48
1
1
2
3
OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY
I. Úvodníslovopředsedypředstavenstvaavýkonnéhoředitelespolečnosti
II. Základníidentifikačníúdajeúčetníjednotky
III. Organizačnístrukturaspolečnosti 1. Složeníorgánůspolečnostik31.12.2010 1.1 Představenstvo 1.2 Dozorčírada 1.3 Vedeníspolečnosti 2. Organizačníschémaspolečnosti
IV. Údajeočinnostispolečnostivroce2010 1. Městskáhromadnádoprava 1.1 Základníúdaje 1.2 Provozníúdajezarok2010dletrakcí 1.3 DopravnívýkonyMHDzarok2010 1.4 Spotřebapohonnýchhmotaenergií 1.5 Strukturavozovéhoparkuk31.12.2010 1.6 NákladyavýnosyMHD 1.7 Předprodejjízdenekapřepravníkontrola 1.8 Marketing 2. Ostatnípodnikatelskéaktivity 3. Celkovývýsledekhospodaření 4. Investičníčinnostspolečnosti 5. Zaměstnanci,mzdy 5.1 Počtyzaměstnanců 5.2 Mzdy 5.3 Sociálnívýdaje
V. Zprávaopodnikatelskéčinnostispolečnostiastavujejíhomajetku
VI. Zprávaovztazíchmeziovládajícíaovládanouosobouaovztazíchmeziovládanouosobouaostatnímiosobamiovládanýmistejnouovládajícíosobou(dle§66aObchodníhozákoníku)
VII. Zprávaauditoraoověřeníúčetnízávěrkyk31.12.2010
VIII. Zprávadozorčírady
IX. Účetnízávěrkazarok2010 1. Rozvaha 2. Výkazziskuaztráty 3. Příloharočníúčetnízávěrky
4
I. Úvodní slovo předsedy představenstva a výkonného ředitele společnosti
Vážení,právějsteotevřelivýročnízprávuakciovéspolečnostiDopravnípodnikměstaOlomoucezarok2010.Pronaši společnosttobyldalší rokveznameníúspornýchopatření,kteráseprojevilaivomezeníprovozuměstskéhromadnédopravy.Největšídiskusimezicestujícímivyvolaloze-jménavýraznéomezenínočníchlinek.Ipřestonámcestujícízachovalisvojipřízeňaivtomtokrizovémrocesejejichpočetvýrazněnezměnil. Našespolečnostvplnémrozsahurealizovalaobjednávkupřepravyodzadavatelů,kte-rými jsou statutární město Olomouc a Olomoucký kraj, v souladu s uzavřenými smlouvami.VzhledemknovémuNařízeníEvropskéhoparlamentuaRadyESč.1370/2007jsoutytosmlouvyodroku2010uzavřenyjakosmlouvydlouhodobé,cožpřispějekestabilizacidopravníhopod-niku. Podařilosenámrealizovatplánovanéinvesticevčetně2modernizacítramvajíT3načástečněnízkopodlažnítramvajVARIO.VzhledemkodloženémuvyhlášenívýzevnaobnovuvozidelvrámciRegionálníhooperačníhoprogramuregionusoudržnostiStředníMoravabylarealizacenákupunovýchvozidelopětodložena. Vuplynulémrocebyladokončenatéměřdesetiletáetapovárekonstrukcepřednádraž-níhoprostoruvOlomouci,kterásepromítlaidoprovozuměstskéhromadnédopravy.Cestu-jícíjsounynívtomtoprostoruinformovániprostřednictvímcentrálníhopaneluaoboustran-nýchpanelůnatzv.inteligentníchzastávkách,kdesenovězobrazujíiodjezdydopravceVeoliaTransportMoravaa.s. Klepšíinformovanosticestujícíchpřispěliprojekt„RozvojMHDvOlomouci–II.etapa“financovanýEvropskouuniíprostřednictvímprogramuROPStředníMorava.Největšímpříno-semtétoakcejerozšířenípočtuinteligentníchzastávekotřinovétramvajovézastávkyPražská,WolkerovaaPionýrskávždysměremdocentraadálepakvylepšeníinformačníhosystémuprocestující,tj.zobrazovánípříjezdunízkopodlažníhovozidla,rozšířeníhlasovýchinformacípronevidomé,dispečerskýdohledovýsystémazpřesněníinformacíoodjezdechvozidel. Poděkovánípatřívšemcestujícím,kteřínámpředávalisvépostřehyzprovozuatímpřispělikúspěšnémuotestováníjednotlivýchčástí.AktivněsezapojilitakéklientispolečnostiTyfloCentrumOlomouc,o.p.s., kterábyla spolu se statutárnímměstemOlomoucpartneremprojektu. VsouvislostisucelenýmsystémemzpřístupňováníMHDvOlomouciproosobysesní-ženouschopnostípohybuaorientace, resp.zarealizaci systémutzv. inteligentníchzastávekvobouetapáchprojektubylyMagistrátměstaOlomouceajehoakciováspolečnostDopravnípodnikměstaOlomoucenominoványnacenuNárodní radyosobsezdravotnímpostiženímČR–Mosty2010. Běhemrokujsmeopětprovoznězajistiliněkolikvýlukjakvtramvajovém,takvauto-busovémprovozu.KnejrozsáhlejšímpatřilyvýlukyvdoběvýstavbyokružníkřižovatkyulicLi-penskáaHamerskáavdoběrekonstrukcekomunikacemeziSamotiškamiaSvatýmKopečkem. Nazávěrlzekonstatovat,žesenámpřesveškeréproblémypodařilodosáhnoutplá-novanýchvýsledků,kterépotvrzujíkvalitnínastaveníprocesůvespolečnostiasystémujejíhofungování.Tojevýsledekkoncepčnípráceorgánůspolečnostiivšechzaměstnancůapodporyzestranyakcionáře,jelikožnašímspolečnýmcílemjezvýšeníkvalitycestováníměstskouhro-madnoudopravouvOlomouci.
Ing.KarelŠimša Ing.VladimírMenšíkpředsedapředstavenstva výkonnýředitel
5
II. Základní identifikační údaje účetní jednotky
Obchodní jméno: DopravnípodnikměstaOlomouce,a.s. zápisvObchodnímrejstříkuvedenémKrajskýmsoudem vOstravědne29.března1994,oddílB,vložka803
Sídlo: Koželužská563/1,77110Olomouc
IČ: 47676639
Základní kapitál: 179742000,-Kč
Zakladatel: statutárníměstoOlomouc
Majoritní vlastník: statutárníměstoOlomouc(100%)
III. Organizační struktura společnosti
1. Složení orgánů společnosti k 31. 12. 2010
1.1. Představenstvo
Předseda MUDr.MichaelFischer
Místopředseda JaroslavKrátký
Členové Ing.RadekDosoudil Ing.VladimírMenšík MartinNovotný Ing.JiříRozbořil Ing.KarelŠimša
1.2. Dozorčí rada
Předseda MUDr.IgorTozzidiAngelo,Ph.D.
Členové PhDr.EvaBaslerová LubomírNedvěd
1.3. Vedení společnosti
Výkonný ředitel Ing.VladimírMenšíkObchodně-ekonomický náměstek Ing.OtakarBačákDopravně-provozní náměstek Ing.PavelZatloukal
6
2. ORgANIZAČNÍ ScHéMA:
7
8
II. Základní identifikační údaje účetní jednotky
Tramvaje 2006 2007 2008 2009 2010početlinek 6 5 5 5 5délkalinekvkm 38 30 30 30 30početvozidel 60 61 61 61 61početzaměstnanců 90 88 88 90 90ztohořidiči 86 84 82 83 82vzkmskut.vč.obslužných(vtis.) 2157 2156 2328 2246 2313vzkmplánvč.obslužných(vtis.) 2141 2132 2386 2263 2237vzkmskut.bezobslužných(vtis.) 2135 2141 2312 2232 2303vzkmplánbezobslužných(vtis.) 2121 2122 2371 2248 2217místokmskutečnost(vtis.) 253744 267774 285812 277004 283541přepravenéosoby(vtis.) 26978 27431 28552 26242 26629 Autobusy 2006 2007 2008 2009 2010početlinek 24 23 23 24 22délkalinekvkm 287 284 271 284 261početvozidel 76 77 79 80 80početzaměstnanců 168 164 164 175 168ztohořidiči 158 154 165 166 159vzkmskut.vč.obslužných(vtis.) 3742 3875 4046 4144 4045vzkmplánvč.obslužných(vtis.) 3684 3752 3866 4180 4009vzkmskut.bezobslužných(vtis.) 3571 3700 3872 3959 3859vzkmplánbezobslužných(vtis.) 3642 3590 3693 3991 3894místokmskutečnost(vtis.) 304604 320379 334773 341472 335740přepravenéosoby(vtis.) 32028 32401 33036 32218 31226 celkem 2006 2007 2008 2009 2010vzkmskutečnostbezobslužných(vtis.) 5705 5841 6184 6191 6162místokmskutečnost(vtis.) 558348 588153 620585 618476 619281přepravenéosoby(vtis.) 59006 59832 61588 58460 57855
1.2. Provozní údaje za rok 2010 dle trakcí
9
1.3. Dopravní výkony MHD za rok 2010
Přepravnívýkonyoboutrakcí jsoujižněkolikletstabilizovány.Vroce2010došloknavýšenívýkonůvtramvajovédopravěo70tis.vzkmoprotiminulémurokuzdůvodunižšíhorozsahuplánovanýchvýlukz titulu rekonstrukcepřednádražníhoprostoru,naopakoobjem100 tis.vzkmkleslyvýkonyautobusovédopravy,atoipřesnavýšenévýkonyztituluobjížděk,výkonupouličnídráhy.Protitěmtozvýšenímbylyzdůvoduhledáníúsporomezenyněkteréneefektivníspoje. VýkonybylyplněnydlePlánuMHDapodnikatelskýchaktivitna rok2010 splusovýmiodchylkamiatouautobusovétrakceo80tis.vzkmautramvajovéo100tis.vzkm.Pozornostzasluhujenabídkanízkopodlažnípřepravy,ježvýraznězvyšujekomfortcestováníausnadňujepřepravuosobámstělesnýmpostiženímacestujícímskočárky.
Autobusový provozVroce2010došlopouzekvyřazeníjednohoznejstaršíchvozůtypuKarosaB731.Celkověbyloprovozováno39nízkopodlažníchautobusůspřepravnímvýkonem2470vzkm,kterýpředstavuje61%celkovýchvýkonůvautobusovétrakci.Vozidlovýparkautobusůujelzarok2010vsouhrnu4045tis.vzkm.
Tramvajový provozVozovýparktramvajíbylomlazenrekonstrukcídvoutramvajítypuT3natypVarioLFR.E,tímsezvýšilpočetspojůzabezpečovanýchnízkopodlažnímivozidly.Přepravníprácenízkopodlažníchvozidelpředstavuje33%ročníchvýkonůvtramvajovétrakci(721tis.vzkm)aplníjicelkem7článkovýchvozů(ASTRALTM,TRIO01/C)a8krátkýchnízkopodlažníchvozů(VARIO).Celkovývýkonvtramvajovétrakcizarok2010představoval2313tis.vzkm.
