargo.cz

Company Management Company Director and Executive Ing. Jan KučeraDirector for Strategy and Development Jan Kučera (until March 2017)Confi dential Clerk and Sales Director Jiří Šindler Confi dential Clerk and Financial Director Ing. Jaroslav Staněk

Membership of Associations and FederationsAssociation of Forwarding and Logistics - SSLChamber of Commerce of the Czech Republic - HK ČRInternational Federation of Freight Forwarders Association - FIATA

Capital HoldingsAkademie logistických profesí s.r.o., Ústecká 98, Děčín capital holding 66,0%Bohemia Wheels s.r.o., Ústecká 98, Děčín capital holding 100,0%Doprava na paletách s.r.o., Gočárova tř.504/54, Hradec Králové capital holding 80,0%KIMA Transport s.r.o., Ústecká 98, Děčín capital holding 50,0%

The company has no equity stakes or operations abroad.

Company profile, Company management, Membership of associations and federations, Capital holdings and affiliates

9


Základní ekonomické ukazatele

Sociální politikaSpolečnost se trvale zaměřuje na zajištění vzdělávání a odborného růstu všech zaměstnanců. Dceřiná společnostAkademie logistických profesí, s.r.o., jejímž je společnost majoritním zakladatelem, se orientuje na odborné vzdělávání pracovníků v oborech jejího podnikání. Zajišťuje pro ni i další zájemce vzdělávací akce, které jsou zahrnuty do plánu odborného rozvoje zaměstnanců. Vedle toho se společnost snaží i nadále vytvářet kvalitní pracovní podmínky a posilovat motivaci všech zaměstnanců poskytováním mimomzdových benefi tů. Podporu matkám realizuje také fi nanční podporou školky a školy v Malšovicích. V průběhu roku ze společnosti odešlo 35 a přišlo 28 zaměstnanců.

Politika kvality a péče o životní prostředíPéče o kvalitu jako základního kritéria činnosti společnosti je vtělena do motta společnosti „Zákazník je u nás vždy na prvním místě“. Počátkem roku 2017 byl úspěšně proveden recertifi kační audit standardu ISO 9001:2016. Společnost je oprávněna od roku 2009 stále užívat osvědčení celního ředitelství AEO - schválený hospodářský subjekt.Společnost dodržuje platnou legislativu v oblasti životního prostředí, průběžně řádně pečuje o stav svých nemovitostí a technických prostředků.

Investiční politikaSpolečnost v roce 2017 pokračovala v další revitalizaci areálu Četrans, který bezprostředně sousedí s jejím původním areálem. Zásadní akcí byla přestavba opravárenské haly na logistický sklad. Prodány či připraveny k prodeji byly nepotřebné pozemky, dceřiným firmám pak pronajaty rekonstruované provozní prostory. V tomto roce bylo na tento účel vynaloženo cca 32 300 tis. Kč. V roce 2017 byly obnoveny os. automobily a manipulační technika v celkovém objemu cca 4 600 tis. Kč.

Výzkum a vývojSpolečnost žádný výzkum a vývoj v rámci své podnikatelské činnosti neprovádí.

v tis. Kč rok 2017 rok 2016Náklady 788 587 771 212Výnosy 796 020 772 881Zisk před zdaněním 7 433 1 669Přidaná hodnota 110 221 104 371Tržby v tuzemsku 427 059 407 334Tržby v zahraničí 159 208 177 670Výše aktiv 333 694 317 750Počet zaměstnanců (průměr. přepočtený) 184 179

základní ekonomické ukazatele, Sociální politika, politika kvality a péče o životní prostředí, Investiční politika, výzkum a vývoj

10


Basic economic indicators

Social policyThe company continues to focus on the education and professional growth of all its employees over the long term. Akademie logistických profesí s.r.o. – a subsidiary of Bohemian Cargo, its majority founder – is engaged in the professional training of workers in the fi elds pertaining to its business activity. It also organizes various education programs for both Bohemia Cargo and other clients as part of their employee professional development plans. Furthermore, the company continues to strive to create optimal work conditions and to enhance employee motivation by providing non-wage benefi ts. As a way of supporting working mothers, it helps to fund the preschool and elementary school in the town of Malšovice. A total of 35 workers left the company, while our team was joined by additional 28 new employees over the course of the year.

Quality and environmental management policyThe emphasis we place on quality as the primary criterion to measure our performance is embodied in our motto, “Customer always comes fi rst”. The beginning of 2017 saw the successful completion of the ISO 9001:2016 recertifi cation audit. Since 2009, the company has been entitled to use the AEO (Authorized Economic Operator) certifi cate issued by the Customs Directorate.The company adheres to all environmental regulations in force and duly administers and maintains all of its facilities and technical equipment.

Investment policyIn 2017, the company continued to pursue the revitalization project previously launched at the Četrans compound, which is directly adjacent to its original facility. The funds made available for this project in 2017 amounted about to CZK 32 300 thousand. The funds invested in the overhaul of passenger vehicles and handling equipment amounted about to CZK 4 600 thousand in 2017.

Research and development The Company does not pursue any research and development activity along its line of business.

Numbers given in thousands of CZK year 2017 year 2016Costs 788 587 771 212Turnover 796 020 772 881Pre-tax profi t 7 433 1 669Added value 110 221 104 371Domestic incomes 427 059 437 056Foreign incomes 159 208 147 948Level of assets 333 694 317 750Number of employees 184 179

Basic economic indicators, Quality and environmental management policy, Investment policy, research and development

11


MarketingSpolečnost provedla v roce 2017 podrobný průzkum účinnosti a efektivnosti propagačního a mediálního působení. Z něho vyplynuly změny v dosavadní praxi. Pro podporu obchodní činnosti byl ve spolupráci s fi rmou Datron dokončen a odladěn elektronický nástroj LTL Portál. Ten slouží k efektivnímu poptávání a objednávání přepravních služeb, se zaměřením zejména na zásilky menší než jsou celovozové (LTL). K propagaci tohoto nástroje jsme využili dlouhodobé spolupráce se společností Beaufort. Hlavním tokem k propagaci LTL Portálu byl zvolen online marketing a sociální sítě Facebook a LinkedIN. Společnost zahájila v oblasti marketingu spolupráci s fi rmou Jill production, s.r.o., která vytvořila televizní reklamní spot pro televizní utkání klubu BK Děčín, se kterým úzce spolupracujeme v oblasti sponzoringu. Společnost má do roku 2022 zapsanou ochrannou známku na logo společnosti.

