" MESTO KAROLINKA 42, 756 05 Karolinka, 00303909 " Karolinky ICO 00303909 za rok 2017 Na § 17 zákona 25012000 Sb. , o pravidlech územních zpracovává územní samosprávný celek, po roku, údaje o do Karolinky na rok 201 7 byl schválen Zastupitelstvem dne 2 7. 3. 201 7 jako vyrovnaný ve výši 115.924.000,- 130.904.000,- a 14.980.000,- financování. sestavování na rok 201 7 se vycházelo z výhledu na roky 201 7-2019. V roku 201 7 bylo Zastupitelstvem a Radou schváleno celkem 9 úprav a v na rok 2017 63. 631. 000, - 90.631.000,- a financování 2 7. 000.000,- tis. Podrobné údaje o a za rok 201 7 jsou zpracovány v 1 za rok 201 7. výsledek: dle li Rozpotet schvilen'f upra vený 1 39 055 483.28 35 208 500.00 110.93 39 182 500.00 2 8682112 ,30 9 237 000,00 93.99 9 207 000.00 3 KAPITÁLOVÉ 1 530 860.00 2 250 000.00 68.04 1650000,00 4 TRANSFERY 13 520 092.18 69 228 500,00 19,53 13 591 500,00 CELKEM 62 788 547,76 115 924 000,00 54,16 63 631 000,00 VÝDAJE Tiida li schválený upravenj 5 VÝDAJE 37 710 486,91 36 789 500,00 102,50 40 538 900,00 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 48 368 482.22 94 114 500.00 51 ,39 50 092 100,00 CELKEM VÝDAJE 86 078 969,13 130 904 000,00 65,76 90 631 000,00 dle si 13 K.ratkodobe phjate prostfeol<y (• 91 • 1ph1tky kralkodob PhJ pu,t (· e 115 stavu knitkodob pro1tledk1.1 na bank uttee DtouhodObé í1nanco>1tn1 Z tuz.ems I 8123 Olouhodobe P1iJ-1te pu)tene pt01U-ed„y (•) CELKEM FINA..,COVANI FINANCOVÁNÍ I I 13 061 353 52 - 13 061 J5J 52 -7 85 •59 73 26 595 881 10 ·2 520 000 00 23 290 •21 37 schv11leny I 11 I 163 27 261 23 157 09 189 97 10000 155'8 Rozpotet upraveny 16 500 000 00 • 16 soo 000 00 2 020 000 00 27 soo 000 00 ·2 520 000 00 27 000 000 00 % Rozdll 99.68 127 016.72 94.30 524 887,70 92.78 119 140,00 99,47 71 407,82 98 ,68 842 452,24 li R o zdil 93,02 2 828 413.09 96,56 1 723 617,78 94,98 4 552 030,87 I '4 I
Transcript
" MESTO KAROLINKA Radniční náměstí 42, 756 05 Karolinka, IČO 00303909
" Závěrečný účet města Karolinky ICO 00303909
za rok 2017
Na základě § 17 zákona č. 25012000 Sb. , o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zpracovává územní samosprávný celek, po skončení kalendářního roku, údaje o ročním hospodaření souhrnně do závěrečného účtu.
Rozpočet města Karolinky na rok 201 7 byl schválen Zastupitelstvem města dne 27. 3. 201 7 jako vyrovnaný ve výši 115.924.000,- Kč příjmů, 130.904.000,- Kč výdajů a 14.980.000,- Kč financování. Při sestavování rozpočtu na rok 201 7 se vycházelo z rozpočtového výhledu města na roky 201 7-2019. V průběhu roku 201 7 bylo Zastupitelstvem a Radou města schváleno celkem 9 úprav rozpočtu a v konečné podobě činí rozpočet příjmů města na rok 2017 částku 63. 631. 000, - Kč, rozpočet
výdajů 90.631.000,- Kč a rozpočet financování 27. 000.000,- tis. Kč.
Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 201 7 jsou zpracovány v příloze č. 1 Závěrečný účet za rok 201 7.
Jednotný příděl z rozpočtu města do SF 250 000,00 Kč
Splátky půjček SF 31 000,00 Kč
PŘÍJMY CELKEM 281 000,00 Kč
VÝDAJE:
Př íspěvek p ř i narození d ítěte 3 000,00 Kč
Příspěvek na rekreaci 80000,00 Kč
Finanční dary - pracovní výročí 4 500,00 Kč
finanční dary - životní výročí 5 000,00 Kč
Příspěvek na stravné 41940,00 Kč
Př íspěvek na penzijn í př i pojištěn í 79 500,00 Kč
Půjčky SF 20 000,00 Kč
VYDAJE CELKEM 233 940,00 Kč
Konečný zůstatek SF ke dni 31.12.2017 165 098,00 Kč
MĚSTO KAROLINKA Radniční náměstí 42, 756 05 Karolinka, IČO 00303909
Hospodaření příspěvkových organizací města Karolinky:
Město Karolinka je zřizovatelem 3 příspěvkových organizací:
• Městský bytový podnik Karolinka: Účetní závěrka Městského bytového podniku Karolinka za období roku 2017 byla schválena Radou města Karolinky byla dne 5.6.2018 pod usnesením číslo 14511477. Kladný hospodářský výsledek za rok 201 7 nebyl rozdělen do fondů MBP K, z důvodu, že tento kladný hospodářský výsledek vznikl nekrytím fondu investic minulých let.
• Základní umělecká škola Karolinka: Účetní závěrka Základní umělecké školy Karolinka za období roku 201 7 byla schválena Radou města Karolinky byla dne 7. 3. 2018 pod usnesením číslo
13 711364. Hospodářský výsledek za rok 201 7 ve výši 163.310,12 Kč byl rozdělen do rezervního fondu částkou 100. 000, 12 Kč, do fondu odměn částkou 63.310,00 Kč.
• Základní škola a mateřská škola Karolinka: Účetní závěrka Základní školy a mateřské školy Karolinka za období roku 201 7 byla schválena Radou města Karolinky dne 7. 3. 2018 pod usnesením číslo 13711341. Hospodářský výsledek za rok 201 7 ve výši 49.074,10 Kč byl rozdělen do rezervního fondu částkou 40.074,10 Kč, do fondu odměn částkou 9. 000, 00 Kč.