1.4. Spotřeba pohonných hmot a energií
Kesnižováníspotřebypohonnýchhmotjiždvarokypřispíváprovozprvníchtříautobusůspl-ňujícíchemisnínormuEUROV,dvaautobusyvprovedeníSolarisUrbino12ajedenautobusvprovedeníSolarisUrbino18.SpolusdalšímidvěmaautobusySolarisUrbino12jsouvybave-nymotoryDAFsesystémemSCR(AdBlue),takžepočetautobusů,kterýpotřebujekprovozuAdBlueje5vozů. Dalšímúspornýmvozidlemjeodroku2009,kdybyluvedendoprovozu,autobusCiBusENA.VýrobcemtohotovozujefirmaMAVE,jednáseomalokapacitní7,97mdlouhývůzpro15sedících,15stojícíchcestujícíchadvavozíky,popř.kočárky,vybavenýtřílitrovýmmotoremFIAT.TrvalesloužíproobsluhuFakultnínemocniceOlomouc,jevšaknasazováninaspoje,kterénevyžadujíkapacitystandardníhodvanáctimetrovéhoautobusu,kterápaknenívyužita. Celkovýpočetnízkopodlažníchautobusůvroce2010činil39autobusů,ztoho9kloubo-výchajedenvůzCiBusENA,takžetéměřpolovinavozovéhoparkuautobusůjevnízkopodlaž-nímprovedení(49%).Ipřesvýšezmiňované skutečnosti vautobusovémprovozudošlovporovnání s rokem2009kdalšímunárůstuprůměrnéspotřebynaftyo2,1%,kterávr.2010byla41,98l/100km.Kezvýšenídošlozejménavposledníchměsícíchroku,načemžmělvýraznýpodílpoklesteplot,kterývměsíčnímprůměruzaIV.kvartál,dletabulekEnergetickéhoregulačníhoúřadu(www.eru.cz),činil-1,8°Coprotiroku2009. Průměrnáspotřebatrakčníelektrickéenergie (kWh/km)v tramvajovémprovozu,kterýjenejekologičtějšíformoudopravyvOlomoucisminimálnímdopademnaovzdušíveměstě,zaznamenalpodobnývýsledekvnárůstu,atokonkrétněo2,9%z2,4kWh/kmvroce2009na2,47kWh/kmvroce2010.Eliminovattentotrendnepomohloanizařazenídvounovýchrekon-struovanýchtramvají,kterébylyvybavenymoderníúspornouelektrickouvýzbrojí. DPMO,a.s.provozujetramvajovávozidlasúspornouelektrickouvýzbrojíodroku1998,kdybylopořízenoprvníčástečněnízkopodlažnívozidlovybavenétyristorovouvýzbrojí.Jedna-loseonovévozidloLTM10.08ASTRA.Celkověbylypořízenyvletech1998a1999čtyřitramvaje
10
tohototypusevidenčnímičísly201až204.Dalšínovénízkopodlažnímodernítramvajejsmepořídilivroce2006.Jednaloseo3vozidlatypuTRIOsevidenčnímičísly205až207a2vozidlatypuVarioLF.E.sevidenčnímičísly251a252.Zatímposlednínovévozidlojsmepořídilivroce2007.JednaloseotramvajtypuVarioLF.E.sevidenčnímčíslem253. Vroce1999bylamodernizovánaprvnítramvajstávajícíhovozovéhoparkuDPMO,a.s.typuT3SU.Vrámcirozsáhlémodernizacebylamimojinévybavenaúspornouelektrickouvý-zbrojí.Toutocestoujsmemodernizovalivozovýparktramvajíaždoroku2007.Vsoučasnos-ti jepočetmodernizovaných tramvají typuT3SU26vozidel.Od roku2008 jsme realizovali5modernizacívozideltypuT3novýmzpůsobemnanízkopodlažnívozidlatypuVARIOLFR.E.sevidenčnímičísly231až235,ztohoposlednídvěvprávěhodnocenémroce2010. CelkověprovozujeDPMO,a.s.41tramvajísúspornouvýzbrojí.PořizovánínovýchvozidelsúspornouelektrickouvýzbrojíamodernizacestávajícíchvozideltypuT3jsouinvestičnímipri-oritamiDPMO,a.s.Nakonciroku2010bylpodíltramvajovýchvozidelsúspornouelektrickouvýzbrojí67%vozovéhoparkutramvají.
Počet tramvajových vozidel s úspornou výzbrojí
2005 2006 2007 2008 2009 2010početvozidelcelkem 56 60 61 61 61 61početvozidelT3 52 52 51 48 48 46početvozidelsúspornouvýzbrojí 24 33 36 39 39 41početmodernizovanýchvozidelT3 20 24 26 26 26 26početvozidelASTRA 4 4 4 4 4 4početvozidelTRIO 3 3 3 3 3početvozidelVARIO 2 3 6 6 8početnovýchvozidelcelkem 4 9 10 13 13 15modernizovanávozidlaT3v% 36% 40% 43% 43% 43% 43%
vozidlasúspornouvýzbrojív% 43% 55% 59% 64% 64% 67%
Tramvajová vozidla s úspornou výzbrojí
11
12
1.5. Struktura vozového parku k 31. 12. 2010
Struktura vozidel MHD
Početvozidel Statistická Přepravní Ztoho% Maximální Rezerva obsaditelnost kapacita nízkopodlažní výprava navůz celkemAutobusyVelkokapacitní18m 22 110 2420 41% 19 3Nízkopodlažnído12m 29 88 2552 100% 24 5Standardnído12m 26 70 1820 0 16 10Standardnído7,5m 2 35 70 50% 1 1celkem 79*/ - 6 862 0 60 19 TramvajeT3* 8 110 990 0 2 6T3SUM 26 110 2860 0 22 4T3SU 11 110 1210 0 6 5TRIO 3 199 330 100% 3 0VARIO 8 112 880 100% 6 2ASTRA 4 187 748 100% 3 1celkem 60*/ - 7 018 42 18 */docelkovéhopočtuvozidelpatřídále1kszájedovéhoautobusua1ksservisnítramvaje,vevýpočtechsedálenezohledňujíhistorickétramvajovévozy
13
1.6. Náklady a výnosy MHD (v tis. Kč)
1.7. Předprodej jízdenek a přepravní kontrola
2006 2007 2008 2009 2010NákladyMHD 303502 331119 355486 358606 359471VýnosyMHD 313186 318271 333684 355181 345763HVMHD(bezreklamy) 825 -22928 -31899 -11888 -21967HVreklama 8859 10080 10097 8463 8258HVMHDvčetněodloženédaně 9684 -12848 -21802 -3425 -13708ÚhradaprokazatelnéztrátyodSmOl 153324 151440 165000 183759 168167ÚhradaprokazatelnéztrátyodKÚOK 3483 3518 3690 3971 4036TržbyMHD 134266 132709 138661 148768 159589ztoho:-jízdnécelkem 109982 111615 117128 127300 134947 -časovéjízdné 54498 56149 58539 65102 67191 -jednorázovéjízdné 39737 39198 39640 42149 44834 -automaty 15747 16268 18949 20049 22922-reklama 10188 11942 12479 10211 10049-ostatnítržby 14096 9152 9054 11257 14593
Zvýšenoupoptávkouveřejnostipoměstskéhromadnédopravědosáhlytržbyzjízdnéhovroce2010vtarifnízóně71 IntegrovanéhodopravníhosystémuOlomouckéhokraje134,9mil.Kčoproti127,3mil.Kčzarok2009.Ztohotoobjemučinilytržbyzezákladníchkrátkodobýchjíz-denek55,5mil.Kč(nárůst3,2mil.Kč)atržbyzčasovýchjízdenekakuponů79,3mil.Kč(sme-ziročnímzvýšenímo4,3mil.Kč).
14
Přehled inkasa za přirážky k jízdnému (v tis. Kč)
Přehled inkasa přirážky k jízdnému 2005 2006 2007 2008 2009 2010Přirážkykjízdnémuzaplacenénamístě 1179 1167 1167 859 754 551Přirážkykjízdnémuzaplacenépozději 3295 1707 1207 2220 2694 2540Příjemzpostoupenýchpřirážek 1191 2877 2351 2721 3241 4504celkem příjmy z přirážek k jízdnému 5 665 5 751 4 725 5 800 6 689 7 595
Kpozitivnímuvývojitržebvýznamněpřispělyivýsledkyprácepřepravníkontroly.Vroce2010zaměstnancipřepravníkontrolyřešilinalinkáchDPMO,a.s.vtarifnízóně71IDSOK10tisícpřípadůcestujícíchbezplatnéhojízdníhodokladu.Vesrovnánísrokem2009došloknárůstutržebpřepravníkontrolyz6,69mil.Kč(včetněpostoupenýchpohledávek)na7,59mil.Kčvroce2010.Sníženístavupohledávekzpřepravyoprotipředchozímurokujedánoobnovenímvlis-topadu2009přerušenéhokontinuálníhoodprodejepohledávekpovýběruinkasníspolečnostivměsícičervnu2010.
Oddělenímarketingudosáhlozarok2010ziskuzpronájmureklamníchplochvevýši8258tis.Kč,tj.pokleso2,5%oprotipředchozímuroku.Jehonákladyčinily1791tis.Kčavýnosy10049tis.Kč. Dopravní podnik města Olomouce nabízí v rámci marketingových aktivit široký výběrmožnostípronájmureklamníchplochkomerčníminekomerčnímsubjektům. Zarok2010bylorozdělenítržebdlejednotlivýchtypůreklamníchslužebnásledující:
1.8. Marketing
15
16
Přehled výsledků hospodaření v podnikatelských aktivitách
Střediskozájezdovédopravy,představovanévdnešnídoběnabídkoujednohodálkovéhozá-jezdovéhoautobusu,hospodařiloseztrátou311tis.Kč,vykázalonákladyvevýši1565tis.Kčznichžtéměřtřetinutvoříodpisyvozidlavevýši447tis.Kč,avýnosyvevýši1254tis.Kč.Vzhle-demktomu,žeEBITDAnenídoposudztrátový,jetatočinnostnadáleprovozována.
Střediskoexterníúdržbaautobusůdosáhlozarok2010ziskuvevýši97tis.Kč, jehocelkovénákladyčinily380tis.Kčavýnosy477tis.Kč.Střediskovuplynulémrocevykázalotřetinovézvýšenízisku,přimírnémzvýšeníobratu.
DruhýmrokembylypřeřazenydopodnikatelskýchčinnostístřediskaSprávabytůaExternípro-dejnaftyprododrženípravideloddělenéevidencenákladůavýnosůveřejnéslužbyačinnostísníbezprostředněnesouvisejících.
Střediskosprávabytůdosáhlozisku70tis.Kčpřinákladech1078tis.Kčavýnosech1148tis.Kč.Vsouladususnesenímpředstavenstvaspolečnostibylavytvořenarezervanakrytíopravinves-tičníhomajetkuvevýši802,5tis.Kčsplánemjejítvorbyivroce2011vestejnévýšianáslednéhopoužitíproúčelyúsporyenergiíformouvýměnyoken.
Druhéznověoddělenýchstředisek–prodejnaftyrovněžvykázalozisk,atovevýši259tis.Kč.Obrattohotostřediskajenejvyššízevšechpodnikatelskýchaktivit,ato6260tis.Kč.Nákladypředstavovanézejménaobchodovanoukomoditoučinily6001tis.Kč.
Kumulativnězavšechnapodnikatelskástřediskadosáhlziskhodnoty115tis.Kč.