Sponzorské aktivitySpolečnost zůstala i pro rok 2017 tradičním sponzorem v oblasti veřejně prospěšné činnosti, kultury i regionálního sportu. Od roku 2005 je generálním partnerem Městského divadla Děčín a je rovněž významným sponzorem BK Děčín. Dlouhodobě spolupracuje rovněž s o.s. Slunečnice Děčín, které se zaměřuje na poskytování služeb lidem s mentálním a zdravotním postižením.

Skutečnosti nastalé po rozvahovém dniV lednu 2018 poskytla společnost dceřiné společnosti KIMA Transport s.r.o. ručení za provozní úvěr do výše 1,25 mil. Kč.

Hlavní záměry pro nejbližší obdobíSpolečnost se tradičně orientuje na udržení tržního podílu, zvýšení obratu, počtu kmenových zákazníků a stálého zvyšování obecného povědomí o kvalitě poskytovaných služeb. I nadále se společnost soustředí na upevňování organizační struktury s orientací na řízení po produktech a směrovou specializaci poboček na zahraniční regiony. Stále přetrvává úkol na získání dlouhodobých zákazníků pro sklady v Praze a Brně. Nově je prováděna podrobná studie efektivnosti činností a produktů v oblasti skladování.Základním úkolem je dokončení budování podnikatelské zóny. V roce 2018 bude dokončena rekonstrukce provozní haly na sklad k vlastnímu využití, vybudováno nové odstavné parkoviště, přeložena kanalizace a vedení energií.

Marketing, Sponzorské aktivity, Skutečnosti nastalé po rozvahovém dni, Hlavní záměry pro nejbližší období

12


MarketingIn 2017, the company conducted detailed research on the effectiveness and effi ciency of its promotional and media activities. On that basis, changes were made to the existing practice. To support business activity, the electronic tool LTL Portál was completed and fi ne-tuned in cooperation with Datron. It is used for effi ciently inquiring about and ordering transport services with a focus on less than truckload (LTL) shipments in particular. To promote this tool, we used our long-term cooperation with Beaufort. Online marketing and the social networks Facebook and LinkedIN were chosen as the main streams for the promotion of LTL Portál. In the area of marketing, the company commenced cooperation with Jill production, s.r.o., which created a television advertising spot for the television broadcast of a match of the BK Děčín basketball club, with which we closely cooperate in the area of sponsorship. The company has a registered trademark on the company logo until 2022.

Sponsorship activitiesIn 2017, the company remained a traditional sponsor of cultural events, regional sports and projects which benefi t the public. In addition to being a major sponsor of the Děčín basketball club, it has also been a general partner of the community theatre in Děčín since 2005. It has long been supporting Slunečnice o.s. in Děčín, a provider of services to people suffering from mental and health issues.

Events occurring after the balance sheet dateIn January 2018, the company provided the subsidiary KIMA Transport s.r.o. with a guarantee for an operating loan in the amount of 1.25 million CZK.

Main objectives for the near futureTraditionally, the company has focused on maintaining a market share, increasing turnover and the number of stable customers and constantly raising general awareness of the quality of services provided. The company continues to focus on strengthening the organizational structure with an orientation towards product management and the directional specialization of branches in foreign regions. The task to acquire long-term customers for the warehouses in Prague and Brno still persists. A detailed study on the effi ciency of activities and products in the area of storage is now being carried out. The basic task is to complete the construction of the business zone. In 2018, the reconstruction of the operating hall into a warehouse for the company‘s own use will be completed, a new parking lot for idle parking will be built, and the sewerage system and energy lines will be relocated.

Marketing, Sponsorship activities,Events occurring after the balance sheet date, Main objectives for the near future

13


zpráva o vztazích

14


report on related parties

15


výrok auditora k rÚz

16


17


18

výroční zpráva / annual report / BOHEMIA CARGO s.r.o. / 2017výroční zpráva / annual report / BOHEMIA CARGO s.r.o. / 2017

Auditor’s report to the annual Financial Statement

19


20


21


Účetní závěrka

Označení Text Řádek k 31.12.2017 k 31.12.2016

I. Tržby prodeje výrobků a služeb 1 541 542 544 919

II. Tržby za prodej zboží 2 44 725 40 085

A. Výkonová spotřeba 3 476 046 480 633

A.1. - Náklady vynaložené na prodané zboží 4 44 720 40 081

A.2. - Spotřeba materiálu a energie 5 5 358 6 686

A.3. - Služby 6 425 968 433 866

D. Osobní náklady 9 86 918 85 307

D.1. - Mzdové náklady 10 62 730 61 477

D.2. - Náklady na soc. zabezpečení, zdrav. poj. a ost. náklady 11 24 188 23 830

D.2.1. - Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 21 382 21 148

D.2.2. - Ostatní náklady 13 2 806 2 682

E. Úpravy hodnot v provozní oblasti 14 1 340 5 680

E.1. - Úpravy hodnot dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 15 9 727 9 153

E.1.1. - Úpravy hodnot dlouhod. nehmot a hmot. majetku - trvalé 16 9 727 9 153

E.3. - Úpravy hodnot pohledávek 19 -8 387 -3 473

III. Ostatní provozní výnosy 20 207 715 187 117

III 1. - Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 5 359 11 473

III.2. - Tržby z prodaného materiálu 22 123 263

III.3. - Jiné provozní výnosy 23 202 233 175 381

F. Ostatní provozní náklady 24 214 529 192 102

F.1. - Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 4 121 10 832

F.3. - Daně a poplatky 27 710 676

F.5. - Jiné provozní náklady 29 209 698 180 594

* Provozní výsledek hospodaření 30 15 149 8 399

IV. Výnosy z dlouhodob.fi nančního majetku - podíly 31 0 0

IV.1. - Výnosy z podílů – ovládaná nebo ovládající osoba 32 0 0

VI. Výnosové úroky a podobné výnosy 39 39 34

VI.1. - Výnos. úroky apod. výnosy – ovládaná nebo ovládající os. 40 24 20

VI.2. - Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 15 14

I. Úpravy hodnot a rezervy ve fi nanční oblasti 42 -1 530 276

J. Nákladové úroky a podobné náklady 43 2 352 2 075

J.2. - Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 2 352 2 075

VII. Ostatní fi nanční výnosy 46 1 999 726

K. Ostatní fi nanční náklady 47 8 932 5 139

* Finanční výsledek hospodaření 48 -7 716 -6 730

** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 49 7 433 1 669

L. Daň z příjmů 50 1 566 600

L.1. Daň z příjmů - splatná 51 1 566 600

** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) 53 5 867 1 069

*** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 55 5 867 1 069

Čistý obrat za účetní období 56 796 020 772 881

Výkaz zisků a ztrát k 31.12.2017 (v celých tisících Kč)