Poskytnuté příspěvky příspěvkovým organizacím:
Schválený Upravený Skutečnost
rozpočet rozpočet
Základní škola a mateřská škola - neinv. 3. 650. 000,- 0,- 3. 650. 000,-dotace Základní umělecká škola - neinv. dotace 310.000,- 0,- 310.000,-Městský bytový podnik - neinv. dotace 8.100. 000, - 1. 950. 000,- 1o.050. 000, -Městský bytový podnik - investiční dotace 1. 000. 000, - 800.000,- 1. 800. 000, -
v
MESTO KAROLINKA Radniční náměstí 42, 756 05 Karolinka, IČO 00303909
Finanční vypořádání s příjemci dotací za rok 2017:
Poskytnuté neinvestiční dotace z rozpočtu Města Karolinka za rok 2017
příjemce typ příjemce částka v Kč SKB Velké Karlovice, z.s. spolek 25 000 ZŠ Halenkov příspěvková or2anizace 2 000 Valašké národní divadlo z.s„ Karolinka spolek 35 000 Sdružení pro rozvoj Soláně z.s . spolek 10 000 Tenisový klub Karolinka z.s. spolek 20 000 Jan Gášek, Karolinka 184 fyzická osoba 15 000 Charita sv. rodiny Now Hrozenkov církevní právnická osoba 80 000 Tl Sokol Karolinka pobočný spolek 70 000 Naděje, z.s. Praha spolek 10 000 SDH Sklárny Ka rolinka pobočný spolek 5 000 Charita Vsetín církevní právnická osoba 5 000 JosefBambuch, Karolinka 520 fyzická osoba 10 000 Divadelní spolek J. Honsy Karolinka spolek 10 000 NEVVtERPAl\o
Sociální služby Vsetín, p.o. pfíspěvková organizace 5 000 Jakub Pekař, Karolinka 571 fYtická osoba 10 000 Roman Škarka, Karolinka 577 fvzická osoba 12 000 O Valašského oilařa, z.s. spolek 3 000 SH ČMS - Sbor dobrovolných hasičů Stanovnice !Pobočný spolek s 000 Horská služba ČR, o.p.s„ Frýdlant nad Ostaravicí obecně prosp. společnost 25 000 Ing. Martin Dorotík, Karolinka 193 I fyzická osoba s 000 Šachový oddíl TJ Ka ro linka, z.s. spolek 14 000 Myslivecký spolek Přeh rada Karolinka z.s. soolek s 000 I Josef Hodulák, Nový Hrozenkov 667 lfvzická osoba s 000 Pavlína Dujková, Karolinka 519 lfvzická osoba 2 000 Pavel Horák, Karolinka 90 lfnická osoba 8 000 Renata Křenková. Karolinka 529 fyzická osoba 10 000 FC Velké Karlovice+ Karolinka z.s. spolek 110 000 Gabriela Vránová, Karolinka lfv-lická osoba 3 000 SPCCH v ČR, základní or2anirace Karolinka !pobočný spolek 8 000 Dechová hudba Karolinka z.s. spolek 3 500 Český rybářský svaz z.s„ místní org. Vsetín !Pobočný spolek 6 000 Český svaz chovatelů z.s„ Základní orli.. Vsetín 1 I Pobočný soolek 1000 Valašská rekreolo2ická společnost, z.s. spolek 5 000 Veronika Urbanová, Karolinka 526 lfvzická osoba 5 000 Český svaz včelařů, z.s„ základní or2. N. Hrozenkov I Pobočný spolek 2 000 Darovací smlouva 2017-61 - ONKA z.s. Brno spolek 5 000
celkem 554 500
'V
MESTO KAROLINKA Radniční náměstí 42, 756 05 Karolinka, IČO 00303909
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně:
Poskytnuté dotace z kapitoly 334 - Ministerstvo kultury
Poskytnuto k Vyčerpáno k Bude poskytnuto Vráceno v roce
Účelový znak Dotační titul 31.12.2017 31.12.2017 v2018 2018
Veřejní informační služby
34053 knihoven - VISK 3 31000,00 31000,00
Poskytnuté dotace z kapitoly 313 - Ministerstvo práce a soc. věci
Poskytnuto k Vyčerpáno k Bude poskytnuto Vráceno v roce
Účelový znak Dotační titul 31.12.2017 31.12.2017 v2018 2018
13015 Výkon sociální práce 360 500,00 360 500,00
Poskytnute dotace z kapitoly 314 - Ministerstvo vnitra
Poskytnuto k Vyčerpáno k Bude poskytnuto Vráceno v roce Účelový znak Dotační titu I 31.12.2017 31.12.2017 v2018 2018
Akceschopnost
JSDH+mzdové náklady
14004 zam. 300 000,00 300 000,00
14004 Výdaje jednotky SDH 185 000,00 185 000,00
Poskytnuté dotace - Ministerstvo pro místnf rozvoj
Poskytnuto k Vyčerpáno k Bude poskytnuto Vráceno v roce
Účelový znak Dotační titul 31.12.2017 31.12.2017 v2018 2018
Zvýšení odolnosti
zbrojnice JSDH Karolinka
17969 proti mim. Událostem 208 550,05 208 550,05
Zvýšení odolnosti
zbrojnice JSDH Karolinka
17968 proti mim. Událostem 12 267,85 12 267,85
Oprava komunikace pod
17053 Grapů 193 100,00 193100,00 Oprava komunikace
17053 Kobylská 915 747,00 915 747,00
Poskytnuté dotace - SFDI
Poskytnuto k Vyčerpáno k Bude poskytnuto Vráceno v roce
Účelový znak Dotační titul 31.12.2017 31.12.2017 v2018 2018
91628 Chodník 11/487 5 125 999,99 5 125 999,99
MĚSTO KAROLINKA Radniční náměstí 42, 756 05 Karolinka, IČO 00303909
Poskytnuté dotace - ÚP
Poskytnuto k Vyčerpáno k Bude poskytnuto Vráceno v roce
Účelový znak Dotační titul 31.12.2017 31.12.2017 v2018 2018
13013 UP - VPP 426 441,00 426 441,00
Poskytnuté dotace z kapitoly 398 - Všeobecná pokladnf správa
Poskytnuto k Vyčerpáno k Bude poskytnuto Vráceno v roce
Účelový znak Dotačnl titul 31.12.2017 31.12.2017 v2018 2018
98008 Volba prezidenta ČR 30 000,00 6 860,00
98071 Volby do parlamentu ČR 77 000,00 34103,00
Poskytnuté dotace z rozpočtu kraje
Poskytnuto k Vyčerpáno k
Číslo smlouvy Účelový znak Dotační titul 31.12.2017 31.12.2017
Podrobné údaje o vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně jsou zpracovány v příloze č. I Závěrečný účet za rok 201 7.
v
MESTO KAROLINKA Radniční náměstí 42, 756 05 Karolinka, IČO 00303909
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Karolinky č. 26712017/IAK za rok 2017: Přezkoumání hospodaření města Karolinky za rok 2017 bylo provedeno Krajským úřadem Zlínského kraje - dílčí přezkoumání ve dnech 6. -8.11. 2017, konečné přezkoumání 1 O. -12.4. 2018. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Karolinky č. 2671201 7/IAKje přílohou č. 2 Závěrečného účtu města Karolinky.
C. Závěr
I. Odstraňovam chyb a nedostatku z předchoz1ch let
Pt1 přezkoumáni za predchozl roky nebyly z11Stenv chyby a nedostatky pt1padné tyto chyby a nedostatky byly napraveny
li. Při přezkoumáni hospodařeni města Karolinka za rok 2017 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemajl závažnost nedostatku uvedených pod písm. c) [§ 10 odst. 3 p1sm. b) zákona č. 42012004 Sb.}.
Byty zjištěny chyby a nedostatky, spoé1vajlci v[§ 10 odst. 3 plsm. c) zák. č. 42012004 Sb.}
c1 J ve spachani pfestupku podle zakona upravu11cího rozpočtova pravidla uzemn1ch rozpočtu
Ill Nebyla zjišténa rizika dia§ 10 odst. 4 p1sm. a) zakona é. 42012004 Sb.
IV Pří přezkoumam hospodaření mesta Karolinka za rok 2017
Byly z1 1štény dle§ 10 odst 4 písm b) nasleduJiC1 ukazatele
a) podll pohledávek na rozpočtu územniho celku
b pod1I zavazku na rozpočtu územriho celku
c1 pod1 zastaveneho ma1etku na celKovem ma1etKu uzemniho celKu
0,81 %
15,61 %
22,25 %
V Dluh uzemmho celku nepřekročil 60 % pruměru j eho přijmu za posledni 4 rozpočtove roky podíl dluhu na pruměru pr1imu ém1 47 °rol
Přílohou této předlohy je: Závěrečný účet města Karolinky za rok 2017, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Karolinky č. 26712017/IAK za rok 2017, Účetní závěrka sestavení k 31.12.201 7. Inventarizační zpráva.
Závěrečný účet pro rok 2017 byl schválen Zastupitelstvem města Karolinka dne 21. 06. 2018 č. usnesení Z/34/5 a zveřejněn dne 04. 07. 2018.
Oznámení o zveřejnění dokumentu dle zákona č. 250/2000 Sb.: Závěrečný účet města Karolinky pro rok 2017 v elektronické podobě je zveřejněn na internetových stránkách města Karolinky http://www.karolinka.czladmin/uprav text.php?sesid=5899aa6a86bc4ed7f5f427f93789t7f9&id=68 Do listinné podoby je možno nahlédnout v kanceláři č . 203 v budově Městského úřadu Karolinka, v úředních hodinách.
Vyhotovila: Ing. Adriana Provázková
v v d 4. 07 ZO v v o b v v „ . d ' I k . Vyveseno n „„„„. :„ „„„ cetne zpuso u umoznuJ1c1 a ovy
přístup (elektronická úřední deska) .
Bude sejmuto dne: „„„„„„„„
Sejmuto dne:~„„. „„.„ .. „„.
~ Provedla : „„„ „„ „„„„„„„„„„
MĚSTSKÝ ÚŘ -·55 05 KAROLlt
-Pr
~~~~~~P~O~ Marie Chovanečková starostka města
Město Karolinka
Závěrečný účet za rok 2017Sestavený ke dni 31.12.2017
o výsledku přezkoumání hospodaření města Karolinka, IČ: 00303909
za rok 2017
Přezkoumání se uskutečniJo ve dnech: 6.11.2017 - 8.11.2017 (dílčí přezkoumání)
10.4.2018 -12.4.2018 (konečné přezkoumání)
na základě zákona č. 420/2004 Sb„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci. Kontrola byla zahájena dne 6.11.2017 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 12.4.2018 podle§ 18 zákona č. 255/2012 Sb„ o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky.
Mf sto provedení přezkoumáni:
Přezkoumání vykonal:
Městský úřad Karolinka, Radniční náměstí 42
756 05 Karolinka
kontrolor pověřený řfzenlm přezkoumání: Ing. Věra Bělíčková
Město Karolinka zastupovaly:
starostka: účetní:
účetnf:
Krajský úfad Zlínského kraje tř. Tomáše Bati 21, 761 90 Zlín
Marie Chovanečková Božena Rapantová Ing. Adriana Provázková
Popis písemnosti Návrh rozpočtu města Karolinka na rok 2017 byl zveřejněn na úřednf desce v období od 7.3.2017 do 27.3.2017 pro příjmy v celkové výši 115.924 tis. Kč, výdaje v celkové výši 130.904 tis. Kč, financováni ve výši 14.980 tis. Kč. Investice jsou uvedeny samostatně. Dále byl zveřejněn i návrh rozpočtu SF města Karolinka na rok 2017.