Narozdílodpředchozíhoroku,kdybylyhlavníprostředkyinvesticsměřoványdoobnovyvozo-véhoparkuautobusů,dostalavroce2010přednostobnovatramvajovýchvozidel.BylydodánydvamodernizovanévozytypuT3natypVARIO.LFR,původníčíselnéoznačení149a150bylovsouladusčíslovacímplánemzměněnona234a235.DokončenímrealizaceprojektuRozvojMHDvOlomouciII.etapabylyvýrazněposílenytakétokyinvesticdooblastiICT.Kroměpořízenívýstupůtohotoprojektubylkompletněobnoveni serverový park společnosti a realizována vizualizace serverů pro jejich efektivnější využitíaposíleníjednotlivýchaplikacívnárazovýchobdobích.TétooblastisetýkáicelýrozsahdotacezROPStředníMorava.VparkuprovozníchvozidelbylavyřazenapojízdnádílnastřediskavrchnístavbyAVIAanahra-zenalehčímvozemRenaultMaster.Prooperativnípotřebyautobusovéhoprovozusohledemnadostupnostvnestandardníchsituacích,jakojsoudopravnízácpy,nehodyapod.asohledemnaaspektúsporbylpořízensilničnískútr.
2. OSTATNÍ PODNIKATelSKé AKTIVITY
4. INVeSTIČNÍ ČINNOST SPOleČNOSTI
3. celKOVÝ VÝSleDeK HOSPODAřeNÍ SPOleČNOSTI (HV)
2006 2007 2008 2009 2010HV MHD (kap. 1.6) -1 338 -9 141 -14 871 2 087 -6 978HV z ost. podnikatelských aktivit (kap. 2) 1 295 830 443 1 205 115HV před zdaněním -43 -8 311 -14 428 3 292 -6 863Odložená daň -11 022 3 708 6 931 5 512 6 730Výsledek hospodaření celkem 10 979 -12 018 -21 359 -2 220 -13 593
17
Vrámcistrojníchinvesticbylapořízenazejménazařízeníproúdržbuvozidelaobnovenaně-kterápevnátechnologickázařízení,např. frekvenčníměničpronastavenímotorů, svařovacíagregáty,centrálníšroubovýkompresor,výdejnístojanyproolejovéhospodářstvíajiné.SumustavebníchinvesticpředstavujenovámobilníbuňkasociálníhozařízeníprotočnuČernovír.Mimopoložkyuvedenévtabulcebyloinvestovánodozkvalitněnípracovníhoprostředíazá-zemízaměstnancůDPMOcelkem212tis.Kčveforměnábytku,klimatizací,mobilníchtelefonůadalšíhodrobnéhovybavenípracovišť.
Přehled vynaložených prostředků na vybrané zařazené investice (v tis. Kč)
5. ZAMěSTNANcI, MZDY
5.1. Počty zaměstnanců (průměrný přepočtený počet) 1. 1. – 31. 12. 2010
5.2. Mzdy
2006 2007 2008 2009 2010Jízdní zaměstnanci tramvaje 90 88 88 90 90Jízdní zaměstnanci autobusy 168 172 174 175 168Jízdní zaměstnanci ostatní 39 39 38 38 36Jízdní zaměstnanci celkem 297 299 300 303 294Ostatní zaměstnanci 147 146 148 149 145Společnost celkem 444 445 448 452 439Poměr jízdních zam. k celku 66,89% 67,19% 66,96% 67,04% 66,97%Fluktuace zaměstnanců 11,82% 18,74% 11,83% 8,63% 2,51%
Průměrná hrubá měsíční mzda v Kč v roce 2006 2007 2008 2009 2010THP celkem 21 929 23 212 23 508 24 082 24 817Dělníci celkem 15 736 16 340 17 512 18 501 18 943Řidiči autobusů 18 363 19 864 20 706 21 833 22 221Řidiči tramvají 17 452 18 596 19 764 20 359 20 906DPMO celkem: 18 039 19 135 20 200 21 231 21 725
Průměrná měsíční mzda v Kč
2006 2007 2008 2009 2010Nákup a modernizace tramvají 47 177 9 536 37 216 0 30 700Nákup a modernizace autobusů 23 963 39 294 12 958 19 565 0Ostatní dopravní prostředky 430 365 1 764 956 521Strojní investice 592 677 2 189 999 922Stavební investice 5 013 160 2 802 1 262 222Projekty 0 0 0 0 0ICT 1 310 837 552 246 6 971INVeSTIce celKeM 78 485 50 869 57 481 23 027 39 336Zdroje financování investic: - vlastní zdroje 54 180 41 368 39 357 18 687 36 053- dotace statutárního města Olomouce 15 090 1 10 552 0 0- dotace Ministerstva dopravy ČR 9 215 9 500 7 572 4 340 0 - dotace ROP Střední Morava 0 0 0 0 3 283
18
5.3. Sociální výdaje
Údaje v Kč/zaměstnance 2006 2007 2008 2009 2010Prům. přepočt. počet zaměstnanců 444 445 448 452 439Výše příspěvku Kč/stravenku 20,85 20,85 24,20 24,20 24,20Příspěvky na stravenky 4 597,43 4 644,84 5 325,17 5 400,13 5 398,49Ostatní sociální náklady 2 769,38 2 782,50 3 504,40 4 235,96 4 719,50Sociální výdaje celkem 7 366,82 7 427,35 8 829,58 9 636,09 10 117,99
Nákladynaprovozklubudůchodcůplněhradíodroku2008zaměstnavatel.Nákladyvevýšicca66,-Kčnazaměstnancetakpřešlynazaměstnavatele.Nákladynarehabilitacearekondicevzrostlyodroku2008vdůsledkuzvýšení limitučerpánínajednohoúčastníkana3.000,-Kč.Jejichvýšenazaměstnancejeodvisláodstavučerpáníplánovanéčástky.Významnývlivnavýšičerpánísociálníchnákladůmápříspěvekzaměstnavatelenapenzijnípřipojištěníadůchodovépojištění.Vzhledemkezměněformypříspěvkuzaměstnavateleodroku2008sezájemzaměst-nanců o tento příspěvek výrazně zvýšil. Jeho průměrná hodnota se tak zvýšila v roce 2008o542,11Kč,vroce2009pako811,81Kč,vroce2010sezvýšilaodalších378,26Kč.Příspěvekzaměstnavatelenastravenkyseoprotiroku2009nezměnil.Výšičerpanéčástkyzosobníchúčtůjednotlivých zaměstnanců ovlivňuje i míra čerpání prostředků uspořených v předcházejícíchobdobích.Celkověsesociálnívýdajenajednohozaměstnancemeziročnězvýšilyo5,00%,tojeo481,90Kč.
19
20
V. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku
Rok2010bylovlivněnprovozaekonomikaspolečnostizejménatěmitoskutečnostmi:bylado-končovánaIV.etapaúpravpřednádražníhoprostoruspojenásezměnouorganizacedopravy,zejménaautobusovétrakce;byladokončenarealizaceprojektuRozvojMHDvOlomouciII.eta-paadorutinníhoužívánínasazenyjejívýstupyvpodoběnovýchvizuálníchafonickýchfunkcíelektronickýchoznačníkůamonitorovacíchnástrojůprodispečerskéřízeníprovozu;bylazvlád-nutavýlukováčinnostvyvolanávýstavbouokružníkřižovatkynahlavnípříjezdovékomunikaciodseverovýchoduarekonstrukcíkomunikacívobsluhovanéoblastiSamotiškyaSvatýKopeček;bylapořízenadvěmodernizovanátramvajovávozidlatypuVarioLFR.E;bylazprovozněnanováautobusová zastávka „Okružní“ v lokalitě Tabulový vrch s plným vybavením elektronickýmioznačníky;bylyprovedenyzměnyjízdníchřádůzejménavobsluzelokalityHornílán;začalosepoužívatvevybavenívozovéhoparkuinternísledovánínástupuavýstupucestujícíchpomocívozovýchkamerovýchsystémů;pokračovalaspoluprácespolečnostinapřípravěvýstavbyabu-doucíhoprovozunanovétramvajovétrativesměruNovésady;došlokdalšímupoklesupočtucestujícíchzdůvoduzvyšujícísenezaměstnanostiapůsobenícelosvětovéhospodářskérecese.Plánovanépříjmybyly ve skutečnostipřekročenyo5mil.Kč, cožumožňovalozcelanaplnitipláninvesticavelkýchoprav.Rovněžvoblastinákladůbylyopakovanědosaženyúsporyvevýšitéměř6mil.Kč.Oběskutečnostivedlykvýraznémusníženípůvodněplánovanéztráty. Rok2010byldalšímrokem,poroce2008,kterýpřineslvýrazněodchylnoucenupohon-nýchhmot,nežsepůvodněpředpokládalo.Vkonkrétníchpodmínkáchnašíspolečnostisecenynaftyzaposlednírokyvyvíjelytakto:
rok 2006 2007 2008 2009 2010cena za litr 21,78 22,10 24,12 19,60 23,47Vlivnacenumělojednakzavedenípovinnéhopodílubiosložkyvobjemuprodávanýchpalivadálekomplexvlivůnacenuropyjakotakové.Procentuálnědošlokmeziročnímunavýšeníprůměrnénákupnícenyo17,5%,zhlediskaplánustouplynákladyo3,3milKč.Vkontrasturoku2009,kdydošlokmeziročnímusníženío18,7%jealevidět,ženebylodosaženoúrovněroku2008anebylypřekonány špičkovéhodnoty ceny ropyna světových trzích, kdydosáh-lyúrovně142USD/barel.Přidvanáctiprocentnímpodílunákladůnanákuppohonnýchhmotvcelkovýchnákladechspolečnostipaktotozvýšenívabsolutníhodnotěpředstavovalocca2%ob-jem.Prorok2011jeplánovánosprůměrnouročnícenou25,37Kč/litr,kterásevespojitostispolitic-kýminepokojivoblastiseverníAfrikysvlivemnasvětovoucenuropy,začínájevitjakovelicereálná. Mnohemvýznamnějšípodílvnákladechspolečnosti,vzhledemkvysokémupodílulidsképrácezastoupenévposkytovánípřepravníchslužeb,tvořímzdovénáklady,jejichžrůstserov-něžzpomalilvporovnáníspředchozímrokem.Zatímcovpředchozímrocedosáhlmeziročnínárůsthodnoty4,5%(přiinflaci1,0%),vminulémroceobjemvyplacenýchmezdpokleslo1,0%(přiinflaci1,5%)atoizasjednánínulovéhonárůstuplošnýchtarifů.Naprotitomuprůměr-náhrubámzdavzrostlao3,3%,navýšeníbyloodrazemindividuálníchmzdovýchpostupů,sní-ženímnemocnostiatakéredukcípočtuzaměstnanců.Došlotedyopětovněkreálnémuzvýšenímezd.Nepoměrmeziprocentemnavýšeníosobníchnákladůaprůměrnémzdyjezpůsobemizměnouvýšeodvodůzmezdnasociálnímpojistnémvhodnocenémroce. Meziročnědošlokdalšímupoklesupočtucestujícícho1,3%cožnenítakrazantnípoklesjakovpředchozímroce(5,1%).Poměrjednorázovýchačasovýchjízdeneksedlouhodoběměnípouzevřádudesetinprocenta,tržbyzajednorázovéjízdnésepohybujíokolohodnoty41%,zbytektvoříčasovéjízdenkyvespektruodjednodenníažporočníjízdníaseniorpasy.Demo-grafickývývojspolečnostisepromítáivespektruuživatelůseniorpasů(určenyprocestujícínad70letvěku),kterésestálezvyšuje,podíltržebzatytojízdenkyvposledníchtřechletechmátutotendenci:2008:1,5%,2009:1,6%a2010:1,9%.Kromědemografickéhovývojemánatomtozásluhuinasazovánístálevětšíhopočtuvozidelvnízkopodlažnímprovedení.Předpo-kladvývojepočtucestujícíchjepříznivýsohledemnazvyšujícísecenupohonnýchhmot,kterávminulýchobdobíchmělavlivnazvýšenípočtuuživatelůMHD.Protitomutotrendustojívývoj
21
počasí,kterýzhlediskapodmínekschůdnostikomunikacívprvnímčtvrtletíroku2011nebylpřílišpříznivýproužíváníMHD. Hlavnípodnikatelskáaktivita –provozMHD skončilapředzapočtenímodloženédaněveztrátě6,978mil.Kč.Důvodembylozejménasníženíúhradyprovozníztrátyzestranystatu-tárníhoměstaOlomouce-hlavníhoobjednateleslužebo15,5mil.Kč.Tržbysevlivemzvýšenítarifu od 1. dubna předchozího roku meziročně zvýšily o 7,5 mil. Kč a náklady se podařiloudržetvezvýšenípouzeo1mil.Kč.Závěrečnáplnákalkulacesestavenávsouladusnařízenímvládyč.493/1994Sb.vůčiměstutakvykázalarozdílvevýši58mil.Kčvneprospěchspolečnostizprovozováníveřejnéslužby.Částkajetvořenauvedenouprovozníztrátouadálepřiměřenýmziskemvypočítanýmdleuvedenéhonařízení.Vedlejšípodnikatelskéaktivity,kterépopřesunudvoučinností,provozovanýchdosudvrámciMHD,představujítříprocentnípodílnavýkonechspolečnosti,vsouhrnu,vykázalyzisk.Výjimkutvořízájezdovádoprava,kde jsourozhodujícínákladovoupoložkoufixníkapacityaprohospodářskývýsledekjerozhodujícíprocentovyužitítěchtokapacit.Přiúčtovánítržněsrovnatelnécenysespolečnostmi,kteréprovozujítentodruhdopravyjakohlavníčinnost,nenímožnépřirealizovanýchvýkonechvýraznéhoziskudosáh-noutajižněkolikletjetatočinnostzestranyvedeníspolečnostivútlumovémrežimu. Ztrátapředchozíhorokubylaumořenavroce2010sníženímkapitálovýchfondů.Zhle-diskadanězpříjmůprávnickýchosobjemožnénadáleuplatnitdaňovouztrátudlepříslušnýchustanovenízákona.Výšetétoztrátyvykázanázaroky2003až2004adálevletech2007až2009představuje164mil.Kč.