22


Označení Aktiva Řádek k 31.12.2017 k 31.12.2016

Aktiva celkem 1 333 694 317 750

B. Dlouhodobý majetek 3 145 390 121 296

B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 436 537

B.I.2. Ocenitelná práva 6 436 537

B.I.2.1. Software 7 436 537

B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 14 130 405 107 250

B.II.1. - Pozemky a stavby 15 79 859 85 827

B.II.1.1. - Pozemky 16 4 097 3 851

B.II.1.2. - Stavby 17 75 762 81 976

B.II.2. - Hmotné movité věci a jejich soubory 18 13 181 13 878

B.II.5. - Poskytnuté zálohy na DHM a nedokončený DHM 24 37 365 7 545

B.II.5.1. - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 25 1 505 483

B.II.5.2. - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 26 35 860 7 062

B.III. Dlouhodobý fi nanční majetek 27 14 549 13 509

B.III.1. - Podíly ovládaná nebo ovládající osoba 28 14 519 12 519

B.III.2. - Zápůjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba 29 0 960

B.III.3. - Podíly - podstatný vliv 30 30 30

B.III.4. - Zápůjčky a úvěry – podstatný vliv 31 0 0

B.III.6. - Zápůjčky o úvěry - ostatní 33 0 0

C. Oběžná aktiva 37 187 044 195 103

C.I. Zásoby 38 49 414 44 804

C.I.3. Výrobky a zboží 41 49 414 40 077

C.I.3.2. - Zboží 43 49 414 40 077

C.I.5. - Poskytnuté zálohy na zásoby 45 0 4 727

C.II. Pohledávky 46 131 157 148 866

C.II.1. - Dlouhodobé pohledávky 47 1 381 750

C.II.1.1. - Pohledávky z obchodních vztahů 48 709 750

C.II.1.5. - Pohledávky ostatní 52 672 0

C.II.1.5.2. - Dlouhodobé poskytnuté zálohy 54 672 0

C.II.2. - Krátkodobé pohledávky 57 129 776 148 116

C.II.2.1. - Pohledávky z obchodních vztahů 58 128 487 143 084

C.II.2.4. - Pohledávky ostatní 61 1 289 5 032

C.II.2.4.3. - Stát – daňové pohledávky 64 641 3 123

C.II.2.4.4. - Krátkodobé poskytnuté zálohy 65 440 1 047

C.II.2.4.5. - Dohadné účty aktivní 66 48 38

C.II.2.4.6. - Jiné pohledávky 67 160 824

C.IV. Peněžní prostředky 71 6 473 1 433

C.IV.1. - Peněžní prostředky v pokladně 72 295 212

C.IV.2. - Peněžní prostředky na účtech 73 6 178 1 221

D. Časové rozlišení aktiv 74 1 260 1 351

D.1. - Náklady příštích období 75 1 080 1 010

D.3. - Příjmy příštích období 77 180 341

Rozvaha - aktiva k 31.12.2017 (v celých tisících Kč)

23


Označení Pasíva Řádek k 31.12.2017 k 31.12.2016

Pasíva celkem 1 333 694 317 750

A. Vlastní kapitál 2 77 479 72 612

A.I. - Základní kapitál 3 5 000 5 000

A.I.1. - Základní kapitál 4 5 000 5 000

A.III. - Fondy ze zisku 15 0 500

A.III.1. - Ostatní rezervní fondy 16 0 500

A.IV. - Výsledek hospodaření minulých let (+/-) 18 66 612 66 043

A.IV.1. - Nerozdělený zisk minulých let 19 66 612 66 043

A.V. - Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 22 5 867 1 069

B. + C. Cizí zdroje 24 255 337 243 936

C. Závazky 30 255 337 243 936

C.I. - Dlouhodobé závazky 31 34 376 27 619

C.I.2. - Závazky k úvěrovým institucím 35 25 712 21 935

C.I.4. - Závazky z obchodních vztahů 37 8 664 5 684

C.II. - Krátkodobé závazky 46 220 961 216 317

C.II.2. - Závazky k úvěrovým institucím 50 53 135 59 805

C.II.3. - Krátkodobé přijaté zálohy 51 33 688 31 657

C.II.4. - Závazky z obchodních vztahů 52 125 560 117 595

C.II.8. - Závazky ostatní 56 8 578 7 260

C.II.8.1. - Závazky ke společníkům 57 1 510 1 118

C.II.8.3. - Závazky k zaměstnancům 59 4 186 3 741

C.II.8.4. - Závazky ze sociálního a zdravotního pojištění 60 2 417 2 264

C.II.8.6. - Dohadné účty pasivní 62 123 132

C.II.8.7. - Jiné závazky 63 342 5

D. Časové rozlišení pasiv 64 878 1 202

D.1. - Výdaje příštích období 65 873 1 202

D.2. - Výnosy příštích období 66 5 0

Rozvaha - pasíva k 31.12.2017 (v celých tisících Kč)

24


I. pŘíLoHa K ÚčETní závĚrCE 2017 (v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak)

Rozsah účetní závěrky Plný rozsah Druh účetní závěrky Řádná Účetní období od 01.01.2017 Účetní období do 31.12.2017 Datum uzavření bilančních knih (rozvahový den) 31.12.2017 Datum sestavení výkazu 30.05.2018

1.1. Údaje o účetní jednotce Základní informace dle zákona, zejména informace podle § 18 odst. 2 zákona

Název společnosti BOHEMIA CARGO s.r.o. Sídlo společnosti Ústecká 98, Děčín 12, 405 02 Právní forma společnost s ručením omezeným Identifi kační číslo (IČ) 25025571 Datum založení společnosti 22. září 1997 Datum zápisu do OR 22. září 1997 Zápis do OR oddíl C, vl. 12759 Předmět podnikání vnitrostátní a mezinárodní zasilatelství

Společnost BOHEMIA CARGO s.r.o. je mateřskou společností konsolidačního celku. Dalšími konsolidovanými jednotkami zahrnutými do konsolidačního celku jsou KIMA Transport s.r.o., Doprava na paletách s.r.o., Akademie logistických profesí s.r.o. a Bohemia Wheels s.r.o. Konsolidovaná účetní závěrka je sestavována podle českých účetních předpisů, tzn. zejména zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů, aktuálního znění vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českého účetního standardu č. 020 - Konsolidovaná účetní závěrka pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Konsolidované účetní výkazy budou sestaveny v plném rozsahu, nebude využita možnost daná druhou a třetí větou odst.1, § 64 vyhlášky 500/2002 Sb.