ZM na zasedání dne 21.12.2016 schválilo rozpočtové provizorium města Karolinka na rok 2017 ve výši 121.031.000 Kč příjmů, 137.011.000 Kč výdajů a 15.980.000 Kč financováni.
V r. 2017 byl schválený rozpočet změněn rozpočtovými opatřeními č. 1-9, schválenými: - RO č. 1 schváleno ZM dne 10.5.2017, zveřejněno dne 5.6.2017; - RO č. 2 schváleno ZM dne 21.6.2017, zveřejněno dne 12.7.2017; - RO č. 3 schváleno ZM dne 26.7.2017, zveřejněno dne 14.8.2017; - RO č. 4 schváleno ZM dne 12.9.2017, zveřejněno dne 15.9.2017; - RO č. 5 schváleno RM dne 9.10.2017, zveřejněno dne 25.10.2017; - RO č. 6 schváleno ZM dne 21.11.2017, zveřejněno dne 1.12.2017; - RO č. 7 schváleno ZM dne 1.12.2017, zveřejněno dne 15.12.2017; - RO č. 8 schváleno ZM dne 21.12.2017, zveřejněno dne 4.1.2017; - RO č. 9 schváleno RM dne 29.12.2017, zveřejněno dne 4. 1.2017; Změny rozpočtu byly zapracovány do výkazu Fin 2-12 M, upravený rozpočet - viz příloha č. 1.
Rozpočtový výhled města na období let 2017 - 2019 schválilo ZM na 21. zasedání dne 21.12.2016. SVR byl zveřejněn dne 1.3.2017. SVR na r. 2018-2020 schválilo ZM na 30. zasedání dne 21.12.2017. SVR byl zveřejněn dne 9.1.2018. Návrh SVR byl zveřejněn v období od 5.12.2017 do 21.12.2017.
Rozpočet města Karolinka na rok 2017 byl schválen usnesením 23. zasedání ZM dne 27.3.2017 ve výši příjmů 115.924.000 Kč, výdajů 130.904.000 a financování 14.980.000 Kč. Usnesením ZM byl schválen příděl do SF pro rok 2017 ve výši 250.000 Kč. Schválený rozpočet byl zveřejněn dne 7.4.2017.
Město je zřizovatelem tří příspěvkových organizací: „Zál<ladní škola a Mateřská škola Karolinka, okres Vsetín", „Základní umělecká škola Karolinka" a „Městský bytový podnik Karolinka". Stanovení závazných ukazatelů PO je uvedeno v příloze. Závazné ukazatele byly všem PO sděleny písemně, doloženy dopisy ze dne 6.4.2017: čj. MÚ-1516/2017 pro PO ZŠ a MŠ, čj. MÚ-1517/2-017 pro PO ZUŠ, čj. MÚ-1519/2017 pro PO MěBP. PO MěBP byl v rámci rozpočtového opatření města č. 4 navýšen investiční
příspěvek na 1.800.000 Kč (sděleno dopisem čj. MU-4270/2017 ze dne 15.9.2017) a v rámci rozpočtového opatřeni č. 7 navýšen přlspěvek na provoz o 1.950.000 Kč. Rada města schválila účetní závěrky PO sestavené k 31.12.2016: - 88. schůze rady města dne 13.2.2017 - účetní závěrku PO ZUŠ, rozdělení HV do RF ve výši 28.480,45 Kč a do FO 30.000 Kč - 91. schůze rady města dne 6.3.2017 - účetní závěrku PO ZŠ a Mš, rozdělení HV do RF ve výši 370.681,85 Kč a do FO 50.000 Kč; - 104. schůze rady města dne 19.6.2017 - účetní závěrku PO MěBP, pokryt! HV ztráty ve výši 1.857.339,32 Kč z RF.
Návrh ZÚ města za rok 2016 byl zveřejněn v období od 5.6.2017 do 21.6.2017. Usnesením 25. zasedání ZM dne 21.6.2017 byl schválen Závěrečný účet Města Karolinka za rok 2016 včetně výsledku přezkoumání hospodařeni města
2
Bankovní výpis
Klasifikace: chráněný dokument
Karolinka za rok 2016 bez výhrad. Závěrečný účet byl zveřejněn dne 12.7.2017.
D!lčl přezkoumáni: porovnáním účetních hodnot AÚ v HK a zůstatků dle bankovních výpisů ověren zůstatek finančních prostředků na bank. účtech města k datu 30.9.2017: ZBÚ: ČS a.s. č.ú. 1765308319/0800, bank. výpis č. 009, ve výši 3.633.474,22 Kč, souhlasí se stavem AÚ 231 0010 v HK. ČSOB č.ú. 264325618/0300 (AÚ 231 0011) zůstatek ve výši 21,78 Kč ověřen na výpisč. 2017/3. ČNB, č.ú. 94-2926851/0710 CZK, bank. výpis č. 22, zůstatek ve výši 6.954.375,07 Kč, souhlas! se stavem Aů 231 0012 v HK. ČNB, č.ú. 34534-2926851/0710 EUR, bank. výpis č. 9, zůstatek ve výši 35.593,26 EUR. tj. 922.043,40 Kč, souhlasí se stavem AÚ 231 0013 v HK. ČNB, č.ú. 2006-2926851/0710 CZK, bank. výpis č. 9, zůstatek ve výši 996,33 Kč, souhlasí se stavem Aů 231 0015 v HK. ČS a.s., č.ú. 35-1765308319/0800, bank. výpis č. 002, zůstatek ve výši 10.000 Kč, souhlasí se stavem AÚ 231 014 v HK . Celkem má zůstatek fin. prostředků ZBÚ k datu 30.9.2017 dle bank. výpisů hodnotu 11.520.910,80 Kč, což odpovídá zůstatku SÚ 231 v rozvaze a hodnotě ř. 6010 ve výkaze FIN2-12M k témuž datu. BÚ SF: ČS, a.s., b.ú. č. 1038 - 1765308319/0800, bank. výpis č. 024, zůstatek ve výši 199.378 Kč, souhlasí se stavem Aů 236 0110 v HK a s hodnotou ř. 6020 ve výkaze FIN2-12 k datu 30.9.2017. Úvěrové účty: ČS, a.s., č. ú.317016449/0800, bank. výpis č. 028, zůstatek ve výší 1.000.000 Kč, souhlasí se stavem AÚ 281 0200 v HK ČS, a.s., č. ú. 317268419/0800, bank. výpis č. 007, zůstatek ve výši 2.454.788,68 Kč, souhlasí se stavem AÚ 281 0300 v HK ČS č.ú. 430091459/0800 (SÚ 451 0500) zůstatek ve výši 7.018.891,36 Kč ověřen na výpis č.v. 023.
Konečné přezkoumání: porovnáním účetních hodnot Aú v HK a zůstatků dle bankovnlch výpi.sů ověřen zůstatek finančních prostředků na bank. účtech města k datu 31.12.2017: ZBů, doloženo u IS č. 13: ČS a.s. č.ú. 1765308319/0800, bank. výpis č. 012, ve výši 2.518.740,21 Kč, souhlas! se stavem AÚ 231 0010 v HK. ČSOB č.ú. 264325618/0300 (AÚ 231 0011) zůstatek ve výši 21,79 Kč ověřen na výpis č. 2017/5. ČNB, č.ú. 94-2926851/0710 CZK, bank. výpis č. 35, zůstatek ve výši 4.107.700,06 Kč, souhlasí se stavem AÚ 231 0012 v HK. ČNB, č.ú. 34534-2926851/0710 EUR, bank. výpis č. 12. zůstatek ve výši 35.588,66 EUR, tj. 908.115,84 Kč, souhlasí se stavem AÚ 231 0013 v HK. ČS a.s., č.ú. 35-1765308319/0800, bank. výpis č. 001, zůstatek ve výši 10.000 Kč, souhlasí se stavem AÚ 231 014 v HK. ČNB, č.ú. 2006-2926851/0710 CZK, bank. výpis č. 15, zůstatek ve výši 847,53 Kč, souhlasí se stavem Aú 231 0015 v HK. Celkem má zůstatek fin. prostředků ZBů k datu 31. 12.2017 dle bank. výpisů hodnotu 7.545.425,43 Kč, což odpovídá zůstatku Sů 231 v rozvaze a hodnotě ř. 6010 ve výkaze FIN2-12M k témuž datu. BÚ SF, doloženo u IS č. 13: ČS, a.s., b.ú. č. 1038 - 1765308319/0800, bank. výpis č. 034, zůstatek ve výší 165.098 Kč, souhlasí se stavem Aú 236 0110 v HK a s hodnotou ř. 6020 ve výkaze FIN2-12 k datu 31. 12.2017. Úvěrové účty, doloženo u IS č. 16 a 36: ČS, a.s., č. ú.317016449/0800, bank. výpis č. 032, zůstatek ve výší O Kč, souhlasí se stavem Aú 281 0200 v HK; ČS, a.s., č. ú. 317268419/0800, bank. výpis č. 0018, zůstatek ve výši O Kč,
3
Evidence majetku
Evidence pohledávek
Evidence závazků
Faktura
Inventurní soupis majetku a závazků
Klasifikace: chráněný dokument
souhlasí se stavem AÚ 281 0300 v HK; ČS č.ú. 430091459/0800 (SÚ 451 0500) zůstatek ve výši 17.480.000 Kč ověřen na výpis č.v. 033; ČS č.ú. 317529439/0800 (Sů 451 0400) zůstatek ve výši 6.155.589,93 Kč ověren na výpis č.v. 002; ČS č.ú. 317382449/0800 (Sů 451 0300) zůstatek ve výši 6.224.223,06 Kč ověfen na výpis č.v. 008;
Majetek města vedený v účetnictví na účtech třídy 01, 02 a 03 je evidován s využitím SW KEO. Výpisy z evidence jsou doloženy u IS. Podklady pro inventarizaci pozemků jsou zpracovány firmou REAL SOFT. Nemovitý majetek evidovaný v KN je doložen výpisy LV k 31.12.2017.