Plánovaný a skutečný výsledek hospodaření (v tis. Kč):
ř. plán 2010 skutečnost 2010 rozdílMěstská hromadná doprava 1 -18 756 -6 978 11 778Nepravidelná doprava 2 -285 -311 -26Externí údržba autobusů 3 110 97 -13Prodej nafty externí 4 318 259 -59Správa bytů 5 849 70 -779Ostatní podnikatelské aktivity (ř. 2 až 5) 6 992 115 -877DPMO, a. s. celkem před zdaněním (ř. 1 + 6) 7 -17 764 -6 863 10 901Odložená daň (náklad) 8 -6 917 -6 730 187Výsledek hospodaření včetně odložené daně 9 -24 681 -13 593 11 088
Zrozborujednotlivýchpoložekplánuaskutečnostivyplývá,žetéměřuvšechpoložekdošlokúspoře,kterápokrylazejménaneplánovanénavýšení cenynaftyo3,3mil.Kč.Významněsedoúsporenergiípomítlaiúsporaelektrickéenergieaplynu,vprvnímpřípaděvlivemvý-běru dodavatele standardní soutěží, ve druhém případě rovněž změnou dodavatele a dálerekonstrukcísystémuvytápěníareáluautobusovévozovny,kdybylcentrálnísystémnahrazenlokálním.Úsporyvobjemu2,2mil.Kčbylodosaženoipřesnepříznivépovětrnostnípodmínkykomentovanévjinéčástitétovýročnízprávy.Celkověsenalepšímhospodářskémvýsledkupo-dílelynáklady5,7mil.Kč. Voblastivýnosůbylodosaženorovněžpozitivníhovýsledkuoprotiplánuvevýši5,4mil.Kč.Naněmsepodílelyjakzvýšenétržbyzjízdnéhoo5,5mil.Kč,takzvýšenáúhradaprovozníztrátyztituluobjížděko1,8mil.Kč.Naprotitomubylalenižšívýběrzpřirážekkjízdnémuo1,0mil.Kčaostatníchpříjmechza0,9mil.Kč. Docelkovéhosoučtu rozdílumeziplánemadosaženouskutečností jenutnézahrnoutinepatrnouúsporuvodloženédanivevýši0,1mil.Kčacelkovývýsledekhospodařenípozda-něníjetako11mil.Kčlepšínežpředpokládalplán. Investicevroce2010představovalyčástku39mil.Kč,cožneodpovídámířeodpisůvevýši54mil.Kč.Společnosttakopětovněvroce2010zaznamenalasníženouobnovuvobjemucca15mil.Kč,cožodpovídámířenekrytéprovozníztrátyodstatutárníhoměstaOlomouce.Vzhle-demktomu,ženenívespolečnostivytvářenzisk,jemožnostrozšířenéobnovypouzevpřípaděpoužitícizíchzdrojůsbudoucímzávazkemomezenýchprovozníchzdrojů,neboúhradypřimě-řenéhoziskuzestranyobjednatelůveřejnýchslužeb.Kroměvlastníchzdrojůsenafinancování
22
investicpodílelyitzv.evropskéfondy,čerpanéprostřednictvímRegionálníhooperačníhopro-gramusoudržnostiStředníMoravanaprojektRozvojMHDvOlomouciII.etapačástkou3,283mil.Kč.Významnéinvestičníprostředkybymělybýtčerpányvletech2011až2013zestejnéhozdrojevrámciprojektůpodanýchvrámcioblastipodpory„Veřejnádoprava“,podoblastí„Ob-novadrážníchvozidel–trolejbusyatramvaje“a„Obnovavozidelvsystémuveřejnédopravy“.Objemdotačníchprostředkůbymohldosáhnouthodnotyokolo300mil.Kč. Střednědobýúvěrnapořízenítramvajovéhovozuvroce2006vevýši17mil.Kčbylběhemrokuzcelaumořen,společnostneník31.12.2010zatíženažádnýmbankovnímúvěrem.Prorealizaciinvestičníčinnostivroce2011předpokládápořízeníjednohorekonstruovanéhotram-vajovéhovozuopětspodporoubankovníhoúvěrudovýše15mil.Kč. Objemaktivapasivsevporovnáníspředchozímrokemsnížilo13mil.Kč.Nastraněaktivsníženímhodnotydlouhodobéhomajetku(-20mil.Kč)azvýšenímoběžnýchaktiv(+7mil.Kč),nastraněpasivsníženímvlastníhokapitálu(-13mil.Kč),cožjevýslednáúčetníztráta.Ztrátazroku2009bylanazákladěrozhodnutíjedinéhoakcionářevpůsobnostivalnéhromadyumo-řenasníženímkapitálovýchfondůo2,2mil.Kč.Celkovýpodílcizíchzdrojůsesnížilprotiloň-skémurokupouzeo0,5%asnížilserovněžotutohodnotujejichpodílnavlastnímkapitáluna5,5%,tovypovídáovelicedobrékapitálovépřiměřenostispolečnosti,neboťnízkázadluženostmáhorníhranici30%. Vroce2011jesohledemnavýraznéomezeníprostředkůrozpočtustatutárníhoměstaOlomouceplánovánozachovánívýšepříjmuzúhradyprokazatelnéztrátyvevýši170mil.Kč,protojestejnějakovminulýchletechplánovánzápornývýsledekhospodaření.Vprovozníob-lastijeplánovánonepatrnésníženíobjemuvýkonůvoboutrakcích,konkrétněvtramvajovéo2,1%avautobusovéo1,6%,tatoopatřeníbudourealizovánapouzeformouracionalizacenevytíženýchspojů,abysedotklyconejmenšíhopočtuuživatelůveřejnédopravy. Investičníčinnostsebudetýkatzejménavozovéhoparkusfinančnípodporoupopsanouvýše.Celkemjevplánupoříditdvanověrekonstruovanétramvajovévozyašestautobusů. Pokračujemevplněnísmlouvyozávazkuveřejnéslužbysplatnostína10let,kteráodpro-since2009přešlapodkuratelunovéhoNařízeníEvropskéhoparlamentuaRady(ES)č.1370/2007oveřejnýchslužbáchvpřepravěcestujícíchpoželezniciasilnici.Sjednanáúhradaprokazatelnéztrátynarok2011vevýši170mil.Kčnepokryjeaniprovozníztrátu,neboťcelkověprorok2011předpokládámesicenárůstvýnosůo1,9%alenákladůo3,4%.Docházítakopětkplá-novanémuzvýšeníztrátyzhlavníčinnostispolečnosti,hospodářskývýsledeknavícprohloubíikalkulovanávýšeodloženédaněveforměnákladu.
Rozpis plánu roku 2011 (v tis. Kč):
ř. plán 2011Městská hromadná doprava 1 -17 495Nepravidelná doprava 2 -120Externí údržba autobusů 4 91Správa bytů 5 759Externí prodej nafty 6 318Ostatní podnikatelské aktivity (ř. 2 + 3 + 4+5+6) 7 1 048DPMO, a. s. celkem před zdaněním (ř. 1 + 7) 8 -16 447Odložená daň (náklad) 9 -9 673Výsledek hospodaření včetně odložené daně 10 -26 120
Prokomplexnosttétozprávyjenutnédoplnit,žespolečnostsisoustavněnekrytouprovozníztrátouapřiměřenýmziskempřenášízrokunarokvnitřnízadluženostveforměnerealizova-nýchopravainvestic.Uopravsejednáočástkucca47mil.Kčauinvesticcca80mil.Kč,přinezahrnutíinvesticeveforměnovéhoprovozníhoareálu.Ipřestospolečnostsplňujevšechnaekonomickáhodnotícíkritériazdravéspolečnosti,možnýúvěrovýrámecjeodhadovánna60až90mil.Kč. Provozníprogramměstskéhromadnédopravyvroce2011vycházízezadánístatutární-homěstaOlomouceaOlomouckéhokrajeajedefinovánplatnýmijízdnímiřády.Jakotakovýbuderealizovánnejenvpožadovanémrozsahu,aledíkyrozsáhlémodernizacivozovéhoparku,takénaúrovnivysokéhostandardukvalitycestování.Odpolovinyroku2007majícestujícírov-něžkvalitníon-lineinformacena63označnícíchoodjezdechspojů,příp.doplňujícíprovozní
23
24
informace,odminulého roku ina centrálnímodjezdovémpanelu vnově rekonstruovanémdopravnímuzlu-přednádraží.Pozitivníohlasynatentozpůsobrozšiřováníslužebnámbylyinspiracíprojehokvantitativnírozšířeníarovněžprozavedeníposkytovánídalšíchinformacípropohodlnéarychlécestovánívkrajskémměstě.