1.2. Základní kapitál Základní kapitál celkem (tis. Kč) 5 000 z toho – Základní kapitál zapsaný v OR 5 000

1.3. Předmět činnosti Pořadí Předmět činnosti 1. Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej 2. Mezinárodní zasilatelství 3. Vnitrostátní zasilatelství 4. Silniční motorová doprava nákladní 5. Zastupování v celním řízení 6. Poskytování technických služeb 7. Skladování zboží a manipulace s nákladem 8. Nakládání s odpady (vyjma nebezpečných)

1.4. Statutární orgán Pořadí Příjmení Jméno Datum naroz. Funkce 1. Ing. Kučera Jan 08.04.1982 jednatel/ředitel společnosti 2. Kučerová Hana 02.07.1955 jednatel

1.5. Prokura Pořadí Příjmení Jméno Datum naroz. Funkce 1. Šindler Jiří 30.09.1954 obchodní ředitel 2. Ing. Staněk Jaroslav 20.03.1956 fi nanční ředitel

1.6. Osoby, které mají podstatný nebo rozhodující vliv na účetní jednotce Ing. Jan Kučera 100% obchodního podílu

příloha k rÚz

25


1.7. Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku Duben 2017 - z obchodního rejstříku vymazán jednatel Jan Kučera st. Červenec 2017 - z obchodního rejstříku vymazán společník Jan Kučera st. a jako jediný společník zapsán Ing. Jan Kučera se 100% obchodník podílem. Listopad 2017 - do obchodního rejstříku jako druhý statutární orgán – jednatel zapsána Hana Kučerová

1.8. Popis organizační struktury účetní jednotky k bilančnímu dni I. centrála Děčín BOHEMIA CARGO s.r.o., Ústecká 98, Děčín XII vedení společnosti obchod a marketing fi nance a účetnictví strategie, rozvoj a administrativa přepravní služby celní služby skladování – sklady Děčín smluvní logistika nákladní doprava skladování – sklad Přestanov II. pobočka Ústí nad Labem BOHEMIA CARGO s.r.o., Předlická 463/9A, 400 01 Ústí nad Labem přepravní služby skladování III. pobočka Brno BOHEMIA CARGO s.r.o., Kaštanová 489/34, 620 00 Brno přepravní služby skladování IV. pobočka Liberec BOHEMIA CARGO s.r.o., Sousedská 599, 460 01 Liberec přepravní služby V. pobočka Praha BOHEMIA CARGO s.r.o., K Hrušovu 2/293, 102 03 Praha přepravní služby skladování – sklad Praha

1.9. Popis zásadních změn organizační struktury účetní jednotky během uplynulého účetního období V prosinci 2017 byl ukončen provoz v pronajatých skladovacích prostorách v Novém Strašecí.

II. ÚDaJE o ÚčETníCH JEDnoTKáCH, v nICHŽ Má ÚčETní JEDnoTKa poDSTaTný nEBo rozHoDUJíCí vLIv

Pořadí Název Podíl v % 1. KIMA Transport s.r.o., Děčín XII, Ústecká 98, 405 02 50% 2. Akademie logistických profesí, s.r.o., Děčín XII, Ústecká 98, 405 02 66% 3. Doprava na paletách s.r.o., Hradec Králové, Gočárova tř. 504/54, 500 02 80% 4. Bohemia Wheels s.r.o., Děčín XII, Ústecká 98, 405 02 100%

III. počET praCovníKŮ, oSoBní náKLaDY a oDMĚnY

Ukazatel (tis. Kč) 2017 2016 Průměrný evidenční počet zaměstnanců 184 179 z toho: řídící pracovníci 6 6 Osobní náklady 86 918 85 307 z toho: řídící pracovníci 4 887 4 863 odměny statutárním orgánům 1 978 2 109

Iv. oDMĚnY, záLoHY, pŮJčKY, oSTaTní pLnĚní, zárUKY a pŘíSLIBY MaJITELŮM, STaTUTárníM orGánŮM a vYŠŠíMU ManaGEMEnTU Účetní jednotka má k bilančnímu dni vůči statutárním orgánům závazek ve výši 1 511 tis. Kč (nevyžádaná výše podílu na zisku).

V. ÚčETní METoDY a oBECnÉ ÚčETní záSaDY Informace o aplikaci obecných účetních zásad, o použitých účetních metodách, způsobech oceňování a odpisování.

26


5.1. Způsob ocenění nakupovaných zásob Zásoby se oceňují podle § 25 a § 27 zákona a § 49 vyhlášky. Zásoby zboží na skladě jsou vedeny v průměrných cenách zjištěných jako vážený aritmetický průměr z pořizovacích cen. Vážený aritmetický průměr je přepočítáván po každém pohybu zboží. Zboží nakoupené v cizí měně je přepočítáno ročním kurzem platným vždy k 1.1. a vyhlášeným ČNB.

5.2. Způsob ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Ocenění majetku – pořizovací cenou. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je účtován v souladu § 25 zákona o účetnictví. Majetek je při pořízení veden na účtech 04 spolu s vedlejšími pořizovacími náklady do doby zařazení.

5.3. Způsob ocenění cenných papírů a majetkových účastí Ocenění při pořízení - pořizovací cenou, přičemž jednotlivé složky pořizovací ceny se účtují v souladu s účtovým rozvrhem fi rmy. Ocenění ke konci rozvahového dne - v souladu s § 27 odst. 1 a 5 zákona o účetnictví se oceňují reálnou hodnotou.

5.4. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu období Účetní jednotka v průběhu období nepořizovala majetek, který by bylo nutno ocenit v reprodukční pořizovací ceně.

5.5. Druhy pořizovacích nákladů, které se obvykle zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zásob a druhy nákladů zahrnované do cen zásob, stanovených na úrovni vlastních nákladů Účetní jednotka oceňuje zásoby pořizovací cenou a náklady související s jejich pořízením přeúčtovává měsíčně ve výši rozpuštěných vícenákladů dle platné smlouvy s fi rmou Constellium Extrusions Děčín s.r.o. Mezi tyto související náklady patří zejména clo a celní poplatky, pojistné, přepravné vyúčtované dodavatelem nebo provedené účetní jednotkou, skladné, manipulace, poštovné balné, provize za zprostředkování, pojistné.

5.6. Podstatné změny způsobu oceňování, postupu odepisování, účtování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek proti min. účetnímu období K žádným změnám oproti minulému účetnímu období nedošlo.

5.7. Informace o odchylkách od metod podle § 7 odst. 5 zákona K žádným významným odchylkám od metod podle § 7 odst. 5 zákona v účetním období nedošlo.