Město eviduje dlouhodobé pohledávky v hodnotě celkem 2.650 Kč a krátkodobé pohledávky v celkové hodnotě 2.394.204,64 Kč. Byla provedena kontrola IS k: - Sů 465 dl. poskytnuté zálohy - částka 2.650 Kč, záloha na PB láhve, doloženo u IS č. 38; - Sú 311 odběratelé - částka 722.832,36 Kč, k tomu vytvořena OP v hodnotě 431.368,96 Kč; doloženo u IS č.17 a 18 a soupisem pohledávek (pohledávky od r. 2009 - doporučuji zabývat se vymahatelností pohledávek v souvislosti s náklady na vymáhání): - Sú 314 poskytnuté zálohy - částka 1.290.481,83 :Kč, v tom poskytnuté zálohy na dobití frankovacího stroje, el. energii, plyn, otop, doloženo u IS č.19; - Sů 335 pohledávky za zaměstnanci - částka 15.000 Kč, půjčky ze SF, doloženo u IS č. 24 soupisem dlužníků; - SU 346 - pohl.za vybr. vl. institucemi - částka 45.000 Kč, pol. za ůP, doloženo u lS č. 41 vyúčtováním mzdových nákladů VPP; - Sů 377 ostatní kr. pohledávky - částka 81.156 Kč, pohledávka z výplaty dávek soc. péče, doloženo u IS č. 27 soupisem příjemců.
Město eviduje dlouhodobé závazky v hodnotě 29.859.812,99 Kč a krátkodobé závazky v celkové hodnotě 6.835.945,08 Kč. Byla provedena kontrola IS k: - Sů 451 dl. úvěry - částka 29.859.812,99 Kč - viz písemnost smlouvy o úvěru, doloženo u IS č.36; - Sú 321 dodavatelé - částka 2.545.863, 12 Kč, doloženo u ~S č. 21 soupisem dodavatelských faktur i kopiemi neuhrazených fa; - Sů 343 DPH - částka 583.631,96 Kč, daňový závazek z DPH za 4. čtvrtletí 2017, doloženo u IS č. 30 kopií přiznání k DPH a soupisem záloh; - SÚ 374 kr. přijaté zálohy na transfery- částka 66.037 Kč, nevyčerpané účelové prostředky, doloženo u IS č. 26; - Sů 378 ostatní kr. závazky - částka 350.902 Kč, doloženo u IS č. 28, v tom zůstatek závazku vůči Skiareál Karolinka s.r.o. ze Smlouvy o narovnání ze dne 29.4.2013 (usnesení Z/19/12) a vůči ZK v hodnotě 29.514 Kč - smlouva o aktualizaci digit. mapy (dlouhodobý závazek do r. 2021 ).
Byla provedena kontrola předpisu a připraveného zaúčtováni došlých fa č. 17-001-00400 až 17-001-00500. Fa jsou opatřeny doložkou o kontrole ve smyslu zákona č. 320/2001 Sb.
Město Karolinka provedlo inventarizaci majetku a závazků k datu 31.12.2017. Provedení inventarizace se řídilo Plánem inventur na r. 2017, schváleným RM na 116. jednánl dne 25.9.2017. Plánem inventur je stanoven harmonogram a rozsah inventarizačních činností a jmenována hlavnr inv. komise a dflčl inv. komise. Plán inventur obsahuje seznam inventurních soupisů (IS). Hlavní inv. komise zpracovala dne 31.1.2018 Inventarizační zprávu včetně seznamu IS, ve které prohlašuje, že inventarizace byla provedena k datu 31.12.2017 v souladu s platnými předpisy, nebyly zjištěny inv. rozdíly. Byla provedena kontrola IS - viz písemnosti zprávy (Bankovní výpisy, Evidence pohledávek, Evidence závazků,„.)
4
Kniha došlých faktur
Kniha odeslaných faktur
Odměňování členů zastupitelstva
Pokladní doklad
Pokladní kniha (deník)
Příloha
Rozvaha
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
Klasifikace: chráněný dokument
Evidence došlých faktur je vedena v SW KEO-W - KDF. V roce 2017 je evidováno přijetí 904 faktur, v účetnictví č. dokl. 17-001-00001až17-001-00904.
Evidence je vedena v SW KEO-W. V roce 2017 je evidováno vystaveni 166 faktur, v ·účetnictví dok!. ·č. 17-002-00001 až 17-002-00166.
Zastupitelstvo města Karolinka (ZM) má 15 členů, RM má 5 členů. Pro výkon funkce je dlouhodobě uvolněna starostka, místostarostka vykonává svou funkci jako neuvolněná. Usnesením 21. zasedání ZM dne 21.12.2016 bylo schváleno poskytování měsíčních odměn za výkon funkcí neuvolněným členům ZM dle předlohy, která je přílohou zápisu ze zasedání ZM. Schválená výše odměn nepřekračuje rámec daný nařízením vlády č. 37/2003 Sb., v platném znění. Kontrole byly podrobeny měsíční odměny vyplacené členů ZM za období 1/2017 a11-12/2017. Měsíční odměna vyplacená uvolněné starostce je v souladu s nařízením vlády č. 37/2003 Sb„ v platném znění. Měsíční odměny vyplácené neuvolněným členům ZM jsou v souladu s usnesením ZM a nepřekračují rámec daný výše uvedeným nařízením vlády.
Byla provedena kontrola pokladních dokladů za červen a červenec, dokf. č. 17-701-00861 až 17-701-1215, listopad dokl. č. 17-701-001840 až 17-701-01939. Doklady jsou opatřeny doložkou o kontrole ve smyslu zákona č. 320/2001 Sb. Zjištění:
- dokl.č. 17-701-:01932, 01931, 01930, 01929,- výdaje na základě darovacích smluv celkem ve výši 40.000 Kč, výdaje jsou chybně zaúčtovány na SŮ 543, správně Sů 572, výdaje chybně zatříděny na pol. 5499, správně pol. 5492.
Pokladní kniha je vedena v SW KEO-W, výtisk pohybů za měsíc je přikládán k pokladním dokladům. Záznamy jsou řazeny chronologicky, příjmy i výdaje značeny společnou člselnou fadou, za obdobf r. 2017 v rozsahu označení 17~ 701-00001 až 17-701- 02115. Zůstatek pokl. hotovosti k datu 30. 9. 2017 mě\ hodnotu 47.432 Kč a byl roven hodnotě Sů 261 v rozvaze a hodnotě položky 5182 ve výkaze FIN2-12M k témuž datu. Zůstatek pokl. hotovosti k datu 31.12.2017 měl hodnotu 5.000 Kč (na IS č. 14 uvedena výčetka bankovek) a byl roven hodnotě Sů 261 v rozvaze a hodnotě položky 5182 ve výkaze FIN 2~12M k témuž datu.
Při dílčím přezkoumání kontrolována příloha sestavená k datu 30.9.2017, okamžik sestavení 20.10.2017. Při konečném pfezkoumání kontrolována příloha sestavená k datu 31.12.2017, okamžik sestaveni dne 5.2.2018. Zjištění: -na položce přílohy P.Vll. 1 O. Dl. podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových (PÚ 982) a položce K.1. přílohy jsou chybně evidovány závazky z poskytnutých garancí jednorázových ve výši 5.500.000 Kč. Dle předložených a ZM schválených úvěrových smluv uzavřených mezi PO MěBP a ČS.a.s. se zajištění úvěrů přijatých PO MěBP nesjednává.