25
VI. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2010 (dle § 66a Obchodního zákoníku)
Ovládající osoba:StatutárníměstoOlomouc,IČ:299308(jedinýakcionář–podílnazákladnímkapitálu100%)
Ovládaná osoba:DopravnípodnikměstaOlomouce,a.s.,IČ:47676639
(dálejenpropojenéosoby)
Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami, platné v roce 2010:StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaonájmu(parc.č.827/1,827/2,827/7,1116),uzavřenadne13.3.1996-nájemné159.370,-Kčročně,změněnadodatkemč.1z21.11.2005,platbapouzezaparc.č.827/7-výměra4.187m²,nájemné41.187,-Kčročně
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaonájmu(parc.č.79/25),uzavřenadne22.7.1996,nájem-néupravenopřílohouč.IK/2008zedne2.3.2009vevýši22.676,-Kč
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaonájmu(parc.č.86/2),uzavřenadne21.5.1998,dodatekč.1z3.6.2005,nájemné80,-Kčročně
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaonájmu(parc.č.117,460,631/1,907/2),uzavřenadne15.2.1999,nájemné970,-Kčročně
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaouzavřeníbudoucísmlouvydarovací-tř.Kosmonautů,pouplynutídoby10-tilet,uzavřenadne20.10.1999,31.12.2009uzavřendodatekč.1
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaopodnájmu(prostoryOlomouc-hlavnínádraží),uzavřenadne8.12.1999nadobuurčitouod1.2.2000-31.1.2010,nájemnéna10let464.950,-Kč,upra-venopřílohouč.IK/2008zedne13.2.2009,nájemnévroce2009–31.1.2010činí55.952,-Kč
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaovýpůjčce–(parc.č.858/1,440/2,938/2–vybudováníob-jízdnékolejenatramvaj.točněFibichova–Jeremenkova),uzavřenadne24.1.2000,bezplatnéužívánído31.12.2010
StatutárníměstoOlomouc-Smlouvaospolupráci-prodejvideokazet,uzavřenadne18.2.2002,plněnívroce2010–0,00Kč
StatutárníměstoOlomouc–Městskápolicie-Protokolodohodě-využitíkamerovéhosystému,uzavřen11.3.2002,vzájemnébezúplatnéplnění
StatutárníměstoOlomouc–SmlouvaoposkytovánípřepravyzaměstnancůmMmOl.,držite-lůmkartyAutoGard,příslušníkůmPolicieČROŘOlomoucapříslušníkůmVojensképolicieAČRvOlomoucivrámcizóny71IDSOK,uzavřenadne23.3.2010,platnostod1.1.2010–neurč.,platbapololetněvcelkovévýši176.832,-Kčvč.10%DPH
StatutárníměstoOlomouc–Partnerskásmlouva-opřípravě,realizaciafinancováníprojektuRozvojMHDvOlomouci–II.etapa,uzavřenadne14.5.2008,23.4.2009uzavřendodatekč.1,bezfinančníhoplnění
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaonájmu(částparc.č.938/25,282,440/13,odpoč.místnostprořidičeFibichova)uzavřenadne16.5.2005,nájemné1.170,-Kč/ročně
26
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaonájmudopravníchprostředků(3ksnízkopodlažníchtramvajíTRIO),uzavřena8.9.2006vč.dodatkůč.1–4,nájemnénadobuurčitoudo30.9.2031,plněnízarok2010vrozsahu3.552.000,-KčbezDPH
Statutární město Olomouc – Smlouva o závazku veřejné služby a úhradě prokazatelné ztrátyzprovozuměstskéhromadnédopravy,uzavřena14.1.2009,dobaplnění1.1.2009–31.12.2018,dne8.2.2010uzavřendod.č.4–výšeúhradyprokazatelnéztrátyprorok2010vevýši167.220.000,-Kč,dne15.4.2010uzavřendod.č.5–změnavýšeúhradyprokazatelnéztrátyprorok2010vevýši167.580.752,-Kč,dne31.5.2010uzavřendod.č.6–změnavýšeúhradyprokazatelnéztrátyprorok2010vevýši167.825.196,-Kč
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaovýpůjčce informačníhosystémuMHD,uzavřenadne11.1.2008sfaktickýmplněnímod1.7.2007,obezúplatnévýpůjčcekomponentůinformač-níhosystémuMHDumístněnýchvevozidlechMHDsezávazkemjejichúdržby,nadobuneurč.
StatutárníměstoOlomouc–Partnerskásmlouvaopřípravě,realizaciafinancováníprojektuPřednádražníprostor,uzavřenadne11.11.2008,bezfinančníhoplnění
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaovzájemnéspoluprácivoblastiveřejnéslužby,uzavřenadne21.5.2009,platnostod1.6.2009nadobuneurč.,bezfinančníhoplnění
StatutárníměstoOlomouc–MěstskáPolicieOlomouc–Smlouvaoposkytovánípřepravyza-městnancůMěstsképolicieOlomouc,uzavřenadne12.1.2010nadobuneurč.,vzájemnébez-úplatnéplnění
StatutárníměstoOlomouc–Mandátnísmlouva,uzavřenadne29.6.2010,„Obnovanovéhopar-kutramvají“a„Obnovanovéhoparkuautobusů,harmonogramzadávacíhořízení15.6.2010–26.8.2010
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaobudoucísmlouvěozřízenívěcnéhobřemene,uzavřenadne28.7.2010(ZŠOlomouc,8.května),jednorázováfinančnínáhradavevýši24.000,-Kčvč.DPH
StatutárníměstoOlomouc–Smlouvaoposkytnutípříspěvku,uzavřenadne22.9.2010,úhradaztrátytržebMHDvOlomoucizaobdobíčervenec–prosinec/2010vevýši185.316,-KčbezDPH(do31.12.2010)
Smlouvy uzavřené s ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou:ZoologickázahradaOlomouc–Smlouvač.3034onájmuvnějšíreklamníplochyvozidelMHD,uzavřenadne17.4.2003,dodobyživotnostireklamníhonátěru,cenazapronájem12.322,-KčvčetněDPHZoologickázahradaOlomouc–Smlouvač.01016onájmuvnějšíreklamníplochyvozidelMHD,uzavřenadne10.5.2010,platnostod1.5.2010–30.4.2013,cenazapronájem475.200,-KčvčetněDPH
HřbitovyměstaOlomouce–Kupnísmlouva–nákupmotorovénafty,uzavřenadne26.4.2005,plněnívroce2010-18.841,30KčbezDPH
STŘEDOMORAVSKÁVODÁRENSKÁ,a.s.,Olomouc–Smlouvaododávcevodyzveřejnéhovodovoduaodváděníodpadníchvodveřejnoukanalizací,uzavřenadne18.10.2000,dne25.11.2003uzavřendodatekč.2003/02
27
28
TechnickéslužbyměstaOlomouce,a.s.–Smlouvaoodstraňováníodpadů,uzavřenadne1.6.2005,dne2.5.2005uzavřendodatekč.1,dne14.7.2008uzavřendodatek.č.2,cenauvedenavsouladusplatnýmceníkem
TechnickéslužbyměstaOlomouce,a.s.–Dohodaospolupráciprozimníobdobí2010–2011,uzavřenadne22.10.2010,navazujícínadohoduprozimníobdobí2009–2010uzavřenoudne23.10.2009
TechnickéslužbyměstaOlomouce,a.s.–Kupnísmlouvanadodávkuposypovésoli,uzavřenadne15.10.2010,obdobílistopad2010–březen2011,cena2.500,-Kč/t+DPH,navazujícínasmlouvunaobdobílistopad2009–březen2010,uzavřenoudne10.11.2009
Závěr:Nazákladěuvedenéhojemožnékonstatovat,ževztahmeziosobouovládajícíaosobouovlá-danouvroce2010odpovídalběžnýmobchodnímvztahůma jejichplnění iprotiplnění jsoupřiměřená.Vprůběhuroku2010nebylyučiněnyžádnéprávníúkony,jejichždůsledkembybylprospěchpropojenýchosobnebojinévýhodyčinaopaknevýhodyjednézestran.
VOlomoucidne20.1.2011
29
VII. Zpráva auditora o ověření účetní závěrky k 31. 12. 2010
30
31
32
VIII. Zpráva dozorčí rady společnosti Dopravní podnik města Olomouce, a.s. se sídlem Koželužská 1, 771 10 Olomouc, IČO 47676639, pro jednání jediného akcionáře dne 7. 6. 2011
Dozorčíradavmezidobíjednáníjedinéhoakcionářepracovalavesložení:
předseda: MUDr.IgorTozzidiAngelo,Ph.D.člen: PhDr.EvaBaslerová(do1.3.2011)člen: Ing.JiříKropáč(od1.3.2011)člen: LubomírNedvěd
DozorčíradavykonávalasvoukontrolníčinnostnazákladěpříslušnýchustanoveníObchodníhozákoníkuaStanovspolečnosti.
1. Činnost dozorčí rady v mezidobí jednání jediného akcionáře v působnosti valné hromady Dozorčíradadohlíželanavýkonpůsobnostipředstavenstvaspolečnostianauskutečňování
podnikatelskéčinnosti.Vesvéčinnostisedozorčíradazaměřovalanakontroluvoblastiná-kupuinvesticaslužeb,dokumentyprojednávanépředstavenstvemspolečnosti,plněníplánuprovozníčinnostinarok2010atd.
Dozorčíradakonstatuje,ževedeníspolečnostipředkládaloprojednánídozorčíradypoža-dovanédokladyazpracovávaloodpovědněnadotazyformulovanévjejichzápisech.Dozorčíradadálekonstatuje,žepřikontrolníčinnostinebylyshledányžádnéskutečnosti,kterébybylyvrozporusplatnoulegislativou.PředsedadozorčíradysevětšinovězúčastňovaljednánípředstavenstvaDPMO,výsledkykontrolníčinnostibylyprezentoványnajednáníchpředsta-venstva.
2. Přezkoumání dokumentů pro jednání jediného akcionáře v působnosti valné hromady Účetní závěrka roku 2010 byla ověřena auditorem Komory auditorů České republiky
Ing.LiboremDvořáčkem,číslodekretu1128dne16.března2011.Auditorjeurčenýmau-ditoremspolečnostivsouladus§17odst.1zákonač.93/2009Sb.oauditorechaozměněněkterýchzákonů(zákonoauditorech).
DozorčíradapřezkoumaladokumentyprojednáníjedinéhoakcionářespolečnostiDPMO,a.s.nasvémjednánídne26.dubna2011.Kjednotlivýmdokumentůmzaujímánásledujícístanovisko:
a) Dozorčíradanemážádnévýhradykúčetnízávěrcespolečnostiasouhlasísvýrokem„bezvýhrad“auditora,kterývyslovilvesvézprávězedne16.března2011adoporučuje jedi-nému akcionáři účetní závěrku schválit.
b) Dozorčíradaprojednalanávrhpředstavenstvanaúhraduztrátyzarok2010formousní-ženíkapitálovýchfondůadoporučuje jedinému akcionáři jeho schválení.
c) Dozorčíradapřezkoumalavýročnízprávuspolečnostizarok2010adoporučuje ji jediné-mu akcionáři ke schválení.
d) Dozorčí rada přezkoumala „Zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobouaovztazíchmeziovládanouosobouaostatnímiosobamiovládanýmistejnouovládajícíosobou“zpracovanoupředstavenstvemspolečnostiakonstatuje,žetytovztahyodpoví-dajíběžnýmobchodnímzvyklostemajejichplněníiprotiplněníjsoupřiměřená.Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři zprávu schválit.
Olomouc,25.května2011
MUDr.IgorTozzidiAngelo,Ph.D. předsedadozorčírady
33
34
IX. Účetní závěrka za rok 2010
ROZVAHAv plném rozsahu
ke dni 31. 12. 2010(v celých tisících Kč)
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) = ř.67 001
A. 002
B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) 003
B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004
B. I. 1. 005
2. 006
3. 007
4. 008
5. 009
6. 010
7. 011
8. 012
B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) 013
B. II. 1. 014
2. 015
3. 016
4. 017
5. 018
6. 019
7. 020
8. 021
9. 022
B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023
B. III. 1. 024
2. 025
3. 026
4. 027
5. 028
6. 029
7. 030
Sestaveno dle vyhlášky
č. 500/2002 Sb. o účetnictví
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Zřizovací výdaje
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
0
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
714 826
652 048
1 635
650 413
287 948
0
0
-155 088
-395 316
272
297 890
-550 404
361 368
8 308
-6 299
670 190
0
359
2751 276Software
Jiný dlouhodobý finanční majetek
683 264
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
Podíly v ovládaných a řízených osobách
5 679
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
2 624
Pozemky
Stavby
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Pěstitelské celky trvalých porostů
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 5 679
Dopravní podnikměsta Olomouce,a.s.Koželužská 563/1771 10 Olomouc
727 723
12
Základní stádo a tažná zvířata
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
označ.
a
Ocenitelná práva
Rok
2010
1 210 042
Goodwill
Název a sídlo účetní jednotky
Minulé úč.období Netto
4
Běžné účetní období
Brutto 1
Korekce 2
Netto 3
47676639
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
IČO
AKTIVA
b
řád.
c
-559 928
-557 994
1 274 754
Měsíc
9 225
1 200 817
8 308
503 566
7 575
90
1 560
670 737
547
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
0
8 308
348 478
-1 201
-7 590
-90
0
35
C. Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 031
C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) 032
C. I. 1. 033
2. 034
3. 035
4. 036
5. 037
6. 038
C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039
C. II. 1. 040
2. 041
3. 042
4. 043
5. 044
6. 045
7. 046
8. 047
C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048
C. III. 1. 049
2. 050
3. 051
4. 052
5. 053
6. 054
7. 055
8. 056
9. 057
C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 058
C. IV. 1. 059
2. 060
3. 061
4. 062
D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 063
1. 064
2. 065
3. 066
Dlouhodobé poskytnuté zálohy 12
řád.
c
0
56 522
565
36 208
983
6 808
11
12
95
62 079
15 805
0
Stát - daňové pohledávky
Pohledávky - podstatný vliv
Výrobky
Zvířata
Zboží
11
Dohadné účty aktivní
Jiné pohledávky
12
116
15 679
Korekce 2
-1 934
Pohledávky - ovládající a řídící osoba
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Pohledávky - podstatný vliv
Pohledávky za společníky, členy družstva a účastníky sdružení
4 159 4 031Pohledávky z obchodních vztahů -1 9346 093
-1 934
Odložená daňová pohledávka
Pohledávky - ovládající a řídící osoba
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
Poskytnuté zálohy na zásoby
Pohledávky z obchodních vztahů
Náklady příštích období 135
Příjmy příštích období 564 564
Komplexní náklady příštích období
135
38 709
464
38 709
464
699
35 225Účty v bankách
699
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
Peníze
Krátkodobé cenné papíry a podíly
159
Jiné pohledávky 370 370 488
Dohadné účty aktivní 80
označ.
a
AKTIVA
b
64 013
15 805
Brutto 1
Běžné účetní období
0
Netto 3
Nedokončená výroba a polotovary 10
Materiál
Minulé úč.období Netto
4
10
13 495
15 679 13 354
46
1 207
116
12
923Krátkodobé poskytnuté zálohy 792 792
1 587
39 274 39 274
0
1 587
80
565
8 922 6 988
36
PASIVA CELKEM (ř. 68 + 86 + 119) = ř.001 067
A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 79 + 82 + 85) 068
A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069
A. I. 1. 070
2. 071
3. 072
A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 78) 073
A. II. 1. 074
2. 075
3. 076
4. 077
5. 078
A. III. Rezervní fondy,nedělit. fond a ost. fondy ze zisku (ř. 80 + 81) 079
A. III. 1. 080
2. 081
A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř. 83 + 84) 082
A. IV.1. 083
2. 084
A. V. 085
B. Cizí zdroje (ř. 87 + 92 + 103 + 115) 086
B. I. Rezervy (ř. 88 až 91) 087
B. I. 1. 088
2. 089
3. 090
4. 091
B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 93 až 102) 092
B. II. 1. 093
2. 094
3. 095
4. 096
5. 097
6. 098
7. 099
8. 100
9. 101
10. 102
473 016470 796
Vydané dluhopisy
10
42 552Odložený daňový závazek
-2 220-13 593
67 745
0
1 665
802
1 665
1 665
1 665
0
652 203
179 742
179 742
0
470 796 473 016
Závazky - ovládající a řídící osoba
Ostatní rezervy
Dlouhodobé přijaté zálohy 10
35 822
Stav v minulém účet. období 6
Nerozdělený zisk minulých let
Neuhrazená ztráta minulých let
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) [ř. 01 - ( 69 + 73 + 79 + 82 + 86 + 119)] = ř.67
Závazky ke společníkům,členům družstva a k účast.sdružení
Rezerva na daň z příjmů
Závazky z obchodních vztahů
Závazky - podstatný vliv
67 025
42 562
802
Označ. a
PASIVA b
Základní kapitál
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
Změny základního kapitálu
727 723
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
Rezerva na důchody a podobné závazky
Ostatní kapitálové fondy
714 826
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
Zákonný rezervní fond / nedělitelný fond
Statutární a ostatní fondy
638 610
179 742
Stav v běžném účet. období 5
řád. c
Emisní ážio
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
179 742
Rozdíly z přeměn společnosti
35 832
Dlouhodobé směnky k úhradě
Dohadné účty pasívní
Jiné dlouhodobé závazky
37
B. III. Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114) 103
B. III. 1. 104
2. 105
3. 106
4. 107
5. 108
6. 109
7. 110
8. 111
9. 112
113
114
B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 116 až 118) 115
B. IV.1. 116
2. 117
3. 118
C. I. Časové rozlišení (ř. 120 + 121) 119
C. I. 1. 120
2. 121
Právní forma účetní jednotky :
silniční motorová dopravaprovozování drah
8 495
7 964
Krátkodobé finanční výpomoci
8 186
8 471
3 680
0
1 038
Výdaje příštích období
Výnosy příštích období 8 471 8 495
Stát - daňové závazky a dotace 1 013
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 4 567 4 508
3 680
Dohadné účty pasívní
Krátkodobé bankovní úvěry
Závazky - podstatný vliv
Bankovní úvěry dlouhodobé
Stav v minulém účet. období 6
Označ. a
PASIVA b
řád. c
Stav v běžném účet. období 5
24 381
akciová společnost
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou
Sestaveno dne: 11 . března 2011
Předmět podnikání : Pozn.:
Závazky k zaměstnancům
Krátkodobé přijaté zálohy 2
2 713
Závazky - ovládající a řídící osoba
Vydané dluhopisy
Závazky ke společníkům,členům družstva a k účast. sdružení
Závazky z obchodních vztahů 9 686 11 066
27 513
Jiné závazky
1 151
38
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
v plném rozsahu
(v celých tisících Kč)
Rok Měsíc
I. 01
A. 02
+ Obchodní marže (ř.01 - 02) 03
II. Výkony 04
II. 1. 05
2. 06
3. 07
B. Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10) 08
B. 1. 09
2. 10
+ Přidaná hodnota 11
C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) 12
C. 1. 13
2. 14
3. 15
4. 16
D. 17
E. 18
III. 19
1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20
2. Tržby z prodeje materiálu 21
F. 22
F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23
2. Zůstatková cena prodaného materiálu 24
G. 25
IV. 26
H. 27
V. 28
I. 29
* 30
6 383 6 792
14 3
ke dni 31. 12. 2010
10 153
160 213
352
116 636115 383
Sestaveno dle vyhlášky
č. 500/2002 Sb. o účetnictví
6 108
6 461
6 965
52 786
- 12 087
173
200 690
6 293
6 458
721
39 112
721
38 500
4 356
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
4 574
-7 624
616
185 689
6 796
3 790
- 11
396
147 097
79 533
- 36
480
133 620
87 306
10
1
157 249
156 864
67 564
Provozní výsledek hospodaření (ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27 + 28 - 29)
5
1
161 567
161 123
Daně a poplatky
6 402
6 122
159 790
54 075
27 948(ř. 03 + 04 - 08)
19
Mzdové náklady
Sociální náklady
Převod provozních nákladů
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Změna stavu rezerv a opr.pol.v provoz.obl.a kompl.nákl.příš.obd.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
Ostatní provozní výnosy
Ostatní provozní náklady
Převod provozních výnosů
264
Náklady vynaložené na prodané zboží
Tržby za prodej zboží
Aktivace
(ř. 05 + 06 + 07)
Spotřeba materiálu a energie
Služby
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Změna stavu zásob vlastní činnosti
46 314
Dopravní podnikměsta Olomouce, a. s.
TEXT
bminulém
2116
2010
IČO
Název a sídlo účetní jednotky
Číslo řádku
c
Označení
a
Koželužská 563/1771 10 Olomouc
12 47676639
Skutečnost v účetním období
sledovaném 1
39
VI. 31
J. 32
VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 + 35 + 36) 33
1. 34
2. 35
3. 36
VIII. 37
K. 38
IX. 39
L. 40
M. 41
X. 42
N. 43
XI. 44
O. 45
XII. 46
P. 47
* 48
Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) 49
Q. 1. 50
2. 51
** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52
XIII. 53
R. 54
S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 55
S. 1. 56
2. 57
* Mimořádný výsledek hospodaření 58
T. 59
*** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59) 60
**** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 58) 61
Právní forma účetní jednotky :
silniční motorová dopravaprovozování drah
Sestaveno dne: 11. března 2011
Finanční výsledek hospodaření (ř.31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41+ 42 - 43 + 44 - 45 + 46 - 47)
(ř. 30 + 48 - 49)
102
Výnosy z podílů v ovlád.a říz.osobách a v úč.j.pod podst.vlivem
32
209 128
akciová společnost
Předmět podnikání : Pozn.:
Převod finančních nákladů
Ostatní finanční výnosy
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
Prodané cenné papíry a podíly
-odložená
Nákladové úroky
Převod finančních výnosů
Ostatní finanční náklady
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
-13 593 -2 220
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou
-6 863
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
-odložená (+/- 594)
Mimořádné výnosy
-splatná
814 -449
3 292
868 1 145
Mimořádné náklady 54 1 594
(ř. 53 - 54 - 55)
0 0
-splatná
-53 -49
6 730 5 512
-14 407 -1 771
6 730 5 512
34 199
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
88Výnosové úroky 246
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
Náklady z finančního majetku
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
Označení
a
TEXT
b
Číslo
řádku
c
Skutečnost v účetním období
sledovaném 1
minulém 2
40
Příloha roční účetní závěrky
Přílohatvořícísoučástročníúčetnízávěrkypropodnikatelevplnémrozsahuk31.12.2010
Čl. I OBecNé ÚDAJe
1. Popis účetní jednotky
Obchodníjméno: DopravnípodnikměstaOlomouce,a.s.Sídlo: Koželužská563/1,77110OlomoucPrávníforma: akciováspolečnostIČO: 47676639Datumzápisudoobchodníhorejstříku: 29.3.1994Rozhodujícípředmětčinnosti: silničnímotorovádoprava provozovánídrahsvýjimkoucelostátníchÚčastnazákladnímkapitáluspolečnosti: StatutárníměstoOlomouc-100%Popiszměnvobchodnímrejstříku: změnačlenadozorčírady
Popiszměnorganizačnístruktury:
Vroce2010nedošlokezměněorganizačnístrukturyspolečnosti.
Statutární orgány společnosti k 31. 12. 2010:Představenstvo společnostipředsedapředstavenstva MUDr.MichaelFischermístopředsedapředstavenstva JaroslavKrátkýčlenpředstavenstva Ing.RadekDosoudilčlenpředstavenstva Ing.VladimírMenšíkčlenpředstavenstva MartinNovotnýčlenpředstavenstva Ing.JiříRozbořilčlenpředstavenstva Ing.KarelŠimša
Dozorčí rada předsedadozorčírady MUDr.IgorTozzidiAngelo,Ph.D.člendozorčírady PhDr.EvaBaslerováčlendozorčírady LubomírNedvěd
2. Údaje o zaměstnancích
r. 2009 r. 2010Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 452 439z toho řídících pracovníků 3 3Osobní náklady za zaměstnance celkem (tis. Kč) 159 492 159 069Odměny členů statutárních orgánů (tis. Kč) 721 721
3.Vroce2010nebylaposkytnutapůjčka,úvěr,zárukaanijinéplněníakcionářům,členůmsta-tutárních,dozorčíchařídícíchorgánůspolečnosti.
41
Čl. II INFORMAce O POUŽITÝcH ÚČeTNÍcH MeTODÁcH, OBecNÝcH ÚČeTNÍcH ZÁSADÁcH A ZPŮSOBecH OceŇOVÁNÍ
1. Způsob ocenění
a)ZásobynakupovanéavytvořenévevlastnírežiiZásobynakupovanéseoceňujívpořizovacíchcenách,zásobyvytvořenévevlastnírežiiseoce-ňujínaúrovnivlastníchnákladů(přímýmateriál,přímémzdy,ostatnípříménáklady).Přioce-ňovánízásobnaskladěsepoužívámetodaFIFO,tzn.prvnícenapřioceněnízásobnaskladsepoužívájakoprvnícenapřiúbytkuzásob.Vúčetnímobdobíroku2010bylyvyřazenyifyzickyzlikvidoványnepotřebnézásobyvpořizovacíceně458tis.Kč.
b)DlouhodobýhmotnýanehmotnýmajetekDlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami. Pořizovací cenazahrnuje všechny náklady související s pořízením, a to zejména dopravné, clo, úroky, kterévzniknoupředzařazenímmajetkudopoužívání.Dlouhodobýhmotnýanehmotnýmajetekvytvořenývlastní činností seoceňujevlastnímináklady (přímýmateriál,přímémzdy,ostatnípříménáklady,výrobnírežie).Protipředcházejícímuúčetnímuobdobínedošlokžádnýmzmě-námvoceňování.
2. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů zahrnovaných do pořizovacích cen nakupovaných zásob:
Dopravné,manipulačnínáklady,clo.
3. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a účtování oproti předcházející-mu účetnímu období
Oprotipředcházejícímuúčetnímuobdobínedošlovroce2010kpodstatnýmzměnámvezpů-sobechoceňováníapostupechodpisování.
4. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů
Účetníjednotkamásestavenodpisovýplánformousamostatnéhopísemnéhomateriálusrov-noměrnýmodpisovánímdlouhodobéhomajetku.Odpisovésazbyadobaodpisovánívúčetnímobdobí2010jsoushodnéspředcházejícímúčetnímobdobím.Měsíčníodpisdrobnéhodlouho-dobéhohmotnéhoanehmotnéhomajetkučiní1/12ročníodpisovésazby25%,svýjimkoura-diostanic,označníkůtramvajovýchzastávekael.záznamníkůprovozuvozidelajiné,ukterýchjedobaodpisovánísohledemnajejichdelšídobuživotnostistanovenana96měsíců(8 let)avíce-sročníodpisovousazbou12,5%.
Dobaodpisovánízákladníchskupindlouhodobéhomajetkuvr.2010:
Druh dlouhodobého majetku Doba odpisování (let) Druh dlouhodobého majetku Doba odpisování (let)Budovy 50 Stroje a zařízení 10,15Dopr. cesty– kolej. spodek 50 Ost. doprav. prostředky 10Dopr. cesty – kolej. svršek 20 Autobusy 8,10,12Tramvaje 25 Osobní automobily 5
Napájecí systém 20 Výpočetní technika 5
42
5. Způsob stanovení opravných položek k pohledávkám a odpisu pohledávek
Nominální hodnota pohl. po lhůtě splatnosti v tis. Kč Opravné položky v tis. KčDruh aktiv k 31.12.2009 k 31.12.2010 k 31.12.2009 k 31.12.2010Pohledávky z obchodního styku po splatnosti 3 638 4 238 2 120 1 934
Z toho pohledávky k přirážkám k jízdnému 2 011 1 746 1 790 1 604
Vroce2010bylynazákladěinventarizacívytvořenyopravnépoložkykpřirážkámkjízdnémuzarok2009vevýši108tis.Kčavevýši564tis.Kčzarok2010.
Vroce2010bylyodprodánypohledávky-neuhrazenépřirážkykjízdnémuzroku2010vcelko-vénominálníhodnotě3389tis.Kčza3893tis.Kčcelkemaneodprodanépřirážkykjízdnémuzroku2009vnominálníhodnotě466tis.Kčzaprodejnícenu610tis.Kč.
Vroce2010bylyodepsánynevymahatelnépohledávky-přirážkykjízdnémuzroku2007vevýši408tis.Kčabylyzrušenyopravnépoložkyktěmtopohledávkámvevýši408tis.Kč.
Uostatníchdruhůaktivktvorběopravnýchpoložeknedošlo.
6. Přepočet cizích měn
Propřepočetcizíměnynačeskouměnuspolečnostvroce2010používalapevnýkurz,kterýsiúčetníjednotkastanovilanazákladěkurzudevizovéhotrhuvyhlášenéhoČNBk1.1.příslušné-horoku.
Čl. III DOPlŇUJÍcÍ INFORMAce K ROZVAZe A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč)
1. Bankovní úvěry, poskytnuté dotace na investiční a provozní účely
k 31.12.2009 k 31.12.2010Bankovní úvěry 3 680 0Poskytnuté dotace provozní: 188 230 172 354 v tom: Statutární město Olomouc 183 759 168 167 Krajský úřad Olomouc 4 471 4 036 Úřad práce Olomouc 0 151Poskytnuté investiční dotace: 4 340 3 284 v tom: Statutární město Olomouc 0 0 MD ČR 4 340 0 ROP Střední Morava 0 3 284
2. Dlouhodobý majetek kromě pohledávek
a)Rozpisnahlavnískupinysamostatnýchmovitýchvěcíasouborůmovitýchvěcí
Rozpis skupiny Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cenaSamostatné věci movité a soubory věcí movitých: r. 2009 r. 2010 r. 2009 r. 2010 r. 2009 r. 2010-stroje, přístroje a zařízení 104 904 106 195 73 486 79 988 31 418 26 207-dopravní prostředky 539 767 564 729 275 423 304 931 264 344 259 798-drobný dl. hmot. majetek 11 227 12 224 9 103 10 281 2 124 1 943-ostatní 126 116 122 116 4 0Celkem účet 022 656 024 683 264 358 134 395 316 297 890 287 948
43
b)Rozpisdlouhodobéhonehmotnéhomajetku(DNM)
Rozpis skupiny Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cenaDlouhodobého nehmotného majetku r. 2009 r. 2010 r. 2009 r. 2010 r. 2009 r. 2010- software 6 248 7 665 5 973 6 389 275 1 276- jiný DNM 1 317 1 560 1 045 1 201 272 359- nedokončený DNM - - - - - -Celkem skupina DNM 7 565 9 225 7 018 7 590 547 1 635
c)Přehledpřírůstkůaúbytkůdlouhodobéhomajetku(vzůstat.cenách)vr.2010dleskupin
Skupina Počáteční stav Přírůstky Úbytky Konečný stavSoftware a ocenitelná práva 275 1 417 416 1 276Jiný nehmotný majetek 272 243 156 359Nedokončené nehmotné investice - - - -Budovy a stavby 361 368 222 13 112 348 478Samostatné věci movité 297 890 30 469 40 411 287 948Nedokončené hmotné investice 2 624 33 767 30 712 5 679Pozemky 8 308 - - 8 308Poskytnuté zálohy na dl. majetek - 11 646 11 646 -Celkem dlouhodobý majetek 670 737 77 764 96 453 652 048
Dopřírůstkůjsouzahrnutynákupynovéhomajetkuatechnickézhodnocenístávajícíhomajet-ku.Vúbytcíchjsouzahrnutyodpisypodleodpisovéhoplánuavyřazenívdůsledkulikvidaceaprodeje.
3. Majetek neuvedený v rozvaze (v pořizovacích cenách)
Položka rozvahy k 31.12.2009 k 31.12.2010Hodnota investiční dotace na pořízení dlouhodobého majetku, 241 536 244 820o kterou byla snížena jeho pořizovací cena Předměty dlouhodobé potřeby neuvedené na 9 115 9 086účtech účtové třídy 0 podle vnitropodnikových pravidel
4. Věcná břemena zřízená ve prospěch Dopravního podniku města Olomouce, a. s. na cizím majetku
Vroce2003bylozřízenověcnébřemeno jakoprávnízajištěníprouloženíkabelůtrakčníhovedenínaparc.č.68/2vk.ú.Lazce.Vroce2004bylovrámcipřípravyinvestičníakce„Denisova,Pekařská-rekonstrukcekomuni-kaceatramvajovétrati“zřízenocelkem29věcnýchbřemenjakoprávníhozajištěníexistenceaprovozováníukotvenítrolejovéhovedenínacizíchnemovitostech.Vroce2005bylozřízenocelkem13věcnýchbřemen,ztohodalších12věcnýchbřemenproinvestiční akci „Denisova, Pekařská – rekonstrukce komunikace a tramvajové trati“ a věcnébřemenojakoprávnízajištěníumístění,provozováníaudržovánízávěsutrolejovéhovedenínaobjektubydleníč.p.736vMasarykověul.,parc.č.1034/1vk.ú.Olomouc-město.V roce 2006 bylo v rámci „Rekonstrukce Denisova - Pekařská - rekonstrukce komunikaceatramvajovétrati“,zřízenocelkem6věcnýchbřemenavydáno11rozhodnutíDrážníhoúřaduoomezenívlastnickéhopráva.Dálebylozřízenověcnébřemenojakoprávnízajištěníexistenceaprovozováníukotvenítrolejovéhovedenínanemovitosti-budověč.p.132(Palackého25)vk.ú.NováUliceanabudověč.p.860,(Komenského5),vk.ú.Olomouc-město,2věcnábře-menananemovitosti-budověč.p.889(Masarykova3),vk.ú.Olomouc-městoa10nabudověč.p.746(Legionářská1),vk.ú.Olomouc-město.SespolečnostíOMVČeskárepublikabylozřízenověcnébřemenonaužíváníjednémístnostiovýměře18m2proskladolejovéhohospodářství.
44
V roce2006bylozřízenozástavníprávona tramvajovývůz typVARIOLF.Evýř. č. 024/2006,evidenčníčíslo252veprospěchČeskéspořitelny,a.s.jakozárukadlouhodobéhobankovníhoúvěru(vizčástIII/1).Vroce2007bylauzavřenaseSMOsmlouvanazřízenívěcnéhobřemenevrozsahu6závěsůtrakčníhotrolejovéhovedenínabudováchč.p.25ač.p.975vk.ú.Hodolanyabudováchč.p.501ač.p.587vk.ú.Olomouc-město.DálebylaseSMOuzavřenasmlouvaozřízeníprávaodpovídajícíhověcnémubřemeniumístěníaprovozování2kstrakčníchstožárůtramvajovéhovedenínapozemkuč.parc.79/7vk.ú.Olomouc-město.Vrámcipřípravyakcerekonstrukceulic1.májea8.květnabylozřízenověcnébřemenonacel-kem9závěsů.Jednaloseo4závěsynaulici8.květnaa5závěsůnaulici1.máje.Vroce2008bylyuzavřenysmlouvynazřízenívěcnýchbřemenvrozsahu4závěsůtrakčníhotrolejovéhovedenínabudováchč.p.454,465,504a506vk.úOlomouc-město.Vroce2010bylauzavřenaseSMOsmlouvanazřízeníprávaodpovídajícíhověcnémubřeme-niuloženíaprovozovánípřípojkyNNknapájení inteligentních zastáveknapozemkuparc.č.549/3,607/7,651/3,795,800/2,800/6,800/7a1081vk.ú.Olomouc-NováUlice.DálebylauzavřenaseSMOsmlouvanazřízeníprávaodpovídajícíhověcnémubřemeniuloženíaprovo-zováníoznačníkůinteligentníchzastáveknapozemkuparc.č.607/7a800/7vk.ú.Olomouc-NováUlice.SOlomouckýmkrajem,zastoupenýmSprávousilnicOlomouckéhokraje,příspěv-kovouorganizací,bylauzavřenavroce2010smlouvaozřízenívěcnéhobřemene,jehožpřed-mětemjestrpěníuloženípřípojkyNNnapozemkuparc.č.607/8vk.ú.Olomouc-NováUlice.DálebylauzavřenasŘeditelstvímsilnicadálnicČRsmlouvaozřízenívěcnéhobřemene,jehožpředmětemjestrpěníuloženípřípojkyNNnapozemkuparc.č.429/28vk.ú.Olomouc-NováUlice.Všechnavěcnábřemenavr.2010bylazřizovánavrámciprojektuRozvojMHDII.etapa.
5. Rozpis pohledávek po lhůtě splatnosti
Pohledávky po lhůtě splatnosti Nominální hodnota pohledávek k 31.12.2010 Odběratelé Přirážky k jízdnému30 dnů 979 5960 dnů 29 4890 dnů 275 55180 dnů 661 140360 dnů 192 404nad 360 dnů 356 1 040Celkem 2 492 1 746*/ Pozn. */ Vytvořeny opravné položky viz. Článek II bod 5
6. RezervyV roce 2010 byla vytvořena rezerva na výměnu oken v bytech na domech v ul. KoželužskáaDobrovskéhovevýši802tis.Kč.Tvorbatétorezervybylastanovenanaroky2010-2011,předpokládanádobazahájeníopravjerok2012přicelkovémrozpočtuvevýši1605tis.Kč.
7. Informace o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi
Vúčetnímobdobí2010činilynákladynapovinnýauditúčetnízávěrky58tis.Kčanadaňovéporadenství12tis.Kč.
45
8. Vlastní kapitál
Počátek úč. Stav po úhradě Přírůstky, úbytky Konec úč. období 2010 ztráty z minulých let v r. 2010 období 2010Vlastní kapitál 652 203 652 203 - 13 593 638 610Základní kapitál 179 742 179 742 0 179 742Kapitálové fondy 473 016 470 796 0 470 796Zák.rezervní fond 1 665 1 665 0 1 665Statutární fondy 0 0 0 0Nerozdělený zisk minulých let 0 0 0 0Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 0 0Výsledek hosp. běž. účetního období - 2 220 0 - 13 593 - 13 593
Vlastníkapitálsesnížiloztrátudlevýsledkuhospodařenízar.2010vevýši13593tis.Kč(ztohoodloženýdaňovýzávazekzúčtovanýdonákladůčiní6730tis.Kč).
9. Základní kapitál
Základníkapitálčiní179742000,-Kč.Tomuodpovídajídvěhromadnéakcieskládajícísez:17873kskmenovýchakciínajménovejmenovitéhodnotě10000,-Kč1012kskmenovýchakciínajménovejmenovitéhodnotě1000,-Kč.2kshromadnýchakciívlistinnépodobějsouuloženyujedinéhoakcionáře.
10. Odložená daň
Výpočetbylstejnějakovpředcházejícímúčetnímobdobíprovedenzrozdíluúčetníchadaňo-výchzůstatkovýchcendlouhodobéhomajetku.Zvýšeníodloženéhodaňovéhozávazkuzar.2010vevýši6730tis.Kčbylozaúčtovánodonákla-důnaúčet592Daňzběžnéčinnosti-odložená(viz.Výkazziskuaztrátyř.51).Výšeodloženéhodaňovéhozávazkucelkemnaúčtě481Odloženýdaňovýzávazekapohledáv-kaje42552tis.Kč(viz.Rozvahař.102).
11. Závazky
K31.12.2010bylyvúčetnictvíevidoványsplatnézávazkypojistnéhonasociálnízabezpečeníapříspěvkunastátnípolitikuzaměstnanostivevýši3174tis.Kčasplatnézávazkyveřejnéhozdravotníhopojištěnívevýši1393tis.Kč.Vůčimístněpříslušnémufinančnímuúřadubylyevidovány tytodaňovénedoplatky: sraženádaňzpříjmůzaměstnancůvevýši1004tis.Kčanedoplateksilničnídaněvevýši8tis.Kč.Tytozávazkybylyodvedenynaúčetpříslušnýchinstitucídokonceměsíceledna2011.
Závazky po lhůtě splatnosti: r. 2009 r. 201030 dnů 0 0
180 dnů 0 0
Společnostnemážádnézávazkynevyúčtovanévúčetnictvíaneuvedenévrozvaze.
12. Rozdělení zisku, způsob úhrady ztráty
a)Ztrátazroku2009vevýši2220tis.Kčbylanazákladěrozhodnutívalnéhromadyuhrazenasníženímkapitálovýchfondů.b)Úhradaztrátyběžnéhoúčetníhoobdobíbudepředmětemjednánívalnéhromadykvýsled-
46
kůmhospodařenízarok2010.Představenstvospolečnostinavrhnezpůsobúhradyztrátyroku2010vzákonnélhůtě.
Účetnízávěrkazarok2010bylazpracovánapodleVyhláškyč.500/2002Sb.,OpatřeníMini-sterstvafinancíČR č. 281/89759/2001, kterým se stanovíúčtováosnovaapostupyúčtovánípropodnikatele,Českýchúčetníchstandardůproúčetníjednotky,kteréúčtujípodlevyhláškyč.500/2002Sb.aOpatřeníMFč.j.281/97417/2001,kterýmsestanovíobsahúčetnízávěrkypropodnikatele.
BodypřílohyjsouzpracoványvčleněnídleuvedenéhoOpatřeníMFČR.Ty,kterénebylyvúčet-nímobdobí2010předmětemúčtováníúčetníjednotky(uváděnéoperacesevúčetnictvínevy-skytly),nejsouvpřílozeuváděny.
Není-liuvedeno,jsoupeněžníhodnotyvyjádřenyvtis.Kč.
Sestavenodne11.března2011
47
Přehled o peněžních tocích k 31.12.2010 Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu - VÝKAZ CASH FLOW (v tis. Kč)
IČO: 47676639Firma: Dopravní podnik města Olomouce, a.s.
sledovaném minulémP. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 1 36 208 12 700
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (nejsou zahrnuty účty 591 až 596) 2 -7 677 3 741
A. 1. Úpravy o nepeněžní operace 3 54 639 40 700
A. 1. 1. Odpisy stálých aktiv (+) z výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, umořování opravné 4 54 082 53 004položky k úplatně nabytému majetku (+/-)
A. 1. 2. Změna stavu opravných položek a rezerv 5 616 -12 087
A. 1. 3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/-) (vyúčtování do výnosů "-", do nákladů 6 -5 -170A. 1. 4. Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem čin. je inv. činnost (-) 7 0 0A. 1. 5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnos. úroky (-) 8 -54 -47A. 1. 6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 9 0 0A. * Čistý pen.tok z prov.čin. před zdaň., změnami prac.kapitálu a mimoř.položkami 10 46 962 44 441
A. 2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 11 -5 696 6 219A. 2. 1. Změna stavu pohl. z provoz. činnosti (+/-),aktivních účtů čas.rozlišení a doh. účtů aktivních 12 -231 1 968A. 2. 2. Změna stavu krátkodob.závazků z provoz.čin.(+/-), pasív.účtů čas.rozliš. a doh.účtů pasív. 13 -3 156 6 360A. 2. 3. Změna stavu zásob (+/-) 14 -2 309 -2 109A. 2. 4. Změna stavu krátkodobého fin.majetku nespadajícího do pen. prostředků a ekvivalentů 15 0 0A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 16 41 266 50 660A. 3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) 17 -34 -199A. 4. Přijaté úroky z vyjímkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost 18 88 246A. 5. Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) 19A. 6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy,které tvoří mimořádný výsledek 20 814 -449
hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmu z mimořádné činnostiA. 7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 21 0 0A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 22 42 134 50 258
Peněžní toky z investiční činnostiB. 1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv 23 -35 407 -22 303B. 2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 24 19 173B. 3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 25 0 0B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti 26 -35 388 -22 130
Peněžní toky z finančních činnostíC. 1. Změna stavu dlouhodobých, popř.krátkodobých závazků 27 -3 680 -4 430C. 2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky 28 0 -190C. 2. 1. Zvýšení peněžních prostředků a peněž. ekvivalentů z titulu zvýšení základního jmění, eventuálně 29
rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení a platby z fondů
C. 2. 2. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům (-) 30 0 0
C. 2. 3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady pen. prostředků společníků a akcionářů (+) 31 0 0
C. 2. 4. Úhrada ztráty společníky (+) 32 0 0
C. 2. 5. Přímé platby na vrub fondů (-) 33 0 -190
C. 2. 6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku, včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto 34 0 0nárokům, vč. fin. vypořádání se společníky VOS a komplementáři u komanditních společností (-)
C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 35 -3 680 -4 620F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 36 3 066 23 508R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období 37 39 274 36 208
Skutečnost v úč. obdobíř.textoznač.
48