5.8. Způsob stanovení opravných položek Zákon o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů (zákon č. 593/1992 Sb., dále jen „zákon o rezervách“) prošel v minulosti v části věnované opravným položkám k pohledávkám poměrně značnými změnami. Při tvorbě opravných položek k pohledávkám se také zjišťuje, kdy se staly splatnými, a tedy jaké znění zákona o rezervách je směrodatné a podle kterého se bude postupovat. Opravné položky se použijí pro zachycení přechodného snížení hodnoty majetku na rozvahových účtech. Účtují se pomocí účtové skupiny 55 a v rozvaze se vykazují ve sloupci Korekce se záporným znaménkem. Mohou postihnout veškeré složky majetku, jak dlouhodobého hmotného či nehmotného, tak oběžného ve formě zásob či pohledávek. Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem o rezervách a jsou daňově uznatelné. Dále společnost vytváří opravné položky k pohledávkám v souladu se zákonem č. 593/92 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmu.

Opravné položky k pohledávkám za dlužníky v insolvenčním řízení dle § 8 Podle tohoto § jsou k pohledávkám za dlužníky v insolvenčním řízení jsou tvořeny opravné položky až do výše 100 % a mohou se uplatnit jako daňově účinný výdaj za těchto základních podmínek: ► jsou nepromlčené, ► přihlášené u soudu od zahájení insolvenčního řízení do konce lhůty stanovené v rozhodnutí soudu o úpadku nebo do lhůty podle insolvenčního zákona, kdy je rozhodnutí o úpadku spojeno s rozhodnutím o oddlužení, ► uplatněné ve zdaňovacím období, za které se podává daňové přiznání, a zároveň ve kterém jsou pohledávky přihlášeny u soudu, ► nejedná se o pohledávky mezi spojenými osobami a nejedná se o pohledávky podle § 2 odst. 2 (z titulu cenných papírů, úvěrů, zápůjček, ručení, záloh, pokut, sankcí ze závazkových vztahů apod.). Opravné položky takto vytvořené se potom zruší v návaznosti na výsledky insolvenčního řízení.

27


Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám dle § 8a Nově se podle tohoto § mohou vytvářet opravné položky k nepromlčeným pohledávkám, jejichž tvorba je výdajem (nákladem) na dosažení, zajištění a udržení příjmů a ke kterým nejsou vytvářeny opravné položky podle § 5 a § 5a za podmínky, že od konce sjednané doby splatnosti pohledávky uplynulo více než: ► 18 měsíců, až do výše 50 % neuhrazené rozvahové hodnoty pohledávky, ► 30 měsíců, až do výše 100 % neuhrazené rozvahové hodnoty pohledávky.

Opravné položky dle § 8c Podle tohoto § zákona o rezervách se u pohledávek, jejichž rozvahová hodnota nepřesáhne 30 000 Kč, může tvořit opravná položka v 100% výši za těchto podmínek: ► pohledávka musí být nepromlčená, ► nejedná se o pohledávku odepsanou, nebo za členy obchodní korporace za upsaný vlastní kapitál, či mezi spojenými osobami, ► rozvahová hodnota bez příslušenství v okamžiku vzniku pohledávky nepřesáhne 30 000 Kč, ► od konce doby splatnosti uplynulo více než 12 měsíců, ► celková hodnota pohledávek vzniklých vůči témuž dlužníkovi, u nichž se uplatňuje postup podle tohoto ustanovení, nepřesáhne za období, za které se podává daňové přiznání, částku 30 000 Kč.

Změny na účtech opravných položek:

5.9. Způsob stanovení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů Účetní jednotka se řídí : ► Účtovou osnovou ► Českými účetními standarty ► Vyhláškou č. 500/2002 Sb. ► Zákonem č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů Účetní odpisy investičního majetku se provádějí měsíčně a jsou shodné s odpisy daňovými.

5.10. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu - uplatnění směnných kurzů Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu jsou uplatňovány běžné denní kurzy vyhlášené ČNB v souladu s vnitřní směrnicí účetní jednotky.

5.11. Způsob stanovení reálné hodnoty majetku, které se touto hodnotou oceňují Účetní jednotka nemá majetek a závazky, které je nutno oceňovat reálnou hodnotou.

Opravné položky k: Počáteční stav 2016

Tvorba 2016

Zrušení 2016

Konečný stav 2016

Tvorba 2017

Zrušení 2017

Konečný stav 2017

Dlouhodobému fi nanč. majetku – účetní 1 745 300 -24 2 021 0 -1 530 491

Zásobám 0 0 0 0 0 0 0

Pohledávkám - zákonné 25 540 356 -3 777 22 119 215 -8 424 13 910

Pohledávkám – účetní 430 377 -430 377 200 -377 200

Celkem 27 715 1 033 -4 231 24 517 415 -10 331 14 601

28


6.2. Přehled dlouhodobého hmotného majetku v pořizovacích a zůstatkových cenách ve vazbě na výkaz rozvaha Dlouhodobý HM

Opravné položky a oprávky

Druh HM Počáteční stav 2016

Přírůstek 2016

Úbytek 2016

Konečný stav 2016

Přírůstek 2017

Úbytek 2017

Konečný stav 2017

Pozemky 5 671 111 1 931 3 851 300 54 4 097

Stavby 133 743 230 4 890 129 083 695 2 705 127 073

Hmot.movité věci a jejich soub. 38 075 9 046 7 005 40 116 5 899 6 423 39 592

Oceňovací rozdíl k maj. 0 0 0 0 0 0 0

Jiný DHM 0 0 0 0 0 0 0

Poskyt.zálohy na DHM 0 483 0 483 1 747 725 1 505

Nedokončený DHM 1 389 16 303 10 630 7 062 35 692 6 894 35 860

Celkem 178 878 26 173 24 456 180 595 44 333 16 801 208 127

Druh HM Počáteční stav 2016

Odpis 2016

Prodej 2016

Vyřazení 2016

Konečný stav 2016

Odpis 2017

Prodej 2017

Vyřazení 2017

Konečný stav 2017

Pozemky 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Stavby 42 830 9 021 3 736 1 008 47 107 6 909 844 1 861 51 311

Hmot.movité věci a jejich soub. 24 554 8 689 6 998 7 26 238 6 595 3 915 2 507 26 411

Oceňovací rozdíl k maj. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Jiný DHM 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Poskyt.zálohy na DHM 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Nedokončený DHM 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Celkem 67 384 17 710 10 734 1 015 73 345 13 504 4 759 4 368 77 722

vI. DopLŇUJíCí InForMaCE K rozvazE a výKazU zISKU a zTráT

6.1. Přehled dlouhodobého nehmotného majetku v pořizovacích a zůstatkových cenách ve vazbě na výkaz rozvaha Dlouhodobý NM