Při dílčím přezkoumání kontrolována rozvaha sestavená k datu 30.9.2017, okamžik sestavení dne 20.10.2017. Hodnota aktiv brutto k uvedenému datu činí 457.080.102,35 Kč, netto 353. 754.698,08 Kč, hodnota korekce je 103.325.404,27 Kč. Hodnota pasiv je rovna hodnotě aktiv netto. Hodnota výsledku hospodaření k uvedenému datu vykázaná v rozvaze na ř. C.llf.1 je 8.242.767,91 Kč. Při konečném přezkoumání kontrolována rozvaha sestavená k datu 31.12.2017, okamžik sestavení dne 5.2.2018. Hodnota aktiv brutto k uvedenému datu činí
480.082.773,62 Kč, netto 370.382.264,80 Kč, hodnota korekce je 109.700.508,82 Kč. Hodnota pasiv je rovna hodnotě aktiv netto. Hodnota výsledku hospodařeni k uvedenému datu vykázaná v rozvaze na ř. C.111.1 je 6.861.214, 75 Kč.
Při dílčím přezkoumání výkaz Fin 2-12 M za obdobf 9/2017, okamžik sestavení dne 17.10.2017. Při konečném přezkoumání výkaz Fin 2-12 M za období 12/2017, okamžik sestavení dne 5.2.2018 - viz příloha č. 1.
5
Klasifikace: chráněný dokument
Zjištění: - rozpočet po změnách na pol. 4116 je ve výši 2.477.000 Kč, výsledek od počátku roku je ve výši 2.411.788 Kč, rozdíl 65.212 Kč; - rozpočet po změnách na pol. 4216 je ve výši 2.418.000 Kč, výsledek od počátku roku je ve výšř 2.412.104, 19 Kč, rozdfl 5.895,81 Kč; Nebylo splněna povinnost provést rozpočtové opatření v souladu s§ 16 zákona č. 250/2000 Sb.
Výkaz zisku a ztráty Při dílčím přezkoumáni kontrolován výkaz Z/Z sestavený k datu 30.9.2017, okamž1k sestaveni 20.10.2017. Vykazované náklady celkem mají hodnotu 34.630.617,34 Kč, vykazované výnosy celkem mají hodnotu 42.873.385,25 Kč, hodnota výsledku hospodaření ve výši 8.242.767,91 Kč souhlasí s hodnotou uvedenou v rozvaze k témuž datu. Při konečném přezkoumání kontrolován výkaz Z/Z sestavený k datu 31.12.2017, okamžik sestavení 5.2.2018. Vykazované náklady celkem mají hodnotu 51.381.236, 11 Kč, vykazované výnosy celkem mají hodnotu 58.242.450,86 Kč, hodnota výsledku hospodaření ve výši 6.861.214,75 Kč souhlasí s hodnotou uvedenou v rozvaze k témuž datu. Město nevykazuje hospodářskou činnost evidovanou na oddělených AÚ.
Smlouvy a další Město eviduje v r. 2017 v příjmech účelové prostředky: materiály k přijatým Neinvest. dotace z ŮP na VPP, pol. 4116 účelovým dotaclm - ÚZ 13013 ve výši 426.441 Kč
Neinvest. dot. z MPSV na výkon sociální práce s výjimkou agendy sociálněprávní ochrany dětí pro rok 2017, pol. 4116 (Rozhodnutí MPSV-2017/78243-224 ze dne 4.5.2017): - ÚZ 13015 ve výši 360.500 Kč, vykázáno čerpání v plné výši. Doloženo FV ze dne 15.1.2018.
Dotace MV ČR na výdaje JPO li a JPO Ill (Rozhodnutí MV čj.j. MV_23140-10/PO-IZS-2017 ze dne 1.3.2017 ): - ůZ 14004 pol. 4116 v hodnotě 485.000 Kč, vykázáno čerpání v plné výši na § 5512, pol. 5xxx. Doloženo FV ze dne 15.1.2018.
Dotace MMR na projekt: Oprava MK c25 poškozené přfvalovými dešti 2016, pol. 4116, doloženo FV ze dne 15.1.2018: - ÚZ 17053 ve výši 1.108.847 Kč, čerpání v plné výši na§ 2219, pol. 5171.
Dotace MMR na projekt Zvýšení odolnosti zbrojnice JSDH Karolinka proti mimořádným událostem, pol. 4216, vykázáno čerpání v plné výši na § 5512, pol. 6121: - ŮZ 17968 ve výši 12.267 Kč, - ÚZ 17969 ve výši 208.550 Kč
Dotace MŽP na projekty: Energetické úspory Karolinka, pol. 4216, doloženo FV ze dne 15.1.2018: - ÚZ 15974 ve výši 2.191.286,49 Kč, terpáni v plné výši na§ 3639, pol. 6121.
Dotace SFDI na projekt: Bezbariérový chodnfk podél silnice 11/487 v k.ú. Karolinka, pol. 4213: - ÚZ 91628 ve výši 5.125.999,99 Kč, vykázáno čerpání v plné výši na§ 2219, pol. 6121;
Neinvestiční dotace na VISK 3: Zkvalitnění kulturních a vzdělávacích akcí pro veřejnost v Městské knihovně Karolinka (Rozhodnuti č.j. 296/MK-S 2586/2017 OULK) ze dne 24.3.2017: - ůZ 34053 pol. 4116 v hodnot 31. 000 Kč, vykázano čerpání v plné výši na § 3314, pol. 5137. Doloženo FV ze dne 15.1.2018.
6
Smlouvy o dílo
Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod)
Smlouvy o přijetí úvěru
Klasifikace: chráněný dokument
Dotace ZK pro JPO (Sděleni KUZL 34129/2017), doloženo FV ze dne 15.1.2018: - ÚZ 00020 pol. 4122, neinvest. dotace v hodnotě 57.000 Kč, na nákup proudnice, tlakové láhve, vykázáno čerpáni v plné výši na§ 5512, pol. 5137; - ÚZ 00020 pol. 4222, invest. dotace v hodnotě 63.000 Kč na nákup vozidlového terminálu; vykázáno čerpání v plné výši na§ 5512, pol. 6122;
Dotace ZK na projekt: Moderní senior, doloženo FV ze dne 15.1.2018: - ÚZ 00100 pol. 4122, neinvest. dotace v hodnotě 40.000 Kč, vykázáno čerpáni v plné výši na § 3299, pol. 5xxx.
Dotace na volby, pol. 4111. Doloženo FV ze dne 15.1.2018. Nevyčerpané účelové prostředky ve výši celkem 66.037 Kč byly vráceny dne 19.1.2018, doloženo Avízo platby: - ÚZ 98071 v hodnotě 77.000 Kč, volby do PSP ČR, vykázáno čerpání ve výši 34.103 Kč, částka 43.897 Kč vrácena v rámci FV. - ůZ 98008 pol. 4111 v hodnotě 30.000 Kč, dotace v souvislosti s přípravnou fázi volby prezidenta (Sděleni KUZL 57411/2017), vykázáno čerpání ve výši 6.860 Kč, částka 23.140 Kč vrácena v rámci FV. Byla provedena kontrola dokladů prokazujících čerpání ÚZ 98071: dokl. BÚ č. 17-801-:01942, 01777, 01796, 02022;pokl. dok!. č. 17-701-:01598, 01656. Kontrolou dokladů nebylo zjištěno neoprávněné použití účelových prostředků.
Smlouva o dílo č. 4/2017 uzavřená dne 29.5.2017 mezi objednatelem Městem Karolinka a zhotovitelem TESP Contract s.r.o., Vsetín, na předmět smlouvy: "Energetické úspory Karolinka Vsetínská 73" , na cenu 1.390.722 Kč bez DPH, 1.682.774 Kč včetně DPH, s termínem ukončeni plněn! a předáni do 30.9.2017. Uzavření smlouvy o dílo bylo schváleno usnesením 98. zasedání RM dne 3.5.2017. Smlouva o dílo byla zveřejněna na profilu zadavatele dne 30.5.2017. Na základě smlouvy město obdrželo od zhotovitele fa, evidované v KDF pod č. 17-001-:00412, 00480, 00553, 00628, celkem na částku 1.390.722 Kč bez DPH. Plnění ze smlouvy bylo na profilu zadavatele zveřejněno dne 11.12.2017.