Opravné položky a oprávky

Druh NM Počáteční stav 2016

Přírůstek 2016

Vyřazení 2016

Konečný stav 2016

Přírůstek 2017

Vyřazení 2017

Konečný stav 2017

Software 2 995 483 0 3 478 186 0 3 664

Ocenitelná práva 0 0 0 0 0 0 0

Goodwil 0 0 0 0 0 0 0

Ostatní DNM 0 0 0 0 0 0 0

Poskyt.zálohy na DNM 0 0 0 0 0 0 0

Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 0 0

Celkem 2 995 483 0 3 478 186 0 3 664

Druh NM Počáteční stav 2016

Odpisy 2016

Vyřazení 2016

Konečný stav 2016

Odpisy 2017

Vyřazení 2017

Konečný stav 2017

Software 2 741 200 0 2 941 287 0 3 228

Ocenitelná práva 0 0 0 0 0 0 0

Goodwil 0 0 0 0 0 0 0

Ostatní DNM 0 0 0 0 0 0 0

Poskyt.zálohy na DNM 0 0 0 0 0 0 0

Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 0 0

Celkem 2 741 200 0 2 941 287 0 3 228

29


6.6. Rozpis položek Stát – daňové pohledávky a Stát daňové závazky a dotace Účetní jednotka v rozvaze na řádku Stát – daňová pohledávka vykazuje zůstatek 641 tis. Kč.

Částka se skládá z daně: Stát – daňová pohledávka Stát – daňové závazky a dotace

341 DPPO 0 551

342 Ostat. přímé daně (zál. z mezd) 0 676

343 DPH 1 869 0

345 Ostatní daně (silniční) 0 1

30

6.3. Hmotné movité věci a jejich soubory

Rozpis Počáteční zůstatek 2016 (brutto)

Konečný zůstatek 2016 (brutto)

Konečný zůstatek 2017 (brutto)

Stroje, přístroje a zařízení 27 510 30 845 31 397

Dopravní prostředky 10 543 9 258 8 182

Inventář ostatní 22 13 13

Celkem 38 075 40 116 39 592

Název Zahájení Ukončení Pořizovací cena

Uhrazeno za rok 2017

Uhrazeno k 31.12.2016

Zbývá k úhradě k 31.12.2017

plastové palety BIPP 5.12.2012 5.5.2017 1 624 148 1 476 0

CELKEM LEASING 1 624 148 1 476 0

6.4. Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou fi nančního pronájmu

6.5. Dlouhodobý fi nanční majetek

Účetní jednotka v průběhu minulých účetních období vytvořila účetní opravnou položku k fi nančnímu majetku z důvodu nesplacených půjček ve výši 1 721 tis. Kč poskytnutých společnosti Doprava Bohemia s.r.o. na kterou byl vyhlášen v roce 2010 konkurz a nesplacenou půjčku poskytnutou dopravní fi rmě Radek Král.V roce 2017 byl konkurz vyhlášený na společnost Doprava Bohemia s.r.o. ukončen, tím byla zrušena účetní opravná položka ve výši 1 525 tis. Kč. Stále zůstává vytvořená účetní opravná položka k nesplacené půjčce za dopravní fi rmou Radek Král výši 191 tis. Kč, na fi rmu je vyhlášená exekuce.Dále společnost tvořila opravnou položku v celkové výši 300 tis. Kč k podílům v družstvu 8DS družstvo, které nevykazuje od založení žádnou činnost a FOFR logistické družstvo kde je podaná výpověď – ukončení činnosti BOHEMIA CARGO s.r.o. v družstvu k 6/2012. Členský vklad nebyl dosud vypořádán s ohledem na stále neukončené soudní řízení.

Druh DFM Počáteční zůstatek

Přírůstek 2016

Úbytek 2016

Konečný stav 2016

(brutto)

Korekce 2016

Přírůstek 2017

Úbytek 2017

Konečný stav 2017

(brutto)

Korekce 2017

Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 12 419 100 0 12 519 0 2 000 0 14 519 0

Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající os. 0 1 000 40 960 0 0 960 0 0

Podíly - podstatný vliv 330 0 0 330 -300 0 0 330 -300

Zápůjčky a úvěry - ostatní 1 765 50 94 1 721 -1 721 0 1 530 191 -191

Celkem 14 514 1 150 134 15 530 -2 021 2 000 2 490 15 040 -491

6.7. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky Účetní jednotka nemá odložené daňové závazky nebo pohledávky.

6.8. Rozpis rezerv Účetní jednotka netvoří rezervy.


6.9. Rozpis dlouhodobých a krátkodobých bankovních úvěrů a popisu zajištění úvěr Dlouhodobé úvěry (CR)

Krátkodobé úvěry (včetně revolvingových a kontokorentních úvěrů (CR)

6.10. Splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Účetní jednotka nemá závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti po splatnosti.

6.11. Splatné závazky pojistného na veřejné zdravotní pojištění Účetní jednotka nemá závazky pojistného na veřejné zdravotní pojištění po splatnosti.

6.12. Výše evidovaných nedoplatků u místně příslušných fi nančních orgánů Účetní jednotka nemá daňových nedoplatků po splatnosti.

6.13. Přijaté dotace na investiční a provozní účely Účetní jednotka v roce 2017 obdržela dotace na provozní účely v celkové výši 215 tis. Kč, jedná se o dotace na Vzdělávání zaměstnanců BC Děčín reg. č. CZ.03.1.52/0.0./0.0./16_043/0004389 fi nancované z evropského fondu Operační program zaměstnanců.

vII. DŮLEŽITÉ InForMaCE TýKaJíCí SE MaJETKU a závazKŮ 7.1. Pohledávky Dlouhodobé pohledávky z obchodního styku Pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let činily k 31.12.2017 celkem 709 tis. Kč (k 31.12.2016 celkem 750 tis. Kč). Jedná se o pohledávku za spřízněnou osobou společnosti Bohemia Wheels s.r.o.

Krátkodobé pohledávky po lhůtě splatnosti (tis. Kč) Období 2017 Období 2016 do 120 - 180 dnů 1 006 325 nad 180 dnů 3 191 1 869 doba splatnosti delší než 5 let 13 324 20 908

Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2017 a 2016 vytvořeny opravné položky (viz. bod. 5.8.). Společnost z důvodu nedobytnosti, zamítnutí konkurzu a vyrovnání či neuspokojení pohledávek v konkurzním řízení atd. odepsala do nákladů v roce 2017 pohledávky ve výši 8 694 tis. Kč (v roce 2016 celkem 4 066 tis. Kč).