Město Karolinka uzavřelo dne 29.6.2017 jako strana prodávající Kupní smlouvu č. MU/KS/2017-54 na prodej pozemků nově vzniklých parcel č. 3448/1, 5087/2, 3452/1, 5087/3 a 3452/4, vše zapsáno v LV č.10001 pro obec a k.ú. Karolinka. Město prodává uvedené pozemky za kupní cenu celkem 48.595 Kč včetně nákladů spojených s převodem nemovitostí. Dle Vyrozumění o provedeném vkladu do KN ve věci sp. zn. V-3452/2017-810 byl vklad proveden dne 16.8.2017 s právními účinky ke dni 24. 7.2017. Záměr prodeje byl zvetejněn v období 9.11.2016 do 25.11.2016, prodej byl schválen ZM na 25. zasedánl dne 21.6.2017. Úhrada kupní ceny byla přijata dne 17.7.2017, dokl.č. 17-801- 01186. Pozemky byly vyřazeny z účetní evidence města dne 21.7.2017, dokl.č. 17-007-00072 v účetnlm oceněni 554 Kč.
Na 23. zasedání ZM dne 27.3.2017 bylo schváleno uzavření úvěrové smlouvy č. 0317016449 s ČS, a.s., na poskytnutí investičnlho úvěru do výše 5.000.000 Kč na financování projektu: "Energetické úspory Karolinka, Kobylská 391" a "Energetické úspory Karolinka, Nábřežní 175". Smlouva byra uzavřená dne 28.3.2017, čerpání úvěru do 31.12.2017, splácení nepravidelnými splátkami z prostředků dotace a z vlastních zdrojů do 31.3.2018. Smlouva není zajištěna žádnými zajišťovacími prostředky. V roce 2017 byla čerpána i splacena jistina ve výši 4.997.567,64 Kč, zůstatek je O Kč (AŮ 281 0200).
Na 26. zasedání ZM dne 26.7.2017 bylo schváleno uzavrení úvěrové smlouvy č. 0317268419/LCD s ČS, a.s., na poskytnutí krátkodobého investičního úvěru do vyše 14.000.000 Kč na financování projektu: "Energetické úspory Karolinka, Vsetínská 73" a "Oprava MK C15 a C25 poškozených přívalovými deštmi 2016" a "Bezbariérový chodník podél silnice 11/487 v k.ú. Karolinka". Smlouva byla uzavřená dne 27.7.2017, čerpání úvěru do 31.12.2017, splácení nepravidelnými splátkami z prostředků dotace a z vlastních zdrojů do 30.6.2018. Smlouva nenf
7
Klasifikace: chráněný dokument
zajištěna žádnými zajišťovacími prostředky. V roce 2017 byla čerpána i splacena jistina ve výši 8. 063. 785, 88 Kč, zůstatek je O Kč (AÚ 281 0300).
ZM dne 29.6.2016 schválilo uzavření smlouvy o úvěru č. 10893/16/LCD s ČS a.s., jejfmž předmětem je poskytnutí dlouhodobého investičního úvěru na financováni projektu Rekonstrukce městských kotelen ~ Karolinka. Smlouva o úvěru č. 10893/16/LCD byla s ČS a.s. uzavřena dne 30.6.2016. Na základě smlouvy je město oprávněno v období do 31.12.2017 čerpat z úvěru prostředky do výše 20 mil. Kč. Úvěr bude splácen měsíčními splátkami 210.000 Kč počínaje dnem 20.1.2017. Poslední splátka ve výši nesplacené části je splatná dne 20.12.2024. K 1.1.2017 bylo z úvěru čerpáno 5.783.931,89 Kč. V roce 2017 město čerpalo prostredky ve výši 14.216.068, 11 Kč a splatilo jistinu ve výši 2.520.000 Kč, hodnota nesplacené jistiny k 31.12.2017 čin! 17.480.000 Kč. V účetnictví města je úvěr zachycen na AÚ 451 0500.
Na 27. zasedáni ZM dne 12.9.2017 bylo schváleno uzavření úvěrové smlouvy č. 0317382449/LCD s ČS, a.s„ na poskytnutí dlouhodobého investičního úvěru do výše 30.000.000 Kč na financování projektu: "Zvýšení odolnosti zbrojnice JSDH Karolinka proti mimořádným událostem". Smlouva byla uzavřena dne 13.9.2017, čerpání úvěru do 31.8.2018, splácení měsíčně částkou 167.000 Kč, první splátka dne 20.1.2018, poslední do 20.12.2022 +splátka z dotace ve výši 20.000.000 do 31.12.2018. Smlouva není zajištěna žádnými zajišťovaclmi .prostředky. K 31.12.2017 byla z úvěru čerpána jistina ve výší 6.224.223,06 Kč. V účetnictví města je úvěr zachycen na Aú 451 0300.
Na 29. zasedánl ZM dne 1.12.2017 bylo schváleno uzavření úvěrové smlouvy č. 0317529439/LCD s ČS, a.s„ na poskytnutí dlouhodobého investičnlho úvěru do výše 6.500.000 Kč na financování projektu: " Rekonstrukce městských kotelen''. Smlouva byla uzavřena dne 6.12.2017, čerpáni úvěru do 31.1.2018, splácení měsíčně částkou 77 .500 Kč, prvnl splátka dne 20.1.2018, poslednl do 20.12.2024. Smlouva není zajištěna žádnými zajišťovacími prostředky. K 31.12.2017 byla z úvěru čerpána jistina ve výši 6.155.589,93 Kč. V účetnictví města je úvěr zachycen na Aú 451 0400.
Na 21. zasedání ZM dne 21.12.2016 bylo schváleno uzavření úvěrové smlouvy č. 1765308319/16 s ČS, a.s„ s možností čerpat kontokorentní úvěr do výše 3.000.000 Kč s účinností od 1.1.2017 do 31.12.2017. Smlouva byla uzavřena dne 30.12.2016. K 31.12.2017 není kontokorent čerpán.
Smlouvy o ručení Dohoda o ručení č. 1240/15/5625 uzavřená dne 24.6.2015 mezi ČSOB, a.s. Praha a ručitelem Městem Karolinka, kterým ručitel ručí za včasné a řádné uspokojení dluhů, jejichž věřitelem je MěBP Karolinka, příspěvková organizace. Ručení se zřizuje k zajištění dluhů vyplývajlcích ze Smlouvy o úvěru č. 1239/15/5625 do částky 2.200.000 Kč (SÚ 982 0500). Vzdáním se ručitelského prohlášení z Dohody o ručeni ze dne 23.1.2017 se ručení ruší, dokl.č. 17-007-00007 bylo odúčtováno z podrozvahové evidence. Zjištění:
- na PÚ' 982 jsou chybně evidovány závazky z poskytnutých garancí jednorázových ve výši 5.500.000 Kč. Dle předložených a ZM schválených smluv uzavřených mezi PO MěBP a ČS,a.s. se zajištění úvěrů přijatých PO MěBP nesjednává.
Smlouvy o věcných Město Karolinka uzavřelo dne 29.5.2017 jako osoba povinná Smlouvu o zřízení břemenech věcného břemene - služebnosti č. IE-12-8003322NB/002 s osobou oprávněnou
ČEZ Distribuce, a.s. Úplatné VB spočlvajlcl v právu umístit, provozovat, opravovat a udržovat součást distribučnl soustavy nadzemní kabelové vedení NN na dotčené nemovitosti parc. č. PK 4332, zapsané na LV 10001 v k.ú. Karolinka. Jednorázovou náhradu za zřízení VB ve smluvní hodnotě 1.000 Kč plus DPH, tj. 1.210 Kč město přijalo dne 24.7.2017, úč. dok!. č. 17~801-01228, na základě vystavené fa č. 17-002-00071. Dle Vyrozumění o provedeném vkladu do KN ve
8
Smlouvy zástavní
Dokumentace k vei'ejným zakázkám
Zápisy z jednání rady včetně usnesení
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
Peněžní fondy územního celku -pravidla tvorby a použití
Účetní závěrka
B. Zjištění
Klasifikace: chráněný dokument
věci sp. zn. V-2490/2017-810 byt zápis práva proveden dne 21.6.2017, právní účinky zápisu ke dni 30.5.2017. Pozemek byl do oddělené účetní evidence pro VB na AÚ 031 0320 zařazen dokl.č. 17-007-00053 ze dne 21.6.2017. Zřízeni VB a uzavření smlouvy schválilo ZM na 24. zasedánl dne 10.5.2017.
Město v r. 2017 neuzavřelo zástavnl smlouvu. Město má z předcházejíclch let zastavený nemovitý majetek evidovaný na Sů 021 v ceně 104.302.976, 11 Kč a na Sú 031 v ceně 253.395 Kč - doloženo u IS č. 4 a 7. Celkem činí k datu 31.12.2017 účetní hodnota majetku zatíženého zástavním právem 104.556.371,11 Kč. Doloženo výpisem z KN ke dni 31.12.2017.
Město provádělo výběrové řlzení na veřejnou zakázku malého rozsahu: "Energetické úspory Karolinka Vsetínská 73" v předpokládané hodnotě 1.874.000 Kč bez DPH. Výzva k podáni nabídky ze dne 22.3.2017 byla zveřejněna na profilu zadavatele i na elektronické úřední desce města téhož dne a zaslána 3 firmám - doloženy doručenky ČP (Vnitřní směrnice města ukládá oslovení minimálně 3 dodavatelů.) Výběr oslovených potencionálnlch uchazečů byl schválen usnesením 94. zasedání RM dne 20.3.2017. Dle Zprávy o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 28.4.2017 se jako 1. v pořadí podle kritéria nejnižší nabídkové ceny bez DPH ze 7 doručených nabídek umístila nabídka firmy TESP Contract s.r.o„Vsetín, která nabídla cenu 1.390.722 Kč bez DPH. Usnesením 98. zasedání RM dne 3.5.2017 bylo schváleno uzavření smlouvy o dllo s tímto dodavatelem.
Zápisy z 86. - 130. jednání Rady města, která se konala v období leden -prosinec 2017. Zápisy jsou opatřeny podpisy v souladu s § 101 odst. (3) zákona č. 128/2000 Sb„ o obcích, v platném znění.
Zápisy z 21. - 30. zasedání ZM, která se konala v období prosinec 2016 až prosinec 2017. Zápisy ze zasedání ZM jsou opatřeny podpisy v souladu s § 95 odst. (1) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění.
Město tvoří pro své zaměstnance a uvolněné členy ZM Sociální fond (SF). Hospodaření SF v roce 2017 se řídl Statutem Sociální fondu a vnitřnl směrnicí č. SM/09/02/14 Pravidla čerpání SF zaměstnanců města Karolinka. SF je tvořen přídělem z ročního rozpočtu města. Prostředky SF jsou vedeny na samostatném bankovním účtu, v účetnictví AÚ 236 0110. Tvorba SF ve výši 250.000 Kč byla schválena v rámci rozpočtu města na rok 2017. V účetnl evidenci města Je PS prostředků SF zachycen na AÚ 419 0300, tvorba na AÚ 419 0302, čerpání na AÚ 419 031X; tvorba a čerpání SF je zúčtována výsledkově prostřednictvím Sú 548 a Sú 648. Ze SF jsou poskytovány půjčky. Pohledávka z poskytnutých půjček je zachycena na Sů 335. Počáteční zůstatek SF k 1.1.2017 měl hodnotu 144.038 Kč. V roce 2017 byla proúčtována tvorba SF ve schválené výši, čerpání ve výši 213.940 Kč. Zůstatek SF na SÚ 419 má k datu 31.12.2017 hodnotu 180.098 Kč a je tvořen zůstatkem b.ú. SF v hodnotě 165.098 Kč a hodnotou poskytnutých půjček ze SF 15.000 Kč. Doloženo u IS č. 35.
Usnesením 25. zasedání ZM dne 21.6.2017 byla schválena účetní závěrka města Karolinka sestavená k 31.12.2016.
I. Předmět přezkoumání, u něhož nebyla nalezena chyba či nedostatek
Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů.
9
Klasifikace: chráněný dokument
Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 pism. c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního cetku. - nevyskytuje se. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. d) peněžnl operace, týkajlcí se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo vice územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. e) finančnl operace, týkajíc! se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictvl. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. g) vyúčtováni a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. c) zadáváni a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi. Zákon č. 420/2004 Sb.§ 2 odst. 2 písm. e) ručení za závazky fyzických a právnických osob. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. f) zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 plsm. g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku. Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 plsm. i) ověřeni poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. Zákon č. 420/2004 Sb. § 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem.
li. Při dl/čím přezkoumání hospodařeni nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
Ill. Při konečném přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v§ 10 odst. 3 zákona č. 42012004 Sb. pod písmenem c):
Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb.§ 2 odst. 2 písm. h) účetnictví vedené územním celkem. Vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, ve znění pozdějších předpisů.
§ 45 územní celek nedodržel obsahové vymezenf vysvětlujících a doplňujících informacf v přf/oze - na položce přílohy P.Vll. 10 Dl. podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových (PÚ 982) a položce K.1. přílohy jsou chybně evidovány závazky z poskytnutých garancí jednorázových ve výši 5.500.000 Kč. Dle předložených a ZM schválených úvěrových smluv uzavfených mezi PO MěBP a ČS,a.s. ,se zajištění úvěrů přijatých PO MěBP nesjednává
Byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v§ 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 42012004 Sb.: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1. písm. a} plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků.
Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů.
§ 16 odst. 2 Nebyla splněna povinnost uskutečnit rozpočtové opatřen{ - rozpočet po změnách na pol. 4116 je ve výši 2.477.000 Kč, výsledek od počátku roku je ve výši 2.411.788 Kč, rozdíl 65.212 Kč; - rozpočet po změnách na pol. 4216 je ve výši 2.418.000 Kč, výsledek od počátku roku je ve výši 2.412.104, 19 Kč, rozdíl 5.895,81 Kč;
10
Klasifikace: chráněný dokument
C. Závěr
/. Odstraňování chyb a nedostatků z předchozích let
Při přezkoumánf za předchozf rokv nebyly zjištěny chyby a nedostatky, případně tyto chyby a nedostatky bvly napraveny.
li. Při přezkoumání hospodařeni města Karolinka za rok 2017 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písm. c) l§ 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 42012004 Sb.].
Byly zjištěny chyby a nedostatky, spočívající v[§ 10 odst. 3 písm. c) zák. č. 42012004 Sb.] c1) ve spácháni přestupku podle zákona upravujícího rozpočtová pravidla územních
rozpočtů
Ill. Nebyla zjištěnarizikac dle·§ 10 odst. 4 písm~ a} zákona č. 42012004 Sb.
IV. Při pfezkoumánf hospodařeni města Karolínka za rok 2017
Byly zjištěny dle§ 10 odst. 4 písm. b) následujlcí ukazatele:
a) podll pohledávek na rozpočtu územního celku
b) podll závazků na rozpočtu územnlho celku
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,81 %
15,61 % 22,25 %
V. Dluh územního celku nepřekročil' 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. (podíl dluhu na průměru příjmů činí 47 %)
Zpráva o výsledku přezkoumáni hospodaření obsahuje i výsledky konečného dflčfho přezkoumání.
Marie Chovanečková, starostka města Karolinka, prohlašuje, že v kontrolovaném období územní celek nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavif movitý a nemovitý majetek, neuzavřel smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu.
Marie Chovanečková, starostka města Karolinka, se dnem seznámení s návrhem zprávy vzdala možností podat k návrhu zprávy písemné stanovisko do 30- ti pracovních dnů od předání návrhu zprávy a požádala o předáni konečného znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodařeni územního celku za účelem jejího projednání při schvalování závěrečného účtu.
11
Klasifikace: chráněný dokument
Zprávu převzala a s obsahem byla.seznámena dne 12. dubna 2018
Marie Chovanečková starostka
1 x obdrži: Město Karolinka 1 x obdrží: Krajský úřad Zlínského kraje, Odbor ekonomický, oddělení kontrolní
Přlloha: 1
Poznámka:
ůzemnf celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 pfsm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatřeni k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku.
ůzemní celek je dáte ve smyslu ustanoveni § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb„ povinen v informaclch podle ustanoveni § 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat.
Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení§ 14 odst. 1 pfsm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a za to se uloží územnfmu celku podle ustanovení § 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše 50.000,00 Kč.
Příloha č. 1 ·Výkaz Fin 2-12 M za období 12/2017
Výkaz FIN 2 • 1<2 M Rozpočet Rozpočet po Výsledek od v Kč schválený změnách počátku roku
Odes l áno d ne : Razítko : Podpis vedoucího účetní jedno tky :
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: 5.2.2018 v 13:52
výkaz VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
za období 12/2017 ke dni 31 .12.2017 Sestava uložena: L: \01 \Sestavy\20 17\V061-201712K01.pdf
Do výkazu byly zahrnuty organizace:
IČO
Název
Sídlo
00303909 Město Karolinka
Radniční nám. 42, 756 05 Karolinka
Do výkazu bylo vybráno:
Org 0000 - 9999
Nst 00 99
Zdr O 9 uz 00000 - 99999
KEO-W 1.11.156 I UcU061
PŘÍLOHA
ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Město Karolinka; IČO 00303909; Radničnl nám. 42, 756 05 Karolinka
I A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Zatím neurčeno
Předmět činnosti:
sestavena k 31.12.2017
(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
Okamžik sestavení: 5.2.2018 v 13:57
Účetn í jednotka nepřetržitě pokračovala ve své činnoti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
I A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní metody byly měněmy v návaznosti na změny předpisů k účetním metodám, zejména prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č.410/2009 Sb. a ČÚS č.701-708.