Banka / účel fi nancování Zajištění úvěru

Úroková sazba

Rok pořízení

Konečná splatnost

v roce

Celková výše

úvěru

Výše měsíční splátky

Počáteč.stav v

aktuál. roce

Čerpání v aktuál.

roce

Splácení v aktuál.

roce

Aktuální stav k

31.12.2017UniCredit Bank a.s./provozní úvěr zástava

nemovitosti1M PRIBOR + 1,65% p.a.

2016 2020 15 000 312,5 13 125 0 3 750 9 375

Komerční banka a.s./investiční úvěr zástava nemovitosti

1M PRIBOR + 1,83% p.a.

2015 2022 20 000 260 15 125 0 4 130 10 995

Komerční banka a.s./investiční úvěr zástava nemovitosti


2017 2025 15 000 164 0 15 000 820 14 180

Celkem 50 000 28 250 15 000 8 700 34 550

31

Banka / účel fi nancování Zajištění úvěru

Úroková sazba

Rok pořízení

Konečná splatnost

v roce

Celková výše

úvěru

Výše měsíční splátky

Počáteč.stav v

aktuál. roce

Čerpání v aktuál.

roce

Splácení v aktuál.

roce

Aktuální stav k

31.12.2016Komerční banka a.s./ kontokorentní úvěr

zástava pohledávek


2014 + dodatek

2017 8 000 7 627 381 491 382 208 6 910

Komerční banka a.s./ revolving



2014 + dodatek

2017 12 000 9 300 71 630 71 370 9 560

UniCredit Bank a.s./kontokorentní úvěr



2008 + dodatek

2017 35 000 34 028 57 944 64 732 27 240

Komerční banka a.s./ investiční úvěr

zástava nemovitosti


2015 2018 6 000 165 2 535 0 1 980 555

Celkem 61 000 53 490 511 065 520 290 44 265


7.2. Závazky Dlouhodobé závazky Závazky s dobou splatnosti delší než 5 let účetní jednotka neeviduje.

Dlouhodobé závazky Jedná se o nákup LED osvětlení od fi rmy EXX LED Solutions s.r.o. v celkové výši 6 459 tis. Kč., úhrada faktury je rozprostřená dle splátkového kalendáře do roku 2020, stav neuhrazeného závazku k 31.12.2017 činí 5 352 tis. Kč.

Převážná část dlouhodobých závazků z obchodního styku je ze splátkových úvěrů u nebankovních institucí.

Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku po lhůtě splatnosti (v tis. Kč) Období 2017 Období 2016 do 120 - 180 dnů 0 0 nad 180 dnů 84 163 doba splatnosti delší než 5 let 0 0

Do krátkodobých závazků z obchodního styku jsou také započítány krátkodobé splátkové úvěry poskytnuté nebankovními institucemi.

7.3. Seznam hmotného majetku, který je zatížen zástavním právem, popřípadě u nemovitostí věcným břemenem v roce 2017 Název hmotného majetku Povaha a forma zajištění Nemovitost skladová hala č. 3 + pozemek investiční úvěr - zřízení zástavního práva se sjednává ve prospěch UniCredit Bank CZ Praha Nemovitost správní budova + překladiště investiční úvěr - zřízení zástavního práva se sjednává ve prospěch Komerční bance a.s. Nemovitosti areál bývalý Četrans investiční úvěr - zřízení zástavního práva se sjednává ve prospěch Komerční bance a.s.

7.4. Drobný nehmotný a hmotný majetek neuvedený v rozvaze (v tis. Kč)

Název majetku – vedený evidenčně Cena majetku drobný dlouhodobý nehmotný (DDNM) 160 drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM) 9 523

7.5. Cizí majetek uvedený v rozvaze Účetní jednotka nemá v užívání cizí majetek uvedený v rozvaze (bilanci).

32

Financuje / účel fi nancování Zajištění úvěrů Rok splatnosti

Stav k 1.1.2017

Čerpání v akt. roce

Splácení v akt. roce

Stav k 31.12.2017

UniCredit Leasing/splátkový prodej zástavní právo mov. věci 2019-2022 5 236 4 730 2 449 7 517

ESSOX/splátkový prodej zástavní právo mov. věci 2019 286 0 120 166

Celkem 5 522 4 730 2 569 7 683

Financuje/účel fi nancování Zajištění úvěrů Rok splatnosti

Stav k 1.1.2017

Čerpání v akt. roce

Splácení v akt. roce

Stav k 31.12.2017

UniCredit Leasing/splátkový prodej zástavní právo mov. věci 2017-2018 1 624 0 1 492 132

ČSOB Leasing/splátkový prodej zástavní právo mov. věci 2017 222 0 222 0

IBM/splátkový prodej zástavní právo mov. věci 2017 287 0 287 0

Celkem 2 133 0 2 001 132


33

7.6. Celková výše závazků, které nejsou vykázány v rozvaze (v tis. Kč) Název závazku Cena závazku Záruka na provozní úvěr dceřiné společnosti Doprava na paletách s.r.o 10 000

7.7. Bankovní záruky Banka Výše záruky Komerční banka a.s. 1 130 tis. Kč nájemné nebytových prostor Přestanov Komerční banka a.s. 400 tis. Kč nájemné nebytových prostor Nové Strašecí Komerční banka a.s. 38 tis. EUR nájemné nebytových prostor Ústí n/L

7.8. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky V lednu 2018 poskytla společnost dceřiné společnosti KIMA Transport s.r.o. Děčín ručení na provozní úvěr ve výši 1 250 tis. Kč.

7.9. Předpoklad nepřetržitého trvání společnosti Účetní závěrka k 31. prosinci 2017 byla zpracována za předpokladu, že účetní jednotka bude nadále působit s neomezenou dobou trvání. Přiložená účetní závěrka tudíž neobsahuje žádné úpravy, které by mohly z této nejistoty vyplývat, neboť ke dni zpracování účetní závěrky nejsou účetní jednotce známy žádné informace, které by nasvědčovaly tomu, že účetní jednotka nemusí být schopna nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že by v důsledku toho byla ohrožena schopnost účetní jednotky plnit své závazky.

vIII. výKaz zISKU a zTráTY v DrUHovÉM čLEnĚní Účetní jednotka zvolila pro sestavení účetní jednotky výkaz zisku a ztráty podle přílohy č. 2 k vyhlášce č. 500/2002 Sb. Tento výkaz je uveden jako samostatná příloha.

8.1. Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí.

8.2. Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Dále se zohledňují položky snižující základ daně (dary), odčitatelné položky (daňová ztráta, náklady na realizaci projektů výzkumu a vývoje) a slevy na dani z příjmů.

8.3. Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti

Převážná část výnosů společnosti za rok 2017 je získána ze spediční činnosti.

8.4. Ostatní provozní výnosy a ostatní provozní náklady

Tržby Tuzemská 2017 Zahraniční 2017 Tuzemská 2016 Zahraniční 2016Přepravní služby 307 951 157 329 290 548 177 448

Celní služby 2 240 1 879 3 274 222

Skladování 61 457 0 64 438 0

Prodej zboží 44 725 0 40 085 0

Ostatní tržby 10 686 0 8 989 0

Tržby celkem 427 059 159 208 407 334 177 670

2017 2016Ostatní provozní výnosy 207 715 187 117

Ostatní provozní náklady 214 529 192 102


8.5. Finanční výnosy a fi nanční náklady

Do fi nančních nákladů v roce 2017 bylo účtováno i pojištění majetku a pojištění odpovědnosti za škodu cizího dopravce a zasílatele a silničního dopravce v celkové částce 2 426 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že se pojištění vztahuje k provozní činnosti, bude od roku 2018 pojistné vykazováno v ostatních provozních nákladech.

IX. ÚDaJE o zMĚnáCH vLaSTníHo KapITáLU

9.1. Rozdělení zisku, popřípadě způsob úhrady ztráty sledovaného účetního období Účetní výsledek hospodaření za sledované období činí 5 867 tis. Kč Způsob použití Kč Komentář Převedení na nerozdělený zisk 5 867 tis. Kč

9.2. Základní kapitál společnosti s ručením omezenýmJméno společníka Výše podílu v období Podíl na ZK Nesplacený vklad

2017 2016 (v %) v Kč

Jan Kučera 0 2 500 0 0

Ing. Jan Kučera 5 000 2 500 100 0

34

2017 2016Výnosy z podílů 0 0

Změna stavu opravných položek 1 530 -276

Výnosové úroky 39 34

Nákladové úroky -2 352 -2 075

Kurzové zisky/ztráty 1 499 / -2 506 700 / -718

Ostatní fi nanční výnosy/náklady 500 / -6 426 26 / -4 421

Finanční výsledek -7 716 -6 730


X. DopLŇUJíCí InForMaCE

10.1. Podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí Nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí není ničím podmíněno.

10.2. Přehled o peněžních tocích – ke dni 31.12.2017 Označení Text

Běžném Minulém

P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku účetního období 1 433 3 036

(A) PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST)

Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 7 433 1 669

A.1 Úprava o nepeněžní operace 2 410 7 356

A.1.1 Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstat. ceny prodaných stálých aktiv a dále 9 727 9 153

A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv -9 917 -3 197

A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) -1 238 -641

A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 0 0

A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitaliz. úroků a vyuč. výnos. úroky (-) 2 313 2 041

A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 1 525 0

A.* Čistý peněžní tok z provoz. činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu 9 843 9 025

A.2. Změny stavu nepeněžních položek pracovního kapitálu 25 986 3 134

A.2.1. Zm. stavu pohled. z provoz. činnosti (+/-) akt. účtů čas. rozlišení a dohad účtů aktivních 26 186 -14 956

A.2.2. Změna stavu krátkod. závazků z provoz. činnosti (+/-) pasivních účtů čas. rozl. a dohad. účtů pasivních 4 320 35 710

A.2.3. Změna stavu zásob (*/-) -4 610 -17 620

A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 35 739 12 159

A.3. Vyplacené úroky z výjimkou úroků zhrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku (-) -2 352 -2 075

A.4. Přijaté úroky (+) 39 34

A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) -1 566 -600

A.7 Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 0 0

A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 31 860 9 518

(B) PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI

B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv -37 936 -16 080

B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 5 359 11 473

B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 -960

B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -32 577 -5 567

(C) PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ

C.1. Dopady změn dlouhodob. závazků, popř. takových krátkodob. závazků, které spadají do ob. fi n. čin. 6 757 -5 554

C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty -1 000 0

C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně (-) -1 000 0

C.*** ČISTÝ PENĚŽNÍ TOK VZTAHUJÍCÍ SE K FINANČNÍ ČINNOSTI 5 757 -5 554

F. ČISTÉ ZVÝŠENÍ/SNÍŽENÍ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (A.*** + B.*** + C.*** ) 5 040 -1 603

R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období (P. + F.) 6 473 1 433

Skutečnost v účet. období

35


10.3. Přehled o změnách vlastního kapitálu – ke dni 31.12.2017 Označení Text

Běžném Minulém

A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku (účet 411)

A.1. Počáteční stav 5 000 5 000

A.4. Konečný zůstatek 5 000 5 000

B. Základní kapitál nezapsaný (účet 419)

C. A.+/- B. se zohledněním účtu 252

C.1. Počáteční zůstatek A. +/- B. 5 000 5 000

C.5.. Konečný zůstatek A. +/- B. 5 000 5 000

D. Emisní ážio

E. Rezervní fondy

E.1. Počáteční stav 500 500

E.2. Zvýšení 0 0

E.3 Snížení 500 0

E.4. Konečný zůstatek 0 500

F. Ostatní fondy ze zisku

G.. Kapitálové fondy

H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření

I. Zisk účetních období (účet 428 + zůstatek na straně dal účtu 431)

I.1. Počáteční stav 66 043 59 983

I.2. Zvýšení 1 569 6 060

I.3. Snížení 1 000 0

I.4. Konečný zůstatek 66 612 66 043

J. Ztráta účetních období (účet 429 + zůstatek na straně má dáti účtu 431)

K. Zisk / ztráta za účetní období po zdanění 5 867 1 069

Skutečnost v účet. období

36


POZNÁMKY / NOTES

37

annual report v ý r o č n í z p r áva

20 17

Tato výroční zpráva vznikla ve spolupráci s Družstvem TISKOGRAF, zaměstnávajícím hendikepované.

BOHEMIA CARGO s.r.o.Ústecká 98, 405 02 Děčín XII - Vilsnice, Czech Republic

Tel.: +420 412 432 111, [email protected]

výroční zprávaannual report

2017

Date post:	28-May-2020
Category:	Documents
Upload:	others
View:	2 times
Download:	0 times

Bohemia Cargo VZ 2017 final · Úvodní slovo 6 Proﬁ l společnosti 8 Management společnosti 8...

Documents