I A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz zisku a ztráty. Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha jsou případné rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěny k účtům 377 nebo 378.
I A.4. Informace podle§ 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů I POLOŽKA ÚČ ETNÍ OBDOBÍ
Číslo Název su BĚŽNÉ MINULÉ
P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 90 766 938,56 114 791 306,89
1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901
2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 14 723 238,56 38 747 606,89
3. Vyřazené pohledávky 905
4. Vyřazené závazky 906
5. Ostatní majetek 909 76 043 700,00 76 043 700,00
P.11. Krátk.podm.pohl.z transferů a krátk.podm.závazky z transferů 0,00 0,00
1. Krátk.podm.pohledávky z předfinancováni transferů 911
2. Krátk.podm.závazky z předfinancováni transferů 912
3. Krátk.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 913
4. Krátk.podm.závazky ze zahraničních transferů 914
5. Ostatní krátk.podm.pohledávky z transferů 915
6. Ostatní krátk.podm.závazky z transferů 916
P.111. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00
1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.uživáni majetku jinou osobou 921
2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.uživání majetku jin.osobou 922
3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 923
4. Dl.podm.pohl.z důvodu uživ.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 924
5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užíváni majetku j .osobou z j .dův. 925
6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užíváni majetku j .osobou z j.dův. 926
P.IV. Další podmíněné pohledávky 0,00 0,00
1. Krátk.podmin.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931
2. Dlouh.podmin.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 932
3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933
4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934
5. Krátk. podm.pohledávky ze sd ilených dani 939
6. Dlouh.podmin.pohledávky ze sdílených dani 941
7. Krátkodobé podmin. pohledávky ze vztahu k j iným zdrojům 942
8. Dlouhodobé podmin. pohledávky ze vztahu k j iným zdrojům 943
9: Krátkodobé podmin.ú~rady pohledávek .z přijatých zajištěn í 944
" 10. Dlouhodobé podmin.úhrady po hledávek z přijatých zajištěni .. 945
11. Kr.podmin.pohledávky ze soud.sporů.správ.řízeni a j .řiz. 947
12. Dl.podmin.pohledávky ze soud. sporů, správ . řízeni aj.říz. 948
P.V. Dlouh.podm.pohl.z transferů a dlouh.podm.závazky z transferů 0,00 0,00
1. Dlouh.podm.pohledávky z předfinancováni transferů 951
2 . Dlouh.podm.závazky z předfinancováni transferů 952
3 . Dlouh.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 953
4. Dlouh.podm.závazky ze zahraničních transferů 954
5. Ostatní dlouh.podm.pohledávky z transferů 955
6. Ostatní dlouh.podm.závazky z transferů 956
P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00
1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961
2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962
3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního l easingu 963
4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964
5. Kr.podm.záv.z důvodu užíváni ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 965
6. Dl.podm.záv.z důvodu užíváni ciz.maj.na zákl .sml.o výpůj. 966
7. Kr.podm.záv.z důvodu užíváni ciz.maj.nebo j .převz.z j.d. 967
8. Dl.podm.záv.z důvodu užíváni ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968
P.Vll. Další podmíněné závazky 5 500 000,00 2 200 000,00
1. Krátk.podminěné závazky ze smluv o pořízeni dlouh.majetku 971
2. Dlouh .podminěné závazky ze smluv o pořízeni dlouh .majetku 972
3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973
4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974
5. Krátkodobé podm.závazky z přij.kolaterálu 975
6 . Dlouhodobé podm.závazky z příj . kolaterálu 976
7 . Kr. podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal. čin . moci zák„výk„ soud. 978
Podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitosí se uvede na analytických účtech, v inventurních soupisech a v příloze v účetní závěrce.
8 .2. Informace podle § 66 odst. 8
8.3. Informace podle § 68 odst. 3
Hodnota: 0,00
C. Doplňující informace k položkám rozvahy „C.1.1. Jmění účet.jedn." a „C.1.3. Transfery na pořízení dl.majetku" I -
C .2. Sniž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas .souvis!. 2 885 022,96 2 919 784,75
D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
Hodnota: 0,00
D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
Hodnota: 1 334 100,00
D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
Hodnota: 76 043 700,00
D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem
Hodnota: 0,00
D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem
Hodnota: 0,00
D.6. Průměrná výše oceněn í výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
Hodnota: 0,00
D.7. Komentář k oceněn í lesních pozemků jiným způsobem
Hodnota: 0,00
Město Karolinka vlastní 133,41 ha lesních pozemků s lesním porostem. Dle zák. č.472/2008 Sb., kterou se měn í vyhl. 505/2002 Sb. je celková výměra 1334100 m2. Ocenění lesních pozemků s lesním porostem 13341 00 x 57,-Kč/m2 = 76043700,- Kč.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy
K položce Doplňující informace Částka
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty
K položce Doplňuj ící ínformace Částka
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích
K položce Doplňujlci informace Částka
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu
K položce Doplňující informace Částka
Ostatní fondy
F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky
POL OŽKA BĚŽNÉ ůčETNi Číslo Název OBDOBÍ
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 144 038,00
G.11. Tvorba fondu 250 000,00
1. Přebytky hospodaření z minulých let
2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 250 000,00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů
4. Ostatní tvorba fondu
G.111. Čerpáni fondu 213 940,00
G.IV. Konečný stav fondu 180 098,00
Stavby
G. Doplňující informace k položce "A.11.3.Stavby" výkazu rozvahy
POLOŽKA ÚČETNÍ OBDOB Í
BĚŽNÉ ' MINULÉ
Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO
G. Stavby 370 455 715,27 89 509 347 ,43 280 946 367 ,84 277 422 032 ,96
G.1. Bytové domy a bytové jednotky 30 371 391,86 1 o 508 548,53 19 862 843,33 19 769 340,81
G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 193 073 684,53 45 454 417,00 147 619 267,53 144 418 663,40
G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 13 351 025,36 2 413 206,00 10 937 819,36 8 061 555,13
G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 53 856 629,68 13 799 934,20 40 056 695,48 41114 711,48
G.5. Jiné inženýrské sítě 12111101,78 2 209 878,00 9 901 223,78 10 055 015,78
G.6. Ostatní stavby 67 691 882,06 15 123 363,70 52 568 518,36 54 002 7 46, 36
Pozemky
H. Doplňující informace k položce "A.11.1 .Pozemky" výkazu rozvahy
I. Doplňující informace k položce "A.11.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty I Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ
položky Název položky
BĚŽNÉ MINULÉ
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00
1.1. Nákl.z přeceněni reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle § 64.
1.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
J. Doplňující informace k položce "B.11.4. Výnosy z přeceněn í reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty I Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ
položky Název položky
BĚŽNÉ MINULÉ
J . Výnosy z přeceněni reálnou hodnotou 0,00 0,00
J.1. Výnosy z přeceněni reál.hodnotou maj. urč.k prod. podle§
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím
K.1. Do JlňuHcí informace k poskytnutým garancím 'ednorázovým IČ účetní Název účet jednotky - IČ účetní Název účet jednotky - Datum Nominální hodnota Datum Výše plněni Celková výše Druh jednotky - věřitele ·ednotky- dlužníka poskytnu tí zajištěné plnění ručitelem v daném plněni ručitel. od dluh. věřitele dlužníka garance pohledávky ručitelem v roce poskyt. garance nástr.
daném roce
1 2 3 4 s 6 7 8 9 10
45244782 Česká spořite l na, a.s. 70947066 Městský bytový podnik, 1.1.2017 2 000 000,00 1.1.2017 1
--K.2. Doplňuiící informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní jNázev účet. jednotky - IČ účetní Název účet. jednotky - Datum Nominální hodnota Datum Výše plněn i Celková výše Druh jednotky - věřitele jednotky - dlužníka poskytnuti zaj ištěné plněni ručitelem v daném p lněn i ručitel. od dluh. věřitele dlužníka garance pohledávky ručitelem v roce poskyt. garance nástr.
I daném roce
1 I 2 3 4 5 6 7 8 9 10
L. Dop lňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru
Základní údaje
Projekt Druh projektu Datum uzav.sml.
1 2 3
Dodavatel I Stavební fáze
Obchodní firma IČ I Rok z:hájeni Rok ukončeni
4 5 7
I
Oceněni poříz. Výdaje vynaložené na pořízení platby za dostupnost Další platby a plněni zadavatele majetku dle sml. majetku
Počátek Konec v tom: výdaje na poř.majetku 8 t-4 9 14 I 15 t-4 16 17 t-4 25
t-3 10 I t-3 18 19 t-3 26
t-2 11 t-2 20 21 t-2 27
t-1 12 t-1 22 23 t-1 28
1Celkem 13 Celkem 24 Celkem 29
Od e slá no dne : Raz í tko : Podp i s vedouc ího účetní j edno t ky:
