Výroční zpráva 2016 - unicreditbank.cz · UniCredit Bank • Výroční zpráva 2016 1 Jsme...

Výroční zpráva 2016

www.unicreditbank.cz

2016Výroční zpráva

UniCreditBank•Výročnízpráva2016 1

Jsme celoevropskou komerční bankou s plnohodnotným korporátním a investič-ním bankovnictvím, která přináší svým 25 milionům klientů produkty a služby prostřednictvím své unikátní obchodní sítě v západní, střední a východní Evropě.

UniCredit disponuje rozsáhlými znalostmi na lokální úrovni a zároveň meziná-rodní působností. Naše klienty podporujeme kdekoli na světě a poskytujeme jim jedinečný přístup k předním bankám na svých 14 klíčových trzích a také v dalších 18 zemích na celém světě.

Naší vizí je být „Jedna banka, jeden UniCredit“.

Vše, co děláme, abychom svou vizi realizovali, vychází z našich pěti zásad.

Naší hlavní prioritou je, abychom neustále poskytovali našim klientům kvalitní služby, jak nejlépe dokážeme (Klient na prvním místě).

Spoléháme přitom na kvalitu a angažovanost našich zaměstnanců (Rozvoj lidí) a na naši schopnost spolupracovat jako „Jedna banka, jeden UniCredit“ (Spolupráce a součinnost).

Riskujeme správnou měrou (Řízení rizik) a jsme velmi disciplinovaní při plnění naší strategie (Plnění a disciplína).

UniCreditBank•Výročnízpráva2016 3 UniCreditBank•Výročnízpráva2016 #

Jedna banka, jeden UniCredit.

Společná vize vycházející z pěti zásad.Jako silná evropská finanční skupina s předními bankami na 14 klíčových trzích a zastoupením v dalších 18 zemích dokonale ztělesňujeme naši vizi – chceme být „Jedna banka, jeden UniCredit“. Univerzální evropská komerční banka obohacená různými kulturami, ve které každý sdílí stejnou vizi a řídí se našimi pěti zásadami: Klient na prvním místě, Rozvoj lidí, Plnění a disciplína, Spolupráce a součinnost a Řízení rizika.

4 Výročnízpráva2016•UniCreditBank

Výkonný řídící výbor skupiny UniCredit

JEAN PIERREMUSTIER

Chief ExecutiveOfficer

GIANPAOLOALESSANDRO

Head of Group Legal– Secretary of theBoard of Directors

PAOLOCORNETTA

Head of GroupHuman Capital

CARLOAPPETITI

Group ComplianceOfficer

RANIERIDE MARCHIS

Co-Chief OperatingOfficer

GIANFRANCOBISAGNI

Co-Head of CIBDivision

MASSIMILIANOFOSSATI

Group Chief RiskOfficer

GIANNI FRANCOPAPA

General Manager

ANDREACASINI

Co-Head Italy

ALESSANDROFOTI

Head of AssetGathering


GIOVANNIRONCA

Co-Head Italy

FRANCESCOGIORDANO

Co-Chief OperatingOfficer

CARLOVIVALDI

Head of Centraland EasternEurope Division

OLIVIERKHAYAT

Co-Head of CIBDivision

THEODORWEIMER

Country ChairmanGermany

GIORDANOLOMBARDO

Head of AssetManagement

ROBERTZADRAZIL

Country ChairmanAustria

LUIGILOVAGLIO

Country ChairmanPoland

MIRKOBIANCHI

Group ChiefFinancial Officer

Slovo předsedy představenstva UniCredit S.p.A.

Vážení akcionáři,rok 2016 byl rokem mnoha velkých změn, které významně přispěly k nejistotě ohledně budoucnosti. Začal obavami o zdraví italského bankovního sektoru, pokračoval ránou, kterou uštědřil brexit už tak oslabené Evropě, a skončil rostoucími nepokoji na Středním východě a zavedením nových neznámých v měnícím se geopolitickém uspořádání. Během všech těchto událostí náš společný pocit bezpečí dále podkopával neustálý proud teroristických útoků.

Evropský bankovní sektor byl zároveň nucen se změnit v éře nulových úrokových měr, přísnější regulace a rostoucích očekávání klientů.

Ve světle všech těchto událostí si skupina UniCredit nemůže dovolit stagnovat. Musíme využít každou příležitost k tvorbě hodnoty a neustále se vyvíjet, abychom si zachovali postavení jedné z nejlepších evropských bank.

Za tímto účelem jsme v průběhu posledních 12 měsíců podnikli významná opatření. Rok 2016 byl skutečně velkým zlomovým bodem pro skupinu UniCredit, přičemž největší změnou bylo jmenování Jeana Pierra Mustiera novým generálním ředitelem banky. Jean Pierre převzal tuto funkci po Federicu Ghizzonim, kterému bych rád poděkoval za všechnu jeho práci a vytrvalé odhodlání, které prokazoval během posledních šesti let na pozici generálního ředitele UniCredit.

Skupina UniCredit zahájením strategického plánu Transform 2019 představila nový způsob bankovnictví – způsob, který je udržitelnější i konkurenceschopnější.

Giuseppe Vita předseda představenstva UniCredit S.p.A.


Návrat Jeana Pierra do skupiny byl opravdu vítaný. Vzhledem k předešlým rokům, kdy působil jako ředitel divize firemního a investičního bankovnictví naší skupiny, jsem přesvědčený, že jeho rozsáhlé vědomosti o bance mu společně s mimořádnými osobními kvalitami umožní provést UniCredit aktuální transformací.

Doplnění našeho manažerského týmu bylo další významnou změnou pro skupinu UniCredit. Jmenování všech nových manažerů, kteří byli důkladně vybráni na základě své mezinárodní vize a zkušeností, proběhlo interně v rámci skupiny. Tato skutečnost jen podtrhuje mimořádné množství talentovaných lidí, které ve skupině UniCredit máme.

Nejvýznamnější událostí roku pro skupinu však bylo spuštění strategického plánu Transform 2019, který byl výsledkem usilovné práce jak představenstva, tak i celého managementu skupiny. Pomocí tohoto plánu představila skupina UniCredit nový způsob bankovnictví – způsob, který je udržitelnější i konkurenceschopnější.

Tento přelomový plán lze shrnout třemi slovy: disciplína, efektivita a ziskovost. Naší prioritou je zvýšit potenciál skupiny UniCredit v oblasti vytváření hodnoty, a to posílením její rozvahy a zavedením opatrnějšího přístupu ve vztahu k řízení rizik. Zároveň budeme plně využívat potenciál nových technologií, abychom zrychlili digitalizaci bankovních procesů a poskytovali klientům kvalitnější služby.

V roce 2016 jsme provedli změny v oblasti firemního řízení skupiny UniCredit. Funkce výboru pro firemní řízení („Corporate Governance Committee“) byly doplněny o dohled nad záležitostmi týkajícími se udržitelnosti, jejichž význam neustále narůstá. Společně se změnami v představenstvu, které se podle původního plánu uskuteční v roce 2018, vstoupí v platnost další změny. Zahrnují snížení počtu členů a místopředsedů představenstva a omezení funkčního období pro členy představenstva s cílem zajistit jejich přiměřenou výměnu. Pokračujeme také v úsilí zvyšovat efektivitu představenstva,

včetně opatření týkajících se správy dokumentů a toku informací. Cílem je získat více času na strategická jednání.

Poslední významnou změnou je, že se Martha Dagmar Böckenfeldová a Sergio Balbinot po odstoupení Helgy Jungové a Manfreda Bischoffa stali členy představenstva. Rád bych oběma odcházejícím členům představenstva poděkoval za jejich cenný přínos naší skupině.

Všechny tyto změny jsme uskutečnili v zájmu společného cíle: dosáhnout větší konkurenceschopnosti skupiny UniCredit. Nemůžeme si dovolit být spokojeni, musíme zdvojnásobit naše úsilí, abychom byli plně připraveni na budoucnost.

Všechny tyto výzvy, které na nás čekají, můžeme zvládnout pouze vzájemnou spoluprací. Odhodlání a kvalifikace našich zaměstnanců i důvěra našich akcionářů jsou více než kdy dříve hlavním zdrojem síly naší banky. Jsme vděčni za jejich neustálou podporu v tomto klíčovém okamžiku dlouhé a hrdé historie skupiny UniCredit.

S úctou

Giuseppe Vita předseda představenstva

UniCredit S.p.A.


Slovo generálního ředitele UniCredit S.p.A.

Vážení akcionáři, dovolte mi hned na začátku říci, že jsem opravdu hrdý na to, že mohu vést skupinu UniCredit, a vážím si této mimořádné příležitosti. Já i celý management jsme plně odhodláni učinit ze skupiny UniCredit jednu z nejatraktivnějších bank v Evropě a vytvářet trvalou hodnotu pro všechny zainteresované osoby naší skupiny.

Rok 2016 byl pro evropské finanční služby včetně italského bankovního sektoru rokem bohatým na události. Tato skutečnost nás spolu s rychle se měnícím chováním a očekáváním klientů a zároveň potřebou transformovat a posílit naši banku vedla na začátku července ke spuštění hloubkové strategické revize.

Našimi klíčovými prioritami jsou posílení a optimalizace kapitálové pozice skupiny, zvýšení ziskovosti, zajištění kontinuální transformace operací, zachování flexibility při využívání příležitostí ke tvorbě hodnot, další snižování nákladů, zvýšení cross sellingu a především další zlepšování rizikové disciplíny.

Momentálně existuje jeden výkonný řídící orgán, jeden úzce propojený řídící tým v čele s generálním ředitelem, který se skládá z ředitelů klíčových činností a oblastí v rámci skupiny UniCredit, s jediným výkonným ředitelem zodpovědným za činnosti všech obchodních linií. V současnosti máme jednu banku, jednu UniCredit.

Před zveřejněním výsledků strategické revize, plánu Transform 2019, který pro banku představuje začátek dlouhodobého transformačního procesu, jsme podnikli odvážné kroky směřující k posílení kapitálových ukazatelů banky. Přistoupili jsme k odprodeji společností Pioneer a Pekao a optimalizaci našeho podílu ve společnosti Fineco, jakož i ke zlepšení kvality aktiv řešením italských problémových úvěrů z minulosti („legacy loans“) prostřednictvím snižování rizik („de-risking“) portfolia špatných úvěrů v objemu 17,7 mld. eur.

Jsem hrdý, že jsem dostal příležitost vést UniCredit. Já i celý management jsme plně odhodláni učinit ze skupiny UniCredit jednu z nejatraktivnějších bank v Evropě.

Jean Pierre Mustier generální ředitel UniCredit S.p.A.


generální ředitel UniCredit S.p.A.


Základní myšlenkou plánu Transform 2019 je, že UniCredit je celoevropská komerční banka s plně využitou divizí Firemního a investičního bankovnictví (CIB), která své rozsáhlé klientské základně poskytuje služby v rámci jedinečné sítě v regionu západní, střední a východní Evropy. To jsou konkurenční výhody, které budeme využívat.

Klíčové nástroje plánu – náklady a riziko – jsou plně pod kontrolou vedení, aby bylo možné zajistit tvorbu maximální hodnoty pro všechny zainteresované osoby a zároveň snižovat riziko během realizace.

V roce 2016 jsme vytvořením jednorázové rezervy v objemu 8,1 mld. eur snížili riziko rozvahy, díky čemuž jsme zvýšili krytí. Tato skutečnost významně zlepší kvalitu aktiv skupiny.

Další klíčovou součástí plánu je velmi silná riziková disciplína, která je nezbytná pro zvyšování kvality nových úvěrů s cílem snížit náklady skupiny na riziko přibližně na 49 bps do konce roku 2019.

Prostřednictvím transformace obchodních procesů budou mít naše týmy větší osobní interakci s klienty a budou jim poskytovat kvalitnější služby. Zároveň díky tomu vykážeme v roce 2019 čistou úsporu pravidelných ročních nákladů v objemu 1,7 mld. eur. Poměr nákladů k výnosům ve skupině klesne o více než 9,5 procentních bodů na méně než 52 %.

V důsledku této transformace skupinu opustí určité množství zaměstnanců, zejména ve formě předčasného odchodu do důchodu a dobrovolného odchodu ze zaměstnání. Budeme se snažit ke všem zaměstnancům zasaženým touto změnou přistupovat s největší úctou a vážností, abychom jim odchod usnadnili. Rád bych jim všem poděkoval za jejich přínos bance.

Do budoucna budeme mít mnohem efektivnější a zároveň silné řídící centrum, které bude mít na starosti výkonnost skupiny UniCredit a bude za ni zodpovídat prostřednictvím souboru celoskupinových klíčových ukazatelů výkonnosti (KPIs).

Co se týče aktuálního prostředí nízkých úrokových sazeb a převládající hospodářské situace, je naším cílem v roce 2019 dosáhnout rentability průměrného původního kapitálu na úrovni více než 9 %.

V roce 2019 bude kapitálový ukazatel CET1 na bázi fully-loaded (bez uplatnění přechodných ustanovení) na úrovni více než 12,5 %.

Cíle plánu Transform 2019 jsou hmatatelné a pragmatické a jsou postaveny na konzervativních předpokladech. Jako tým jsme plně odhodláni plnit nastavené cíle, přičemž zájmy vedení budou zcela v souladu se zájmy akcionářů.

Na splnění cílů plánu a významné posílení kapitálové pozice skupiny, v souladu s globálními systémově důležitými finančními institucemi „best-in-class“, byla navržena emise akcií v objemu 13 mld. eur.

Dovolte mi upřímně poděkovat také našim zaměstnancům za jejich úsilí a trvalou angažovanost. Toto je jen začátek procesu naší transformace a pouze díky našim týmům budeme úspěšní a budeme vytvářet hodnoty.

S úctou

Jean Pierre Mustier generální ředitel UniCredit S.p.A.



Nejdůležitější konsolidované hospodářské výsledky

(IFRS auditované)UniCredit je silnou celoevropskou skupinou s jednoduchým komerčním bankovním modelem, který těží z plnohodnotného korporátního a investičního bankovnictví, a přináší svým 25 milionům klientů produkty a služby prostřednictvím své unikátní sítě v západní, střední a východní Evropě. UniCredit disponuje lokálními znalostmi a zároveň mezinárodní působností. Naše klienty podporujeme kdekoli na světě a poskytujeme jim bezkonkurenční přístup k předním bankám na svých 14 klíčových trzích a také v dalších 18 zemích na celém světě. Evropská bankovní síť UniCredit zahrnuje Itálii, Německo, Rakousko, Bosnu a Hercegovinu, Bulharsko, Chorvatsko, Českou republiku, Maďarsko, Rumunsko, Rusko, Slovensko, Slovinsko, Srbsko a Turecko.

Hlavní ukazatele

Výnosy1 (%)

Hlavní finanční ukazatele1

Provozní výnosy

18 801 mil. eurČistý zisk (ztráta)

(11 790) mil. eurVlastní kapitál

39 336 mil. eur

Celková aktiva

859 533 mil. eur

Poměr kmenového kapitálu Tier 1*

11,15 %

21

20

36

12

8 3 Komerční bankovnictví Itálie

Divize střední a východní Evropy

Korporátní a investiční

bankovnictví (CIB)

Komerční bankovnictví Německo

Komerční bankovnictví Rakousko

Správa aktiv 23

46

21

10 Itálie

Německo

Střední

a východní

Evropa

Rakousko

podleregionů

podleobchodních

linií

1. Údaje k 31. prosinci 2016. K 31. prosinci 2016, v souladu s IFRS5, aktiva/závazky a zisk/ztráta banky Bank Pekao S.A., Pioneer Global Asset Management S.p.A. a jejich dceřiných společností, v důsledku jejich klasifikace jako „ukončované činnosti“, jsme vykázali:

• ve Výkazu o finanční situaci, v položkách „Dlouhodobá aktiva určená k prodeji“ a „Závazky zahrnuté ve skupinách určených k prodeji“;• ve Výkazu o úplném výsledku pod položkou „Zisk (ztráta) po zdanění z ukončovaných činností“;• předchozí období byla upravena pro vyšší srovnatelnost.* Plně uplatněný poměr CET1 na úrovni 11,15 % po navýšení kapitálu, ve výši více než 12 % zahrnující transakce s Pioneer a Pekao. Přechodní poměr CET1 na úrovni 11,49 % po navýšení kapitálu.



2. 8. prosince 2016 skupina UniCredit („UCG“) uzavřela závaznou dohodu s PZU SA a PFR (Polským rozvojovým fondem) o prodeji 32,8% podílu v bance Bank Pekao (Polsko) a ke stejnému termínu oznámila prodej zbývajícího 7,3% podílu prostřednictvím tržní transakce. Divize střední a východní Evropy zahrnuje pouze 11 zemí, ve kterých skupina UniCredit pracuje prostřednictvím svých poboček. Na základě toho nejsou Ázerbájdžán, Estonsko, Litva a Lotyšsko zahrnuty. 3. Tržní podíly z hlediska Poskytnutých úvěrů k 31. prosinci 2016. Zdroj: údaje společnosti, Národní centrální banky.

Tržní podíly3 (%)

Mezinárodní přítomnost2

RakouskoBosna a HercegovinaBulharskoChorvatskoČeská republikaNěmeckoMaďarskoItálieRumunskoRuskoSrbskoSlovenskoSlovinskoTurecko

14,5

23,5

20,3

28,9

8,7

2,6

8,9

Německo

Maďarsko

Česká republika

Chorvatsko

Bulharsko

Bosna a Hercegovina

Rakousko

Slovinsko

Turecko

Slovensko

Srbsko

Rusko

Rumunsko

Itálie12,3

9,2

1,6

10,8

8,6

8,0

10,0

0.5x

1 x


Jedna banka, jeden UniCredit Transform 2019Náročné podnikatelské prostředí poznamenané větším tlakem ze strany regulačních orgánů a dlouhým obdobím nízkého růstu a nízkých úrokových sazeb bylo důvodem ke spuštění hloubkové strategické revize všech hlavních oblastí činnosti UniCredit. Revize se konkrétně zaměřila na to, jak posílit a optimalizovat kapitálovou pozici skupiny, snížit rizikový profil rozvahy, zvýšit ziskovost a zajistit kontinuální transformaci operací způsobem, který umožní větší zaměření na klienta, další snižování nákladů a cross selling napříč jednotlivými subjekty skupiny. Sledované cíle jsou stanoveny tak, aby se současně zachovala flexibilita při využívání příležitostí ke tvorbě hodnot a ještě více se zlepšila riziková disciplína.

Cíle strategického plánu Transform 2019 jsou tedy pragmatické, hmatatelné a dosažitelné, přičemž vycházejí z konzervativních předpokladů souvisejících s pěti strategickými pilíři definovanými níže:• Posílení a optimalizace kapitálu s cílem sladit kapitál s globálními systémově důležitými finančními

institucemi, nejlepšími ve své třídě.• Zlepšení kvality aktiv, a to řešením italských problémových úvěrů z minulosti („legacy loans“)

prostřednictvím proaktivního snižování objemu rizikových aktiv („de-risking“).• Transformace provozního modelu pomocí většího zaměření na klienta a zároveň zjednodušení

a zeštíhlení produktů a služeb.• Maximalizace hodnoty komerční banky, a to pomocí využití potenciálu vztahů s retailovými klienty

a našeho postavení nejlepší banky pro firemní klienty v západní Evropě a zároveň pomocí posilování vedoucího postavení naší banky ve střední a východní Evropě a dále prostřednictvím zvyšování cross sellingu napříč obchodními liniemi a zeměmi.

• Zřízení štíhlého, avšak silného řídícího centra korporátního bankovnictví skupiny, které určí konzistentní klíčové ukazatele výkonnosti (KPIs) celé skupiny za účelem dosažení lepší výkonnosti a zajištění zodpovědnosti.

Tato transformace skupině umožní využívat příležitosti v budoucnosti a generovat dlouhodobé zisky, přičemž bude úspěšně fungovat jako celoevropská komerční banka s plně využitou divizí Firemního a investičního bankovnictví (CIB) a jedinečnou obchodní sítí v regionu západní, střední a východní Evropy.

KPIs na posílení výkonnosti a zodpovědnosti

Optimalizace podpůrných útvarů a transparentní využití nákladů

Posílit kapitál a činnosti vedoucí k optimalizaci kapitálu

Zvýšit míru krytínedobytných úvěrů

Silná rizikovádisciplína

Strategie přizpůsobeníkonkrétním potřebám

Synergie a crossselling

Digitalizace a zjednodušeníprocesů

Zvýšená efektivita a zaměření na klienta

TRANSFORMACEPROV.

MODELU

ZLEPŠENÍKVALITY

AKTIV

Pět strategických pilířů

MAXIMALIZACEHODNOTY

KOMERČNÍ BANKY

POSÍLENÍ A OPTIMALIZACE

KAPITÁLU

ZŘÍZENÍ HOSPODÁRNÉHO,SILNÉHO CENTRA


Jedním z nejdůležitějších cílů klíčových pilířů strategického plánu skupiny UniCredit pro období 2017–2019 je transformace provozního modelu skupiny. Cílem této transformace je posílit zaměření na klienta, služby a produkty a zároveň zjednodušit strukturu a zvýšit efektivitu naší banky.

Digitalizace umožní uskutečnit transformaci a dosáhnout nižší udržitelné nákladové základny. Hlavní iniciativy zahrnují:• Změnu end-to-end procesů a snížení nákladů na provoz banky pomocí globálních operací

a úspor z rozsahu.• Větší zaměření na klienta, a to zdokonalováním klientských zkušeností („customer experience“),

standardizací produktů a podporou osobní interakce s klienty.• Investice v oblasti IT s cílem podpořit obchodní transformaci pomocí rozsáhlejší digitalizace,

technologického zlepšení klíčových systémů a neustálé aktualizace infrastruktury.

Transformace provozníhomodelu

944méně poboček v západní Evropě

(Itálie, Německo a Rakousko) do konce roku 2019

1,7 mld. eurobjem čistých úspor

pravidelných ročních nákladův roce 2019

1,6 mld. eurobjem investic

v oblasti IT v průběhu plnění plánu

ZAMĚŘENÍ NA KLIENTA, SLUŽBY

A PRODUKTY

INVESTICE DO POSÍLENÍ

PODPORY OBCHODNÍTRANSFORMACE

EFEKTIVNÍVYUŽITÍ

DIGITALIZACE

SNÍŽENÍPROVOZNÍCH

NÁKLADŮ

Transformace provozního modelu


Univerzální evropská komerční banka

Jsme univerzální celoevropská komerční banka, která těží z plnohodnotného korporátního a investičního bankovnictví, obohacená o různé kultury a rozsáhlé znalosti lokálních trhů, ve které každý sdílí stejnou vizi: Jedna banka, jeden UniCredit. Kdykoli naši klienti přijdou s požadavky mezinárodního charakteru, máme pro ně řešení. Ať se jedná o obchod, či o jiné bankovní služby, dokážeme vždy pomoci: díky našim odborným znalostem lokálního trhu a unikátní síti v západní, střední a východní Evropě jsme připraveni plnit požadavky našich klientů jak na domácích trzích, tak i v ostatních zemích.


Obsah

Nejdůležitější konsolidované hospodářské výsledky 16Nejdůležitější individuální hospodářské výsledky 18

Úvodní slovo předsedy představenstva 20Zpráva představenstva 29Zpráva dozorčí rady 35Základ pro výpočet příspěvku do Garančního fondu 35

Konsolidovaná účetní závěrka 37Konsolidovanývýkazoúplnémvýsledkuzarok2016 37Konsolidovanývýkazofinančnípozicik31.prosinci2016 38Konsolidovanývýkazopeněžníchtocíchzarok2016 39Konsolidovanývýkazzměnvlastníhokapitáluzarok2016 40Přílohakonsolidovanéúčetnízávěrky 41

Individuální účetní závěrka 95Výkazoúplnémvýsledkuzarok2016 95Výkazofinančnípozicik31.prosinci2016 96Výkazopeněžníchtocíchzarok2016 97Výkazzměnvlastníhokapitáluzarok2016 98Přílohaindividuálníúčetnízávěrky 99

Výrok auditora k výroční zprávě 149

Další informace 155Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou 175Schéma skupiny UniCredit 184Seznam poboček 188



(IFRSauditované)

31. 12. 2016 31. 12. 2015UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. mil. Kč mil. KčHospodářské výsledkyČistéúrokovéaobdobnévýnosy 10145 10235Čistévýnosyzpoplatkůaprovizí 3823 3843Správnínáklady (7854) (7507)Výsledekhospodařenípředzdaněním 7713 7064Výsledekhospodařenípozdanění 6045 5640 Rozvahové ukazatele Bilančnísuma 635042 570284Pohledávkyzaklienty 385572 351541Závazkyvůčiklientům 371163 363989Základníkapitál 8755 8755 Poměrové ukazatele Rentabilitaprůměrnýchaktiv 1,0% 1,0%Rentabilitaprůměrnéhopůvodníhokapitálu 11,2% 11,4%Aktivanajednohozaměstnance 190,8 172,8Správnínákladynajednohozaměstnance 2,4 2,3Ziskpozdaněnínajednohozaměstnance 1,8 1,7 Údaje o kapitálu a kapitálové přiměřenosti Tier1 56464 51944Tier2 1575 1578Kapitál 58 039 53 522 Kapitálové požadavky k úvěrovému riziku při standardizovaném přístupu: 6 466 5 878Kapitálovépožadavkykexpozicímvůčiregionálnímvládámnebomístnímorgánům 6 8Kapitálovépožadavkykexpozicímvůčiinstitucím 13 1Kapitálovépožadavkykexpozicímvůčipodnikům 2709 1921Kapitálovépožadavkyvůčiretailovýmexpozicím 2055 1925Kapitálovépožadavkyvůčiexpozicímzajištěnýmnemovitostmi 774 776Kapitálovépožadavkykexpozicímvselhání 255 407Kapitálovépožadavkykakciovýmexpozicím 77 109Kapitálovépožadavkykostatnímpoložkám 577 731 Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku při IRB přístupu: 20 996 21 033Kapitálovýpožadavekkexpozicímvůčiústřednímvládámnebocentrálnímbankám 463 768Kapitálovýpožadavekkexpozicímvůčiinstitucím 880 740Kapitálovýpožadavekkexpozicímvůčipodnikům 17735 17903Kapitálovépožadavkyvůčiretailovýmexpozicím 1918 1622 Kapitálovýpožadavekkpozičnímuriziku 527 324Kapitálovýpožadavekkměnovémuriziku 67 162Kapitálovýpožadavekkvypořádacímuriziku – –Kapitálovýpožadavekkekomoditnímuriziku 39 76Kapitálovýpožadavekkoperačnímuriziku 1800 1740Kapitálovýpožadavekkúpravámoceněníoúvěrovériziko 111 123 KapitálovýpoměrCET1 15,05% 14,17%KapitálovýpoměrTier1 15,05% 14,17%Celkovýkapitálovýpoměr 15,47% 14,60% Průměrnýpočetzaměstnanců 3328 3301Početpoboček 161 171


Sesouhlasenívlastníhokapitáluaregulatorníhokapitálu(konsolidovaného)

31. 12. 2016 31. 12. 2015UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. mil. Kč mil. KčÚdaje z výkazu o finanční situaci:Základníkapitál 8755 8755Emisníážio 3495 3495Fondyzpřecenění 4782 5444Nerozdělenýzisk,rezervnífondyaostatníkapitálovéfondy 43814 38172Ziskzaúčetníobdobí 6045 5640Vlastní kapitál celkem 66 891 61 506 ÚpravykmenovéhoTier1(CET1)kapitálu: Ziskzaúčetníobdobí (6045) (5640)Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů (1880) (1755)Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů – –Kurzovérozdílyzezahraničnípobočky (2) 20Nehmotnýmajetek (1384) (792)Úpravyoúvěrovérizikouexpozicbezselhání 1839 1670Očekávanéztrátyuexpozicbezselhání (2462) (2547)Vlivspolečnostínezahrnutýchdoobezřetnostníhokonsolidačníhocelku (452) (380)Ostatníúpravy (41) (138)CET 1 celkem 56 464 51 944Tier 1 (T1) celkem 56 464 51 944 Úpravyoúvěrovérizikouexpozicvselhání 7363 8551Očekávanéztrátyuexpozicvselhání (5067) (6197)Neuznanýpřebyteknadlimitrizikověváženýchaktiv (721) (776)Tier 2 (T2) celkem 1 575 1 578 Kapitál 58 039 53 522


Nejdůležitější individuální hospodářské výsledky

(IFRSauditované)

31. 12. 2016 31. 12. 2015UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. mil. Kč mil. KčHospodářské výsledkyČistéúrokovéaobdobnévýnosy 8947 9051Čistévýnosyzpoplatkůaprovizí 3521 3574Správnínáklady (7296) (6950)Výsledekhospodařenípředzdaněním 6812 6271Výsledekhospodařenípozdanění 5319 5033 Rozvahové ukazatele Bilančnísuma 615595 547218Pohledávkyzaklienty 367298 329089Závazkyvůčiklientům 371304 364243Základníkapitál 8755 8755 Poměrové ukazatele Rentabilitaprůměrnýchaktiv 0,9% 1,0%Rentabilitaprůměrnéhopůvodníhokapitálu 10,2% 10,3%Aktivanajednohozaměstnance 205,7 185,4Správnínákladynajednohozaměstnance 2,4 2,4Ziskpozdaněnínajednohozaměstnance 1,8 1,7 Údaje o kapitálu a kapitálové přiměřenosti Tier1 54243 50343Tier2 1820 1767Kapitál 56 063 52 110 Kapitálové požadavky k úvěrovému riziku při standardizovaném přístupu: 3 199 3 090Kapitálovépožadavkykexpozicímvůčiregionálnímvládámnebomístnímorgánům 6 8Kapitálovépožadavkykexpozicímvůčiinstitucím 3 1Kapitálovépožadavkykexpozicímvůčipodnikům 553 507Kapitálovépožadavkyvůčiretailovýmexpozicím 1117 893Kapitálovépožadavkyvůčiexpozicímzajištěnýmnemovitostmi 670 679Kapitálovépožadavkykexpozicímvselhání 67 73Kapitálovépožadavkykakciovýmexpozicím 337 368Kapitálovépožadavkykostatnímpoložkám 446 561 Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku při IRB přístupu: 24 263 23 559Kapitálovýpožadavekkexpozicímvůčiústřednímvládámnebocentrálnímbankám 463 768Kapitálovýpožadavekkexpozicímvůčiinstitucím 880 741Kapitálovýpožadavekkexpozicímvůčipodnikům 21002 20428Kapitálovépožadavkyvůčiretailovýmexpozicím 1918 1622 Kapitálovýpožadavekkpozičnímuriziku 527 323Kapitálovýpožadavekkměnovémuriziku 44 82Kapitálovýpožadavekkvypořádacímuriziku – –Kapitálovýpožadavekkekomoditnímuriziku 39 76Kapitálovýpožadavekkoperačnímuriziku 1518 1432Kapitálovýpožadavekkúpravámoceněníoúvěrovériziko 111 123 KapitálovýpoměrCET1 14,61% 14,04%KapitálovýpoměrTier1 14,61% 14,04%Celkovýkapitálovýpoměr 15,10% 14,53% Průměrnýpočetzaměstnanců 3003 2952Početpoboček 161 171


Sesouhlasenívlastníhokapitáluaregulatorníhokapitálu(individuálního)

31. 12. 2016 31. 12. 2015UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. mil. Kč mil. KčÚdaje z výkazu o finanční situaci:Základníkapitál 8755 8755Emisníážio 3495 3495Fondyzpřecenění 4792 5457Nerozdělenýzisk,rezervnífondyaostatníkapitálovéfondy 41174 36141Ziskzaúčetníobdobí 5319 5033Vlastní kapitál celkem 63 535 58 881 ÚpravykmenovéhoTier1(CET1)kapitálu: Ziskzaúčetníobdobí (5319) (5033)Fondyzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů (1890) (1767)Fondyzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů – –Kurzovérozdílyzezahraničnípobočky (2) 20Nehmotnýmajetek (1227) (663)Úpravyoúvěrovérizikouexpozicbezselhání 1839 1670Očekávanéztrátyuexpozicbezselhání (2652) (2627)Ostatníúpravy (41) (138)CET 1 celkem 54 243 50 343Tier 1 (T1) celkem 54 243 50 343 Úpravyoúvěrovérizikouexpozicvselhání 7363 8551Očekávanéztrátyuexpozicvselhání (5067) (6197)Neuznanýpřebyteknadlimitrizikověváženýchaktiv (476) (587)Tier 2 (T2) celkem 1 820 1 767 Kapitál 56 063 52 110


Úvodní slovo předsedy představenstva

Vážení akcionáři, dámy a pánové, v rukou právě držíte výroční zprávu UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. za rok 2016. Jsme silnou finanční institucí na českém a slovenském trhu a nedílnou součástí přední evropské bankovní skupiny s více než 25 miliony klientů napříč čtrnácti trhy. Poskytujeme kvalitní retailové služby a financování klientům z řad podnikatelů, malých a středních firem, exportérů či globálních společností.

Finanční trh v České republice po celý rok charakterizovaly stabilně nízké, nebo dokonce záporné úrokové sazby. Tato skutečnost měla dopad na snížení čistých úrokových výnosů, které však banky dokázaly kompenzovat díky dynamickému růstu úvěrů a snižováním nákladů, včetně nákladů na riziko. Firmy i domácnosti měly během celého roku stabilně rostoucí zájem o úvěrování, u domácností se zájem o půjčky částečně přesouval z bydlení ke spotřebě.

Na Slovensku pak měla vliv na finanční trh záporná depozitní sazba u Evropské centrální banky, která dostala do záporných hodnot také sazby na mezibankovním trhu. U hypoték se pro změnu na sazbách projevil tlak ostrého konkurenčního boje. Levné úvěry však povzbudily zájem o financování především u domácností, pro něž objem úvěrů zaznamenal třetí rok v řadě dvouciferný přírůstek.

K nárůstu našeho čistého zisku přispěly jak stabilně se zvyšující objemy retailových a korporátních úvěrů, tak i výnosy plynoucí z mezinárodní transakce – akvizice Visa Europe, v níž naše banka měla majetkovou účast.

V retailovém segmentu se dlouhodobě zaměřujeme na dynamický růst klientské základny či poskytování jednoduchých produktů a přinášíme na trh významné inovace. V návaznosti na představení revolučního U konta s desetiletou garancí podmínek se povedlo v retailovém segmentu více než zdvojnásobit počet akvizicí nových klientů. Unikátní U konto s výběry ze všech bankomatů po celém světě

UniCredit Bank dosáhla v roce 2016 výborných hospodářských výsledků. Konsolidovaný čistý zisk na obou trzích přesáhl 6 miliard korun, což oproti loňskému roku představuje růst o 7,2 %.

Jiří Kunert předseda představenstva a generální ředitel UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia

zdarma a garancí podmínek na deset let si zřídilo již téměř 330 tisíc klientů, bezmála o třetinu více než na konci roku 2015. S růstem počtu klientů rostly o 11 % i vklady, o dalších 12 % stoupl také objem poskytnutých spotřebitelských půjček a hypoték.

Na růstu UniCredit Bank se výraznou měrou podílí i korporátní bankovnictví. Malým a středním firmám až po ty největší korporace poskytujeme komplexní produkty, financování i kvalitní poradenství díky odbornému know-how i synergiím s UniCredit Leasing a UniCredit Factoring. Úvěry celkově poskytnuté firemním klientům se meziročně zvýšily o 7 %, u financování malých a středních firem byl růst dokonce dvouciferný. Růst vkladů firem také převýšil 10 %. V rámci strukturovaného financování jsme se podíleli na řadě významných transakcí v oblasti energetiky, telekomunikací, zdravotnictví, dopravy či financování komerčních nemovitostí.

V rámci leasingových firem stoupla financovaná hodnota vozidel za rok 2016 o 20 % oproti stejnému období v roce 2015. Významného meziročního nárůstu bylo dosaženo u vozidel do 3,5 tuny a to 23,4 %.

V letošním roce se zaměříme na další akvizici retailových klientů s nabídkou pravidelného investování, spotřebitelských či hypotečních úvěrů s atraktivními podmínkami a možností sjednat vybrané produkty online. Dále budeme pokračovat v rozvoji elektronických distribučních kanálů a zjednodušování našich produktů. Ve firemním bankovnictví posílíme akvizici nových klientů. Vedle toho budeme udržovat obezřetnou strategii snižování nákladů na úvěrové riziko v souladu s vývojem makroekonomického prostředí na obou trzích, kde působíme.

Klienti i odborná veřejnost naši snahu oceňují a důkazem jsou vítězství v soutěžích, která jsme v loňském roce získali. U konto se stalo Účtem roku v klání bankovních produktů Fincentrum Banka roku, hypotéka a Presto půjčka na bydlení získaly Zlatou korunu, spotřebitelská Presto půjčka skórovala ve Finparádě a získala ocenění Finanční produkt 2016. Prestižní časopis Euromoney pak ocenil

využívání inovativních technologií a služby mezinárodním klientům v privátním bankovnictví.

Také v uplynulém roce 2016 se UniCredit Bank zaměřila na aktivity s přesahem do společenské odpovědnosti.

Jsme hrdí na to, že jsme v letošním roce mohli obdarovat několik dobročinných organizací, které pomáhají nemocným a znevýhodněným dětem v České republice i na Slovensku nebo lidem postiženým přírodními katastrofami, jakou bylo loňské zemětřesení ve střední Itálii. Podpořili jsme rovněž vědecké instituce, které se věnují výzkumu a inovacím v oblasti onkologických onemocnění.

Pokračujeme dál i v partnerství s Poradnou při finanční tísni a ve spolupráci s partnery na Slovensku také podporujeme bezplatné dárcovství krve či charitativní Vánoční trhy pro dobrou věc. Významnou aktivitou je i Gift Matching Program, díky kterému mohou naši zaměstnanci pomoci neziskové organizaci dle vlastního výběru.

Ceníme si dlouhodobé spolupráce v rámci Mezinárodního filmového festivalu v Karlových Varech, jehož je naše banka hrdým partnerem. Nezapomínáme ani na sportovní události. Řadu let jsme partnerem prestižního mezinárodního tenisového turnaje mužů UniCredit Czech Open. Nově jsme loni přispěli i na sérii běžeckých závodů RunCzech.

Díky vám, našim klientům, a především vaší dlouhodobé důvěře v UniCredit a také díky obrovskému úsilí našich zaměstnanců jsme dosáhli kvalitních hospodářských výsledků. Za to vám všem patří mé poděkování i osobní uznání.

Duben 2017

Jiří Kunertpředseda představenstva

a generální ředitel



Makroekonomické prostředí v roce 2016

vČeskérepublice naSlovensku

Růstčeskéekonomikyvroce2016výraznězpomalilna2,4%,atozejménavdůsledkuslabšíinvestičníaktivity,kterápostrádaladřívějšíimpulsvpodoběčerpánífondůEU.Slabšíbylarovněžexportnídynamika,ikdyžnadruhéstraněnižšíobjeminvestičníchdovozůzvýraznilpříspěvekčistéhovývozukrůstuHDP.Klíčovýmfaktoremrůstuekonomikybylasvícenežpolovičnímpodílemspotřebadomácností.Tupodporovalarostoucízaměstnanostaakcelerujícírůstmezdvprostředízmenšujícísezásobyvolnýchpracovníchsil,jakožipovětšinurokupřetrvávajícínízkáinflace.Průměrnámíranezaměstnanostidosáhla5,5%,cožbyloosmiletéminimum.Nedostatekpracovníkůbylpodnikyuváděnvrostoucímířejakohlavníbariérarozvojepodnikání.

ČNBpocelýrok2016pokračovalavkurzovémzávazkuscílembránitposilováníkorunyprotieuru.TlakynaposilováníkorunynutilyČNBintervenovatnadevizovémtrhuvkaždémsvýjimkoujedinéhoměsíceroku.ObjemdevizovýchrezervČNBsevprůběhurokuzvýšilovícnežtřetinuneboliekvivalent13%HDP.Vedlejšímvýsledkemotevřenýchpozicinvestorůnaposíleníkorunybylapoptávkapokorunovýchdluhopisechčeskévlády,kteráudržovalavýnosynapodstatnéčástikřivkyvzáporu.Nízkéúrokovésazbysenegativněodrazilyvčistýchúrokovýchvýnosechbankovníhosektoru,ikdyžmělypříznivývlivnaúvěrovoudynamiku.Celkovýobjembankovníchúvěrůzrychlilmeziročnírůstna7,2%,atodíkysilnějšípoptávcepodniků,domácnostíifinančníchinstitucí.KzamezenínadměrnéhorůstuhypotečníchúvěrůnověvyužilaČNBnástrojemakroobezřetnostnípolitiky.

Těžištěmekonomicképolitikyvládybyladvěopatřeníprotidaňovýmúnikům–tzv.kontrolníhlášeníaelektronickáevidencetržeb–kterávstoupilaběhemrokuvúčinnost.PrůběžnádataostátnímrozpočtunaznačilapozavedeníopatřenízlepšenívplatebnímorálceplátcůDPH.Meziklíčováopatření,jejichžlegislativníprocesbyldokončen,patříizákonopravidlechrozpočtovéodpovědnosti.Voblastisociálnípolitikyvyužilavládasvoudiskrecikestanovenívalorizaceprocentnívýměrypenzíprorok2017o2,2%,tedynadrámeczvýšeníoinflaciplustřetinureálnéhopřírůstkumezd.Vládatakérozhodlaprorok2017orazantnímzvýšeníminimálnímzdyo11%.

Růstslovenskéekonomikysevroce2016zpomalil,stálesevšakudrželnadúrovní3%.Kezpomaleníekonomickéhorůstupřispělyzejménainvestice–ukončeníprojektůzevropskýchfondůzpředcházejícíhorozpočtovéhoobdobíavelmipomalýnáběhnovýcheurofondůseprojevilynaprudkémpropaduveřejnýchinvestic.Nadruhéstraněspotřebadomácnostípokračovalavrostoucímtrendu,pozitivnívývojzaznamenalaiexternípoptávka.Rostoucíekonomikanadálevytvářelanovápracovnímístaapřiblížilanezaměstnanostnadostřelhistorickýchminimzroku2008.Vprůběhurokupřitomtrhprácezačalčímdálviditelnějinarážetnanevhodnoustrukturunezaměstnaných.Tovytvářelorostoucítlaknarůstmezdidovozpracovnísílyzezahraničí.Růstreálnýchpříjmůdomácnostíjižaninebrzdilainflace,kterázůstávalapovětšinurokuvminusuadomírnéhoplususevrátilaažvprosinci.

Měnovápolitikaeurozónyzůstávalanadáleuvolněná.ECBvprůběhurokuprodloužilaarozšířilaprogramkvantitativníhouvolňováníatlačilatakúrokovésazbynamezibankovnímtrhunanováhistorickáminima.Dlouhodobězápornéúrokymělynegativnívlivnaúrokovévýnosyslovenskéhobankovníhosektoru.Zvyšovatúvěrysebankámdařilozejménavsegmentuobyvatelstva.Cenovouválkurozpoutalalegislativnízměnaomezujícívýšipoplatkuzapředčasnésplácení.Díkytomudosáhlovjarníchměsícíchrefinancovánístarýchúvěrůnovéhohistorickéhomaxima.Nízkéúrokyasilnýtrhprácevšakpřitáhlyinovézájemceohypotečníúvěry.Rostoucítrendsidrželyipodnikovéúvěry,vdůsledkupomalejšíhorůstusoukromýchinvesticvekonomicesevšakdynamikajejichrůstusnížilapřibližněnapolovinu.Dobrákondiceekonomikysepodepsalainadalšímzlepšeníukazatelemíryúvěrůvselhání.

Vúnoru2016senaSlovenskuuskutečnilyparlamentnívolby,kterépřineslynarůstpodporyzejménanestandardnímantisystémovýmstranámazkomplikovalytaksestavovánínovévlády.Kompromissevšakpodařilonajítpoměrněrychleajednobarevnouvládusociálníchdemokratůvystřídalalevo-praváčtyřkoalice,pozdějisníženánatrojkoalici.Nehleděnarůznékauzysezatímvládníkoalicezdábýtstabilní.Koalicehnednasvémzačátkuznovuodsunulacíldosaženívyrovnanéhorozpočtuažnakonecvolebníhoobdobí(2020)akonsolidaceveřejnýchfinancítakbudepokračovatoprotipůvodnímplánůmpomaleji.


Firemní, investiční a privátní bankovnictví

Firemní a investiční bankovnictvíRok2016bylprodivizifiremníhoainvestičníhobankovnictvídalšímúspěšnýmrokem.Pokračovalijsmevupevněnínašísilnépozicevoblastikorporátníhobankovnictvínačeskémislovenskémtrhu.Dařilosenámvakvizicinovýchklientů,atodíkyposkytováníkomplexníchslužebavysokéflexibilitěpronašeklienty.

Výnosyvkorporátnídivizivzrostlynaoboutrzíchovícenež4%vporovnánísrokem2015azískalijsmetéměř3197novýchklientů.

Voblastiprimárníchzdrojůsenámnačesko-slovenskémtrhupodařilovroce2016významnězvýšitobjemdepozitotéměř25mld.Kč,cožodpovídárůstu10,4%vporovnánísrokem2015.Vúvěrovéoblastijsmeipřesklesajícípoptávkufirempoúvěrovánízvýšiliobjemúvěrůo17mld.Kč,vporovnánísrokem2015o7%.

Vroce2016došlovsouladusdlouhodoboustrategiízaměřenounamaléastřednípodnikykpřesununejvětšíchSmallBusinessklientůzretailovédokorporátnídivizebankovnictví.Cílembylozajistitkvalituservisuakomplexnostslužebimenšímpodnikům,azvýšittaknašicelkovoupozicivrámcitohotosegmentu.

Rok2016bylcelkověvsegmentumalýchastředníchpodnikůvelmiúspěšný,kdyjsmemeziročnězvýšiliobjemposkytnutýchúvěrůovícenež10%.Růstobjemuúvěrůbylpodpořenispolupracísexternímisubjekty,kteréposkytujímalýmastřednímpodnikůmbankovnízárukyčilevnějšízdrojefinancování,atímzpřístupňujífinancovánívětšímuokruhuklientů.MezitytosubjektypatřídlouhodoběČeskomoravskázáručníarozvojovábanka(ČMZRB),Evropskýinvestičnífond(EIF),Evropskáinvestičníbanka(EIB)aRozvojovábankaRadyEvropy(CEB).DálejsmeslovenskýmklientůmúčinněnabízelifinancovánízprostředkůprogramuTLTROodEvropskécentrálníbanky(ECB).

Bankavroce2016upevnilasvojevedoucípostavenínatrhustrukturovanéhofinancováníasyndikovanýchúvěrů,cožbylopotvrzenořadouaranžérskýchmandátůauzavřenímstrukturálnězajímavýchtransakcí–aranžovánírefinancováníEPInfrastructure,Českýchradiokomunikací,Agelu,100%úpisfinancováníakviziceminoritníhopodíluvitalskýchloteriíchprospolečnostSazka,aranžovánífinancováníspolečnostiAquapalaceneboMedicon.Naslovenskémtrhubylrok2016zpohledustrukturovanéhoaprojektovéhofinancovánínejúspěšnějšívhistoriibanky.Bankabylaaktivnípředevšímpřifinancováníinfrastruktury.VýznamnýmpříklademjeposkytnutípřeklenovacíchúvěrůakofinancováníinfrastrukturníchprojektůspolečnostiZápadoslovenskávodárenskáspoločnosť,a.s.VespolupráciseskupinouUniCreditsebankapodílelanafinancováníobchvatuBratislavyformouPPPschématu,kdeskupinaUniCreditzískalaprominentnírolivsyndikátufinancujícíchbank.

TaktéžsibankadržívýznamnoupozicinapolifinancováníkomerčníchnemovitostívČeskuinaSlovensku,atovevšechhlavníchsegmentechnemovitostníhotrhu–kancelářských,maloobchodníchaprůmyslovýchnemovitostechstejnějakovbytovévýstavbě.Vprůmyslovýchnemovitostechabytovévýstavběbylabankavroce2016úvěrověoněcoaktivnějšínežvostatníchsegmentech.

UniCreditBankseúčastnilavýznamnéhosyndikovanéhoúvěrunarefinancováníexistujícíhoportfoliaskupinyP3vČeskérepubliceanaSlovensku.DáledošlokfinancovánívýstavbyprůmyslovýchobjektůproskupinyCTP,PANATTONIaACCOLADE.

ZrezidenčníchprojektůbylynověfinancoványmimojinédevelopersképrojektyskupinCRESTYL,FINEPaSATPOvPrazeaskupinyPENTAvKošicích.JakojedenzedvouvěřitelůseUniCreditBankrovněžpodílelanarefinancovánínákupníhocentraNováKarolinaOstravaaportfoliamaloobchodníchnemovitostískupinyCPInaSlovensku.VoblastikancelářskýchnemovitostídošlokfinancováníakvizicbudovTwinCityaCUBUSvBratislavě.

Transakčníbankovnictvízaznamenalovroce2016dvoucifernýnárůstpočtutransakcístejnějakoobjemuobchodníchaktivapasiv.Příznivývývojovlivňovalypředevšímrůstovétendencedomácíhotrhupodporovanévývojemzahraničníhoobchodu.

Nadruhéstraněsevýrazněměnilavýškaastrukturatransakčníchnákladůzpřetrvávajícíhonízkéhoúročenívkladů.Společnýmjmenovatelemzměnbylyzejménaregulačnízásahy.Dopadyjsmezaznamenalivoblastikaretníchtransakcí,zahraničníhoplatebníhostykučivypořádáníoperacíkapitálovéhotrhu.

Navzdorytěmtoglobálnímtendencímzaznamenalotransakčníbankovnictvírůstvýnosůovícenež7%vporovnánísrokem2015.

Nejvýznamnějšímfaktorempozitivníhorůstubylvroce2016vývojvoblastiacquiringu–akceptacekaretuplatebníchterminálůbanky.Vníjsmedokázalivhodnětransformovatregulačníopatřenínadynamikuobchodníhorůstu.Vespojenísinovacemi,kdejsmezískalioceněníInovativníbankaroku2016odspolečnostiMasterCard,senámpodařildalšímasivníprůnikdoodvětvímaloobchoduastravování.Výsledkemjevícenež60%růstvýnosůarozšířenísítěplatebníchterminálůovícenež5tisíckusů.

Dalšíoceněníjezoblastislužebposkytovanýchpřisprávěcennýchpapírů.PrestižníčasopisGlobalFinancenámudělilocenění„BestSubCustodianBankintheCzechRepublicin2016“.

Charakteristickýmrysemvestrukturovanémobchodnímaexportnímfinancováníbylběhemroku2016výraznýpoklesobchodů


sobvyklýmiobchodnímidestinacemi,přetrvávajícísankcevůčiRuskuapostupnýpřechodnanovétrhy.PřidanouhodnotuvtomtoprocesuzajistilabankaúzkoukooperacívrámciskupinyUniCredit,spolupracíspřednímiinstituceminapodporuapojištěníexportu,odbornoukonferencívprůběhustrojírenskéhoveletrhuvBrněčitematickýmiseminářiaworkshopyprosvéklienty.PodpatronátemUniCreditBankseuskutečniltakédalšíročníksoutěže„Exportnícena“,jejížatraktivituakcentujerekordníúčastexportérů–vroce2016narostlpočetpřihlášenýchfiremoprotipředchozímurokuotéměř30%.Důkazemúspěšnostitakovéhokonceptujerealizacevýznamnýchstrukturovanýchexportníchobchodníchtransakcívestřední,jižníajihovýchodníAsiičiRuskusvícenež40%růstemfinancování.

Rok2016seneslveznamenípokračujícírestrukturalizaceklientskéhoportfoliaspolečnostiUniCreditFactoring,kterébylozásadnězměněnovpředešlémrocevsouvislostisakvizicíspolečnostibankou.Vrámciobchodníspoluprácesbankoudošlokvytvořeníněkolikanovýchfactoringovýchproduktů,kterévíceodpovídalypožadavkůmčástinovéhoportfoliaklientů.Poměrněrychlýnáběhnovýchklientů,kteréspolečnostpostupnězískalazejménazbankovníchprodejníchkanálů,způsobil,žecelkovýpočetklientůnakonciroku2016překonalstavklientůzdobyakvizice.Nakonciroku2016jsmetedymohlikonstatovat,žespolečnostneztratilasvépostavenínačeskémfactoringovémtrhuajejítržnípodílzůstalvpodstatěnahodnotáchzminulýchlet.

Voblastiproduktuimportníhofactoringusispolečnostdálezachovalasvédominantnípostaveníivloňskémroce.Ukazatelfundsinusedosáhlkoncemrokuúrovnětéměř1,5mld.Kč.Tentoobchodnívývojvzávěrurokuspolečněspřipravovanýmiorganizačnímiakompetenčnímizměnamivespolečnostidávajízákladpropokračováníobchodníexpanzeaposilovánípozicespolečnostinatrhu.

VUniCreditBankposkytujemesvýmklientůmdlouhodobětakékomplexnídotačníporadenství.Jednásezejménaoporadenstvítýkajícíseevropskýchstrukturálníchfondů,alezahrnujetéždalšínárodnídotačnítituly,investičnípobídkynebojinéceloevropskézdroje.Rok2016bylpředevšímveznamenífinancováníprvníchprojektůnovéhoprogramovacíhoobdobí2014–2020.Jednalosepředevšímoprojektyrekonstrukcenemovitostínebonákupunovýchtechnologií.UniCreditBankjeidálevelmiaktivnísoučástípracovnískupinyČeskébankovníasociaceprokoheznípolitiku.

Významnouaktivitoufiremníhokompetenčníhocentrajefinancovánízemědělstvíanavazujícíchsektorů,vobouzemíchbylrok2016úspěšný.VČeskuvzrostlobjemposkytnutýchúvěrůo41%na4216mil.Kč,naSlovenskuo12%na401mil.eur.SlovenskáčástbankytímtoposílilasvojipozicinejvýznamnějšíbankyprofinancovánízemědělstvínaSlovensku.

Privátní bankovnictví

Rok2016bylprosegmentprivátníhobankovnictvíUniCreditBankrokemvelkýchzměn.Vrámcistrategickéhoopatřenísebankarozhodlanabízetvýjimečnéslužbyprivátníhobankovnictvívětšímupočtuklientůasnížithranicispravovanéhomajetku„TFA“(TotalFinancialAssets)z10mil.Kčna3mil.Kč(100000eurnaSlovensku).Doprivátníhobankovnictvíbylinavícpozvániklientispředpokládanýmpotenciálemproprivátníbankovnictví,tj.majitelévybranýchspolečnostíafyzickéosobysvysokýmpříjmem.Službyaproduktyprivátníhobankovnictvítakbylynabídnutydalším7,5tisícůmklientůvČeskérepubliceanaSlovensku.Poskytujemetakklientůmvelkýpotenciálslužebspřidanouhodnotou–personalizovanýpřístup,řešenínamíruaširšíportfolioinvestičníchřešenínejenpropůvodněnejvětšíafluentníklienty,aleiprojejichrodinnépříslušníky.

VoblastiinvesticseprivátníbankovnictvívČeskérepubliceanaSlovenskuopíráokonceptřízenéotevřenéarchitekturyfondů,kterýjenaoboutrzíchstálejedinečný.BankataksvýmklientůmzprostředkovávápřístupnejenkinvestičnímřešenímvysokékvalityzceléskupinyUniCredit,aleiknejlepšímfondůmvdanýchkategoriíchznabídkypartnerskýchspolečností,kteréproprivátníklientelubankyanalyzujeavybírátýmmezinárodníchexpertů.Vroce2016sepočetpartnerskýchspolečnostívČeskérepubliceanaSlovenskuzvýšildíkyspoluprácisInvesco,jednouznejvětšíchanejprestižnějšíchmezinárodníchsprávcovskýchspolečnostínasvětě.

Bankavroce2016dálerozšířilasvounabídkupředstavenímdvounovýchkonceptů:fondůmyNextodspolečnostiPioneerakonceptupravidelnéhoinvestováníproklientyprivátníhobankovnictvínazákladěstejnéplatformyfondů.BankatakévespoluprácisespolečnostíUniCreditBankAGMnichovnadáleúspěšněnabízelaemiseinvestičníchcertifikátůšitýchnamíru,atopomocíunikátníhosoftwarovéhořešenítétosesterskébanky.VrámcikomplexnínabídkyslužebklientůmpokračovalaúspěšnáspoluprácestradičnírakouskouprivátníbankouSchoellerbankAG,členemskupinyUniCredit.

Digitálníinovaceamimořádnákvalitaslužebposkytovanýchprivátnímibankéřizískalyivroce2016mnohoprestižníchmezinárodníchoceněníproodděleníprivátníhobankovnictvískupinyUniCredit.VanketěčasopisuEuromoney,kdeprivátníbankysamyhlasujíonejlepšíchposkytovatelíchkonkurenčníchslužebvesvémoboru,získaločesképrivátníbankovnictvíUniCreditBankprvnímístovedvoukategoriích„Inovativnítechnologie–zkušenostklientů“a„Filantropicképoradenství“,kteréprivátníbankovnictvíUniCreditzískalojiždruhýrokposobě.


Retailové bankovnictví

Žijemevčasechvýznamnýchzměn.Trhretailovéhobankovnictvíformujíhistorickynejnižšíúrokovésazby,rostetlakamnožstvíregulacestejnějakointenzitakonkurenčníhoboje.

Technologievytvářejínovézpůsobyvzájemnýchvztahůmezilidmiatakévevztahukbankovnictví,kdejedigitalizaceklíčovýmprvkempropřizpůsobenísetétonovéforměvztahůsklienty.Našímcílemprorok2017jenejenpokračovatvzískávánínovýchklientůavúspěšnémprodejinovéškályproduktůklientůmstávajícím,aleiposilovatdigitálníbankovníslužby.Rádibychomtaképokračovalivtrendurůstuprodejůprostřednictvímon-linekanálů.Početdigitálníchklientůodrážípodporumultikanálovéstrategie.Vtomtosměrujsmedosáhlivýznamnéhopokrokuavdanémsektorujsmepovažovánizaprůkopníkyvespouštěnínejrůznějšíchaplikacíaslužeb.

DivizeretailovéhoaprivátníhobankovnictvískupinyUniCreditneustálezlepšujekvalituslužebproklienty.ZměnilijsmepobočkovousíťvČeskérepubliceanaSlovenskutak,abyodpovídalapotřebámnašichklientů.Vminulémrocejsmepřebudovalinebozrekonstruovali16poboček.Přestěhovalijsme2pobočky,abychombyliblížeknašimklientům.

Takéjsmeoptimalizovalinašipobočkovousíťprostřednictvímsloučení10vybranýchpoboček,abychomzvýšiliefektivitunašípobočkovésítěajejídlouhodobouudržitelnost.

Úvěry

Vroce2016jsmerozšířilinašinabídkuspotřebitelskýchúvěrůPRESTOnačtyřikategorie:refinancováníaoptimalizaceúvěrů,kterénadálefigurujíjakonášvlajkovýprodukt,jednoduchéarychlépředemschválenéúvěryprostávajícíklienty,bezúčelovéúvěryanověúvěrPRESTOnabydlení,kterýbylzatímspuštěnpouzeproČeskourepublikuanaSlovenskubudespuštěnvroce2017.PRESTOnabydleníhnedzískalooceněníZlatákorunavkategoriispotřebitelskýchúvěrůaoceniljejiportálFinparada.czjakonejlepšíspotřebitelskýúvěr.

Našezaměřenínaproduktysvynikajícímipodmínkamiproklientysdobrouúvěrovouhistoriíjevdlouhodobémhorizontustálezřetelnější–tentomálorizikovýclusterjeopětnejsilnějšímclusteremvrámcivšechčerpanýchúvěrů.

Spustilijsmedůležitoutransformaciinfrastrukturyposkytováníúvěrů–naSlovenskujsmenejprvezavedlinovéspolečnéřešení,díkykterémusedobyzpracováníokamžitězkrátilyo50%,přičemždalšípotenciálnízlepšenípředpokládámevprůběhuroku2017.Našímzáměremjezkrátitdobuschváleníúvěruazjednodušittentoprocesivpřípaděposkytováníúvěrůmalýmpodnikům.

HypotékyVroce2016jsmeuvedlinatrhjedinečnýkoncept„Všezajednucenu“,kdyžjsmenabídlistejnýúrokprovariabilnísazbuipro3letéa5letéfixace.Vprostředívelminízkýchúrokovýchsazebjsmeposkytliklientůmjistotuveformědlouhodobýchsazebazaměřilijsmeseinanabídku7letýcha10letýchfixacípronašeklienty.

Muselijsmesepřipravitnaimplementacievropskésměrniceohypotečníchúvěrech.Novýzákonospotřebitelskémúvěrusedotklzejménahypotečníhoprocesu.BylonezbytnéprovéstzměnysystémůIT,nástrojů,formulářů,metod,smluvníchdokumentů,marketingovýchmateriálů,tiskovýchvýstupůaparametrůsamotnéhoproduktu.ZároveňjsmeaplikovaliomezenívdůsledkuregulacezestranyČNB/NBStýkajícísemaximálníchlimitůukazateleLTV.

VládanaSlovenskuzavedlamožnostpředčasnéhosplacenísvelminízkousankcívobdobífixace,cožznačnězvýšiloobjemrefinancovanýchhypotečníchúvěrůzjinýchbank.

Ivloňskémrocejsmenadálepracovalinazjednodušováníproduktůaprocesů,abychomzlepšilizkušenostinašichklientů,přičemžnakoncirokujsmesezaměřilinavýznamnézjednodušeníposkytováníúvěrůnastavebníúčely(rychléajednoduchéčerpání).Zjednodušenaastandardizovánabylatakéoblastdokládánípříjmu.

Úspěchnašichhypotékvroce2016zdůrazniladvěprestižníocenění–nášprodukt„Všezajednucenu“vyhrálprvnímístovkategoriiúvěrovýproduktvsoutěžiZlatákorunaazískaloceněníFinančníproduktroku2016portálufinparada.cz–3.místovkategoriihypoték–individuálníprodukt.

Běžné účty

Vroce2016jsmesezaměřilinarozšířeníportfoliaklientůsohledemnanášklíčovýproduktUkonto,kterýjsmepoprvépředstavilivdubnu2014.Ukontojedíkysvýmparametrůminadálejedničkouvžebříčkuosobníchběžnýchúčtůvstřícnýchvůčiklientůmnačeskémislovenskémtrhu,cožpotvrdilaiprestižníocenění,kterájsmedostalinaoboutěchtotrzích.UkontodostalooceněníÚčetroku2016vsoutěžiBankarokuvČeskérepubliceastejnéoceněnídostaloinaSlovenskuodportáluFinancnaHitparada.sk.

Vobdobíodzářídoprosince2016jsmespustilikampaňnapodporuakvizicenovýchklientů,vnížjsmenovýmklientůmUkontanabídlimožnostzískatslevovýkupónnachytrýtelefonHuaweistřednítřídyzazlevněnoucenu.


Investice a vkladyVzhledemkúrokovýmsazbámnavkladyblížícísenulejsmesevroce2016zaměřilinato,abychomzákazníkůmnabídlialternativníinvestičnířešení.

Nízkévýnosydluhopisůarostoucívolatilitanaakciovýchtrzíchještěvícezkomplikovalyinvestičníprostředíproindividuálníinvestory,zároveňvšakpředstavujíipříležitosti.Ztohotodůvodujsmepřesměrovalinašezaměřenívevyššímířenavýraznědiverzifikovanéinvestičnířešeníspolusaktivnímaflexibilnímřízením.ZáklademnašínabídkyinvestičníchproduktůjsoutřifondyPioneerFundSolution(konzervativní,vyváženýadynamický),přičemžkaždýznichpředstavujekompletnířešeníportfoliaprorizikovýprofildanéhoklienta.

Napodzimvroce2016jsmezavedlinovéschémapravidelnéhoinvestováníUInvestPlus,kterénašimklientůmposkytujeflexibilnějšířešeníapomáhájimnavyšovatjejichmajetekjednoduchýmasystematickýmzpůsobem.

KroměinvestičníchfondůvysokékvalityodPioneerInvestmentjsmevobouzemíchúspěšněpředstavilistrukturovanýdluhopisUCBSDHealthCare2022.

Přímé bankovnictvíVroce2016dálerostlapopularitapříméhobankovnictví,cožseprojevilojakznačnýmnárůstemvpočtuuživatelůOnlineBankinguazejménaSmartBankingu,takvrostoucímmnožstvítransakcíuskutečněnýchpřestytokanály.

Spuštěnímněkolikainovacíjsmeupevnilinašepostavenívedoucíbankyvoblastipříméhobankovnictví.VČeskérepublicejsmespustilinovéon-linebankovnictvísmodernímdesignemainovativnímifunkcemi,jakonapříkladSprávceosobníchfinancíneboMojepřání.Jakoprvníbankanaoboutrzích(vČeskérepubliceanaSlovensku)jsmepředstavilimožnostpřihlašovatseaautorizovatplatbyvaplikaciSmartBankingpomocíotiskuprstu.Tatofunkcejeunašichklientůvelmioblíbená.

Small BusinessPřijalijsmestrategickérozhodnutízaměřitsenamalépodnikyapodnikatele,atoprostřednictvímvýznamnézměnymodeluslužebanabídkyproduktůnašíbanky.Našímcílemjeposkytovatklientůmnejlepšíslužbyspolusjednoduchýmiapřehlednýmiprodukty,kterémůženabízetarychlezpracovatkterákolipobočka.Většíklientibylipřesunutidokorporátníhosegmentu,kterýseplněsoustředínajejichindividuálnípožadavky.

Vsegmentusvobodnýchpovolánísevevyššímířezaměřujemenaprofesionalitubankéřůvesnazemaximalizovatpomocklientovi,přičemžzároveňklademedůraznapochopeníindividuálníchpotřebkaždéklientskéskupiny.Výsledkemnašísnahyjerostoucípodílnatrhu,atozejménavoblastiprávnickýchprofesí.

Platební kartyNazačátkuroku2016jsmepředstaviliunikátníslevovýprogramU-šetřete,zabalenýelegantnědoplatebníkarty,kterýjeušitýnašimklientůmpřímonamírubezvoucherůčipoukázek.VrámcivýhodU-šetřetesistačíaktivovatnabídkuvmobilníaplikacinebonainternetuazaplatituvybranéhopartnerajakoukolikartouodUniCreditBank.Slevasenačtezcelaautomaticky,beznutnostionipředempožádat.Jednoduše,bezlimitůaskrytýchpodmínek.


Treasury

VuplynulémrocebylúsekInternationalMarketsjednímzdůležitýchvýnosovýchpilířůbanky.MarketsjakocelekvýrazněpřekročilceloročníplánavobchodovánítreasuryproduktůnavlastníúčetbankybylvýsledekdokoncerekordníodpočátkuexistenceUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,anadstandardnírůstjsmezaznamenalitaktéžvobchodovánískoncovýmiklienty.

Voblastiobchodovánísfiremnímizákazníkyjsmedíkyakvizičníminiciativámzvýšiliobjemyiziskovostzobchodůzaměřenýchnařízenídenníhocashflowazajištěníveškerýchtržníchrizik(devizových,úrokovýchčikomoditních).KvýbornémuvýsledkupřispělatakézvýšenáobchodníaktivitaklientůspojenásočekávanýmukončenímdevizovýchintervencíČNB.

ÚsekMarketssedlouhodobězaměřujenavývojnovýchproduktů,kteréjsouúspěšněprodáványnejenfiremnímzákazníkůmafinančníminstitucím,aleiklientůmretailovéhoaprivátníhobankovnictví,cožvýrazněnapomáhárůstuadobrémuvýsledkuretailovéhobankovnictvíUniCreditBank.Nejvýznamnějšíoblastívroce2016bylypředevšímkorporátnídluhopisy,kdesebankazařadilamezipředníaranžérynačeskémtrhu.


Sponzoring a charita

Takévuplynulémroce2016seUniCreditBankzaměřilanaaktivityspřesahemdospolečenskéodpovědnosti.Jsmehrdínato,žejsmevletošnímrocemohliobdarovatněkolikdobročinnýchorganizací,kterépomáhajínemocnýmaznevýhodněnýmdětemvČeskérepubliceinaSlovenskunebolidempostiženýmpřírodnímikatastrofami,jakoubyloloňskézemětřesenívestředníItálii.Podpořilijsmetakévědeckéinstituce,kterésevěnujívýzkumuainovacímvoblastionkologickýchonemocnění.

SpolečněsnadacískupinyUniCreditjiždruhýmrokempodporujemeoblastsociálníhopodnikání,kteráspojujekaždodenníbyznyssdobročinnýmiaktivitami.Kroměfinančnípomocisevrámcigrantovýchprogramů„Lepšíbyznys“vČeskérepublicea„Môžurybylietať?“naSlovenskuzaměřujemenapodporuzaměstnáváníznevýhodněnýchskupinobyvatel,napříkladhendikepemčisníženoupracovníschopností.

VýznamnouaktivitoujeGiftMatchingProgram,díkykterémumohouzaměstnancipodpořitneziskovouorganizacidlevlastníhovýběru.Letossedo35projektůzapojilovícenež600zaměstnanců,kteříspolečněvěnovaliveprospěchneziskovýchorganizacíčástkutéměř1,1milionukorun,kterounadaceUniCreditFoundationnavýšínadvojnásobek.

Našebankasedlouhodoběangažujeivpomocitěmnejmenším.ProstřednictvímasignacedanězpříjmunaSlovenskubankapodporujeobčanskásdruženíanadace,kterépomáhajízejménadětemzdětskýchdomovů,dětskýmpacientůmčidětemzrozvojovýchzemí.

VloňskémrocetaképokračovalopartnerstvísPoradnoupřifinančnítísni,kterápomáhápřiprevencivznikutíživéfinančnísituaceaproblémůsesplácením.BankatakévespoluprácisČeskoubankovníasociacípodporujedalšíprojektyzaměřenénazvyšovánífinančnígramotnosti,napříkladprojektBankéřidoškol.VespoluprácispartnerynaSlovenskutaképodporujemebezplatnédárcovstvíkrvečicharitativníVánočnítrhyprodobrouvěc.

VoblastisponzorskýchaktivitnáspojípartnerstvísDvořákovýmfestivalem,kterýDvořákovuhudbuprezentujevnečekanýcharanžíchastylech.NěkolikletjenašebankarovněžvýznamnýmpartneremMezinárodníhofilmovéhofestivaluKarlovyVary.Festivalpatřídoskupinyprestižníchfestivalů,jakojsouMFFvCannes,BerlíněčiBenátkách.ZaslouženoumezinárodnípozornostmajíkaždoročněvKarlovýchVarechzajištěnutakénovéfilmyzestředníavýchodníEvropy,tedyregionu,kdeskupinaUniCreditsoustředísvojepůsobení.

SpolečněseskupinouUniCreditjsmejižodroku2009oficiálníbankouUEFAChampionsLeague,evropskéfotbalovéLigymistrů.

PartnerstvíjsmenavícnověrozšířiliovšechnysoutěžepořádanépodhlavičkouUEFA,včetněUEFAEuropaLeague,kteránabízíuplatněnítaképrořadučeskýchaslovenskýchfotbalovýchklubů.SponzorstvífotbaluskupiněUniCreditpomáháposilovatpozicijednézpředníchevropskýchbank.NašebankatakédlouhodoběpodporujeUniCreditCzechOpen,nejprestižnějšímezinárodnítenisovýturnajmužůvČeskérepublice.

Ochrana životního prostředíNezapomínámeaninatrvaleudržitelnýrůstaochranuživotníhoprostředí.Vrámcivšechbudovplnímeglobálněnastavenáenvironmentálnípravidla,abychomzatěžovalinašipříroducomožnánejméně.SkupinajiždřívepodepsalaDeklaracioživotnímprostředíaudržitelnémrozvoji(UNEP-FI),nazákladěkterézapracovaladosvýchinterníchprocesůcílezaměřenénaochranuživotníhoprostředí.

Patřísemnapříkladredukceemisí,zapojenísedoprojektuCarbonDisclosure,financovaníobnovitelnýchzdrojůenergiíčiposkytovaníúvěrůnarekonstrukcescílemúsporyenergií.PravidelněsetakézapojujemedoprojektuHodinaZemě.

Pracovněprávní vztahyUniCreditBankpatřívČeskérepubliceinaSlovenskumeziatraktivnízaměstnavatele,atonejensvojínabídkouzodpovědnéanáročnéprácevbankovnímsektoru,aletakédíkypéčiosvézaměstnance.Zaměstnancimajínároknapříspěveknastravování,vodunapracovišti,SickDaysčidnynaregeneraciamohoutakéčerpatbankovníproduktyUniCreditBankzazvýhodněnýchpodmínekčivyužítpodnikovéchatyvHorníMaléÚpě.OceňujírovněžažtýdendovolenénavícčimožnostnákupuzaměstnaneckýchakciíUniCredit.Širokájetakéoblastflexibilníchbenefitů,kteréumožňujízaměstnancůmvolitzvelkéhomnožstvírozmanitýchaktivit,ježjimnejlépevyhovují.

Benefitovéprogramyzajišťujívšemzaměstnancůmrovnýpřístupkzaměstnaneckýmvýhodámanabízíjimmožnostsvobodnévolby.Mezinejčastějivolenébenefitypatřípříspěveknapenzijníčiživotnípojištění,jazykovékurzy,kulturníasportovníakcečipříspěveknadovolenou.UniCreditBanksivážísvýchzaměstnancůasnažísejepodporovatvevšechsituacíchaživotníchetapách.Protonabízízároveňřadupodpůrnýchprogramůasystémpříspěvků,kterézahrnujíodměny/příspěvkyzaživotníapracovníjubilea,příspěvkypřiodchodudodůchodu,přitíživéživotnísituaci,programnapodporunávratuzmateřské/rodičovskédovolené,hromadnékulturníasportovníakceaakceproseniory.


opodnikatelskéčinnostiastavumajetkubankyaskupinyUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,zarok2016

Zpráva představenstva

Vize, mise a firemní hodnotyUniCreditBankCzechRepublicandSlovakiajeuniverzálníobchodníbankouskvalitamiodborníkapokrývajícíveškeréfinančnípotřebysvýchklientů.Jsmebankouprvnívolbyproklientyvnašichtradičníchstejnějakovnovýchstrategickýchsegmentech.Jsmebankousnejspokojenějšímiklientynačeskémaslovenskémtrhuazároveňatraktivnímzaměstnavatelem.

JsmesoučástímezinárodnískupinyUniCredit.VjejímrámcipatřímemezistrategickézeměregionustředníavýchodníEvropyspolusRuskemaTureckem.Skupinavnímánašibankujakopříkladúspěšnéhodynamickéhorůstuvsegmentufiremníklientelyapředevšímvsegmentuindividuálníchklientů.

Firemní hodnoty,vekterévěřímeakterýmisevkaždodennípraxiřídíme,zdůrazňujíRespekt,Důvěru,Slušnost,Svobodu,VzájemnostaTransparentnost.

Ekonomický vývoj trhu v České republice a na Slovensku v roce 2016 Růstčeskéekonomikyvroce2016výraznězpomalilna2,4%,atozejménavdůsledkuslabšíinvestičníaktivity,kterápostrádaladřívějšíimpulsvpodoběčerpánífondůEU.Klíčovýmfaktoremrůstuekonomiky,svícnežpolovičnímpodílem,bylaspotřebadomácností.Tupodporovalarostoucízaměstnanostaakcelerujícírůstmezd,jakožipovětšinurokupřetrvávajícínízkáinflace.ČNBpocelýrok2016pokračovalavkurzovémzávazkuscílembránitposilováníkorunyprotieuru.Vedlejšímvýsledkemotevřenýchpozicinvestorůnaposíleníkorunybylapoptávkapokorunovýchdluhopisechčeskévlády,kteráudržovalavýnosynapodstatnéčástikřivkyvzáporu.Nízkéúrokovésazbysenegativněodrazilyvčistýchúrokovýchvýnosechbankovníhosektoru,ikdyžmělypříznivývlivnaúvěrovoudynamiku.Celkovýobjembankovníchúvěrůzrychlilmeziročnírůstna7,2%,atodíkysilnějšípoptávcepodniků,domácnostíifinančníchinstitucí.

Růstslovenskéekonomikysevroce2016zpomalil,stálesevšakudrželnadúrovní3%.Kezpomaleníekonomickéhorůstupřispělyzejménainvestice–ukončeníprojektůzevropskýchfondů.Nadruhéstraněspotřebadomácnostípokračovalavestoupajícímtrendu.Rostoucíekonomikanadálevytvářelanovápracovnímísta.Růstreálnýchpříjmůdomácnostíjižaninebrzdilainflace,kterázůstávalapovětšinurokuvminusu.Měnovápolitikaeurozónyzůstávalanadáleuvolněná.ECBvprůběhurokuprodloužilaarozšířilaprogramkvantitativníhouvolňováníatlačilatakúrokovésazbynamezibankovnímtrhunanováhistorickáminima.Dlouhodobězápornéúrokymělynegativnívlivnaúrokovévýnosyslovenskéhobankovníhosektoru.Zvyšovatúvěrysebankámdařilozejménavsegmentuobyvatelstva.

Nízkéúrokyasilnýtrhprácevšakpřitáhlyinovézájemceohypotečníúvěry.Rostoucítrendsidrželyipodnikovéúvěry,vdůsledkupomalejšíhorůstusoukromýchinvesticvekonomicesevšakdynamikajejichrůstusnížilapřibližněnapolovinu.

Zhodnocení výsledků UniCredit Bank Czech Republic and SlovakiaVroce2016dosáhlaUniCreditBankCzechRepublicandSlovakiasolidníchvýsledkůměřenočistýmziskem.Čistýziskroku2016výrazněpřekonalvelmiambiciózníplán,atopředevšímdíkymimořádněnízkýmnákladůmrizikaavynikajícímvýsledkůmtradingu.Nacelkovýfinančnívýsledekbankymělypozitivnívlivivýnosyplynoucízmezinárodnítransakce–akviziceVisaEurope.

Prostředíextrémněnízkýchúrokovýchsazebseprojevilovpoklesuúrokovýchvýnosůvesrovnánísrokem2015,atoipřesnárůstobjemůdepozitiúvěrůvesrovnatelnémobdobí.Vnásledujícímobdobíočekávámedalšítlaknasnižováníúrokovýchmaržíidalšíchvýnosovýchpoložek,kterémusíbýtkompenzoványrůstemobjemů.

VýsledkurovněžnadálepomáhalysynergiepramenícízespojeníUniCreditBankCZsUniCreditBankSK.Nezanedbatelnourolirovněžhráloúčelnéaefektivnířízeníprovozníchnákladů.

Finanční výsledky skupiny UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia za rok 2016

Hospodářskývýsledek skupiny UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia po zdanění meziročně vzrostl o 7,2 %,atoz5640mil.Kčvroce2015na6045mil.Kčvroce2016.Tentohospodářskývýsledekdokazuje,žeipřesmeziročněnižšíčistéúrokovévýnosy,zdůvoduprostředízápornýchúrokovýchsazeb,skupinaUniCreditdokázalatentovýpadekkompenzovatdíkydynamickémurůstuúvěrůasnižovánínákladů(očištěnýchopříspěvkydoRezolučníhofondu),včetněnákladůnariziko.Kvýsledkudálepřispělyjakstabilněsezvyšujícíobjemyretailovýchakorporátníchúvěrů,takivýnosyplynoucízmezinárodnítransakce–akviziceVisaEurope.

Novéinovacevproduktovémportfoliu,profesionálnípřístupkeklientůmaposkytováníknow-howvoblastikorporátníhobankovnictvíjsoudalšífundamentyvedoucíkvynikajícímuhospodářskémuvýsledkuvroce2016.


Výkaz o úplném výsledkuČistéúrokovévýnosykleslyvroce2016vesrovnánísrokem2015o0,9%na10145mil.Kč(2015:10235mil.Kč).Skupinabylaschopnazopakovatpodobnouúroveňčistýchúrokovýchvýnosůvpřetrvávajícímprostředínízkýchúrokovýchsazebasílícíhokonkurenčníhobojenabankovnímtrhu,zejménadíkyrůstuklientskézákladnyazvýšenémuobjemuobchodůnaoboutrzích,kdeskupinapůsobí.

Čistévýnosyzpoplatkůaprovizívroce2016činily3823mil.Kč(2015:3843mil.Kč),cožpředstavuje0,5%pokles.

Čistýziskzprodejefinančníchaktivazávazkůvzrostlvroce2016na1053mil.Kč(2015:9mil.Kč)abylovlivněnzejménavýnosyplynoucímizmezinárodnítransakce–transformacespolečnostiVisaEurope,vnížmělabankamajetkovouúčast.

Skupinarovněžposílilavoblastiobchodování:ziskzobchodovánívzrostlo11,8%z1905mil.Kčvroce2015na2129mil.Kčvroce2016.Skupinavoblastiobchodovánídosahujetakovéhovýsledku,kterýpotvrzujemaximálnívyužitípříležitostí,kterésenabízelyvroce2016nafinančníchtrzích,atopředevšímdíkyobchodovánínadevizovémtrhuavyššímrozpětírizikovýchprémií.

Provoznívýnosyvroce2016dosáhly17152mil.Kčavzrostlytako7,3%oproti15984mil.Kčvroce2015,cožreflektujedynamickyrostoucíklientskouzákladnuavyššíobjemytransakcíavšechnyefektyjižpopsanévýše.

Správnínákladybylyvykázányvevýši7854mil.Kč(2015:7507mil.Kč),cožpředstavujerůsto4,6%.RůstnákladůjevsouladusrostoucímiobchodnímiaktivitamiskupinyaodrážíizvýšenoukontribuciskupinynapříspěvkudoRezolučníhofondu.

Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapohledávekvzrostlymeziročněo4%(z1441mil.Kčvroce2015na1499mil.Kčvroce2016).Tentovývojpotvrzuje,ženastavenýpřístupskupinyvoblastiřízenínákladůnarizikojeobezřetnýazodpovědný.

Odpisyaztrátyzesníženíhmotnéhomajetkusezvýšilyz680mil.Kčvroce2015na768mil.Kčvroce2016.Ziskskupinybylrovněžovlivněnziskemzprodejeněkterýchvlastníchbudov(ziskzprodejenefinančníchaktiv),kterýproběhlvprvnípoloviněroku2016.

Výkaz o finanční situaciAktivaCelkováaktivaskupinydosáhlak31.prosinci2016výše635mld.Kč,cožpředstavujenárůsto11,4%vesrovnánískoncemroku2015,kdybylavelikostbilančnísumy570mld.Kč.

Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůodkonceroku2015pokleslao5,6%z9,5mld.Kčna9mld.Kč.

Realizovatelnécennépapírykleslyo3%na80mld.Kč(k31.prosinci2015:83mld.Kč).Bankadržívtomtoportfoliupřevážněstátnídluhopisy,kterépředstavují72%tétopoložky.

Pohledávkyzaklientyvzrostlyo9,7%nacelkových386mld.Kčoprotistavukekonciroku2015(352mld.Kč).

Retailovýsegmentrostlzejménavoblastihypotečníchúvěrů,kterémeziročněvzrostlyvprůměruo13,1%,arovněžvoblastispotřebitelskýchúvěrech(meziročnínárůstvprůměruo7,0%).KlíčovýmproduktemretailovéhosegmentujeUkonto,účetsdesetiletougarancípodmínekabezplatnýmivýběryzkteréhokolivbankomatuvtuzemskuavesvětě.Díkytomutoproduktu(oceněnémuvkláníbankovníchproduktůFincentrumBankarokujakoÚčetroku)adíkydalšíminovovanýmslužbámpokračovalretailvrůstupočtuklientů,kterýpřekročilhranici650tisíc.

Vkorporátnímsegmentuskupinapokračovalavevýraznémrůstuposkytnutýchúvěrůvůčimalýmastřednímfirmám(10,4%meziročníprůměrnýrůst)arovněžvúvěrovánívelkýchkorporací.Celkovékorporátníúvěrovéportfoliovzrostlomeziročněvprůměruo6,0%.Korporátníúvěrováníposilujedíkysynergiímmezibankou,leasingovýmispolečnostmiafactoringem.Nadálepokračujedůraznastrukturovanéfinancování,kdeseskupinaúčastnilařadytransakcíjakvČeskérepublice,takinaSlovensku.

Vrámcileasingovýchspolečnostíposilovalofinancováníznačkovýchvozidel,financovánívoblastipodnikovýchúvěrůaoperativníleasingprofirmyasoukroméosoby.Úvěryklientůmleasingovýchspolečnostímeziročněvzrostlyvprůměruo6,5%.Hlavníproduktovoukategoriítáhnoucírůstbylavozidlado3,5t,kdefinancovanáhodnotavzrostlavprůměruo23,4%.Dalšímikomoditamisvýraznýmrůstembylyvozidlanad3,5t(19,0%)astrojeazařízení(13,4%).


Pohledávkyzabankamivesrovnánísestavemk31.prosinci2015vzrostlyo31,2%(140mld.Kčk31.prosinci2016oproti107mld.Kčkekonciroku2015)zejménadíkynárůstupohledávekzreverzníchrepooperací.

Skupinavroce2016pokračovalavprodejiněkterýchvlastníchbudovavprůběhuroku2016reklasifikovalatytobudovyzhmotnéhomajetkudoaktivurčenýchkprodeji.Hodnotatěchtoaktivkekonciroku2016činila4mil.Kč.Prodejtěchtobudovproběhnevprůběhuroku2017.

Nárůsthodnotynehmotnéhomajetkuz792mil.Kčk31.prosinci2015na1387mil.Kčkekonciroku2016jezpůsobenimplementacíspolečnéarchitekturyITsystémůčeskécentrályaslovensképobočky,kterázavršíspojeníoboubankpofúzivroce2013.Společnáarchitekturaumožnísnížitnákladynainvesticeaúdržbu.

ZávazkyZávazkyvůčibankámkekonciroku2016vzrostlyo93,5%.Izdejerůstzpůsobenzejménanárůstemzávazkůzrepooperací.

Vkladyklientůvzrostlyvesrovnánískoncemroku2015o2%nacelkových371mld.Kč(k31.prosinci2015:364mld.Kč).RůstvkladůvretailovémbankovnictvíbylpodpořenúspěchembezpoplatkovéhoúčtuUkonto,kterésizískávástálevětšípopularituzejménamezimladýmiklienty.Výraznýbyltakénárůstvkladůvkorporátnímsegmentu.

Vydanédluhovécennépapírykleslyvesrovnánískoncemroku2015o7,6%na60mld.Kč(k31.prosinci2015:65mld.Kč).

KapitálVlastníkapitálskupinyk31.prosinci2016činil66,9mld.Kč,cožpředstavujemeziročnínárůsto8,8%(k31.prosinci2015:61,5mld.Kč).

Skupinavletošnímrocenevyplatiladividendu(vroce2015vyplatila2,2mld.Kč).

Konsolidovanákapitálovápřiměřenostk31.prosinci2016činila15,47%(k31.prosinci2015:14,60%).

Očekávaná hospodářská a finančnísituace UniCredit Bank v roce 2017

Výhlednarok2017adalšírokyjezaložennapředpokladu,žeoběekonomikysebudounacházetvprostředísolidníhoastabilníhoekonomickéhorůstu,nízkéinflaceaklesajícínezaměstnanosti.Čistývýnossebudepohybovatnaúrovniroku2016sočekávánímdalšíhorůstuvroce2019.Tvorbavýnosůbudeovlivněnadvěmaprotichůdnýmifaktory.Pozitivněbudepůsobitrůstpočtuklientůaobjemuobchodů,nadruhoustranubudepůsobitsnižovánímaržívlivemrostoucíhokonkurenčníhotlakuanízkýchúrokovýchsazeb.Dalšímnegativnímfaktorembudenávratnákladůrizikanaúrovněpředmimořádnýmilety2015a2016.Díkyvyváženémurůstuúvěrůadepozitnebudenutnépřijmoutžádnévýznamnéakceprovyrovnáníbilančnísumy.

Činnost banky v oblasti firemního bankovnictví

Vroce2016bankapokračovalavnaplňovánísvýchdlouhodobýchstrategickýchcílů,kterévoblastifiremníhoakorporátníhobankovnictvípředstavujípotvrzení pozice klíčového hráče v segmentu financování velkých nadnárodních a domácích firempřisoučasnémzaměřenínazvýšení tržního podílu v segmentu SME. VsouladustoutostrategiídošlokrozšířenísegmentuSMEofirmysročnímobratemnad10mil.Kč.Cílemjerozšířitsoučasnéknow-howazkušenostiseservisnímmodelemzesegmentuSMEkezlepšenínašichslužebaservisuposkytovanýmmenšímfirmám.RozšířenísegmentuSMEapravidlaprojehoaplikacijsoujednotnéprotrhyvobouzemích,kdebankapůsobí,tj.vČeskéiSlovenskérepublice.

Dalšímdlouhodobýmstrategickýmcílembankyjeposilovánípozicevoblastiposkytovánísofistikovanýchaindividuálníchřešeníproklienty,udrženípozicejedničkyvoblastinemovitostníhofinancování(financovánídeveloperskýchprojektů).Bankachcebýtzpohleduklientůnejlepšíbankouvoblasticashmanagementu,zahraničníhoplatebníhostyku,treasuryslužeb,financovánízahraničníhoobchoduneboprojektového,strukturovanéhoaakvizičníhofinancování.


Dalšírůstchcemepostavitpředevšímnaplnémvyužitípotenciálustávajícíchklientů,akvizicinovýchklientůarozšířeníspoluprácevrámciUniCreditBanknatrzíchobouzemí.Velkápozornostjevěnovánapřeshraničníspoluprácipřiobsluzeklientůsmezinárodnímzázemím.RozšířenísegmentuSMEumožňujeposíleníakvizičníčinnostiprostřednictvímlepšíalokacelidskýchzdrojůvregionech.

Vroce2016pokračovalaúspěšnáspoluprácesUniCreditLeasingvČeskérepubliceanaSlovenskuasUniCreditFactoringCzechRepublicandSlovakia,a.s.Bylaposílenaspoluprácevnabídcefaktoringovýchproduktůklientůmbankyaprotentoúčelbylovyvinutoněkoliknovýchfaktoringovýchproduktů.ToumožniloUniCreditFactoringudržovatjejípozicinatrhufaktoringu.

•Početaktivníchklientůvsegmentufiremníhobankovnictvínarostlovícenež500.

•Objemyúvěrůmeziročněrostly,marženicménězůstávajípodvelkýmtlakemmimojinéikvůliprostředíextrémněnízkýchúrokovýchsazeb.

•Objemdepozitrostldvoucifernýmtempemavabsolutníhodnotěvzrostlotéměř25mld.Kč.

•BankapotvrdilavedoucípozicinatrhuvsegmentuLargeCorporates,Strukturovanéhofinancování,FinančníchinstitucíaRealEstate.

Činnost banky v oblasti retailovéhoa privátního bankovnictvíBankaivroce2016pokračovalavnaplňovánísvéhostrategickéhocíleupevnitpostaveníuniverzálníhoposkytovatelebankovníchafinančníchslužebabýtpředníbankounaoboutrzích.Významnéhonárůstutržníhopodíluchcemedosáhnoutnejenkoncentracínavybranéperspektivnísegmentyretailovéhotrhu,alepředevšímdíkyinovacímvdostupnostiprostřednictvímalternativníchdistribučníchkanálůavproduktovénabídce.

Bankaposkytujenaretailovémtrhuplnouškálubankovníchproduktů–běžnéaspořicíúčty,spořicíainvestičníprodukty,platebníkarty,financováníbydleníispotřebitelskéúvěry.Uvšechtěchtoproduktůjecílembankyposkytovatinovativníproduktyapřidistribucimaximálněvyužívatelektronickýchkanálů.Nejviditelnějisetatosnahaukázalavimplementacinovýchwebovýchstránekainternetovéhobankovnictví.

Růstováorientaceseopírájednakoplnévyužitípotenciálustávajícíchklientů,jednakoakvizicenovýchklientůzcílovýchsegmentů.Vroce2016věnovalabankamimořádnoupozornostakvizicivespoluprácisjinýmiretailovýmiinstitucemi,kterénejsoujejímipřímýmikonkurenty,jakojsouleasingovéspolečnosti,pojišťovnyatd.

Vroce2016pokračovalnárůstpočtuzákazníkůnašíbanky,službyaproduktymoderníhobankovnictvíposkytovanéhoUniCreditBankzačalovyužívat93tisícnovýchklientů.

Navzdoryneustálenarůstajícímukonkurenčnímutlakusebancepodařilozvýšitprůměrnýobjemposkytnutýchretailovýchúvěrůmeziročněo12,4%,cožreprezentujevícenež10mld.Kč.Hlavnímtahounembylyhypotečníúvěry,jejichžprůměrnýobjemnarostlo13,1%.Vesrovnánísrokem2015siklientiubankyuložilivprůměruovícenež10mld.Kčdepozit.

Velkouzměnouprošelvroce2016segmentPrivátníhobankovnictví.Zkušenostizobsluhyprivátníklientelybylyrozšířenyinadalšímovitéklientynašíbankytak,abyionimohlizačítvyužívatzejménavýhodširšíproduktovénabídkyvoblastiinvestičníchproduktů.Vsegmentuprivátníhobankovnictvísepodařilozískatvícenež600novýchklientůanavýšitobjemaktivpodsprávoubankyo6,5mld.Kč.

Bankanadálevěnujepozornostsegmentům,vekterýchjedlouhodoběmimořádněúspěšná,jakojsousvobodnápovolánínebocírkvevČR.NaSlovenskujetozejménaobsluhaklientůzesektoruzemědělství.

Činnosti banky v oblasti podpůrných útvarůŘízení rizikDůrazvoblastiřízenírizikjekladennadůslednéodděleníneslučitelnýchfunkcívrámciorganizačnístrukturybanky.Úvěrovéstrategie,nástrojeaprocesybankyjsouvybíránytak,abyconejlépeodpovídalyobchodnístrategiiazároveňnejlepšímustavuznalostíohledněřízenípodstupovanýchrizik.

Bankařídísvéúvěrovérizikojaknaúrovnijednotlivéobchodnítransakce,taknaúrovniceléhoportfolia,atovsouladusezákladnímiprincipydefinovanýmivúvěrovépoliticebankyazaúčelemdodrženírizikovýchparametrůstanovenýchvúvěrovéstrategiipropříslušnýrok.Proúčelyvýpočtukapitálovéhopožadavkukúvěrovémurizikubankapoužívá(nazákladěsouhlasuudělenéhoČNB)provětšinusvéhoportfoliapokročilýpřístupzaloženýnavlastníchodhadechrizikovýchparametrů(AdvancedIRB).


Nazákladěregulatorníhopovoleníuplatňujebankapokročilýpřístupkvýpočtukapitálovéhopožadavkukoperačnímuriziku(AMA),atojižodroku2008.Vroce2016bankaneutrpělažádnévýznamnéztrátyzoperačníhorizika.

Voblastiřízenítržníchrizikbankařídírizikaspojenásobchodnímiaktivitaminaúrovnijednotlivýchrizikatakéjednotlivýchtypůfinančníchnástrojů.Základnímnástrojemjsoulimitynaobjemyjednotlivýchtransakcí,limitynacitlivostportfolia(BPV),stoplosslimity(limitymaximálníztráty)aValueatRisk(VaR)limity.Vroce2016bankanezaznamenalavýznamnéudálosti,kterébyvedlykpřehodnocenístrategienebopřenastaveníplatnýchlimitů.

Servisní služby Strategiívrámciskupinyjeoutsourcingaktivitservisníchslužeb(backoffice)dosesterskéspolečnostiUBIS,kterájesoučástískupinyUniCredit.Vtétooblastibankapreferujevyváženýpřístup,tj.dosaženínákladovýchúspordíkyspecializaciarozsahuslužebsloučenímněkterýchfunkcí,alesesoučasnýmzachovánímdostupnostislužebvoboujazycíchtak,abynebylaovlivněnakvalitaslužebposkytovanýchklientům.Kritickýmifaktoryproefektivníprovozvšechdistribučníchsítíjsoukontinuálníoptimalizacebankovníchprocesů,maximálnízjednodušeníacentralizaceadministrativníchčinnostíaautomatizacezadávánídat.Současnětatocentralizaceaspecializacevedeklepšíkontrolenadplněnímregulatorníchpožadavkůtýkajícíchsesmluvníchujednáníakvalitouzpracovánídokumentůmezibankouajejímiklienty.

Bankavroce2016pokračovalavprojektucílovéhosjednocení svéhoIT prostředívČeskérepubliceanaSlovensku.Základnímprincipemjevýznamnámodernizaceadoplněnífunkcionalitvdnešníslovenskéčástiacílovámigracenatotoprostředíspředpokládanýmtermínemtřetíčtvrtletíroku2017.SpolečnéITprostředípovedekvýraznéredukciITprovozníchnákladů,efektivnějšíimplementacizměndobudoucnaakdalšímusjednoceníaoptimalizaciprocesů.SpolečnáITplatformabudezáklademprodigitalizaciaposíleníprvkůon-linekomunikacesklientybankyvčetněon-linenabízeníslužebaproduktůbanky.

Řízení aktiv a pasiv Vroce2016bankadosáhlavelmisilnélikvidnípozicevKčavyváženélikvidnípoziceveurech.Itentorokbylpřebyteklikviditycentrálybankyvyužitpřifinancovánídceřinýchspolečnostíaslovensképobočky.PřítomnostnašíbankynaSlovenskuumožnilapřístupkvýhodnémufinancovánízEvropskécentrálníbankyvrámcitzv.TLTROprogramu.

Zefektivněnířízenílikvidityvesloučenébanceacentralizacefunkcetreasurynadálepřinášínákladovésynergie,zlepšenívyužitíkapitálovýchzdrojůapodporurůstuobchodníchaktivit.OrganizačnízačleněnípřímopodUniCreditS.p.A.,kteréproběhlovroce2016,usnadnilovyužívánísilnélikviditnípozicemateřskéspolečnosti.

Lidské zdrojeZásadnímfaktoremúspěchuobchodnístrategiejedosaženívysokékvalityslužebakonzultačníčinnosti.Klíčovourolipřirealizacibankovníobchodnístrategiemajínejenpracovnícibanky,kteříjsouvpřímémkontaktusklientem,aleipracovnícivzázemí,kteřísvojíčinnostívýrazněovlivňujíkvalituslužebatímispokojenostaloajalituklientůacelkovýobchodnívýsledek.

Bankaprotověnujemaximálnípozornostvýběru,vzděláváníarozvojisvýchpracovníkůvoblastiprofesníchznalostí,komunikačníchdovednostíicelkovéprofilacefiremníkulturytak,abyvedlakposíleníosobníintegrityvšechzaměstnanců.

Lidskézdrojehrajístěžejnírolipřinaplňováníbankovnístrategiearovněžpřiřízenírizikazajišťovánídlouhodobéhoaudržitelnéhorůstuspolečnosti.Silnáakomplexnístrategiepráceslidskýmkapitálemakonzistentnífiremníkulturajsouklíčovýmifaktoryprodosahovánívýsledkůvdlouhodobéperspektivě.

Ztěchtodůvodůjsouhlavnípriorityvoblastiřízenílidskýchzdrojůsměřovanékesladěnípráceslidmiaobchodnístrategie.Přesnějiřečenokhledáníarozvojitalentů,leadershipu,plánovánínástupnictví,systémůmmotivaceaodměňování,diverzitěaangažovanosti.

Vprůběhuroku2016jsmespustilirozvojovýprogramRetailBankingAcademypronašebankéřemajícíkompetenceamotivacijednouříditpobočku,kterýmázacíldálezlepšovatdovednostivoblastiRetailovéhobankovnictvíazároveňpřipravitúčastníkynamanažerskourolivedenílidí.Současněbylyspuštěnyrozvojovéaktivityvoblastechtechnických,obchodníchakomunikačníchdovedností,podporujícínašezaměstnancevdosahováníjejichcílů.

Voblastiodměňováníjsmezavedlistandardypodporujícínejendosahovánívysokéhovýkonu,alezároveňichováníakonánísměřujícíhokvyrovnanémupřístupukrizikuvdlouhodobéperspektivě.


Společenská odpovědnostUdržitelnostUdržitelnostjekaždodennímzávazkemspolečnostiUniCredit.Věříme,žeudržitelnébankovnictvívyžaduje,abychomčinilinašekaždodennírozhodnutíadefinovalidlouhodoboustrategiisezodpovědnostíekonomickou,společenskouizodpovědnostíkživotnímuprostředí.Snažímesedosáhnoutvšestranněvýhodnýchřešeníprovšechnyzainteresovanévdlouhodobémhorizontu.

Protikorupční pravidlaUniCreditBankuplatňujeprincipnulovétolerancevůčikorupci.Bankanebudetolerovatzapojenísvýchzaměstnancůnebotřetíchstranvjakémkolivvztahukbancedokorupčníhojednánípříméhoinepřímého.

Sponzoring a charitaTakévuplynulémroce2016seUniCreditBankzaměřilanaaktivityspřesahemdospolečenskéodpovědnosti.

Jsmehrdínato,žejsmevletošnímrocemohliobdarovatněkolikdobročinnýchorganizací,kterépomáhajínemocnýmaznevýhodněnýmdětemvČeskérepubliceinaSlovenskunebolidempostiženýmpřírodnímikatastrofami,jakoubyloloňskézemětřesenívestředníItálii.Podpořilijsmetakévědeckéinstituce,kterésevěnujívýzkumuainovacímvoblastionkologickýchonemocnění.

PokračujemedálivpartnerstvísPoradnoupřifinančnítísniavespoluprácispartnerynaSlovenskutaképodporujemebezplatnédárcovstvíkrvečicharitativníVánočnítrhyprodobrouvěc.VýznamnouaktivitoujetakéGiftMatchingProgram,díkykterémumohounašizaměstnancipodpořitneziskovouorganizacidlevlastníhovýběru.

JižmnoholetpatřímezivýznamnéhudebnímilníkyrokuDvořákůvfestival,jehožjebankahrdýmpartnerem.PodobněsicenímedlouhodobéspolupráceapodporyMezinárodníhofilmovéhofestivaluvKarlovýchVarech.

Nezapomínámeaninasportovníudálosti.ŘaduletjsmepartneremprestižníhomezinárodníhotenisovéhoturnajemužůUniCreditCzechOpen.NovějsmelonipodpořilisériiběžeckýchzávodůRunCzech.

Dlenašehonejlepšíhovědomítatovýročnízprávapodávávěrnýapoctivýobrazofinančnísituaci,podnikatelskéčinnostiavýsledcíchhospodařeníbankyajejíhokonsolidačníhocelkuzarok2016aovyhlídkáchbudoucíhovývojefinančnísituace,podnikatelskéčinnostiavýsledkůhospodařeníbankyajejíhokonsolidačníhocelku.

Duben2017

ZákladprovýpočetpříspěvkudoGarančníhofondudle§129zákonač.256/2004Sb.,opodnikánínakapitálovémtrhu,tvořípřijatépoplatkyaprovizezaposkytnutéinvestičníslužby.

K31.prosinci2016bylzákladprovýpočetpříspěvkudoGarančníhofondu619319762,10Kč.PříspěvekdoGarančníhofondučiní2%ztétočástky,tedy12386395,28Kč.

Zpráva dozorčí radyDozorčíradaUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,vsouladusčeskýmiprávníminormami,opatřenímiČNBastanovamibankydohlíželanarealizaciobchodnípolitikybankyanavýkonpůsobnostipředstavenstva.Sešlasenapětizasedáníchavyžádalasiinformacezevšechoblastíčinnostibanky,kterémělyrelevantnívlivnafinančnípoziciahospodařeníbanky.Dohlížela,jakpředstavenstvovykonávásvoupůsobnost,kontrolovalaúčetníevidenciajinoufinančníevidencibanky,zjišťovalaúčinnostřídícíhoakontrolníhosystému,kteroupravidelněvyhodnocovala.

PopřezkoumáníindividuálníikonsolidovanéúčetnízávěrkyUniCreditBankzaobdobíod1.lednado31.prosince2016,jakožiúčetnízávěrkypobočkybankynaSlovensku,dozorčíradazastejnéobdobíkonstatuje,žeúčetnízáznamyaevidencebylyvedenyprůkaznýmzpůsobemavsouladusobecnězávaznýmipředpisyupravujícímivedeníúčetnictvíbank.ÚčetnízáznamyaevidencezobrazujífinančnísituaciUniCreditBankzevšechdůležitýchhledisekaúčetnízávěrky

sestavenénazákladětěchtoúčetníchzáznamůpodávajívěrnýapoctivýobrazpředmětuúčetnictvíafinančnísituaceUniCreditBankaskupiny.Dozorčíradadoporučujejedinémuakcionáři,atoUniCreditS.p.A.,schválitindividuálníikonsolidovanouúčetnízávěrku,jakožiúčetnízávěrkupobočkynaSlovenskuanávrhnarozděleníziskuzarok2016tak,jakjenavrhujepředstavenstvobanky.

DozorčíradapřezkoumalaZprávuovztazíchmeziovládajícíaovládanouosobouaovztazíchmeziovládanouosobouaostatnímiosobamiovládanýmistejnouovládajícíosobou,jakbylavypracovánapředstavenstvemUniCreditBankapředloženadozorčíradě.Dozorčíradanemákezprávěvěcnénámitkyadoporučujejivalnéhromaděkeschválení.

Duben2017


Prohlášení osob odpovědných za výroční zprávu

Základ pro výpočet příspěvku do Garančního fondudle§129zákonač.256/2004Sb.,opodnikánínakapitálovémtrhu

Ing.JiříKunertPředsedapředstavenstva

LjubišaTešićČlenpředstavenstva

Naší hlavní prioritou je, abychom neustále poskytovali našim klientům kvalitní služby, jak nejlépe dokážeme. Nabízíme řešení pro širokou škálu osobních finančních a firemních obchodních potřeb. Naše produkty a služby vycházejí ze skutečných potřeb našich klientů a jsou zaměřeny na vytváření hodnot jak pro jednotlivce, tak pro firmy.

Klient na prvním místě


Konsolidovaná účetní závěrka

Konsolidovanývýkazoúplnémvýsledkuzarok2016

2016 2015 Poznámka mil. Kč mil. KčÚrokovéaobdobnévýnosy 5 11832 12748Úrokovéaobdobnénáklady 5 (1687) (2513)Čisté úrokové a obdobné výnosy 10 145 10 235 Výnosyzpoplatkůaprovizí 6 5018 5060Nákladynapoplatkyaprovize 6 (1195) (1217)Čisté výnosy z poplatků a provizí 3 823 3 843 Výnosyzdividend 7 3 2Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování 8 2129 1905Čistýzisk/ztrátazezajištěnírizikazměnyreálnýchhodnot 9 (4) (9)Čistýzisk/ztrátazprodejefinančníchaktivazávazků 10 1053 9Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenýchkobchodování 11 3 (1)Provozní výnosy 17 152 15 984 Ztrátyzesníženíhodnotyfinančníchaktivapodrozvahovýchpoložek 12 (1499) (1441) Správnínáklady 13 (7854) (7507)Tvorbaarozpuštěnírezerv (304) 16Odpisyaztrátyzesníženíhodnotyhmotnéhomajetku (768) (680)Odpisyaztrátyzesníženíhodnotynehmotnéhomajetku (43) (35)Ostatníprovoznívýnosyanáklady 14 790 665Provozní náklady (8 179) (7 541) Zisk/ztrátazmajetkovýchúčastívpřidruženýchspolečnostech 60 59Zisk/ztrátazprodejenefinančníchaktiv 179 3Výsledek hospodaření před zdaněním 7 713 7 064 Daňzpříjmů 32 (1668) (1424)Výsledek hospodaření po zdanění 6 045 5 640 Výsledekhospodařenípozdaněnípřipadajícívlastníkůmskupiny 6045 5638Výsledekhospodařenípozdaněnípřipadajícímenšinovýmpodílům – 2 Ostatní úplný výsledek Položky, které mohou být následně odúčtovány do výsledku hospodaření: Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů: 126 (367) Změnyčistéreálnéhodnotyderivátůvzajištěnípeněžníchtokůvykázanévostatnímúplnémvýsledku 206 (357) Čistáreálnáhodnotaderivátůvzajištěnípeněžníchtokůpřevedenádovýsledkuhospodaření (80) (10)Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů: (786) 510 Změnapřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírůvykázanávostatnímúplnémvýsledku (164) 621 Přeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírůpřevedenédovýsledkuhospodaření (622) (111)Kurzovérozdílyzkonsolidacezahraničnípobočky (2) (334)Ostatní úplný výsledek (662) (191)Ostatníúplnývýsledekpřipadajícívlastníkůmskupiny (662) (191)Ostatníúplnývýsledekpřipadajícímenšinovýmpodílům – – Celkový úplný výsledek 5 383 5 449 Celkovýúplnývýsledekpřipadajícívlastníkůmskupiny 5383 5447Celkovýúplnývýsledekpřipadajícímenšinovýmpodílům – 2

Přílohauvedenánastranách39až91tvořínedílnousoučásttétoúčetnízávěrky.


Konsolidovanývýkazofinančnípozicik31.prosinci2016

31. 12. 2016 31. 12. 2015 Poznámka mil. Kč mil. KčAKTIVA Penízeapeněžníprostředky 15 4192 4445

Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů,ztoho: 9027 9567

–určenákobchodování 16 9027 8028

–neurčenákobchodování 16 – 1539

Realizovatelnécennépapíry 17 80192 82649

Cennépapírydrženédosplatnosti 18 186 186

Pohledávkyzabankami 19 139900 106611

Pohledávkyzaklienty 20 385572 351541

Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 22 5163 4907

Investicevpřidruženýchspolečnostech 21 401 401

Hmotnýmajetek 23 5016 5116

Nehmotnýmajetek 24 1387 792

Daňovépohledávky,ztoho: 921 1048

–splatnádaň 33 294 182

–odloženádaň 33 627 866

Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji 4 23

Ostatníaktiva 25 3081 2998

Aktiva celkem 635 042 570 284 CIZÍ ZDROJE

Závazkyvůčibankám 26 115524 59702

Závazkyvůčiklientům 27 371163 363989

Vydanédluhovécennépapíry 28 60107 65019

Finančnízávazkyurčenékobchodování 29 6569 7036

Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 30 3417 3144

Daňovézávazky,ztoho: 1523 1995



Ostatnípasiva 31 8879 6657

Rezervy 32 969 1236

Závazky celkem 568 151 508 778 VLASTNÍ KAPITÁL

Základníkapitál 34 8755 8755

Emisníážio 34 3495 3495

Fondyzpřecenění 4782 5444

Nerozdělenýzisk,rezervnífondyaostatníkapitálovéfondy 36 43814 38172

Ziskzaúčetníobdobí 6045 5640

Vlastní kapitál celkem 66 891 61 506

Závazky a vlastní kapitál celkem 635 042 570 284



Konsolidovanývýkazopeněžníchtocíchzarokkončící31.prosince2016

2016 2015 mil. Kč mil. KčZisk po zdanění 6 045 5 640

Úpravyonepeněžníoperace:

Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapohledávekafinančníchinvestic 1499 1441

Přeceněnícennýchpapírůaderivátů 398 (357)

Tvorbaarozpuštěníostatníchrezerv 304 (16)

Odpisyhmotnéhoanehmotnéhomajetku 811 715

Zisk/ztrátazprodejerealizovatelnýchcennýchpapírů (1085) –

Zisk/ztrátazprodanéhohmotnéhoanehmotnéhomajetku (179) (3)

Daně 1668 1424

Ostatnínepeněžnízměny 541 677

Provozní zisk před změnou provozních aktiv a pasiv 10 002 9 521

Finančníaktivaazávazkyurčenékobchodování (1855) 3559

Pohledávkyzabankami (34002) (57851)

Úvěryapohledávkyzaklienty (36271) (14067)

Ostatníaktiva (83) (170)

Závazkyvůčibankám 55846 4963

Závazkyvůčiklientům 7317 35508

Ostatnípasiva 2153 1017

Placenádaňzpříjmů (1720) (1169)

Čisté peněžní toky z provozní činnosti 1 387 (18 689)

Změnastavurealizovatelnýchcennýchpapírůaostatníchfinančníchaktiv 4241 5835

Nákupdceřinéspolečnosti – (57)

Příjmyzprodejehmotnéhoanehmotnéhomajetku 1573 18

Nákuphmotnéhoanehmotnéhomajetku (2630) (2557)

Přijatédividendy 3 2

Čisté peněžní toky z investiční činnosti 3 187 3 241

Vyplacenédividendy – (2181)

Vydanédluhovécennépapíry (4827) 17939

Čisté peněžní toky z finanční činnosti (4 827) 15 758

Hotovost a ostatní rychle likvidní prostředky na počátku období 4 445 4 135 Přírůstekztitulufúze – –

Čistépeněžnítokyzprovozníčinnosti 1387 (18689)

Čistépeněžnítokyzinvestičníčinnosti 3187 3241

Čistépeněžnítokyzfinančníčinnosti (4827) 15758

Hotovost a ostatní rychle likvidní prostředky na konci období 4 192 4 445

Přijatéúroky 11679 12638

Placenéúroky (1939) (2825)



Konsolidovanývýkazzměnvlastníhokapitáluzarok2016


Fo

nd z

pře

ceně

ní

Nero

zděl

ený

zisk

zajiš

ťo-

real

izov

a-

Kurz

ové

Kurz

ové

Zákl

adní

Em

isní

va

cích

te

lnýc

h ro

zdíly

Re

zerv

ní

Účel

ový

rozd

íly

Nero

z-

Zisk

Vl

astn

í

ka

pitá

l áž

io

inst

ru-

cenn

ých

ze z

ahr.

fond

y re

z. fo

nd

z ko

nso-

dě

lený

za

úče

tní

kapi

tál

mil.

Kč

men

tů

papí

rů

pobo

čky

lidac

e zi

sk

obdo

bí

Zůst

atek

k 3

1. p

rosi

nci 2

014

8 7

55

3 4

95

2 1

22

2 6

87

826

5

019

1

1 61

1

6

18

978

4

911

5

8 41

0

Tran

sakc

e s

vlas

tník

y sp

oleč

nost

i, př

íspě

vky

od a

výp

laty

vla

stní

kům

Ro

zděl

eníz

isku

za

rok

2014

171

4

740

(4

911

)–

Vý

plat

adi

viden

dy

(21

81)

(2

181

)Do

pad

kons

olid

ace

(8

)(1

64)

(1

72)

Ce

lkov

ý úp

lný

výsl

edek

Vý

sled

ekh

ospo

daře

níp

ozd

aněn

íza

rok

2015

56

40

56

40

Os

tatn

í úpl

ný v

ýsle

dek

Změn

a př

ecen

ění r

ealiz

ovat

elný

ch c

enný

ch p

apírů

Zm

ěna

přec

eněn

írea

lizov

atel

ných

cen

ných

pap

írův

ykáz

aná

vos

tatn

ímú

plné

mv

ýsle

dku

7

65

765

Př

ecen

ěnír

ealiz

ovat

elný

chc

enný

chp

apírů

pře

vede

néd

ový

sled

kuh

ospo

daře

ní

(1

37)

(137

)Od

lože

nád

aň

(1

17)

(117

)Zm

ěna

čist

é re

álné

hod

noty

der

ivát

ů v

zajiš

tění

pen

ěžní

ch to

ků

Změn

ači

sté

reál

néh

odno

tyd

erivá

tův

zaj

iště

níp

eněž

ních

toků

vy

káza

náv

ost

atní

mú

plné

mv

ýsle

dku

(443

)

(443

)Či

stá

reál

náh

odno

tad

erivá

tův

zaj

iště

níp

eněž

ních

toků

př

eved

ená

dov

ýsle

dku

hosp

odař

ení

(15)

(15)

Odlo

žená

daň

9

0

9

0Ku

rzov

éro

zdíly

zk

onso

lidac

eza

hran

iční

pob

očky

(3

34)

(3

34)

Osta

tní ú

plný

výs

lede

k za

obd

obí

(368

) 5

11

(334

)

(191

)Zů

stat

ek k

31.

pro

sinc

i 201

5 8

755

3

495

1

754

3

198

4

92

5 1

90

11

611

(2

) 2

1 37

3

5 6

40

61

506

Tr

ansa

kce

s vl

astn

íky

spol

ečno

sti,

přís

pěvk

y od

a v

ýpla

ty v

last

níků

m

Rozd

ělen

ízis

kuz

aro

k20

15

1

0

56

30

(56

40)

–

Výpl

ata

divid

endy

–

Do

pad

kons

olid

ace

2

2

Celk

ový

úpln

ý vý

sled

ek

Výsl

edek

hos

poda

ření

po

zdan

ěníz

aro

k20

16

6

045

6

045

Osta

tní ú

plný

výs

lede

k

Zm

ěna

přec

eněn

í rea

lizov

atel

ných

cen

ných

pap

írů

Změn

apř

ecen

ěnír

ealiz

ovat

elný

chc

enný

chp

apírů

vyk

ázan

áv

osta

tním

úpl

ném

výs

ledk

u

(215

)

(2

15)

Přec

eněn

írea

lizov

atel

ných

cen

ných

pap

írůp

řeve

dené

do

výsl

edku

hos

poda

ření

(768

)

(7

68)

Odlo

žená

daň

197

1

97

Změn

a či

sté

reál

né h

odno

ty d

eriv

átů

v za

jiště

ní p

eněž

ních

toků

Zm

ěna

čist

ére

álné

hod

noty

der

ivátů

vz

ajiš

tění

pen

ěžní

chto

ků

vyká

zaná

vo

stat

ním

úpl

ném

výs

ledk

u

2

55

2

55

Čist

áre

álná

hod

nota

der

ivátů

vz

ajiš

tění

pen

ěžní

chto

ků

přev

eden

ádo

výs

ledk

uho

spod

ařen

í

(9

5)

(9

5)Od

lože

nád

aň

(34)

(34)

Kurz

ové

rozd

ílyz

kon

solid

ace

zahr

anič

níp

oboč

ky

(2)

(2

)Os

tatn

í úpl

ný v

ýsle

dek

za o

bdob

í

1

26

(786

) (2

)

(662

)Zů

stat

ek k

31.

pro

sinc

i 201

6 8

755

3

495

1

880

2

412

4

90

5 2

00

11

611

–

2

7 00

3

6 0

45

66

891

a re

zerv

ní fo

ndy

Rokkončící31.prosince2016

1. ÚvodUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.(dálejen„banka“)vzniklapřeshraničnífúzísloučenímUniCreditBankCzechRepublic,a.s.aUniCreditBankSlovakiaa.s.anástupnickouspolečnostíbylaUniCreditBankCzechRepublic,a.s.Rozhodnýmdatemfúzebyl1.červenec2013.UniCreditBankCzechRepublic,a.s.vzniklafúzísloučenímHVBBankCzechRepublica.s.aŽivnostenskébanky,a.s.k1.říjnu2006.VeškeráprávaazávazkyzanikajícíspolečnostiŽivnostenskábanka,a.s.přešlynanástupnickouspolečnostHVBBankCzechRepublica.s.Vroce2008bankapřevzalajměníspolečnostiHVBRealityCZ,s.r.o.Vroce2009bankapřipravilaprojektfúzesespolečnostíUniCreditFactoring,s.r.o.ZanikajícíspolečnostíbylaspolečnostUniCreditFactoring,s.r.o.anástupnickouspolečnostíbylabanka.Vroce2012bankapřipravilaprojektfúzesloučenímsespolečnostíUniCreditCAIBCzechRepublica.s.Tatospolečnostbylazanikajícíspolečnostíabankasestalanástupnickouspolečností.ZměnyobchodnífirmyaostatníchskutečnostíspjatýchspřeshraničnífúzíbylyzapsányvobchodnímrejstříkuvPrazeoddílB,vložka3608dne1.prosince2013.VsouvislostisreorganizacívrámciskupinyUniCreditdošlo1.října2016kezměněakcionářebankyzUniCreditBankAustriaAGnamateřskouspolečnostceléskupinyUniCreditS.p.A,kteránynívlastní100%akciíbanky.

Sídlo společnosti:Želetavská1525/1,14092,Praha4–Michle

PouskutečněnípřeshraničnífúzepokračujebankavčinnostechvykonávanýchdřívespolečnostíUniCreditBankSlovakiaa.s.naúzemíSlovenskérepublikyprostřednictvímsvéorganizačnísložkyUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,pobočkazahraničnejbanky.Přeshraničnífúzebylapřipravenazdůvoduvytvořenísilnějšíhosubjektuschopnéhoříditobchodníčinnostijaknačeském,taknaslovenskémtrhu,kterýpřinesevýznamnévýhodyproskupinuUniCredit,neboťspojenímvzniklsubjekt,kterýmůžeefektivnějisloužitzákazníkůmadosahovatvyššírentabilityvzhledemkpředpokládanéúspořenákladůadynamickémurůstuobchodníčinnostivobouzemích.Integraceumožnilavyužítsynergickýchefektůnastraněnákladůavýnosůazároveňdosáhnoutvyváženějšíkapitálovéstrukturyaoptimalizovanéhořízenílikvidity.DáleposkytlaskupiněUniCreditmožnostsnížitsložitostorganizačnístrukturyamíruvynakládanéhomanažerskéhoúsilídíkyvytvořeníjednoholokálníhomanažerskéhotýmusledujícíhoobatrhy.Zaúčelemfúzebankazvýšilasvůjzákladníkapitál.ČástminoritníchakcionářůUniCreditBankSlovakiaa.s.,uplatnilaprávoodprodatsvéakciezanikajícíbanky,ostatnívyužiliprávonavýměnuakciízanověvydanéakciebanky.Nástupnickábankapřevzalavlastníkapitálzanikajícíspolečnostivevýši11611mil.KčapřevedlahodoúčelovéhorezervníhofonduvměněEUR,kterýmůžebýtpoužitpouzekúhraděztráty.

Bankajeuniverzálníbankouposkytujícíslužbydrobného,komerčníhoainvestičníhobankovnictvíjakvčeskýchkorunách,takivcizíchměnáchprodomácíizahraničníklientelupřevážněvČeskérepublice,SlovenskérepubliceadálezemíchEvropskéunie.

Mezi hlavní aktivity banky patří:•příjemvkladůodveřejnosti;•poskytováníúvěrů;•investovánídocennýchpapírůnavlastníúčet;•platebnístykazúčtování;•vydáváníasprávaplatebníchprostředků;•poskytovánízáruk;•otvíráníakreditivů;•obstaráváníinkasa;•obchodovánínavlastníúčetnebonaúčetklienta: 1.sdevizovýmihodnotami, 2.voblastitermínovanýchobchodů(forwards)aopcí(options)

včetněkurzovýchaúrokovýchobchodů, 3.spřevoditelnýmicennýmipapíry;•účastnavydáváníakciíaposkytováníslužebsnimisouvisejících;•vydáváníhypotečníchzástavníchlistů;•finančnímakléřství;•obhospodařovánícennýchpapírůklientanajehoúčetvčetně

poradenství(portfoliomanagement);•uloženíasprávacennýchpapírůnebojinýchhodnot;•výkonfunkcedepozitáře;•směnárenskáčinnost(nákupdevizovýchprostředků);•poskytováníbankovníchinformací;•pronájembezpečnostníchschránek;•činnosti,kterépřímosouvisejísčinnostmiuvedenýmivýše.

Prostřednictvím dceřiných a přidružené společnosti banka rovněž poskytuje následující druhy služeb:•leasingasplátkovýprodejstrojůazařízení;•odbytovýleasing;•leasingasplátkovýprodejautomobilů;•spotřebitelskéapodnikatelskéúvěryposkytovanénapořízení

automobilů,strojůazařízení;•zprostředkováníslužebaprodeje;•zprostředkováníuzavíránípojistnýchsmluv;•nákup,prodejapronájemnemovitostíformouleasingu;•realitníčinnost;•správaaúdržbanemovitostí;•provoznífinancováníformoufaktoringutuzemskýchazahraničních

pohledávek.


Příloha účetní závěrky (konsolidované)

2. Východiska pro přípravu účetní závěrkyTatokonsolidovanáúčetnízávěrkabylasestavenapodleMezinárodníchstandardůúčetníhovýkaznictví(„IFRS“)vezněnípřijatémEvropskouunií.NěkterédceřinéspolečnostiúčtujípodlečeskýchúčetníchstandardůaskupinaprovádíreklasifikaceaúpravyúdajůpodlepravidelIFRS.Tatokonsolidovanáúčetnízávěrkabylasestavenazapředpokladunepřetržitéhotrvánískupiny.VšechnyuvedenéúdajejsouvmilionechKč(mil.Kč),není-liuvedenojinak.Finančnívýkazyjsousestavenynaprincipureálnéhodnoty,atoprofinančníderiváty,finančníaktivaazávazkyoceňovanéreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůarealizovatelnáfinančníaktiva,kromětěch,jejichžoceněníreálnouhodnotouneníspolehlivé.Způsobystanoveníreálnéhodnotyjsouuvedenyvbodě3(b),části(v)přílohy.Vykázanáaktivaazávazky,kterájsouzajištěnazajišťovacímiinstrumentyprotirizikuzměnreálnéhodnoty,jsouoceněnareálnouhodnotouztituluzajišťovanéhorizika.Ostatnífinančníaktivaazávazkyanefinančníaktivaazávazkyjsouoceněnyvamortizovanýchhodnotáchnebovhistorickýchcenách.

(a) KonsolidaceTatoúčetnízávěrkajekonsolidovanáazahrnujemateřskouspolečnostajejídceřinéspolečnosti(„skupina“)amajetkovépodílyvpřidruženýchspolečnostech.VsouvislostisreorganizacívrámciskupinyUniCreditdošlo1.října2016kezměněakcionářebankyzUniCreditBankAustriaAGnamateřskouspolečnostceléskupinyUniCreditS.p.A,kteránynívlastní100%akciíbanky.KonečnýmvlastníkembankyjeUniCreditS.p.A,Milano,ježprovádíkonsolidaciceléskupinyUniCreditvsouladusMezinárodnímistandardyúčetníhovýkaznictvívezněnípřijatémEvropskouunií.Bankadne14.února2014podepsalasmlouvyonákupu100%podíluspolečnostiUniCreditLeasingCZ,a.s.vpořizovacíceně3211mil.Kča71,3%podíluUniCreditLeasingSlovakia,a.s.vpořizovacíceně16mil.eur.Hlavníčinnostíobouspolečnostíjeleasingasplátkovýprodej.SmlouvybylypodepsánymezibankouaUniCreditLeasingSpA.;tytotransakcejsoutaktransakcemipodspolečnoukontrolou.Vestejnédoběoběleasingovéspolečnostikoupilyčeské,resp.slovenskénemovitostníprojektovéspolečnostiodjejichpůvodníhovlastníkaUniCreditLeasingSpA,tytotransakcerovněžpředstavujítransakcepodspolečnoukontrolou.ProdejespolečnostívrámciskupinyUniCreditseuskutečnilyzdůvodureorganizacemajetkovýchúčastívrámciskupinyUniCreditscílemvytvořitsilnoufinančnískupinunalokálníchtrzíchsposílenímobchodníhopotenciálu.Bankanásledněpřevedla91,2%podílvespolečnostiUniCreditLeasingSlovakia,a.s.(nakoupenýpodíl71,3%apodíl19,9%,kterýbylvmajetkubankyjižkekonciroku2013avykázanývpoložce

Realizovatelnécennépapíry)jakonepeněžitývkladdozákladníhokapitáluspolečnostiUniCreditLeasingCZ,a.s.adne18.dubna2014setímtohodnotainvesticebankyvespolečnostiUniCreditLeasingCZ,a.s.zvýšilao570mil.Kč.SpolečnostUniCreditLeasingCZ,a.s.vrámcinákupunemovitostníchprojektovýchspolečnostípořídilaspolečnostiCA-LeasingPrahas.r.o.aCACIMMO,s.r.o.,kterébyly1.listopadu2014zfúzoványdospolečnostiHVBLeasingCzechRepublics.r.o.Dne8.října2014bylazaloženaspolečnostUniCreditLeasingInsuranceServices,s.r.o.,kterou100%vlastníspolečnostUniCreditLeasingSlovakia,a.s.Hlavníčinnostíspolečnostijezprostředkovatelskáčinnostvoblastislužeb.SpolečnostUniCreditLeasingRealEstates.r.o.,kterábylavrámcinákupunemovitostníchprojektovýchspolečnostípořízenaspolečnostíUniCreditLeasingSlovakia,a.s.,byladne8.ledna2015zfúzovánadospolečnostiUniCreditLeasingSlovakia,a.s.Bankadne20.ledna2015dokončilaakvizici100%podíluvespolečnostiTransfinance,a.s.,kterábylapořízenaodvlastníkamimoskupinuUniCredit.Hodnotainvesticeje198mil.Kč.Hlavníčinnostíspolečnostijefinancování,inkasováníazajišťováníkrátkodobýchpohledávekklientůznejrůznějšíchoblastíprůmyslu.Cílemtétoakviziceproskupinujepředevšímdalšírozšířenínabídkyproduktůaslužebfiremníhobankovnictvíofaktoring,kterýjeurčenzejménapromaléastřednífirmy.Společnostbylavkvětnu2015přejmenovánanaUniCreditFactoringCzechRepublicandSlovakia,a.s.SpolečnostCACRealEstate,s.r.o.,vlastněnáspolečnostíUniCreditLeasingCZ,a.s.,bylavčervnu2015prodánamimoskupinuUniCredit.Vúnoru2016došlokfúzispolečnostíINPROXPoprad,spol.sr.o.aINPROXSRI.,spol.sr.o.dospolečnostiUniCreditLeasingSlovakia,a.s.súčinnostíod1.ledna2016.SpolečnostBACALeasingGamas.r.o.vlastněnáspolečnostíUniCreditLeasingCZ,a.s.bylavbřeznu2016prodánamimoskupinuUniCredit.Vsrpnu2016došlokfúzispolečnostíINPROXChomutov,s.r.o.aINPROXKladno,s.r.o.dospolečnostiUniCreditLeasingCZ,a.s.súčinnostíod1.ledna2016.


Konsolidačnískupinuk31.prosinci2016tvořínásledujícíspolečnosti:

Název společnosti Činnost společnosti Sídlo Vlastník Podíl Metoda skupiny konsolidaceUniCreditFactoringCzechRepublic Faktoring Praha UniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s. andSlovakia,a.s. 100% plnáUniCreditLeasingCZ,a.s. Leasing Praha UniCreditBankCzechRepublic andSlovakia,a.s. 100% plnáUniCreditFleetManagements.r.o. Pronájemmotorovýchvozidel Praha UniCreditLeasingCZ,a.s. 100% plnáUniCreditpojišťovacímakléřskáspol.sr.o. Zprostředkováníslužeb Praha UniCreditLeasingCZ,a.s. 100% plnáRCIFinancialServices,s.r.o. Financovánímotorovýchvozidel Praha UniCreditLeasingCZ,a.s. 50% ekvivalenceALLIBLeasings.r.o. Nemovitostníprojektováspolečnost Praha UniCreditLeasingCZ,a.s. 100% plnáBACALeasingAlfas.r.o. Nemovitostníprojektováspolečnost Praha UniCreditLeasingCZ,a.s. 100% plnáCA-LeasingEURO,s.r.o. Nemovitostníprojektováspolečnost Praha UniCreditLeasingCZ,a.s. 100% plnáCA-LeasingOVUSs.r.o. Nemovitostníprojektováspolečnost Praha UniCreditLeasingCZ,a.s. 100% plnáHVBLeasingCzechRepublics.r.o. Nemovitostníprojektováspolečnost Praha UniCreditLeasingCZ,a.s. 100% plnáUniCreditLeasingSlovakia,a.s. Leasing Bratislava UniCreditLeasingCZ,a.s. 100% plnáUniCreditFleetManagements.r.o. Pronájemmotorovýchvozidel Bratislava UniCreditLeasingSlovakia,a.s. 100% plnáUniCreditBroker,s.r.o. Zprostředkováníslužeb Bratislava UniCreditLeasingSlovakia,a.s. 100% plnáUniCreditLeasingInsuranceServices,s.r.o. Zprostředkováníslužeb Bratislava UniCreditLeasingSlovakia,a.s. 100% plná

SpolečnostRCIFinancialServices,s.r.o.jepřidruženouspolečností,kterájekonsolidovanámetodouekvivalence.Skupinavtétospolečnostidrží49,9%hlasovacíchprávanevykonávákontrolunadtoutospolečností.


3. Důležité účetní metody

Následujícíúčetnímetodybylyaplikoványkonzistentněvevšechobdobíchprezentovanýchvtétoúčetnízávěrce.

(a) Funkční měna a přepočet cizí měnyFunkčníměnoubankyaspolečnostísesídlemvČeskérepubliceječeskákoruna.FunkčníměnoupobočkyveSlovenskérepubliceaspolečnostísesídlemveSlovenskérepublicejeeuro.Prezentačníměnoutétoúčetnízávěrkyječeskákoruna.Aktivaazávazkypobočkyjsoupřevedenydoprezentačníměnykurzemplatnýmvdenúčetnízávěrky.Výsledekhospodařenípobočkyjepřevedenzapoužitíprůměrnéhokurzu.Výslednýrozdílztitulupoužitírůznýchkurzůjevykázánvrámcivlastníhokapitáluvpoložce„Kurzovérozdílyzezahraničnípobočky“.Číslauvedenávzávorkáchpředstavujízápornáčísla.Transakcevyčíslenévcizíměně(tj.jinénežfunkční)jsoupřepočtenynafunkčníměnudevizovýmkurzemvyhlášenýmcentrálníbankouaplatnýmvdentransakce.Peněžníaktivaapasivavcizíchměnáchjsoupřepočítávánadofunkčníměnykurzemplatnýmvdenúčetnízávěrky.Nepeněžníaktivaapasivavcizíchměnách,kterájsouúčtovánavhistorickýchcenách,jsoupřepočítávánadofunkčníměnykurzemplatnýmvdentransakce.Kurzovérozdílyvzniklézpřepočtuměnjsouvykázányvevýsledkuhospodařenívpoložce„Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování“.

(b) Finanční aktiva a finanční závazky

(i) KlasifikaceFinanční aktiva a finanční závazky oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosůjsounástrojeklasifikovanéjakourčenékobchodovánía/nebooznačenétaktoskupinou při prvotním zachycení vúčetnictví.Finančníaktivaafinančnízávazkyurčenékobchodovánískupinadržípředevšímzaúčelemtvorbyziskuvkrátkodobémhorizontu.Mezitatoaktivaazávazkyseřadíinvesticedodluhovýchaakciovýchinstrumentů,některéodkoupenépohledávkyaderiváty,kterénejsousjednányzaúčelemzajištění.Tytonástrojejsouvykazoványvrámcipoložky„Finančníaktivaurčenákobchodování“čivrámcipoložky„Finančnízávazkyurčenékobchodování“.Finančníaktivaoznačenáskupinoujakooceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůpřiprvotnímzachycenívúčetnictvíjsousoučástípoložky„Finančníaktivaneurčenákobchodování“.Úvěry a pohledávkyjsoufinančníaktivaspevnýmnebopředemurčenýmvýnosem(nevšakderiváty),kteránejsouobchodovánanaaktivníchtrzích.Představujípředevšímúvěryapohledávky,kdyskupinaposkytladlužníkovifinančníprostředkyzajinýmúčelemnežscílemvytvořitziskvkrátkodobémhorizontu.Jednáseoúvěryapůjčkyposkytnutébankámanebankovnímklientůmaneobchodovatelnédluhovécennépapírypořízenévprimárníchemisích.Aktiva držená do splatnostijsoufinančníaktivaspevnýmnebopředemurčenýmvýnosemaspevnousplatností,unichžmáskupinazáměraschopnostdržetjedojejichsplatnosti.Tatoaktivazahrnujíněkteréobchodovatelnédluhovécennépapírypořízenévprimárních

emisícharovněžněkterédalšíinvesticedodluhovýchcennýchpapírů.Aktivadrženádosplatnostijsouvykázánavpoložce„Aktivadrženádosplatnosti“.Realizovatelná aktiva jsoufinančníaktiva,kteránejsouklasifikovánajakofinančníaktivaoceňovánareálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů,nejsoudrženadosplatnostianisenejednáoúvěryapohledávky.Realizovatelnáaktivazahrnujíinvesticedodluhovýchaakciovýchinstrumentůaněkteréobchodovatelnédluhovécennépapírypořízenévprimárníchemisích.Realizovatelnáaktivajsouvykázánavpoložce„Realizovatelnécennépapíry“.

(ii) PořízenífinančníchaktivFinančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůjsouzachycenavúčetnictvískupinyodokamžikuvypořádáníobchodu.Odokamžikusjednáníobchoduskupinaúčtujeovšechzměnáchreálnéhodnotyaktivaavykazujetytozměnyvevýsledkuhospodaření.Realizovatelnáfinančníaktivajsouzachycenavúčetnictvískupinyodokamžikuvypořádáníobchodu.Odokamžikusjednáníobchoduskupinarovněžúčtujeovšechzměnáchreálnéhodnotyaktivaavykazujetytozměnyvostatnímúplnémvýsledku.Aktivadrženádosplatnostijsouzachycenavúčetnictvískupinyodokamžikuvypořádáníobchodu.Oprvotnímpořízeníúvěrůapohledávekjeúčtovánovokamžikujejichvzniku.

(iii)OceněnífinančníchaktivafinančníchzávazkůPřiprvotnímúčtováníjsoufinančníaktivaoceněnareálnouhodnotou,kterázahrnuje(vpřípaděfinančníchaktivneoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů)transakčnínáklady.Následnějsouvšechnafinančníaktivaafinančnízávazkyoceňovanéreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůavšechnarealizovatelnáaktivaoceněnareálnouhodnotou.Výjimkutvořínástroje,kteréseneobchodujínaaktivníchtrzích,aprokterétudížnenímožnéurčitspolehlivějejichreálnouhodnotu.Tytofinančnínástrojejsouoceněnypořizovacícenouzahrnujícítransakčnínákladyupravenouoztrátyzesníženíhodnotyfinančníhonástroje.Všechnyúvěryapohledávkyaaktivadrženádosplatnostijsouoceněnyvamortizovanéhodnotězahrnujícípoměrnoučástdiskontuneboážiaaupravenéoztrátyzdůvodusníženíhodnotyaktiva.Ážiaadiskonty,včetněrelevantníchprvotníchtransakčníchnákladů,jsousoučástípořizovacícenydanéhonástrojeajsourozpouštěnydovýnosů,resp.nákladů,pomocímetodyefektivníúrokovésazby.Závazkyvůčibankámaklientůmavydanécennépapíryjsoupřiprvotnímzachyceníoceněnyreálnouhodnotou.Poprvotnímzaúčtováníjsoutytozávazkyoceňoványvamortizovanéhodnotě.

(iv)Zisk/ztrátaprvníhodneVpřípadě,žetransakčnícenajeodlišnáodreálnéhodnotyfinančníhoaktivačifinančníhopasivaoceňovanéhonareálnouhodnotu,je

rozdílmezitěmitohodnotami(ziskneboztráta)vykázánvevýsledkuhospodaření.Skupinazpravidlatransakcetohototypuneprovádí.

(v) PrincipystanoveníreálnéhodnotyReálnáhodnotafinančníchaktivafinančníchzávazkůjestanovenanazákladějejichtržnícenykotovanékednisestaveníúčetníchvýkazů.Tržnícenanenídáleupravovánaotransakčnínáklady.Pokudneníkotovanátržnícenakdispozici,reálnáhodnotasestanovípomocívhodnýchoceňovacíchmodelůčipomocímetodydiskontovanýchpeněžníchtoků.Pokudjepoužitametodadiskontovanýchpeněžníchtoků,odhadovanébudoucípeněžnítokyjsouzaloženynanejlepšíchmožnýchodhadechvedenískupinyadiskontnísazbajeodvozenaodtržnísazbypronástrojespodobnýmicharakteristikamiplatnékdatuúčetnízávěrky.Vpřípaděpoužitíoceňovacíchmodelůjsouvstupyzaloženynatržníchhodnotáchkdatuúčetnízávěrky.Reálnáhodnotaderivátů,kterénejsouobchodovanénaburze,sestanovíjakočástka,kteroubyskupinaobdrželanebomuselazaplatitvpřípaděukončeníkontraktukdatuúčetnízávěrky.Přistanoveníreálnéhodnotyderivátů,kterénejsouobchodovanénaburze,skupinazohledňujesoučasnépodmínkynatrhuaúvěrovoubonituprotistran.PřeceněnídluhopisůvportfoliuskupinyjeprováděnonadenníbázipomocídostupnýchtržníchsazebkotovanýchúčastníkytrhuprostřednictvímslužebBloomberg.Prokaždýzdluhopisůjevybíránaskupinakontributorů,kteříposkytujíhodnověrnéapravidelnéoceněnídluhopisu.Zjednotlivýchkontribucíadiskontníchkřivekjezároveňdopočítávánkreditníspreaddluhopisu.Vpřípadě,žejekdanémudluhopisudostatekaktuálníchtržníchkontribucí,jepřeceněnívypočtenojakojejichprůměrnáhodnota.Zároveňjeprováděnoporovnánímezidenníchzměntak,abysevyloučilypřípadnéchybyvjednotlivýchkontribucích.Vpřípadě,kdytržnícenajakozdrojpropřeceněnínenídostupnánebopočetaktuálníchkontribucínenídostatečný,vycházískupinanadálezbezrizikovésazbyúrokovéhoswapurozšířenéhoodřívestanovenýkreditníspread.Taktopostupujedotédoby,než:– dojdekobnovenítržníchkotací;– nazákladěporovnáníkreditníchspreadůobdobnýchdluhopisů

jeupravenkreditníspreadkonkrétníhodluhopisu;– skupinadostanejinýsignálprozměnupoužitéhokreditního

spreadu;– dojdekezměněkreditníhooceněníemitenta(změnaratingu

externího/interního,signályztrhuozhoršujícímsekreditu);– dojdekvýraznémuzhoršenílikviditykonkrétníhocennéhopapíru.

Následněskupinaprovedepřeceněnízahrnujícínovéaspektytržnícenyvčetněposouzenímožnýchztrátzesníženíhodnoty(vizbod3g(ii)).Vedenískupinysedomnívá,žereálnáhodnotaaktivazávazkůvykázanýchvtétoúčetnízávěrcejespolehlivěměřitelná.Finančníaktivaafinančnízávazkyjsouvykazovanévreálnéhodnotěpodlekvalityvstupůpoužitýchpřiocenění.Jednotlivéúrovnějsoudefinoványtakto:


•Vstupynaúrovni1–kotované(neupravené)cenynaaktivníchtrzíchproidentickáaktivačizávazky,knimžmáskupinapřístupkedniocenění.

•Vstupynaúrovni2–vstupníúdajejinénežkotovanécenyobsaženévúrovni1,kteréjsoupozorovatelnéproaktivumnebozávazek,atobuďpřímo,nebonepřímo.Tatokategoriezahrnujenástrojeoceněné:kotovanýmicenamipodobnýchaktivčizávazkůnaaktivníchtrzích;kotovanýmicenamiidentickýchčipodobnýchaktivčizávazkůnatrzích,kterénejsouaktivní;oceňovacímitechnikami,kdejsouvýznamnévstupypřímonebonepřímopozorovatelnénatrhu.

•Vstupynaúrovni3–nepozorovatelnévstupníúdajeproaktivumčizávazek.Tatokategoriezahrnujenástroje,kdeoceňovacítechnikyobsahujívstupy,kterénejsouzaloženénapozorovatelnýchúdajích,anepozorovatelnévstupymůžoumítvýznamnývlivnaoceněnínástroje.

Úpravy reálných hodnot (Fair Value Adjustments)Abyreálnéhodnotyfinančníchaktivafinančníchzávazkůconejvěrnějizobrazovalyrealitu,skupinapoužívádalšíúpravyreálnýchhodnot:

Credit Valuation AdjustmentCreditValuationAdjustment(CVA)jezohledněndooceněníderivátůtak,abyvýslednáreálníhodnotaderivátůzohledňovalarizikoprotistranyavlastníkreditníkvalitubanky.BankapoužívástandardskupinyUniCreditprovýpočetCVAzaloženýnazákladětěchtovstupů:•Očekávanýprofilexpozicezderivátůjeodhadnutnazákladě

stochastickésimulaceMonteCarlo.•SimulovanéexpozicezderivátůberoudoúvahySpecifickýWrong

WayRisk.•VzávislostinatypuderivátovéprotistranyjeCVApočítánjako: –jednostrannýCVA–výpočetjezaložennahistorickýchPD

aLGD(týkásenefinančníchprotistranaprotistran,kterénemajínatrhuobchodovanévlastníCDS);

–oboustrannýCVA–výpočetjezaložennaPDaLGDodvozenýchzkotovanýchCDS.

•Proprotistrany/klienty,jejichžPD=1(tzn.klientjevdefaultu)seCVAnepočítá,abynedošlokdvojímuzahrnutínákladůkreditníhorizikadojižzaúčtovanéopravnépoložky.

OIS AdjustmentSkupinaaplikujeefektOIS(overnightindexswap)prokolateralizovanéexpozicevefinančníchnástrojích(deriváty,repaapod.)denominovanýchvEUR.KEURvýnosovékřivcejepřičtenOISefekttak,abyvýslednáreálnáhodnotatěchtopříslušnýchfinančníchnástrojůzohledňovalaaktuálníhodnotuOIS.Tatoúprava(adjustment)jezúčtovávánadovýkazuziskuaztrátskupiny.

FVA/AVAKotovanétržníkurzy,výnosovékřivky,spreadyapod.(obecně„tržnífaktory“)nemusívkaždýokamžikvěrněreflektovatpodmínky,

zakterýchskupinamůžesvépozicevefinančníchnástrojíchzlikvidovat.Důvodemmohoubýtvětšínežběžnéobchodovanéobjemy,kterébyskupinachtělarealizovatnafinančníchtrzích,obdobístresunafinančníchtrzích,obdobíspodprůměrnouhloubkou(likviditou)trhu.Vtěchtosituacíchbymohlabýtrealizovanáreálnáhodnotanižšínežimplikujíkotovanétržnífaktory.ProtoskupinavsouladusIFRSaCRRaplikujeFairValueAdjustment(FVA),kterýkekotovanýmtržnímfaktorůmpřidávápřirážkuztitulu:•likvidity;•nejistotyceny/použitéhomodeluoceněnífinančníhonástroje;•kreditníhorizika.

StanovenouhodnotuFVAskupinazúčtovávádovýkazuziskuaztrát.VedleFVAskupinastanovujektržnímfaktorůmAdditionalValuationAdjustment(AVA),kterýlzechápatjakorozdílmezireálnouhodnotouvykázanouvbilanciskupinyvčetněFVAaPrudentValuation(PV).PodPVsilzepředstavitvelminepravděpodobnou(avšakreálnou)výšitržníchfaktorů,kterámůženatrhunastatvokamžikuprodejefinančníchaktivzdůvodůstresunafinančníchtrzích.

(vi)ZiskyaztrátyzpřeceněníZiskyaztrátyvyplývajícízezměnreálnýchhodnotfinančníchaktivkobchodovánísezachycujípřímodovýsledkuhospodařeníjako„Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování“.Úrokovývýnoszfinančníchaktivkobchodováníjezachycenvevýsledkuhospodařeníjako„Úrokovéaobdobnévýnosy“.Ziskyaztrátyvyplývajícízezměnreálnýchhodnotostatníchfinančníchaktivafinančníchzávazkůoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenýchkobchodovánísezachycujípřímodovýsledkuhospodařeníjako„Čistýziskzaktivazávazkůoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenýchkobchodování“.Úrokovývýnoszfinančníchaktivafinančníchzávazkůoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenýchkobchodováníjezachycenvevýsledkuhospodařeníjako„Úrokovéaobdobnévýnosy“.Ziskyaztrátyvyplývajícízezměnreálnýchhodnotrealizovatelnýchaktivsezachycujídoostatníhoúplnéhovýsledkuastávajísepoložkouvlastníhokapitálu„Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů“.Vpřípaděprodeje,převoduneboztrátykontrolynadtěmitofinančnímiaktivysekumulovanéziskyneboztrátyzachycenévevlastnímkapitálupřevedoudovýsledkuhospodařenídopoložky„Čistýziskzprodejefinančníchaktivazávazků“.Úrokovývýnoszrealizovatelnýchdluhovýchcennýchpapírůjezachycenvevýsledkuhospodařeníjako„Úrokovéaobdobnévýnosy“.Účtováníosníženíhodnotyrealizovatelnýchaktivjeuvedenovbodě3(g)přílohy.Ziskyaztrátyzfinančníchaktivafinančníchzávazkůúčtovanýchvamortizovanýchhodnotáchjsouzachycenyvevýsledkuhospodařenívpřípaděodúčtovánífinančníhoaktivačifinančníhozávazku,vpřípaděsníženíjehohodnoty(vizbod3(g))nebovdůsledkuamortizace.


(vii)OdúčtováníFinančníaktivumjeodúčtovánovpřípadě,kdyskupinaztratíkontrolunadsmluvnímiprávykpeněžnímtokůmzdanéhofinančníhoaktiva,nebovpřípadě,žeskupinapřevedefinančníaktivumatentopřevodsplňujepodmínkyproodúčtování.Tatosituacemůženastattehdy,pokudprávajižbylauplatněna,došlokjejichpromlčenínebokjejichpostoupenískupinou.Finančnízávazekjeodúčtovánvpřípadě,kdydošlokjehozániku.Realizovatelnáaktivaaaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů,kterábylaprodána,jsouodúčtovánakednivypořádáníobchodu.Současněsodúčtovánímaktivajezaúčtovánvznikpohledávkyzakupujícímztituluprodejeaktiva.Skupinapoužívátakovéúčetnípostupy,kteréjíumožňujívyčíslitzisk,resp.ztrátu,zprodejedanéhoaktiva.Nástrojedrženédosplatnostiaúvěryapohledávkyjsouodúčtoványvdensplacení,případněvdenpřevodudojinéhoportfoliačiprodeje.

(c) Principy konsolidace

Dceřiné společnostiDceřinéspolečnostijsouspolečnosti,kteréjsouovládanéskupinou.Společnostjeovládanátehdy,kdyžskupinavykonávápřímýnebonepřímýrozhodujícívlivnařízeníneboprovozováníspolečnostitak,abyzískalaprospěchzjejíčinnosti.Účetnízávěrkydceřinýchspolečnostíjsouzahrnutyvkonsolidovanýchúčetníchzávěrkáchoddatavznikurozhodujícíhovlivudodatazánikutohotovlivu.

Přidružené společnostiPřidruženéspolečnostijsouspolečnosti,vekterýchmáskupinapodstatný(nevšakrozhodující)vlivnařízeníneboprovozováníspolečnosti(tj.schopnostskupinypodíletsenařízenífinančníaoperativnípolitikysubjektubezschopnostivykonávatrozhodujícívliv).Konsolidovaný výkazoúplnémvýsledkuobsahujepodílskupinynacelkovýchvykázanýchziscíchaztrátáchpřidruženýchspolečnostínazákladěmetodyekvivalence,atooddatavznikupodstatnéhovlivudodatazánikutohotovlivu.Konsolidovanývýkazofinančnípoziciobsahujehodnotuinvesticevpřidruženéspolečnostistanovenoumetodouekvivalence.

Nekonsolidované dceřiné a přidružené společnostiNekonsolidovanédceřinéapřidružené společnostijsouvykázányvrozvazevpořizovacíchcenáchupravenýchoztrátyzesníženíhodnotymajetku.Vzájemnézůstatkyatransakcemezispolečnostmiveskupiněanerealizovanéziskyplynoucízevztahůveskupinějsoueliminoványvrámcizpracováníúčetnízávěrky.Nerealizovanéziskyplynoucíztransakcíspřidruženýmispolečnostmijsoueliminoványvevýšipodíluskupinynaspolečnostiajsoueliminoványprotiinvesticímdopřidruženýchspolečností.

Transakce pod společnou kontrolouPodnikovákombinacemeziúčetnímijednotkaminebopodnikypodspolečnoukontroloujetakovoupodnikovoukombinací,vekteré

jsouvšechnykombinujícíúčetníjednotkynebopodnikyvkonečnémdůsledkukontroloványstejnoustranounebostranamijakpředpodnikovoukombinací,takipopodnikovékombinaciatatokontrolanenídočasná.Propodnikovékombinacepodspolečnoukontrolouzvolilaskupinametoduúčetníchhodnotnabývanéhopodnikuazároveňtytotransakcevykazujeprospektivně,tedybezúpravvesrovnatelnýchobdobích.

(d) Deriváty

(i) ZajišťovacíderivátyZajišťovacíderivátyjsouúčtoványvreálnéhodnotě.Způsobvykázánítétoreálnéhodnotyzávisínapoužívanémmodeluzajišťovacíhoúčetnictví.

Zajišťovacíúčetnictvíseaplikujevpřípadě,že:•zajištěníjevsouladusestrategiískupinyvoblastiřízenírizik,•vokamžikuuskutečněnízajišťovacítransakcejezajišťovacívztah

formálnězdokumentován,•očekáváse,žezajišťovacívztahbudepodobujehotrvánívysoce

efektivní,•efektivitazajišťovacíhovztahujespolehlivěměřitelná,•zajišťovacívztahjevysoceefektivnívprůběhuúčetníhoobdobí,•vpřípadězajištěníočekávanýchtransakcísevýskyttétotransakce

očekávásvysokoupravděpodobností.

Vpřípadě,žederivátzajišťujeoprotirizikuzměnyreálnéhodnotyzaúčtovanýchaktivapasivneboprávněvynutitelnýchsmluv,jezajišťovanápoložkatakéoceňovánareálnouhodnotouztituluzajišťovanéhorizika.Ziskyaztrátyztohotooceněnízajišťovanépoložkyizajišťovacíhoderivátujsouuvedenyvevýsledkuhospodařenívpoložce„Čistýziskzezajištěnírizikazměnyreálnýchhodnot“.Realizovanéúrokovévýnosyanákladyjsouvykázánynanettobázivpoložce„Úrokovéaobdobnévýnosy“nebopoložce„Úrokovéaobdobnénáklady“.Vpřípadě,žederivátzajišťujeoprotirizikuvariabilityvpeněžníchtocíchzezaúčtovanýchaktivapasivneboočekávanýchtransakcí,jeefektivníčástzajištění(reálnéhodnotyzajišťovacíhoderivátu)vykázánavostatnímúplnémvýsledkujakosoučástvlastníhokapitáluvpoložce„Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů“.Neefektivníčástjezahrnutavevýsledkuhospodaření.Vpřípadě,kdyzajištěníočekávanýchtransakcívyústívzaúčtovánífinančníhoaktivanebopasiva,jekumulativnízisk(neboztráta)zpřeceněnízajišťovacíhoderivátuvykazovanývostatnímúplnémvýsledkupřevedendovýsledkuhospodaření vestejnémobdobíjakoziskneboztrátazezajišťovanépoložky.

Vpřípadě,žejezajišťovacíinstrumentnebozajišťovacívztahukončen,aleočekáváse,žezajišťovanátransakcenastane,kumulativníziskneboztrátavykazovanévostatnímúplnémvýsledkuzůstanouzachycenyvevlastnímkapitáluajsouvykázányvsouladusvýše


zmíněnýmizásadami.Pokudseneočekává,žezajišťovanátransakcenastane,kumulativníziskneboztrátavykázanévevlastnímkapitálusezaúčtujíneprodlenědovýsledkuhospodaření.

(ii) VloženéderivátyVněkterýchpřípadechmůžebýtderivátsoučástísloženéhofinančníhonástroje,kterýzahrnujejakhostitelskýnástroj,takiderivát(tzv.vloženýderivát),kterýovlivňujepeněžnítokynebozjinéhohlediskamodifikujevlastnostihostitelskéhonástroje.Vloženýderivátseoddělujeodhostitelskéhonástrojeaúčtujeseoněmsamostatně,jestližejsousplněnysoučasnětytopodmínky:•ekonomickévlastnostiarizikavloženéhoderivátunejsouvtěsném

vztahusekonomickýmivlastnostmiarizikyhostitelskéhonástroje,•finančnínástrojsestejnýmipodmínkamijakovloženýderivátby

jakosamostatnýnástrojsplňovaldefiniciderivátu,•hostitelskýnástrojnenípřeceňovánnareálnouhodnotuneboje

přeceňovánnareálnouhodnotu,alezměnyzoceněníjsouúčtoványdoostatníhoúplnéhovýsledku.

(e) Půjčky a výpůjčky cenných papírů a smlouvy o zpětném nákupu (prodeji)

Finančníaktivapůjčenánazákladěsmlouvyopůjčcecennýchpapírůneboprodanánazákladěsmlouvyozpětnémodkupusevykazujívrozvazeajsouoceňovánavsouladusúčetnímizásadamiprodanýtypfinančníchaktiv.Skupina z titulupeněžníkompenzacepřijatévsouvislostispůjčenýmineboprodanýmicennýmipapírynazákladěsmlouvyozpětnémodkupuvykazujezávazkyvůčibankámnebonebankovnímklientůmvevýšitétokompenzace.Finančníaktivavypůjčenánazákladěsmlouvyovýpůjčcecennýchpapírůnebonakoupenánazákladěsmlouvyobudoucímzpětnémprodejisenevykazujívevýkazuofinančnísituaciskupiny.Skupinaztitulupeněžníkompenzaceposkytnuténazákladěsmlouvyovýpůjčcecennýchpapírůnebosmlouvyozpětnémprodejivykazujeúvěryapohledávkyvůčibankámnebonebankovnímklientůmvevýšitétokompenzace.Tytoúvěryapohledávkyjsouevidovanéjakozajištěnépodkladovýmcennýmpapírem.Vpřípaděprodejecennéhopapíruzískanéhonazákladěsmlouvyovýpůjčcecennýchpapírůnebosmlouvyozpětnémnákupuskupinaodúčtujezpodrozvahovéevidencetaktonabytécennépapíryazachycujevrozvazezávazekzkrátkéhoprodeje,kterýpřeceňujenareálnouhodnotu.Tentozávazekjevykázánvpoložce„Finančnízávazkyurčenékobchodování“.Výnosyanákladyvzniklévrámcipůjčekavýpůjčekcennýchpapírů,jakožirozdílymeziprodejníanákupnícenou,jsoučasověrozlišoványpodobutransakceavykázányvevýsledkuhospodařeníjako„Úrokovéaobdobnévýnosy“nebo„Úrokovéaobdobnénáklady“.

(f) KompenzaceFinančníaktivaazávazkymohoubýtkompenzoványvpřípadě,žemáskupinaprávnínároktakučinitaplněníkontraktujestanoveno

nanettobázi.Vevýkazuofinančnísituacijepakvykázánačistákompenzovanáčástka.Skupinaneprovádíkompenzacifinančníchaktivafinančníchzávazků.

(g) Ztráty ze snížení hodnotySkupinakrozvahovémudniposoudí,zdaexistujínáznakysníženíhodnotyaktiv.Pokudtakovénáznakyexistují,skupinaodhadnezpětnězískatelnouhodnotudanéhoaktivaavykážesníženíhodnotytohotoaktivavevýsledkuhospodaření.

(i) ÚvěryapohledávkyaaktivadrženádosplatnostiÚvěryapohledávkyaaktivadrženádosplatnostijsouvykazoványvamortizovanéhodnotě,tj.pozohledněníztrátzesníženíhodnoty.Individuálníztrátyzesníženíhodnotyupravujíúčetníhodnotuúvěrůapohledávekaaktivdrženýchdosplatnostinajejichzpětnězískatelnouhodnotu.Zpětnězískatelnáhodnotaúvěrůapůjčekaaktivdrženýchdosplatnostisestanovíjakosoučasnáhodnotaodhadovanýchbudoucíchpeněžníchtokůdiskontovanýchpůvodníefektivníúrokovoumíroufinančníhonástroje.Ztrátyzesníženíhodnotyportfoliípohledávek,ukterýchnebylyidentifikoványnáznakysníženíhodnotynaindividuálníbázi,snižujíúčetníhodnotuportfoliaúvěrůapůjčeksestejnýmicharakteristikamiúvěrovéhorizikatak,abyodpovídalapředpokládanézpětnězískatelnéhodnotěportfoliakednisestaveníúčetnízávěrky.Očekávanépeněžnítokyzjednotlivýchportfoliíaktivsestejnýmicharakteristikamijsoustanovenynazákladěminulýchzkušenostísdosaženýmiztrátami(„historickéztráty“)aspřihlédnutímkúvěrovémuratingu.Nazákladěminulýchzkušenostísdosaženýmiztrátamijevypočtenaočekávanáztrátanaceléúčetníobdobí,kterásenásledněupravujenaobdobíprotzv.potvrzeníztráty,kteréjedefinovánojakoprůměrnéobdobíodokamžikuvznikuztrátydodatapotvrzeníztráty.Tímtokonceptemjezabezpečenovykázánípouzetěchztrát,ukterýchjemožnépředpokládat,ževportfoliíchskutečněkedniúčetnízávěrkynastaly.Pokudjeúvěrnedobytný,přičemžskupinapodniklavšechnyprávníkrokykvymoženídlužnéčástkyajemožnéurčitkonečnouztrátu,úvěrjeodepsánaztrátasevykáževevýsledkuhospodařeníjako„Ztrátyzesníženíhodnotyfinančníchaktiv“.Jakákolivúhradapřijatávsouvislostisodepsanýmúvěremjezachycenavevýsledkuhospodařeníjako„Ostatníprovoznívýnosy“.Jestliževnásledujícímúčetnímobdobídojdekesníženíztrátyzesníženíhodnotyatentopoklesnastaneobjektivněvdůsledkuudálostí,kterénastalypodatuzaúčtováníztrátyzesníženíhodnotyúvěrunebopohledávky,provedeseodúčtováníztrátyzesníženíhodnotyprotiúčtu„Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapohledávek“vevýsledkuhospodaření.

(ii) RealizovatelnáaktivaDojde-likesníženíhodnotyrealizovatelnýchaktivabyl-lipoklesreálnéhodnotypředtímzachycenvostatnímúplnémvýsledku,skupinapřevedekumulovanouztrátudovýsledkuhospodařenídopoložky„Ztrátyzesníženíhodnotyfinančníchaktiv“.Jestližedojde


kesníženíhodnotydluhovýchfinančníchinstrumentů,klasifikovanýchjakorealizovatelnáaktiva,ajejichpředchozízvýšeníreálnéhodnotybylozachycenovostatnímúplnémvýsledku,skupinaodúčtujezvýšeníreálnéhodnotyzachycenévostatnímúplnémvýsledkudovýšeztrátyzesníženíhodnotyaktiva.Každádalšíztrátazesníženíhodnotyjezachycenadovýsledkuhospodaření.Umajetkovýchcennýchpapírůklasifikovanýchjakorealizovatelnáaktivajsouztrátyzesníženíhodnoty,okterýchskupinaúčtovaladovýsledkuhospodaření,ponechányvevýsledkuhospodaření.

(h) Hmotný a nehmotný majetekHmotnýanehmotnýmajetekjemajetek,jehoždobapoužitelnostijedelšínež1rok.Bankamáhmotnýmajetekproprovozováníčinnostiihmotnýmajetekdrženýjakoinvestice.Obatypyhmotnéhomajetkuanehmotnýmajetekjsouvykazoványvpořizovacíchcenáchsníženýchooprávkyaztrátyzesníženíhodnoty.Odpisyseprovádějírovnoměrněpoodhadovanoudobuživotnosti.

Dobyodepisování(poodhadovanoudobuživotnosti)projednotlivékategoriehmotnéhoanehmotnéhomajetkujsounásledující:•Budovyastavby 20–50let•Technickézhodnoceníbudov–kulturníchpamátek 15let•Technickézhodnocenípronajatýchbudov 10letnebodlesmlouvy•Klimatizačníavzduchotechnickázařízení 5let•Strojeazařízení 3–10let•Trezory 20let•Inventář 5–10let•Motorovávozidla 4–5let•ITvybavení 4roky•Softwareanehmotnýmajetek 2–6letnebodlesmlouvy•Drobnýmajetek 2–3roky

Uhmotnéhoanehmotnéhomajetkusesleduje,zdanedošlokesníženíhodnoty,nebozkrácenídobypoužitelnosti.Pokudnastanouudálostinebozměnypodmínek,kterébymohlyznamenat,žeúčetníhodnotanemusíbýtzpětnězískatelná,jeúčetníhodnotaodepsánanazpětnězískatelnouhodnotuvpřípadě,žejeúčetníhodnotavyššínežodhadovanázpětnězískatelnáhodnota.Zpětnězískatelnáhodnotajevyššíznásledujícíchhodnot:reálnéhodnotysníženéonákladyspojenésprodejemahodnotyzužívání.Ziskyaztrátyzprodejemajetkuseodvozujíodjejichúčetnízůstatkovéhodnotyajsouzahrnutydoprovozníchvýnosůanákladů.Nákladynaopravy,udržováníatechnickézhodnocenídrobnéhorozsahujsouzahrnutydonákladůvokamžiku,kdynastanou.Technickézhodnocenípřesahujícízákonnélimityjeaktivováno.Dlouhodobýmajetek,kterýskupinaplánujeprodatdojednohoroku,jeklasifikovánjako„Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji“.Takovýmajetekjepřeřazenvhodnotěnižšízezůstatkovéúčetníhodnotyaprodejnícenysníženéonákladysouvisejícísprodejem.

(i) Leasing

Poskytnutý finanční leasingSmlouvyoleasingu,ukterýchbylynanájemcepřevedenyvšechnypodstatnévýhodyarizikaobvyklespojenésvlastnictvímpředmětuleasingu,jsouklasifikoványjakofinančníleasing.Pohledávkyzfinančníholeasingusevykazujípřipřijetípředmětuleasinguzákazníkemvevýšičistéinvesticedoleasingu.Součetbudoucíchminimálníchleasingovýchsplátekapočátečníchpoplatkůzaposkytnutíleasinguserovnáhrubéinvesticidoleasingu(vzhledemktomu,žesmlouvyofinančnímleasinguobsahujídoložkuokoupinakoncidobyleasingu,nenízdežádnánezajištěnázůstatkováhodnota).Rozdílmezihrubouačistouinvesticídoleasingupředstavujefinančnívýnosypříštíchobdobí,kterésevykazujíjakoúrokovývýnospoceloudobutrváníleasingupřikonstantníperiodickévýnosnostičistéinvesticedofinančníholeasingu.Částkypřijatéodnájemcečistouinvesticisnižují.Skupinavykazujemezipohledávkamizfinančníholeasingurovněžpořizovacíhodnotupředmětůfinančníholeasinguusmluv,ukterýchbylpředmětjižpořízen,alesmlouvaofinančnímleasingunebylakrozvahovémudniaktivována.

Poskytnutý operativní leasingOstatnípronájmyjsouklasifikoványjakooperativníleasing,přičemžpředmětleasinguzůstávávevlastnictvíleasingovéspolečnostiiposkončenísmlouvy.Výnosyzoperativníholeasingujsouvykazoványvpoložce„Ostatníprovoznívýnosy“.

Přijatý operativní leasingPlatbyvrámcismluvopřijatémoperativnímleasingujsouúčtoványdopoložky„Všeobecnésprávnínáklady“rovnoměrněpodobutrváníleasingu.Pokuddojdekukončenísmlouvyooperativnímleasingupředkoncemtrvánídobyleasingu,všechnypožadovanésankčníplatbyleasingovémupronajímatelijsouúčtoványdonákladůvobdobí,kdydošlokukončeníleasingu.

(j) FaktoringFaktoringpředstavujeodkupkrátkodobýchpohledávekvnominálníhodnotě,kterévzniklynazákladědodávekzbožíčislužebdodanédodavatelemodběratelianejsouposplatnosti.Faktoringováspolečnostvyplácídodavateličástkupníceny(tzv.předfinancování).Pohledávkyzodkoupenýchpohledávekjsouvykázányvpoložce„Pohledávkyzaklienty“poodečtenízávazkuzodkoupenýchpohledávek.Pozaplaceníodběratelemjezbytekkupnícenydoplacendodavateli.Zasvéslužbyinkasujeskupinaodměnuzaposkytnutépředfinancování,kterázahrnujedvězákladnísložky–rizikovouanákladovou.Rizikovásložkajeodměnaskupinyzapřevzetíúvěrovéhorizikaajeovlivněnapředevšímbonitouaplatebnímorálkou


odběratelů.Přiurčenínákladovésložkyjsouzohledňoványostatnífaktory,jakonákladyvzniklépřivedeníevidencepohledávek,vedeníupomínkovéhořízení,přiinformačnímservisu,přiasistencivprůběhureklamačníhořízenídalšínákladyspojenésrezervacífinančníchprostředkůpotřebnýchkprofinancovánípohledávek.Aktuálnícenaseodvozujeodkonkrétnívýšeobratu,počtuabonitěodběratelůapod.Kroměodměnysiskupinaúčtujeúrok,jehožabsolutnívýšezávisínaobjemuproplacenéhopředfinancováníačasovémrozpětímeziposkytnutímčástikupnícenyainkasemplatbyododběratele.

(k) RezervyRezervapředstavujepravděpodobnéplněnísnejistýmčasovýmrozvrhemavýší.Rezervasevykazujevpřípadě,jestližejsousplněnanásledujícíkritéria:•existujeprávnínebověcnápovinnostplnit,kterájevýsledkem

minulýchudálostí,•jepravděpodobné,žeplněnínastaneažesivyžádáodlivprostředků

představujícíchekonomickýprospěch,přičemž„pravděpodobné“znamenápravděpodobnostvyššínež50%,

•jemožnéprovéstpřiměřeněspolehlivýodhadplnění.

(l) Úrokové výnosy a nákladyÚrokovévýnosyanákladyjsouúčtoványdovýsledkuhospodařenídoobdobí,snímžčasověavěcněsouvisejí,zapoužitímetodyefektivníúrokovémíry.Úrokyzúvěrůazvkladůjsoučasověrozlišoványnadenníbázi.Výnosyanákladyzúrokůrovněžobsahujírelevantníprvotnítransakčnínákladyadiskontčiprémiimezipořizovacícenouúročenéhoinstrumentuajehohodnotouvdoběsplatnostistanovenoupřipoužitímetodyefektivníúrokovésazby.Vsoučasnémprostředínegativníchúrokovýchsazebjsounegativníúrokovévýnosyprezentoványvevýnosechsezápornýmzůstatkem.Negativníúrokovénákladyjsouprezentoványvúrokovýchnákladechsopačnýmznaménkem.Pokudnedojdekjednorázovémurozhodnutímanagementu,úrokovévýnosyzúvěrůjsouúčtoványdovýsledkuhospodařeníiuúvěrůapohledávek,ukterýchdošlokeztrátámzesníženíhodnoty(kroměúvěrůapohledávekvkonkurzu).Vtěchtopřípadechjsouúrokovévýnosysoučástíúčetníhodnoty,zekterésepočítajíztrátyzeznehodnocení.

(m) Výnosy a náklady z poplatků a provizíVýnosyanákladyzpoplatkůaprovizípředstavujípoplatkyzafinančníslužbyposkytované/přijímanéskupinoukroměpoplatků,kterésouvisísezískáním/vznikemfinančníhoaktivačizávazku.Tytopoplatkyaprovizejsousoučástíefektivníhoúrokovéhovýnosučinákladuzfinančníhonástroje.Poplatkyzafinančníslužbyzahrnujípředevšímslužbyprovozováníplatebníhostyku,zprostředkovatelskéslužby,službyobchodníkascennýmipapíry,investičníporadenstvíafinančníplánování,službyinvestičníhobankovnictví a správuaktiv.Tytopoplatkyjsouúčtoványvokamžikuuskutečněnínebodokončeníslužby.

(n) DividendyVýnosyzdividendjsouúčtoványdovýsledkuhospodařenívrámcipoložky„Výnosyzdividend“vdenoznámenívýplatydividendy.

(o) Odložené bonusySkupinaúčtujeoodloženýchbonusechačasovějerozlišuje.

(p) ZdaněníDaňovýzákladprodaňzpříjmůvČeskérepublicesepropočtezvýsledkuhospodařenízaúčetníobdobípodlečeskýchúčetníchstandardůpřipočtenímdaňověneuznatelnýchnákladůaodečtenímvýnosů,kterénepodléhajídanizpříjmů,kterýjedáleupravenoslevynadaniapřípadnézápočty.Pohledávkačizávazekzesplatnédanějsouspočtenyzapoužitídaňovésazbyplatnékultimurokuavykázányvočekávanéčástcevyrovnáníspříslušnýmdaňovýmúřadem.DaňzpříjmůspolečnostísesídlemveSlovenskérepublicesepočítávsouladuspředpisyplatnýmiveSlovenskérepublice.Odloženádaňvycházízveškerýchdočasnýchrozdílůmeziúčetníadaňovouhodnotouaktivazávazkůspoužitímočekávanédaňovésazbyplatnéproobdobí,kdydojdekrealizacidaňovépohledávkyčivyrovnánízávazku.Oodloženédaňovépohledávceseúčtujepouzevpřípadě,kdyneexistujepochybnostojejímdalšímuplatněnívnásledujícíchúčetníchobdobích.

(q) Podmíněná aktiva a závazkyPodmíněnéaktivum/závazekjemožnéaktivum/závazek,kterévzniklojakodůsledekminulýchudálostíajehožexistencebudepotvrzenapouzetím,žedojdenebonedojdekjednénebovícenejistýmudálostemvbudoucnosti,kterénejsouplněpodkontrolouúčetníjednotky.Podmíněnáaktiva/závazkybankanevykazujevrozvaze,aleprůběžněprověřujejejichvývojtak,abysezjistilo,zdaseodtok/přítokprostředkůpředstavujícíchekonomickýprospěchstalpravděpodobným.Pokudsepravděpodobnostodtokuekonomickýchužitkůzvýšínavícenež50%,vykážeskupinarezervu.Pokudjetéměřjisté,žedojdekpřítokuekonomickéhoprospěch,zaúčtujeskupinaaktivumavýnos.

(r) Vykazování podle segmentůIFRS 8Provozní segmentystanovujeprezentováníareportováníprovozníchsegmentůdlevýkonnostníchkritériísledovanýchosobou,kteránesehlavnízodpovědnostzaprovoznírozhodnutí.Vpřípaděskupinyjetoutoosoboupředstavenstvobanky.Vroce2016došlokezměněstrukturyvnitřníorganizaceakezměněsloženívykazovanýchsegmentů.Skupinaprimárněvykazujeobchodnísegmentyvčleněnídletypuklientů:retailovéaprivátníbankovnictví,firemníainvestičníbankovnictvíaostatní.Výsledkyhospodařeníjednotlivýchsegmentůjsouměsíčněsledoványpředstavenstvemadalšímičlenyvedenískupiny.Reportovanésegmentygenerujívýnosyzejménazúvěrůadalšíchbankovníchproduktů.


Retailové a privátní bankovnictvízahrnujezejménanásledujícíproduktyaslužby –úvěry,hypotéky,vedeníúčtů,službyplatebníhostykuvčetněplatebníchkaret,spořicíatermínovanéúčty,investičníporadenství.Firemní a investiční bankovnictvízahrnujezejménanásledujícíproduktyaslužby–poskytováníbankovníchslužebfirmámavládníminstitucím–úvěry,bankovnízáruky,vedeníúčtů,službyplatebníhostyku,otevíránídokumentárníchakreditivů,termínovanévklady,operacesderivátyazahraničnímiměnami,operacenakapitálovémtrhuvčetněúpisuakciíklientů,investičníporadenstvíaporadenstvívoblastiakvizicafúzí.Ostatní služby–služby,kterénejsousoučástívýšeuvedenýchkategorií.

(s) Standardy a interpretace v účinnosti v běžném období•úpravystandardůIFRS10,IFRS12aIAS28–Investičníjednotky:

Uplatňovánívýjimkyzkonsolidace(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIFRS11–Účtováníoakviziciúčastínaspolečnýchčinnostech(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIAS1–Iniciativatýkajícísezveřejňováníinformací(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•úpravystandardůIAS16aIAS38–Vyjasněnípřípustnýchmetododpisůaamortizace(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•úpravystandardůIAS16aIAS41–Zemědělství:Rostlinypřinášejícíúrodu(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIAS27–Ekvivalenčnímetodavindividuálníúčetnízávěrce(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•ročnízdokonaleníIFRS–cyklus2012–2014(účinnáproobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),kteréobsahujeúpravyněkolikaIFRStýkajícísezměnvmetodáchvyřazenívestandarduIFRS5Dlouhodobáaktivadrženákprodejiaukončenéčinnosti,smluvoobsluzeapoužitelnostiúpravstandarduIFRS7týkajícíchsezveřejněnízápočtunazkrácenémezitímníúčetnízávěrkyvestandarduIFRS7Finančnínástroje:zveřejňování(snáslednýmiúpravamistandarduIFRS1),diskontnísazbyvestandarduIAS19ZaměstnanecképožitkyazveřejněníinformacívmezitímnízprávěvIAS34Mezitímníúčetnívýkaznictví.

(t) Standardy a interpretace vydané IASB a přijaté EU, které zatím nejsou účinné

Skupinazhodnotilavlivtěchtostandardů,interpretacíaúpravplatnýchstandardů,kteréještěnejsouvplatnosti,nebylypoužitypřipřípravětétoúčetnízávěrky,alejsoujižschválenyavbudoucnubudoumítvlivnapřípravuúčetnízávěrkyskupiny.Skupinavsoučasnédoběprovádíanalýzudopadůspojenousaplikacítěchto

standardů.Skupinaplánujeimplementovattytostandardykdatujejichúčinnosti.•IFRS 9 Finanční nástroje účinnýproúčetníobdobízačínající

1.ledna2018nebopotomtodatunahrazujestávajícístandardIAS39Finanční nástroje: účtování a oceňování.Standardsezabýváprvotnímzachycením,oceňovánímaodúčtovánímfinančníchaktivapasivazajišťovacímúčetnictvím.Projektimplementacestandarduveskupiněaktuálněprobíhávoblastechklasifikaceaoceněníasníženíhodnoty.

Klasifikaceaocenění–IFRS9zavádínovýpřístupkeklasifikacifinančníchnástrojů.DojdekezrušenístávajícíhomodeluzaloženéhonaportfoliíchpodleIAS39anověbudoufinančníaktivaklasifikovánanazákladěobchodníhomodeluprořízenífinančníchaktivacharakteristiksmluvníchpeněžníchtoků(tzv.„SPPItest“).Těmitokritériidefinujekategorieoceňováníjako:•finančníaktivavzůstatkovýchcenách(Amortizedcost–„AC“),•finančníaktivavreálnýchcenáchpřeceňovanáprostřednictvím

účtůvýnosůanákladů(„FVTPL“),•finančníaktivavreálnýchcenáchpřeceňovanáprostřednictvím

účtůúplnéhovýsledkuhospodaření(„FVOCI“).

Všechnyúvěryjsouveskupinědrženyvrámciobchodníhomodelu,jehožcílemjedržetfinančníaktivazaúčelemzískánísmluvníchpeněžníchtoků(„Heldtocollect“).NazákladěvýsledkuSPPItestumohoubýtúvěryklasifikoványbuďjakoAC,neboFVTPL.Analýzaportfoliaaktuálněprobíhá,skupinaovšempředpokládá,ženaprostávětšinaúvěrovéhoportfoliaSPPItestsplníabudetakklasifikovánajakoAC,tj.budevykazovánavpraktickynezměněnépodoběodstávajícíhovykazování.Ostatnífinančnínástroje,zejménacennépapíry,jsoudrženyvrámciobchodníhomodelu,jehožcílejedosaženojakinkasemsmluvníchpeněžníchtoků,takprodejemfinančníchaktiv(„Heldtocollect“a„Heldtocollectandsale“).Protatoaktivamůžedojítkdrobnýmzměnámvevykazovánívdůsledkuzměnyklasifikacevkonkrétníchpřípadech.Sníženíhodnoty–hlavnímdopademjezměnakonceptuodhadováníztrátzesníženíhodnotyfinančníchaktivzesoučasnéhokonceptu„utrpěné ztráty (incurred loss)“nakoncept„očekávané úvěrové ztráty (expected credit loss)“.Skupinapředpokládá,ženovýkoncepturychlíúčtováníztrátzesníženíhodnotyfinančníchaktivapovedekvyššímopravnýmpoložkámkdatuprvotníhozachycení.DalšípožadavkystandarduIFRS9vtétooblastivyžadujíprovýpočetznehodnoceníkroměhistorickýchinformacítakésoučasnéabudoucíprospektivnímakroekonomickéčijinéproskupinuspecifickéinformace.Metodikavyužitítěchtoinformacíjevsoučasnostipředměteminterníchanalýzazpřesňování.Standardzavádíproúčelyreportinguavýpočtuopravnýchpoložeknovýtřístupňovýmodel,kterýzohledňujezměnyúvěrovékvalityodpočátečníhozaúčtování(tzv.„staging“):•Vúrovni1senacházífinančníaktiva,unichžnedošlo

kvýznamnémunárůstuúvěrovéhorizikaodpočátečníhozaúčtování


nebomajíkednizávěrkynízkéúvěrovériziko.Utěchtoaktivjsouzaúčtoványdvanáctiměsíčníočekávanéúvěrovéztráty.Úrokovývýnosjepočítánnazákladěhrubéúčetníhodnotyaktiv.Skupinapředpokládá,ževtétokategoriibudezařazenadrtivávětšinastandardníchpohledávek.

•Úroveň2obsahujetakováfinančníaktiva,unichždošlokvýznamnémunárůstuúvěrovéhorizikaodpočátečníhozaúčtování,aleneexistujeunichobjektivnídůkazznehodnocení.Utěchtoaktivjsouzaúčtoványceloživotníočekávanéúvěrovéztráty.Úrokovývýnosjestálepočítánnazákladěhrubéúčetníhodnotyaktiv.Skupinapřepokládá,žedotétokategoriebudouzařazenypohledávky,ukterýchdošlooddobyposkytnutíkezhoršenírizikovéhoprofilu(totobudeřízenojakkvalitativním,takikvantitativnímzpůsobem;přesnáparametrizacejezatímpředmětemprobíhajícíchanalýzavývojemodelů).

•Vúrovni3senacházífinančníaktiva,unichžexistujeobjektivnídůkazznehodnocení.Utěchtoaktivjsouzaúčtoványceloživotníočekávanéúvěrovéztráty.Úrokovývýnosjepočítánnazákladěčistéúčetníhodnotyaktiv.Vtétokategoriibudouzařazenypohledávkyseselháním.

Tatonovásegmentaceiurčujezpůsobvýpočtuopravnépoložky,konkrétně:•Kpohledávkámvúrovni1budeopravnápoložkarovnavypočtené

očekávanéztrátědanéhoproduktu.•Proúroveň2senovězavádípojemLtEL(„lifetimeexpected

loss“)představujícímodelovanouočekávanouztrátuzohledňujícícelkovoudobusplatnostidanéhoproduktu.Vtomtovýpočtubudoupoužityodpovídajícílife-timeparametry,kteréjsounynípředmětemvývoje/kalibrace.Vsouladuskonceptembankapřivývojimodelůzohledňujedostupnéinformaceatakémetodickyúzcespolupracujeseskupinounavytvořeníkonzistentníhovýkladumetodiky.

•Vúrovni3bankanepředpokládávýznamnézměnyvlogicevýpočtuoprotisoučasnémupřístupuuoprávkovánípohledávekvselhání(rozdělenínaindividuálníakolektivnízpůsobvýpočtuopravnýchpoložekzůstanezachován).

Zajišťovacíúčetnictví–StandardIFRS9zavádípřepracovanýmodelzajišťovacíhoúčetnictví,včetněpřesnějšíhozveřejněníčinnostívoblastiřízenírizik.Novýmodeljevýznamnourevizízajišťovacíhoúčetnictví,díkyníždocházíkpřiblíženíúčetníchpostupůačinnostívoblastiřízenírizik.Standardobecněrozšiřujeazjednodušujemožnostiaplikacezajišťovacíhoúčetnictví.Umožňujenapříkladširšízahrnutínefinančníchpoložekčiderivátůmezizajišťovanépoložkyazjednodušujeposouzeníefektivityzajištění.Bankatakočekáváširšívyužitízajišťovacíhoúčetnictvípozavedenístandardu.SkupinapředpokládápodřízenístávajícíchaplánovanýchvztahůzajišťovacíhoúčetnictvípodnovýstandardIFRS9jakocelek.VzhledemkopožděnéaplikacičástistandarduIFRS9promakrozajišťovacíúčetnictví(„macrohedgeaccounting“)takbudemožnéccadoroku2020postupovatvoblastizajišťovacíhoúčetnictvídlestandardůIAS39.


Vlastníúvěrovériziko–IFRS9odstraňujevolatilituvoblastihospodářskéhovýsledku,ježpramenilazměnícíhoseúvěrovéhorizikauzávazků,kterébylyvybrányprooceněníreálnouhodnotou.Tatozměnavúčtováníznamená,žeziskyvyplývajícízezhoršenívlastníhoúvěrovéhorizikatěchtozávazkůdanáúčetníjednotkajižnevykazujevevýsledkuhospodaření.

SkupinanepřistoupíkestandarduIFRS9předčasně(tzv.„earlyadoption“),požadavkystandardutedyzačneaplikovatod1.ledna2018.Očekávanýharmonogramimplementace:•2016až2.čtvrtletí2017:dokončenídopadovéanalýzynového

standardu,vytvořenískupinovémetodikyaaplikacelokálníhořešení,•1.čtvrtletí2017:začátekuživatelského,•2.až4.čtvrtletí2017:kalibracemodelůprovýpočetznehodnocení

aúčetníchmodelů,úpravainterníchaskupinovýchmetodik,pokračováníuživatelskéhotestování,paralelníběhdobíhajícíhomodeludleIAS39anovéhomodeludleIFRS9.

Skupinanebudepřehodnocovatpředchozíobdobí.Bankaplánujevytvořitazveřejnitnásledujícírekonciliace:•Odsouhlasenífinančníchaktivdleportfoliídefinovaných

standardemIAS39k31.prosinci2017adlenovýchportfoliídefinovanýchstandardemIFRS9k1.lednu2018.

•OdsouhlasenívýšeopravnýchpoložekdefinovanýchstandardemIAS39k31.prosinci2017adlenovéhostandarduIFRS9k1.lednu2018pojednotlivýchtřídáchfinančníchaktiv.

Skupina,vzhledemkekomplexnostizměnyvsouvislostisnovýmstandardemavzhledemkprobíhajícímprojektůmimplementace,vtutochvílinekvantifikujeočekávanýdopadprvotníaplikaceIFRS9naúčetnízávěrku.Hlavnídopadskupinaočekávázejménazdůvodunavýšeníúrovněopravnýchpoložek,jelikožnovýstandardvyžadujetvorbuopravnýchpoložekkočekávanýmztrátámiuaktiv,kdeneníkdatuúčetnízávěrkyobjektivnídůkazoznehodnocení.Připrvotnímzachyceník1.lednu2018budeefektzezměnyznehodnocenífinančníchaktivjednorázovězaúčtovánprotiúčtůmvlastníhokapitálu.Průběžnézměnypo1.lednu2018zdůvodunovýchpožadavkůnatvorbuopravnýchpoložeksebudoujižvykazovatvrámcivýkazuziskuaztrát.VoblastiplánováníregulatorníhokapitáludlestandardůBaselIIIseočekávájehojednorázovésníženíkdatu1.ledna2018.Tentoefektjezpůsobenýjednorázovýmsníženímhodnotynerozdělenéhoziskupředcházeníchobdobí,kterýtvoříjednuzhlavníchkomponentkmenovéhokapitáluCET1.Pozn.:NazákladědokumentůBasilejskéhovýboruprobankovnídohled(BCBS)vydanýchvříjnu20161seočekávározloženíefektudopadunovéhostandarduIFRS9naregulatorníkapitálCET1

1 Discussionpaper:Regulatorytreatmentofaccountingprovisions(D385)aConsultativedocument:Regulatorytreatmentofaccountingprovisions–interimapproachandtransitionalarrangements(D386)

vprůběhuhorizontuvícelet.NovýnávrhCRR22zlistopadu2016předpokládározloženídopadudodatečnýchopravnýchpoložekztituluIFRS9dohorizontu5let.Výšeuvedenédopadyjsouodhadovanéamohousevprůběhuimplementaceměnit.•IFRS15–Výnosyzesmluvsezákazníky(účinnýproúčetníobdobí

začínající1.ledna2018nebopotomtodatu).

(u) Standardy a interpretace vydané radou IASB, ale dosud nepřijaté Evropskou unií

•IFRS14–Časovérozlišenípřicenovéregulaci(účinnýproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu);Evropskákomiseserozhodlanezahajovatschvalovacíprocestohotoprozatímníhostandarduapočkatnafinálnístandard,

•IFRS16–Leasingy(účinnýproúčetníobdobízačínající1.ledna2019nebopotomtodatu),

•úpravystandardůIFRS10aIAS28–Prodejaktivmeziinvestoremapřidruženýmnebospolečnýmpodnikem(účinnéproúčetníobdobízačínajícídatem,kterébudeurčeno,nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIAS12–Vykazováníodloženýchdaňovýchpohledávekznerealizovanýchztrát(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2017nebopotomtodatu),


•vyjasněnístandarduIFRS15–Výnosyzesmluvsezákazníky,•úpravystandarduIFRS2–Klasifikaceaoceňovánítransakcí

súhradamivázanýminaakcie(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIFRS4–PoužitíIFRS9FinančnínástrojespolečněsIFRS4Pojistnésmlouvy(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatu),

•ročnízdokonaleníIFRSstandardů–cyklus2014–2016(účinnáproúčetníobdobízačínající1.ledna2017nebopotomtodatu).

•interpretaceIFRIC22–Transakcevcizíchměnáchapředemhrazenáprotihodnota(účinnáproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIAS40–Převodyinvesticdonemovitostí(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatu).

4. Významné účetní dohady a předpokladyTentoboddoplňujekomentářkřízenífinančníchrizik(bod40).ProsestaveníkonsolidovanéúčetnízávěrkyvsouladusIFRSje

2 REGULATIONOFTHEEUROPEANPARLIAMENTANDOFTHECOUNCILamendingRegulation(EU)No575/2013asregardstheleverageratio,thenetstablefundingratio,requirementsforownfundsandeligibleliabilities,counterpartycreditrisk,marketrisk,exposurestocentralcounterparties,exposurestocollectiveinvestmentundertakings,largeexposures,reportinganddisclosurerequirementsandamendingRegulation(EU)No648/2012


nezbytné,abyvedenískupinyprováděloodhadyapředpoklady,kteréovlivňujíčástkyaktivazávazkůvykazovanýchkrozvahovémudni,informacezveřejňovanéopodmíněnýchaktivechazávazcích,jakožinákladyavýnosyvykazovanézadanéobdobí.Tytoodhady,kterésetýkajízejménastanoveníreálnéhodnotyfinančníchnástrojů(tam,kdeneníveřejnýtrh),sníženíhodnotyaktivarezerv,jsouzaloženynainformacíchdostupnýchkrozvahovémudni.

(a) Hlavní zdroje nejistoty odhadů

(i) ZnehodnoceníAktivaúčtovánavnaběhléhodnotějsouposuzovánazpohleduznehodnocení.Připosuzováníznehodnocenínaindividuálníbázijenávratnostfinančníchaktiv,zejménapohledávek,hodnocenasamostatněpřipoužitínejlepšíhomožnéhoodhadubudoucíchpeněžníchtoků,jejichžzískánísepředpokládá.Přiodhadovánítěchtotokůvedenískupinyposuzujepředpokladytýkajícísefinančnísituaceklientaačistérealizovatelnéhodnotyzajištění.Ztrátyzesníženíhodnotynaportfoliobázizahrnujíúvěrovéztráty,kteréseinherentněnacházívportfoliíchúvěrůsestejnýmirizikovýmicharakteristikami,pokudexistujeobjektivníevidenceovýskytuztráty,alenelzejipřiřaditkonkrétnímpohledávkám.Přiodhadováníztrátyzesníženíhodnotynaportfoliobázivedenískupinyzohledňujefaktory,jakojsouúvěrovákvalita,velikostportfolia,koncentraceúvěrovéhorizikaajinéekonomickéveličiny.Přikvantifikacitěchtoztrátskupinastanovípředpokladysvýchmodelůdlehistorickézkušenostiasoučasnéekonomickésituace.Přesnostvyčísleníztrátyzeznehodnocenízávisínaschopnostiskupinyodhadovatbudoucípeněžnítokyzjednotlivýchpohledávekakvalitěstanoveníparametrůvmodelu.

(ii) StanoveníreálnýchhodnotUrčováníreálnýchhodnotfinančníchaktivapasiv,prokteráneexistujítržníhodnoty,vyžadujepoužitíoceňovacíchtechnik,jakjepopsánovúčetníchmetodách,bod3(b)(v).Profinančníinstrumenty,kteréseobchodujízřídkaamajínízkoucenovoutransparentnost,jeurčeníreálnéhodnotyméněobjektivníavyžadujerůznéstupnědohadůzávisejícíchnalikviditě,koncentraci,nejistotětržníchfaktorů,předpokladůtvorbycenyaostatníchovlivňujícíchfaktorů.

(b) Hlavní předpoklady při aplikaci účetních metod skupiny

(i) KlasifikacefinančníchaktivapasivÚčetnímetodyskupinypodávajínávod,jakazajakýchokolnostímajíbýtfinančníaktivaapasivaklasifikovánapřiprvotnímzaúčtovánídojednotlivýchkategorií;skupinapotvrzujesplněnípředpokladůuvedenýchvbodě3(b)(i).

(ii) ZajišťovacíúčetnictvíPřioznačenífinančníhoinstrumentujakozajišťovanéhonástrojeskupinapředpokládá,ževztahbudevysoceefektivnípodobuživotnostizajišťovacíhonástroje.

Přiúčtováníoderivátechjakoozajištěnípeněžníchtokůskupinapředpokládá,žezajišťovanépeněžnítokyodpovídajívysocepravděpodobnýmpeněžnímtokům.

(iii)ZměnaúčetníchmetodSkupinavprůběhuúčetníhoobdobí2016avroce2015neprovedlažádnézměnyvúčetníchmetodách.

(iv)VlivzměnúčetníchstandardůnazávěrkuSkupinavprůběhuúčetníhoobdobí2016avroce2015neidentifikovalažádnézměnyúčetníchstandardů,kterébymělyvýznamnývlivnaúčetnízávěrku.


5. Čisté úrokové a obdobné výnosymil. Kč 2016 2015Úrokové a obdobné výnosy Vkladyucentrálníchbank 56 33 Pohledávkyzabankami 157 128 Pohledávkyzaklienty 9774 10598 Realizovatelnécennépapíry 1312 1453 Cennépapírydrženédosplatnosti 9 10 Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůurčenákobchodování 17 27 Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenákobchodování – 10 Čistéúrokovévýnosyzezajišťovacíchderivátů 507 489Úrokové a obdobné výnosy 11 832 12 748 Úrokové a obdobné náklady Závazkyvůčicentrálníbance (5) (7) Závazkyvůčibankám (197) (465) Závazkyvůčiklientům (516) (855) Vydanécennépapíry (969) (1185) Finančnízávazkyurčenékobchodování – (1)Úrokové a obdobné náklady (1 687) (2 513)Čisté úrokové a obdobné výnosy 10 145 10 235

6. Čisté výnosy z poplatků a provizímil. Kč 2016 2015Výnosy z poplatků a provizí Zoperacíscennýmipapíry 5 4 Zobhospodařování,správy,uloženíaúschovyhodnot 692 653 Zúvěrovýchoperací 1885 1833 Zplatebníhostyku 789 757 Zesprávyúčtů 511 514 Zplatebníchkaret 856 1034 Ostatní 280 265Výnosy z poplatků a provizí 5 018 5 060

Náklady na poplatky a provize Zoperacíscennýmipapíry (8) (10) Zobhospodařování,správy,uloženíaúschovyhodnot (72) (71) Zúvěrovýchoperací (364) (246) Zplatebníhostyku (31) (33) Zplatebníchkaret (577) (774) Ostatní (143) (83)Náklady na poplatky a provize (1 195) (1 217)Čisté výnosy z poplatků a provizí 3 823 3 843

7. Výnosy z dividendmil. Kč 2016 2015Výnosyzdividend Zakciíklasifikovanýchjakorealizovatelnécennépapíry 3 2Celkem výnosy z dividend 3 2

8. Čistý zisk/ztráta z finančních aktiv a závazků držených k obchodovánímil. Kč 2016 2015Čistýrealizovanýanerealizovanýzisk/(ztráta)zcennýchpapírůurčenýchkobchodování 87 93Čistýrealizovanýanerealizovanýzisk/(ztráta)zderivátůurčenýchkobchodování 698 1410Čistýrealizovanýanerealizovanýzisk/(ztráta)zespotovýchoperacíscizíměnouapřepočtucizoměnovýchpohledávekazávazků 1344 402Celkem čistý zisk/ztráta z obchodování 2 129 1 905

9. Čistý zisk/ztráta ze zajištění rizika změny reálných hodnotmil. Kč 2016 2015Zajišťujícínástroje (158) 156Zajišťovanénástroje 154 (165)Celkem čistý zisk/ztráta ze zajištění rizika změny reálných hodnot (4) (9)

10. Čistý zisk/ztráta z prodeje finančních aktiv a závazkůmil. Kč 2016 2015Pohledávkyzaklienty 3 1Realizovatelnécennépapíry 1085 16Vydanédluhovécennépapíry (35) (8)Celkem čistý zisk/ztráta z prodeje finančních aktiv a závazků 1 053 9

Ziskzrealizovatelnýchfinančníchaktivbylovlivněnzejménavýnosyplynoucímizmezinárodnítransakce–transformacespolečnostiVisaEurope,vnížmělaskupinamajetkovouúčast.

11. Čistý zisk/ztráta z finančních aktiv a závazků oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů neurčených k obchodování mil. Kč 2016 2015Dluhovécennépapíry(aktiva) 3 (1)Celkem čistý zisk/(ztráta) z finančních aktiv a závazků oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů neurčených k obchodování 3 (1)

12. Ztráty ze snížení hodnoty finančních aktiv mil. Kč 2016 2015Pohledávkyzaklienty (1431) (1486)Rezervanapodrozvahovépoložky (65) 45Realizovatelnécennépapíry (3) –Celkem ztráty ze snížení hodnoty finančních aktiv a podrozvahových položek (1 499) (1 441)


13. Správní nákladymil. Kč 2016 2015Osobní náklady Mzdyaodměnyzaměstnanců (2431) (2400) Sociálnínáklady (840) (820) Ostatní (119) (102) (3 390) (3 322) Ostatní správní náklady Nájemnéaúdržbabudov (681) (654) Informačnítechnologie (1241) (1232) Reklamaamarketing (471) (461) Spotřebamateriálu (76) (84) Audit,právníaporadenskéslužby (183) (180) Administrativníalogistickéslužby (547) (490) Pojištěnídepozitaobchodů (532) (460) Ostatníslužby (273) (289) Ostatní (460) (335) (4 464) (4 185) Celkem správní náklady (7 854) (7 507)

Následujícítabulkashrnujeodměnyklíčovýmčlenůmvedení.Členovéklíčovéhovedeníjsouosoby,kterémajípravomocaodpovědnostpřímočinepřímozaplánování,řízeníakontrolučinnostískupiny,včetněvšechčlenůvedení(výkonnýchijiných).

mil. Kč 2016 2015Krátkodobézaměstnanecképožitky 185 168Zaměstnanecképožitkyposkončenípracovníhopoměru – –Ostatnídlouhodobézaměstnanecképožitky 34 34Požitkypřipředčasnémukončenípracovníhopoměru – –Úhradyvázanénaakcie – –Celkem 219 202

Informaceoodměnáchvázanýchnavlastníkapitáljsouuvedenyvbodě35přílohy.

Průměrnýpočetzaměstnancůskupinybylnásledující:

2016 2015Zaměstnanci 3328 2952Členovépředstavenstva 7 7Členovédozorčírady 3 3Ostatníčlenovévedenípřímopodřízenípředstavenstvu 33 29

Vpoložcezaměstnancijsouuvedenivšichnizaměstnanciskupiny.Položkyčlenovépředstavenstva,členovédozorčíradyaostatníčlenovévedenípřímopodřízenípředstavenstvuobsahujíosobyzabanku.

Následujícítabulkashrnujezávazkyzoperativníholeasingu:

2016 Splatné Splatné Splatnémil. Kč do 1 roku v 1 až 5 letech v dalších letechBudoucíminimálníplatby 351 1389 –



14. Ostatní provozní výnosy a nákladymil. Kč 2016 2015Přijaténájemné 696 598Ostatnívýnosyspojenésleasingem 68 76Ostatnívýnosy 535 546Celkem ostatní provozní výnosy 1 299 1 220 Daně (2) (3)Pokutyapenále (15) (13)Ostatnínákladyspojenésleasingem (96) (72)Ostatní (396) (467)Celkem ostatní provozní náklady (509) (555)Celkem ostatní provozní výnosy a náklady 790 665

Následujícítabulkashrnujepohledávkyzoperativníholeasingu:

2016 Splatné Splatné Splatnémil. Kč do 1 roku v 1 až 5 letech v dalších letechBudoucíminimálníplatby 305 383 84

2015 Splatné Splatné Splatnémil. Kč do 1 roku v 1 až 5 letech v dalších letechBudoucíminimálníplatby 516 823 76

15. Peníze a peněžní prostředky mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Pokladníhotovost 4083 4354Ostatnívkladyucentrálníchbank 109 91Celkem 4 192 4 445

Penízeapeněžníprostředkyjsouproúčelysestavenívýkazupeněžníchtokůdefinoványjakohotovostarychlelikvidníprostředky.

16. Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů(a) Určená kobchodování

(i) Podlekvalityvstupůpoužitýchpřioceněníreálnouhodnotou

mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Dluhovécennépapíry 2803 13 – 2816Akcie – – – –Deriváty 39 6172 – 6211Celkem 2 842 6 185 – 9 027 31. prosince 2015 Dluhovécennépapíry 1607 4 – 1611Akcie – – – –Deriváty 36 6381 – 6417Celkem 1 643 6 385 – 8 028


(ii) Cennépapírypodleoboručinnostiemitenta

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry Veřejnáspráva 2816 1611 Akcie Finančníslužby – – Ostatní – –Celkem 2 816 1 611

(b) Neurčená k obchodování


mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Dluhovécennépapíry – – – –Celkem – – – – 31. prosince 2015 Dluhovécennépapíry – 1539 – 1539Celkem – 1 539 – 1 539


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry Finančníslužby – 6 Veřejnáspráva – 1533 Ostatní – –Celkem – 1 539

17. Realizovatelné cenné papírySkupinanedržívesvýchportfoliíchžádnéitalské,španělské,irské,portugalskéčiřeckéstátnídluhopisy.

(a) Podle kvality vstupů použitých při ocenění reálnou hodnotou

mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Dluhovécennépapíry 65539 14424 – 79963Akcie – – 229 229Celkem 65 539 14 424 229 80 192 31. prosince 2015 Dluhovécennépapíry 64906 17108 4 82018Akcie – – 631 631Celkem 64 906 17 108 635 82 649


(b) Cenné papíry podle oboru činnosti emitenta

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry Bankovnictví 12240 12927 Vládyacentrálníbanky 57759 59824 Ostatníveřejnýsektor 2185 2215 Ostatní 7779 7052

Akcie Investičnífondy – – Ostatní 229 631Celkem 80 192 82 649

(c) Majetkové účasti

mil. Kč Datum Pořizovací Čistá účetní Čistá účetní Podíl skupiny k Obchodní firma Sídlo pořízení cena hodnota 2016 hodnota 2015 31. 12. 2016 31. 12. 2015CBCB–CzechBankingCreditBureau,a.s.(bankovníregistr) Praha 10.10.2001 0,24 0,24 0,24 20% 20%Celkem 0,24 0,24 0,24

18. Cenné papíry držené do splatnosti(a) Podle typu cenného papíru

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry 186 186Celkem 186 186


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry Vládyacentrálníbanky 186 186Ostatní – –Celkem 186 186

19. Pohledávky za bankami(a) Analýza pohledávek za bankami podle typu pohledávek

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Běžnéúčty 1204 1714Termínovévklady 6830 44277Úvěry 7977 6415Reverznírepooperace(vizbod37) 117501 46000Povinnéminimálnírezervyucentrálníchbank 6388 8205Celkem 139 900 106 611


(b) Analýza pohledávek za bankami podle geografického sektoru

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Českárepublika 127946 96683OstatnízeměEvropskéunie 5500 5962Ostatní 6454 3966Celkem pohledávky za bankami 139 900 106 611

20. Pohledávky za klienty(a) Analýza pohledávek za klienty v čisté hodnotě podle typu pohledávek

mil. Kč Bez selhání Se selháním Celkem31. prosince 2016 Běžnéúčty(kontokorenty) 34441 474 34915Rezidentskéhypotečníúvěry 90932 696 91628Ostatníhypotečníúvěry 62473 1902 64375Leasing 26676 643 27319Kreditníkartyaspotřebitelskéúvěry 11723 107 11830Faktoring 6087 144 6231Směnky – – –Ostatníúvěry 147065 2209 149274Celkem 379 397 6 175 385 572

31. prosince 2015 Běžnéúčty(kontokorenty) 32150 585 32735Rezidentskéhypotečníúvěry 80590 1644 82234Ostatníhypotečníúvěry 55428 2377 57805Leasing 25705 1027 26732Kreditníkartyaspotřebitelskéúvěry 10955 138 11093Faktoring 5301 110 5411Směnky – – –Ostatníúvěry 133454 2077 135531Celkem 343 583 7 958 351 541

SkupinapoužívádefiniciselháníklientavsouladusvyhláškouČNB163/2014Sb.,resp.nařízenímEParadyEUč.575/2013,konkrétněsezaselhánídlužníkapovažujesituace,kdy:a)dlužníkjevprodlenísalespoňjednousplátkoujistinynebopříslušenstvíjakéhokolivsvéhozávazkuvůčibancepodobudelšínež90dnía/

nebob)jepravděpodobné,žedlužníknebudeschopensplatitsvézávazkyvčasavplnévýši,anižbybankapřistoupilakrealizacizajištění.

(b) Klasifikace pohledávek za klienty a ztráty ze snížení hodnoty

mil. Kč Ztráty Ztráty Hrubá identifikované identifikované Čistá hodnota jednotlivě portfoliově hodnota31. prosince 2016 Standardní 374717 – (1746) 372971Sledované 6695 – (269) 6426Nestandardní 6190 (3140) – 3050Pochybné 1884 (1093) – 791Ztrátové 8364 (6030) – 2334Celkem 397 850 (10 263) (2 015) 385 572


mil. Kč Ztráty Ztráty Hrubá identifikované identifikované Čistá hodnota jednotlivě portfoliově hodnota31. prosince 2015 Standardní 337266 – (1731) 335535Sledované 8356 – (308) 8048Nestandardní 4653 (1597) – 3056Pochybné 3741 (1518) – 2223Ztrátové 10026 (7347) – 2679Celkem 364 042 (10 462) (2 039) 351 541

Následujícítabulkashrnujepřehledpohledávekvhrubéhodnotěpodleinterníhoratingu:

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Pohledávkybezselhání Internírating1 6573 7421 Internírating2 10232 9889 Internírating3 44861 23621 Internírating4 102911 90465 Internírating5 105750 103516 Internírating6 67537 69764 Ostatníratingovéstupně 23922 29831Pohledávkybezratingu 19626 11115Celkem 381 412 345 622Pohledávkyseselháním 16438 18420Celkem 397 850 364 042

Skupinapravidelněprovádíkategorizacisvýchpohledávek.Jednotlivékategorie,dokterýchskupinasvépohledávkyzařazuje,zahrnujípohledávky,ukterýchskupinastanovilapodobnýodhadpravděpodobnostisplacenípohledávkynebokterévyjadřujípodobnéchovánídlužníka(početdníposplatnosti,finančnísituaceapod.).Vroce2015došlokezměněmetodikyvýpočtuopravnýchpoložek,vekterése–mimojiné–změnilapravidlaproaplikacizpůsobuvýpočtuznehodnocení(individuálnívs.modelem).Skupinaposuzuje,zdanedošlokesníženírozvahovéhodnotypohledávek;vpřípadě,žetakovésníženíidentifikuje,skupinaměříztrátunajednotlivýchpohledávkáchvevýširozdílumezirozvahovouhodnotoupohledávkyasoučasnouhodnotouočekávanýchbudoucíchpeněžníchtokůzpohledávky(zahrnujícípeněžnítokyzrealizacezajištění);uklientůvselhánísexpozicínad1mil.EURindividuálně,uostatníchspoužitímodpovídajícíhomodelu.

Následujícítabulkashrnujepřehledpohledávekbezselhánívhrubéhodnotěpodlepočtudníposplatnosti.

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Pohledávkybezselhánívhrubéhodnotě Dosplatnosti 375502 339010 1–30dníposplatnosti 5148 5288 31–90dníposplatnosti 762 1324 91–180dníposplatnosti – – Vícenež180dníposplatnosti – –Celkem 381 412 345 622

(c) Analýza pohledávek za klienty v čisté hodnotě podle sektorů

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Finančníinstituce 9797 10724Nefinančnípodniky 268668 244266Vládnísektor 1669 1744Fyzickéosobyaostatní 105438 94807Celkem 385 572 351 541


(d) Analýza pohledávek za klienty v hrubé hodnotě podle druhu zajištění a klasifikace

mil. Kč Standardní Sledované Nestandardní Pochybné Ztrátové CelkemK 31. prosinci 2016 Bankovníaobdobnézáruky 8483 26 3 1 – 8513Nemovitosti 89417 1799 1122 366 864 93568Zárukyspolečností 2728 15 – – – 2743Movitýmajetek 5762 460 121 47 171 6561Ostatnízajištění 42003 – 141 747 1099 43990Nezajištěno 226324 4395 4803 723 6230 242475Celkem 374 717 6 695 6 190 1 884 8 364 397 850 K 31. prosinci 2015 Bankovníaobdobnézáruky 10601 15 2 – – 10618Nemovitosti 79665 2454 1608 574 1103 85404Zárukyspolečností 1330 16 – – – 1346Movitýmajetek 24521 821 264 134 660 26400Ostatnízajištění 3936 882 504 3 676 6001Nezajištěno 217213 4168 2275 3030 7587 234273Celkem 337 266 8 356 4 653 3 741 10 026 364 042

Položka„Nezajištěno“obsahujemimojinépohledávkyztituluprojektovéhofinancovánízajištěnézástavnímprávemknemovitostemvnominálníhodnotě53723mil.Kč(k31.prosinci2015:41068mil.Kč).Uprojektovéhofinancováníkomerčníchnemovitostí(IPRE)jekvalitazajištěnízohledněnapřistanoveníratingutransakce;hodnotazajištěníjevtěchtopřípadechsilněkorelovanásbonitoudlužníka.

(e) Analýza pohledávek za klienty v čisté hodnotě podle oblasti

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Českárepublika 238771 212647Slovenskárepublika 127130 115110OstatnízeměEvropskéunie 14800 19350Ostatní 4871 4434Celkem 385 572 351 541

(f) Analýza pohledávek za klienty v čisté hodnotě podle oboru činnosti

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Službyvoblastinemovitostí 77794 64456Finančníslužby 9747 10707Velkoobchod 27679 28426Domácnosti 102455 92041Maloobchod 7243 7910Leasingapronájem 5842 4156Automobilovýprůmysl 8775 6484Energetickýprůmysl 27237 29885Ostatní 118800 107476Celkem pohledávky za klienty 385 572 351 541

(g) Analýza pohledávek s úlevou (Forbearance)PřístupskupinykevidencipohledáveksúlevoujepopsánvkapitoleŘízenífinančníchrizik(bod40b)iv)).


Přehledpohledáveksúlevoupodlesektorů:

mil. Kč Hrubá Hrubá Celkem hrubá Celkem Čistá hodnota hodnota hodnota Znehodnocení Znehodnocení znehodnocení hodnota pohledávek pohledávek pohledávek pohledávek pohledávek pohledávek pohledávek bez selhání se selháním s úlevou bez selhání se selháním s úlevou s úlevou31. prosince 2016 Nefinančnípodniky 8360 2728 11088 (143) (1425) (1568) 9520Ost.fin.podniky 8 – 8 – – – 8Vládnísektor – – – – – – –Fyzickéosobyaostatní 61 68 129 (4) (17) (21) 108Celkem 8 429 2 796 11 225 (147) (1 442) (1 589) 9 63631. prosince 2015 Nefinančnípodniky 1516 3660 5176 (74) (1696) (1770) 3406Vládnísektor – – – – – – –Fyzickéosobyaostatní 6 75 81 – (17) (17) 64Celkem 1 522 3 735 5 257 (74) (1 713) (1 787) 3 470

Podílčistéhodnotypohledáveksúlevounacelkovýchpohledávkáchzaklientyk31.prosinci2016činil2,5%(k31.prosinci2015:1,0%).

Následujícítabulkashrnujepřehledpohledáveksúlevoupočtudníposplatnosti:

mil. Kč Hrubá Čistá hodnota Znehodnocení hodnota pohledávek pohledávek pohledávek s úlevou s úlevou s úlevou31. prosince 2016 Pohledávkybezselhání Dosplatnosti 7054 (88) 6966 Posplatnosti 1375 (59) 1316Celkem pohledávky s úlevou bez selhání 8 429 (147) 8 282 Pohledávkyseselháním 0–90dníposplatnosti 1985 (794) 1191 91–180dníposplatnosti 299 (147) 152 181–1rokposplatnosti 106 (66) 40 Vícenež1rokposplatnosti 406 (435) (29)Celkem pohledávky s úlevou se selháním 2 796 (1 442) 1 354Celkem 11 225 (1 589) 9 636

31. prosince 2015 Pohledávkybezselhání Dosplatnosti 217 (9) 208 Posplatnosti 1305 (65) 1240Celkem pohledávky s úlevou bez selhání 1 522 (74) 1 448 Pohledávkyseselháním 0–90dníposplatnosti 2416 (831) 1585 91–180dníposplatnosti 126 (75) 51 181–1rokposplatnosti 248 (101) 147 Vícenež1rokposplatnosti 945 (706) 239Celkem pohledávky s úlevou se selháním 3 735 (1 713) 2 022Celkem 5 257 (1 787) 3 470


Následujícítabulkashrnujepohybpohledáveksúlevouvhrubéhodnotě:

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 7630Přesundokategoriesúlevou 1320Přírůstky 99Odpisy (456)Splacené (1017)Přesunzkategoriesúlevou (2300)Ostatní (19)Celkem pohledávky s úlevou k 31. prosinci 2015 5 257Zůstatekk1.lednu2016 5257Přesundokategoriesúlevou 8254Přírůstky 24Odpisy (157)Splacené (408)Přesunzkategoriesúlevou (1091)Ostatní (654)Celkem pohledávky s úlevou k 31. prosinci 2016 11 225

Běhemroku2016došlokjednorázovézpětnékontroleúkonůskupinyprovedenýchvpředchozíchdvouletech,kterébymohlynaplňovatznakyproklasifikacisúlevoubezselhánídlužníka.Vdůsledkutétoaktivitybylaskokověnavýšenakategorietaktovykazovanýchpohledávek.

Následujícítabulkashrnujepohybznehodnocenípohledáveksúlevou:

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 (1774)Přesundokategoriesúlevou (527)Tvorbavprůběhuroku (189)Rozpuštěnívprůběhuroku 163Odepsanépohledávky–použití 313Přesunzkategoriesúlevou 222Ostatnísnížení 5Celkem znehodnocení pohledávek s úlevou k 31. prosinci 2015 (1 787)Zůstatekk1.lednu2016 (1787)Přesundokategoriesúlevou (655)Tvorbavprůběhuroku (146)Rozpuštěnívprůběhuroku 179Odepsanépohledávky–použití 132Přesunzkategoriesúlevou 517Ostatnísnížení 171Celkem znehodnocení pohledávek s úlevou k 31. prosinci 2016 (1 589)

(h) Ztráty ze snížení hodnoty pohledávek za klienty

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 (12471)Přírůstekztitulukonsolidace (132) Tvorbavprůběhuroku (4604) Rozpuštěnívprůběhuroku 3118Vlivdovýsledkuhospodaření (1486)Odepsanépohledávky–použití 1488Kurzovérozdíly 100Celkem ztráty ze snížení hodnoty pohledávek za klienty k 31. prosinci 2015 (12 501)


mil. Kč Zůstatekk1.lednu2016 (12501)Přírůstekztitulukonsolidace – Tvorbavprůběhuroku (3834) Rozpuštěnívprůběhuroku 2403Vlivdovýsledkuhospodaření (1431)Odepsanépohledávky–použití 1541Kurzovérozdíly 113Celkem ztráty ze snížení hodnoty pohledávek za klienty k 31. prosinci 2016 (12 278)

(i) Pohledávky z finančního leasingu

Minimální splátka Současná hodnota leasingu min. splátky leasingu mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015 31. 12. 2016 31. 12. 2015Pohledávkyzfinančníholeasingu: Dojednohoroku 9201 8777 7969 8233Odjednohorokudopětilet 15213 15031 14684 13204Nadpětlet 5099 5873 4666 5295 29513 29681 27319 26732Minus:nerealizovanývýnos (2194) (2949) – –Současná hodnota pohledávky z min. splátky leasingu 27 319 26 732 27 319 26 732

21. Investice v přidružených společnostechmil. Kč Aktiva Provozní výnosy Zisk/(ztráta) Vlastní kapitál Účetní hodnota31. prosince 2016 RCIFinancialServices,s.r.o.(50%) 3042 202 120 719 401Celkem 401

31. prosince 2015 RCIFinancialServices,s.r.o.(50%) 2653 207 117 719 401Celkem 401

Změny v investicích do přidružených společností

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 542Přírůstekztitulukonsolidace –Změnahodnotyvevýsledkuhospodaření 57Dividenda (72)Změnahodnotyvkapitálu (124)Celkem 401

Zůstatekk1.lednu2016 401Přírůstekztitulukonsolidace –Změnahodnotyvevýsledkuhospodaření 60Dividenda (60)Změnahodnotyvkapitálu –Celkem 401


22. Kladná reálná hodnota zajišťovacích derivátůPodle kvality vstupů použitých při ocenění reálnou hodnotou

mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Zajištěníreálnýchhodnot – 122 – 122Zajištěnípeněžníchtoků – 5041 – 5041Celkem – 5 163 – 5 163 31. prosince 2015 Zajištěníreálnýchhodnot – 240 – 240Zajištěnípeněžníchtoků – 4667 – 4667Celkem – 4 907 – 4 907

23. Hmotný majetekmil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Hmotný majetek pro provozování činnosti Budovyapozemky 1094 1776Kancelářskévybavení 39 75ITvybavení 134 185Majetekposkytnutýdooperativníholeasingu 2863 2231Ostatní 174 104Hmotný majetek držený jako investice Budovyapozemky 712 745Celkem 5 016 5 116

(a) Změny hmotného majetku drženého pro provozování činnosti

mil. Kč Budovy Kancelářské IT Operativní a pozemky vybavení vybavení leasing Ostatní CelkemPořizovací cena k 1. lednu 2015 3 766 483 1 016 1 987 180 7 432Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2015 (1838) (406) (814) (588) (87) (3733)Zůstatková cena k 1. lednu 2015 1 928 77 202 1 399 93 3 699Přírůstkyztitulukonsolidace – – – – 3 3Přírůstky 149 30 191 1962 37 2369Úbytky – – (143) (558) – (701)Odpisy (147) (16) (61) (399) (23) (646)Převodydoaktivdrženýchkprodeji (23) – – – – (23)Ostatníakurzovérozdíly (131) (16) (4) (173) (6) (330)Zůstatková cena k 31. prosinci 2015 1 776 75 185 2 231 104 4 371Pořizovacícenak31.prosinci2015 2927 443 709 2868 165 7275Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2015 (1151) (368) (524) (637) (61) (2904)

Pořizovací cena k 1. lednu 2016 2 927 443 709 2 868 165 7 275Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2016 (1151) (368) (524) (637) (61) (2904)Zůstatková cena k 1. lednu 2016 1 776 75 185 2 231 104 4 371Přírůstkyztitulukonsolidace – – – – – –Přírůstky 99 8 47 2093 56 2303Úbytky (661) – – (697) (14) (1372)Odpisy (146) (10) (60) (483) (36) (735)Převodydoaktivdrženýchkprodeji (4) – – – – (4)Ostatníakurzovérozdíly 30 (34) (38) (281) 64 (259)Zůstatková cena k 31. prosinci 2016 1 094 39 134 2 863 174 4 304Pořizovacícenak31.prosinci2016 2047 212 734 3500 480 6973Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2016 (953) (173) (600) (637) (306) (2669)


Vedenískupinyvúnoruroku2016schváliloprodejazpětnýpronájembudovyvúčetníhodnotě629mil.Kč,kterábylanásledněpřevedenado„Dlouhodobýchaktivurčenýchkprodeji“.Transakceproběhlavprůběhuroku2016.

(b) Změny hmotného majetku drženého jako investice

mil. Kč Budovy a pozemky CelkemPořizovací cena k 1. lednu 2015 1 395 1 395Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2015 (412) (412)Zůstatková cena k 1. lednu 2015 983 983Přírůstkyztitulukonsolidace – –Přírůstky – –Úbytky – –Odpisy (34) (34)Převodydoaktivdrženýchkprodeji (205) (205)Ostatníakurzovérozdíly 1 1Zůstatková cena k 31. prosinci 2015 745 745Pořizovacícenak31.prosinci2015 982 982Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2015 (237) (237) Pořizovací cena k 1. lednu 2016 982 982Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2016 (237) (237)Zůstatková cena k 1. lednu 2016 Přírůstkyztitulukonsolidace – –Přírůstky – –Úbytky – –Odpisy (33) (33)Převodydofinančníholeasingu – –Ostatníakurzovérozdíly – –Zůstatková cena k 31. prosinci 2016 712 712Pořizovacícenak31.prosinci2016 982 982Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2016 (270) (270)

24. Nehmotný majetekZměnynehmotnéhomajetku

mil. Kč Software Ostatní CelkemPořizovací cena k 1. lednu 2015 1 286 8 1 294Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2015 (1189) (8) (1197)Zůstatková cena k 1. lednu 2015 97 – 97Přírůstkyztitulukonsolidace – – –Přírůstky 699 80 779Úbytky – – –Odpisy (35) – (35)Ostatní 11 (60) (49)Zůstatková cena k 31. prosinci 2015 772 20 792Pořizovacícenak31.prosinci2015 1901 27 1928Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2015 (1129) (7) (1136)


mil. Kč Software Ostatní CelkemPořizovací cena k 1. lednu 2016 1 901 27 1 928Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2016 (1129) (7) (1136)Zůstatková cena k 1. lednu 2016 772 20 792Přírůstkyztitulukonsolidace – – –Přírůstky 622 – 622Úbytky – – –Odpisy (43) – (43)Ostatní 36 (20) 16Zůstatková cena k 31. prosinci 2016 1 387 – 1 387Pořizovacícenak31.prosinci2016 2556 – 2556Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2016 (1169) – (1169)

Softwareobsahujemajetekvhodnotě1174mil.Kč(vroce2015639mil.Kč)pořízenýzejménavsouvislostisimplementacínovéhobankovníhosystému,kterýnenízařazendoužíváníatedyneníodepisován.

25. Ostatní aktivamil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Nákladyapříjmypříštíchobdobí 368 480Poskytnutézálohyvsouvislostisdotacíbankomatůapokladen 1151 1033Pohledávkyzobchodníhostyku 426 753Pohledávkyzcennýchpapírů 201 92Ostatnídaně 125 90Uspořádacíúčty 472 374Ostatní 354 202Celkem 3 097 3 024Ztrátyzesníženíhodnotyostatníchaktiv (16) (26)Čistá ostatní aktiva 3 081 2 998

26. Závazky vůči bankámAnalýza závazků vůči bankám podle typu závazků

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Vkladycentrálníchbank 11889 11899Běžnéúčty 7033 11506Úvěry 16380 22487Termínovévklady 39210 7540Repooperace(vizbod37) 41012 6270Ostatní – –Celkem 115 524 59 702

SkupinavsoučasnostivyužíváměnovéhonástrojeEvropskécentrálníbankyTLTROII(„TargetedLong-termRefinancingOperation“),atovobjemu440mil.EUR.Tutotranšiskupinanačerpalavčervnu2016,jejísplatnostjevčervnu2020ajevykázánavpoložce„Vkladycentrálníchbank“.TLTROIImácharakterdlouhodobéhorepoobchoduajakotakovýjezajištěnkolaterálemakceptovanýmEurosystémem.PeněžníprostředkyzískanétímtonástrojemjsouvyužitykrefinancovánípřevážněkorporátníchúvěrůnaSlovensku.


27. Závazky vůči klientůmAnalýza závazků vůči klientům podle typu závazků

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Běžnéúčty 322479 299340Termínovévklady 40411 53653Repooperace(vizbod37) 4653 7208Ostatní 3620 3788Celkem 371 163 363 989

28. Vydané dluhové cenné papíryAnalýza vydaných dluhových cenných papírů

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Hypotečnízástavnílisty 49183 51661Strukturovanédluhopisy 8170 7809Bezkuponovédluhopisy 1664 1844Jinéemitovanédluhovécennépapíry 1090 3705Celkem 60 107 65 019

Strukturovanédluhopisyobsahujívnořenéopce–měnové,akciové,komoditníneboúrokové,vcelkovénominálníhodnotě8512mil.Kč(k31.prosinci2015:8406mil.Kč).Kladnáreálnáhodnotatěchtoderivátůvevýši17mil.Kčjevykázánavpoložce„Finančníaktivaurčenákobchodování“(k31.prosinci2015:11mil.Kč),zápornáreálnáhodnotatěchtoderivátůvevýši293mil.Kčjevykázánavpoložce„Finančnízávazkyurčenékobchodování“(k31.prosinci2015:338mil.Kč).

29. Finanční závazky určené k obchodováníPodle kvality vstupů použitých při ocenění reálnou hodnotou

mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Závazkyzkrátkýchprodejů 1033 – – 1033Deriváty – 5536 5536Celkem 1 033 5 536 – 6 569 31. prosince 2015 Závazkyzkrátkýchprodejů 926 – – 926Deriváty – 6110 – 6110Celkem 926 6 110 – 7 036

30. Záporná reálná hodnota zajišťovacích derivátůPodle kvality vstupů použitých při ocenění reálnou hodnotou

mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Zajištěníreálnýchhodnot – 1044 – 1044Zajištěnípeněžníchtoků – 2373 – 2373Celkem – 3 417 – 3 417


mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2015 Zajištěníreálnýchhodnot – 1017 – 1017Zajištěnípeněžníchtoků – 2127 – 2127Celkem – 3 144 – 3 144

31. Ostatní pasivamil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Výnosyavýdajepříštíchobdobí 1118 1373Závazkyzobchodníhostyku 944 1012Závazkyvůčizaměstnancům 739 637Nevypořádanéobchodyscennýmipapíry 89 19Uspořádacíúčty 5677 3250Ostatní 312 366Celkem ostatní pasiva 8 879 6 657

32. Rezervy Rezervytvořínásledujícípoložky:

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Rezervykpodrozvahovýmúvěrovýmpoložkám 553 1128Soudníspory 81 84Rezervanarestrukturalizaci 23 21Ostatní 312 3Celkem rezervy 969 1 236

(a) Rezervy kpodrozvahovým úvěrovým položkám

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 1173Tvorbavprůběhuroku 197Použitívprůběhuroku –Rozpuštěnívprůběhuroku (242)Ostatní–kurzovérozdíly –Celkem rezervy k podrozvahovým úvěrovým položkám k 31. prosinci 2015 1 128Zůstatekk1.lednu2016 1128Tvorbavprůběhuroku 300Použitívprůběhuroku (650)Rozpuštěnívprůběhuroku (235)Ostatní–kurzovérozdíly 10Celkem rezervy k podrozvahovým úvěrovým položkám k 31. prosinci 2016 553

(b) Ostatní rezervy

mil. Kč Soudní Rezerva na spory restrukturalizaci Ostatní CelkemZůstatekk1.lednu2015 100 30 10 140Přírůstekztitulukonsolidace – – – –Tvorbavprůběhuroku 12 2 3 17Použitívprůběhuroku – (6) – (6)Rozpuštěnínepotřebnýchrezervaostatní (28) (5) (10) (43)Celkem ostatní rezervy k 31. prosinci 2015 84 21 3 108


mil. Kč Soudní Rezerva na spory restrukturalizaci Ostatní CelkemZůstatekk1.lednu2016 84 21 3 108Přírůstekztitulukonsolidace – – – –Tvorbavprůběhuroku 11 3 313 327Použitívprůběhuroku (3) (1) (1) (5)Rozpuštěnínepotřebnýchrezervaostatní (11) – (3) (14)Celkem ostatní rezervy k 31. prosinci 2016 81 23 312 416

33. Daň z příjmů(a) Daň ve výsledku hospodaření

mil. Kč 2016 2015Splatnádaň (1488) (1403)Daňzminuléhoroku 73 (24)Odloženádaň (253) 3Celkem daň z příjmů (1 668) (1 424)

Daňzpříjmůskupinyselišíodteoretickévýšedaně,kterábyvznikla,pokudbybylapoužitadaňovásazbaplatnávČeskérepublice,následujícímzpůsobem:

mil. Kč 2016 2015Výsledekhospodařenízaúčetníobdobípředzdaněním 7713 7064Daňvypočtenápřipoužitísazby19% (1465) (1342)Vlivyminulýchletnasplatnoudaň 73 (24)Výnosynepodléhajícízdanění 107 167Daňověneodčitatelnénáklady (169) (192)Vlivyminulýchletnaodloženoudaň (86) 6Vlivvyššísazbyslovenskédaněnasplatnouaodloženoudaň (58) (40)Nevykázanédočasnérozdílyvodloženédani (80) –Vykázánípůvodněnevykazovanéodloženédaně 43Vlivzměnysazbyslovenskédaně (31) –Ostatní (2) –Celkem daň z příjmů (1 668) (1 424)

Efektivnídaňovásazbaskupinyje21,6%(zarok2015:20,2%).

(b) Odložená daňová pohledávka a závazekOdloženédanězpříjmůjsoupočítányzevšechdočasnýchrozdílůprostřednictvímzávazkovémetodyzapoužitíodpovídajícídaňovésazby.Přivýpočtučistýchodloženýchdaňovýchpohledávekazávazkůprovádískupinakompenzaciodloženýchdaňovýchpohledávekazávazkůztituludanězpříjmůplacenéstejnédaňovéinstitucivestejnédaňovékategorii.Vedenískupinysedomnívá,žeskupinabudeplněrealizovatsvéodloženédaňovépohledávkyvykázanék31.prosinci2016nazákladěsoučasnéaočekávanébudoucíúrovnězdanitelnéhozisku.


(i) Čistáodloženádaňovápohledávka

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015 Odložená Odložený Odložená Odložený daňová daňový daňová daňový pohledávka závazek pohledávka závazekNedaňovérezervy 24 – 19 –Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapodrozvahovýchpoložek 597 – 820 –Rozdílzůstatkovýchcenmajetku 37 – 24 –Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů – (11) 21 (2)Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů – (54) – (62)Daňováztráta 38 – 37 –Ostatní 37 (41) 54 (45)Odloženýdaňovýzávazek/pohledávka 733 (106) 975 (109)Čistá odložená daňová pohledávka 627 866

(ii) Čistýodloženýdaňovýzávazek

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015 Odložená Odložený Odložená Odložený daňová daňový daňová daňový pohledávka závazek pohledávka závazekNedaňovérezervy 83 (3) 77 (3)Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapodrozvahovýchpoložek 365 (643) 365 (569)Leasing – – – –Rozdílzůstatkovýchcenmajetku 16 (99) 3 (55)Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů 2 (434) 3 (432)Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů – (477) – (666)Daňovéztráty 8 – 2 –Ostatní 58 (1) 11 (10)Odloženýdaňovýzávazek/pohledávka 532 (1657) 461 (1735)Čistý odložený daňový závazek (1 125) (1 274)

Skupinadáleevidujenásledujícíodloženédaňovépohledávky,kterézdůvoduopatrnostinevykazuje:ztitulunedaňovýchrezervvytvořenýchčeskoubankouvevýši67mil.Kč,ztitulunedaňovýchrezervvytvořenýchslovenskoupobočkouvevýši22mil.Kč,ztituluopravnýchpoložekkúvěrovýmpohledávkámvytvořenýmslovenskoupobočkouvevýši17mil.Kč,ztituluopravnýchpoložekvytvořenýchspolečnostíUniCreditLeasingSlovakia,a.s.vevýši73mil.KčaztituluneuplatněnýchdaňovýchztrátspolečnostiUniCreditLeasingSlovakia,a.s.vevýši16mil.Kč,znichž15mil.Kčjezapočitatelnýchvroce2017.

34. Základní kapitál a emisní ážioRegistrovaný,upsanýaplněsplacenýzákladníkapitálskupinyk31.prosinci2016ak31.prosinci2015činil8755mil.Kč.

(a) Složení akcionářů skupiny

Jmenovitá Emisní Podíl hodnota akcií ážio na základnímNázev Sídlo v mil. Kč v mil. Kč kapitálu v %K 31. prosinci 2016 UniCreditS.p.A Itálie 8755 3495 100,00Celkem 8 755 3 495 100,00 K 31. prosinci 2015 UniCreditBankAustriaAG,Vídeň Rakousko 8750 3483 99,96Minoritníakcionáři 5 12 0,04Celkem 8 755 3 495 100,00


VsouvislostisreorganizacívrámciskupinyUniCreditdošlo1.října2016kezměněakcionářebankyzUniCreditBankAustriaAGnamateřskouspolečnostceléskupinyUniCreditS.p.A,kteránynívlastní100%akciíbanky.

(b) Analýza základního kapitálu skupiny

31. 12. 2016 31. 12. 2016 31. 12. 2015 31. 12. 2015 Počet akcií mil. Kč Počet akcií mil. KčKmenovéakciepo16320000Kč 100 1632 100 1632Kmenovéakciepo13375000Kč 200 2675 200 2675Kmenovéakciepo10000Kč 436500 4365 436500 4365Kmenovéakciepo7771600Kč 10 78 10 78Kmenovéakciepo46Kč 106563 5 106563 5Celkem základní kapitál 8 755 8 755

Akciejsouvolněpřevoditelné.Skmenovýmiakciemijespojenoprávopodíletsenařízenískupinyaprávonapodílnazisku.Skupinanedrželak31.prosinci2016a31.prosinci2015žádnévlastníakcie.

35. Odměny vázané na vlastní kapitálSkupinanemázavedenžádnýzaměstnaneckýmotivačnínebostabilizačníprogramnanákupvlastníchakciíaninaodměňováníformouopcínavlastníakcie.

36. Nerozdělený zisk a rezervní fondyRozdělenírezervníchfondůjeuvedenovnásledujícítabulce:

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Rezervnífondy 5200 5190Účelovýrezervnífond 11611 11611Nerozdělenýzisk 27003 21373Kurzovérozdílyzkonsolidace – (2)Celkem 43 814 38 172

Skupinamůženazákladěrozhodnutívalnéhromadyvytvářetrezervnífond(součástpoložky„Rezervnífondy“)zčistéhoziskuvykázanéhovřádnéúčetnízávěrce.Taktovytvořenýrezervnífondlzepoužítpouzekúhraděztrátyskupiny,atonazákladěrozhodnutívalnéhromady.VrámcipřeshraničnífúzebylzákladníkapitálUniCreditBankSlovakiaa.s.vevýši6058mil.Kč,rezervnífondUniCreditBankSlovakiaa.s.vevýši1166mil.KčanerozdělenýziskUniCreditBankSlovakiaa.s.vevýši4387mil.KčpřevedendoúčelovéhorezervníhofonduvměněEUR.Tentoúčelovýrezervnífondlzepoužítpouzekúhraděztrátybanky.

37. Půjčky a výpůjčky cenných papírů a smlouvy o zpětném nákupu (prodeji)(a) Reverzní repo operace

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Pohledávkyzabankami 117501 46000Reálnáhodnotapřijatýchcennýchpapírů 116305 45138Pohledávkyzaklienty – –Reálnáhodnotapřijatýchcennýchpapírů – –

Cennépapírypřijatéjakozajištěnívrámcireverzníchrepooperacívevýši12393mil.Kčacennépapíryzískanévrámcivýměnykolaterálůvevýši393mil.Kčjsoudáleposkytnutyjakozajištěnívrámcirepooperací(k31.prosinci2015:8177mil.Kč).


(b) Repo operace

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Závazkyvůčibankám 41012 6270Reálnáhodnotaposkytnutýchcennýchpapírů 44596 6939Závazkyvůčiklientům 4653 7208Reálnáhodnotaposkytnutýchcennýchpapírů 4653 7206


38. Podmíněné závazky, podmíněná aktiva a finanční deriváty

Vrámciobvyklýchobchodníchtransakcískupinavstupujedorůznýchfinančníchoperací,kterénejsouzaúčtoványvrámcirozvahyskupinyakteréseoznačujíjakopodrozvahovéfinančnínástroje.Pokudneníuvedenojinak,představujínížeuváděnéúdajenominálníčástkypodrozvahovýchoperací.

(a) Podmíněné závazky

SoudnísporySkupinak31.prosinci2016posoudilasoudnísporyprotinívedené.Ktěmtosoudnímsporůmbylyvytvořenyrezervy(vizbod32přílohy).Kromětěchtosporůbylaskupinavystavenaprávnímžalobám,kterévyplývajízběžnéobchodníčinnosti.Vedeníneočekává,ževýsledektěchtosoudníchjednáníbudemítvýznamnývlivnafinančnípoziciskupiny.

ZdaněníČeskáaslovenskádaňoválegislativaseběhemposledníchněkolikaletvýznamnězměnila.Mnohoproblematickýchčástívrámcilegislativyzůstalonevyjasněnoanenízřejmé,jakývýkladmůžefinančníúřadzvolit.Důsledkytétonejistotynejsoukvantifikovatelnéařešenymohoubýtpouzezapředpokladu,želegislativabudeuvedenadopraxenebopokudbudekdispozicioficiálnívýklad.

ZávazkyzezárukaúvěrovýchpříslibůaostatnípodmíněnézávazkyMezinejvýznamnějšípodmíněnézávazkypatříhodnotynečerpanýchúvěrovýchpříslibů.Příslibyúvěrůvydanéskupinouzahrnujívydanépříslibyúvěrůčizárukadálenečerpanéčástkyúvěrů,kontokorentníchrámců.Příslibyodvolatelnéjsouskupinouvydanépříslibyúvěrůčizáruk,kteréskupinamůžekdykolibezudánídůvoduodvolat.Naprotitomuneodvolatelnépříslibypředstavujízávazekskupinykposkytnutíúvěrunebovystavenízáruky,jehožplnění,byťvázanénasplněnísmluvníchpodmínekzestranyklienta,jedoznačnémírynezávislénavůliskupiny.Závazkyzfinančníchzárukpředstavujíneodvolatelnápotvrzení,žeskupinaprovedeplatbyvpřípadě,žebudousplněnypodmínkydefinovanévzáručnílistině.Tatopotvrzenínesouobdobnérizikojakoúvěry,aprotoknimskupinavytvářírezervypodleobdobnéhoalgoritmujakokúvěrům(vizbod40přílohy).Dokumentárníakreditivypředstavujípísemnýneodvolatelnýzávazekskupiny,vystavenýnazákladěžádostijejíhoklienta(příkazce),žeposkytnetřetíosoběnebonajejířad(příjemci,pověřenému)určitéplnění,jestližebudoudourčitédobysplněnyakreditivnípodmínky.Skupinaktěmtofinančnímnástrojůmvytvářírezervypodleobdobnéhoalgoritmujakokúvěrům(vizbod40přílohy).Skupinavytvořilarezervykpodrozvahovýmpoložkámkpokrytívzniklýchztrát,kteréplynouzesníženíjejichhodnotyvdůsledkuúvěrovéhorizika.K31.prosinci2016činilacelkováčástkatěchtorezerv553mil.Kč(k31.prosinci2015:1128mil.Kč),vizbod32(a)přílohy.

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Akreditivyafinančnízáruky 41499 46255Ostatnípodmíněnézávazky(nečerpanéúvěrovérámce) 115291 114053Celkem 156 790 160 308

Aktivapřevzatádosprávy,kúschově,kuloženíakobhospodařování

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhopisy 474869 513180Akcie 205853 206615Depozitnísměnky 21489 29932Celkem aktiva převzatá do správy, k úschově, k uložení a k obhospodařování 702 211 749 727

(b) Podmíněná aktivaSkupinamámožnostčerpatúvěrovýrámecvevýši405,3mil.Kč(15mil.EUR)odCouncilofEuropeDevelopmentBank(CEDB)smaximálnísplatností7letoddatanačerpání.TatolinkajeúčelověvázánanarefinancováníúvěrůsplňujícíchpodmínkyCEDB.Dálemábankamožnostčerpatúvěrovýrámecvevýši1144,8mil.Kč(42,4mil.EUR)odOesterreichischeKontrollbankAGsmaximálnímožnousplatnostík30.červnu2029vzávislostinasplatnostiúvěrůrefinancovanýchztohotorámcearámecodTheExport-ImportBankofTheRepublicofChinavevýši222,9mil.Kč(8,7mil.USD)smaximálnísplatností5letoddatanačerpání.

(c) Finanční deriváty

(i) Nominálníareálnéhodnotyfinančníchderivátů

mil. Kč Nominální Kladná reálná Záporná reálná hodnota hodnota hodnota31. prosince 2016 Nástroje určené k obchodování – mezibankovní trh (OTC) Opce 91312 863 (833)Úrokovéswapy 306961 3157 (3024)Úrokovéforwardy(FRA) – – –Crosscurrencyswapy 43043 1457 (1242)Termínovéměnovéoperace 77574 589 (334)Ostatnínástroje 1357 106 (103)Celkem 520 247 6 172 (5 536) Nástroje určené k obchodování – burza Futures 1587 39 –Celkem nástroje určené k obchodování 521 834 6 211 (5 536) Zajišťovací nástroje Úrokovéswapy 265428 4383 (3328)Crosscurrencyswapy 43864 780 (89)Termínovéměnovéoperace 46 – –Celkem zajišťovací nástroje 309 338 5 163 (3 417)

31. prosince 2015 Nástroje určené k obchodování – mezibankovní trh (OTC) Opce 57515 740 (727)Úrokovéswapy 262908 3268 (3113)Úrokovéforwardy(FRA) 11 – –Crosscurrencyswapy 30845 1906 (1681)Termínovéměnovéoperace 63352 273 (396)Ostatnínástroje 2074 194 (193)Celkem 416 705 6 381 (6 110) Nástroje určené k obchodování – burza Futures 1556 36 –Celkem nástroje určené k obchodování 418 261 6 417 (6 110) Zajišťovací nástroje Úrokovéswapy 201738 4328 (3099)Crosscurrencyswapy 35297 579 (45)Celkem zajišťovací nástroje 237 035 4 907 (3 144)


(ii) Zbytkovásplatnostfinančníchderivátůuzavřenýchnamezibankovnímtrhu

mil. Kč Do 1 roku 1–5 let Nad 5 let Celkem31. prosince 2016 Nástroje určené k obchodování Úrokové 58023 203316 85783 347122Akciové 1420 14129 874 16423Měnové 104804 44111 6430 155345Ostatní 1241 116 – 1357Celkem 165 488 261 672 93 087 520 247 Zajišťovací nástroje Úrokové 17071 173026 75330 265428Měnové 11333 25047 7531 43910Celkem 28 404 198 073 82 861 309 338

31. prosince 2015 Nástroje určené k obchodování Úrokové 57911 151239 72622 281772Akciové 848 12727 2443 16018Měnové 86496 16048 14297 116841Ostatní 1636 438 – 2074Celkem 146 891 180 452 89 362 416 705 Zajišťovací nástroje Úrokové 19573 109885 72280 201738Měnové 8810 10052 16435 35297Celkem 28 383 119 937 88 715 237 035

39. Informace o segmentechSkupinavykazujeinformaceosegmentechpodlevýkonnostníchkritériítak,jakjestanovenovbodě3(r)přílohy.Vroce2016došlokezměněstrukturyvnitřníorganizaceakezměněsloženívykazovanýchsegmentů.Údajek31.prosinci2015jsouvykázánypodlenovědefinovanýchsegmentů.

(a) Informace o segmentech podle kategorie klientů

mil. Kč Retailové Firemní a privátní a investiční bankovnictví bankovnictví, leasing Ostatní CelkemK 31. prosinci 2016Čistýúrokovývýnosavýnosyzdividend 2824 7447 (123) 10148Ostatníčistévýnosy 1587 4216 1201 7004Odpisyaztrátyzesníženíhodnotyhmotnéhoanehmotnéhomajetku (90) (667) (54) (811)Sníženíhodnotyaktivarezervy 78 (1823) (58) (1803)Nákladysegmentu (3816) (2815) (194) (6825)Ziskpředzdaněním 583 6358 772 7713Daňzpříjmů (1668) (1668)Výsledeksegmentu 583 6358 (896) 6045Aktivapodlesegmentů 102196 521589 11257 635042Cizízdrojepodlesegmentů 147830 379517 40804 568151

Segment„Ostatní“zahrnujeefektzmezinárodnítransakce–transformacespolečnostiVisaEurope,vnížmělabankamajetkovouúčast,aziskzprodejebudovy.Daňzpříjmuzavšechnysegmentyjevykázánavsegmentu„Ostatní“.


Skupinanemáklientaaniskupinuklientů,kteříbytvořilivícenež10%výnosůskupiny.

mil. Kč Retailové Firemní a privátní a investiční bankovnictví bankovnictví, leasing Ostatní CelkemK 31. prosinci 2015Čistýúrokovývýnosavýnosyzdividend 2964 6919 354 10237Ostatníčistévýnosy 1873 3759 115 5747Odpisyaztrátyzesníženíhodnotyhmotnéhoanehmotnéhomajetku (125) (566) (24) (715)Sníženíhodnotyaktivarezervy 1 (1412) (14) (1425)Nákladysegmentu (3527) (2613) (640) (6780)Ziskpředzdaněním 1186 6087 (209) 7064Daňzpříjmů (1424) (1424)Výsledeksegmentu 1186 6087 (1633) 5640Aktivapodlesegmentů 95212 464061 11011 570284Cizízdrojepodlesegmentů 147599 320740 40439 508778


40. Řízení finančních rizik

(a) ÚvodSkupinajevystavenanásledujícímtypůmrizik:•úvěrovériziko,•tržnírizika,•operačnírizika.

Představenstvobankyjeodpovědnézacelkovoustrategiiřízenírizik,kterouschvalujeapravidelněvyhodnocuje.PředstavenstvovytvořiloVýborprořízeníaktivapasiv(ALCO),ÚvěrovývýboraVýborprořízeníoperačníhorizika,kteréjsouodpovědnézasledováníařízeníjednotlivýchrizikdlejejichspecifickéoblasti.Tytovýboryreportujínapravidelnébázipředstavenstvubanky.Hlavnísoučástískupinyjebanka,protonížeuvedenýpopissetýkáprimárněřízenírizikvbance.Řízenírizikvdceřinýchspolečnostechjepopsánovbodě40b(vi).

(b) Úvěrové rizikoSkupinajevystavenaúvěrovémurizikuztitulusvýchobchodníchaktivit,poskytováníúvěrů,zajišťovacíchtransakcí,investičníchaktivitazprostředkovatelskýchčinností.Úvěrovérizikojeřízenojaknaúrovnijednotlivéhoklienta(transakce),taknaúrovniportfolia.NařízeníúvěrovýchriziksebezprostředněpodílejíúsekyÚvěrovéhounderwritingu,ÚvěrovýchoperacíaStrategickéhořízeníúvěrovýchrizik.Všechnytytoúsekyjsouorganizačněnezávislénaobchodníchdivizíchapodléhajípřímočlenupředstavenstvaodpovědnémuzadiviziřízenírizik.Bankavesvéúvěrovépoliticedefinujeobecnézásady,metodyanástrojepoužívanézaúčelemidentifikace,měřeníařízeníúvěrovýchrizik.ZastanoveníúvěrovépolitikybankyodpovídáúsekStrategickéhořízeníúvěrovýchrizik,kterýjivpravidelnýchintervalech,nejméněvšakjednouročně,téžpřehodnocuje.Vesvýchinterníchpředpisechbankarovněždefinujeschvalovací

kompetenceproúvěrovéobchody,včetněvymezeníodpovědnostíapravomocíÚvěrovéhovýborubanky.

(i) ŘízeníúvěrovéhorizikanaúrovniklientaÚvěrovérizikojenaúrovniklientařízenoprostřednictvímanalýzyjehobonityanáslednéhostanovenílimitůúvěrovéangažovanosti.Analýzasezaměřujenapostaveníklientanarelevantnímtrhu,hodnoceníjehofinančníchvýkazů,predikcijehoschopnostidostátsvýmzávazkůmapod.Výsledkemanalýzyjemj.stanoveníratingu,kterýodrážípravděpodobnostselhání(defaultu)klientaazohledňujekvantitativní,kvalitativníibehaviorálnífaktory.Analýzabonity,stanovenílimitůúvěrovéangažovanostiaratinguseprovádíjakpředposkytnutímúvěru,takipravidelněvprůběhuúvěrovéhovztahusklientem.Interníratingovýsystémjetvořen26ratingovýmitřídami(1až10spoužitím„+“a„–“uněkterýchratingovýchtříd–1+;1;1–;2+atd.).Prozařazeníklientadopříslušnératingovétřídybanka(kroměpřípadnédobypohledávkyposplatnosti)hodnotítakéklientovyfinančníukazatele(strukturaavzájemnévztahyrelevantníchpoložekrozvahy,výkazuziskuaztráty,cashflow),kvalitumanagementu,vlastnickoustrukturu,postaveníklientanatrhu,kvalituklientovavýkaznictví,jehovýrobníhozařízení,chováníklientanaúčtechapod.Klientůmspohledávkamivselhánímusíbýtvždypřirazenajednazratingovýchtříd8–,9či10.Upohledávekzafyzickýmiosobamibankaposuzujeschopnostklientadostátsvýmzávazkůmnazákladěstandardizovanéhobodovánírizikověrelevantníchcharakteristik(„creditapplicationrating“).Bankazároveňstanovujeapravidelněaktualizujepravděpodobnostselháníklienta–fyzickéosobyprostřednictvímmetodybehaviorálníhoratingu.Finálníratingklientakombinujeaplikačníabehaviorálnísložku.Jakododatečnýzdrojinformacíproposouzeníbonityklientabankaaktivněvyužívádotazůdoúvěrovýchregistrů.Bankavsouladusesvoustrategiířízeníúvěrovýchrizikvyžadujepředposkytnutímúvěru,vzávislostinabonitědlužníkaacharakterutransakce,zajištěnísvýchúvěrovýchpohledávek.Bankazamateriálněocenitelnézajištěnízpravidlapovažujenásledující

typyzajištění:hotovost,bonitnícennépapíry,zárukujinébonitníosoby(včetněbankovníchzáruk),zástavunemovitosti.Přistanovenírealizovatelnéhodnotyzajištěníbankavycházípředevšímzbonityposkytovateleanominálníhodnotyzajištění,resp.znaleckýchhodnocenípřipravenýchzvláštnímútvarembanky.Realizovatelnáhodnotazajištěníjepakstanovenaztétohodnotyaplikacíkorekčníhokoeficientu,kterýodrážíschopnostbankyvpřípaděpotřebypříslušnézajištěnírealizovat.

(ii) ŘízeníúvěrovéhorizikanaúrovniportfoliaTatoúroveňřízeníúvěrovéhorizikazahrnujezejménavýkaznictvíoúvěrovémportfoliu,včetněanalýzamonitoringutrendůvjednotlivýchdílčíchúvěrovýchportfoliích.Bankasledujesvojicelkovouexpozicivůčiúvěrovémuriziku,tzn.zohledňujeveškerésvérozvahovéipodrozvahovéexpoziceakvantifikujeočekávanouztrátuzesvéúvěrovéexpozice.Očekávanáztrátajestanovovánanazákladěinterníchodhadůrizikovýchparametrů,tedypravděpodobnostiselhání(PD),expozicevselhání(EaD)aztrátyzeselhání(LGD).Bankapravidelněsledujesvojiúvěrovouangažovanostvůčijednotlivýmhospodářskýmodvětvím,zemímčiekonomickyspjatýmskupinámdlužníků.Bankapravidelněměříkoncentračnírizikoúvěrovéhoportfoliaapřípadněstanovujekoncentračnílimityvevztahukjednotlivýmhospodářskýmodvětvím,zemímčiekonomickyspjatýmskupinámdlužníků.

(iii)Kategorizacepohledávek,účtováníztrátyzesníženíhodnotyatvorbarezervBankaprovádíměsíčněkategorizacisvýchpohledávekzfinančníchčinnostívsouladuspříslušnouvyhláškouČNB.Bankapravidelněposuzuje,zdanedošlokesníženírozvahovéhodnotypohledávek;vpřípadě,žetakovésníženíidentifikuje,účtujebankakjednotlivýmpohledávkám,resp.portfoliímpohledávek,ztrátuzesníženíhodnotyvsouladusIFRS.

ZtrátyzesníženíhodnotyjednotlivýchpohledávekZtrátuzesníženíhodnotyjednotlivýchpohledávekseselhánímbankaúčtuje,dojde-likesníženírozvahovéhodnotyjednotlivépohledávkyabankatakovoupohledávku,resp.jejíčástodpovídajícíztrátězrozvahovéhodnoty,neodepíše.Bankaposuzujesníženírozvahovéhodnotyuvšechpohledávekseselhánímdlužníka:(i)Nazákladějejichindividuálníhoposouzení,přesahuje-livýšepohledávkyekvivalent1mil.EUR,(ii)Uostatníchpohledávekpakpoužitímodpovídajícíhomodeluzohledňujícíhoočekávanounávratnostpříslušnépohledávky.Bankapohledávkyodepisujevzásadětehdy,pokudjižneočekávážádnývýnoszpohledávkyanizezajištěníktétopohledávcepřijatého.Bankastanovujeztrátuzesníženíhodnotyjednotlivýchpohledávek;(i)Uindividuálněposuzovanýchpohledávekjeztrátazesníženírozvahovéhodnotyrovnarozdílumezirozvahovouhodnotoupohledávkyadiskontovanouhodnotouočekávanýchpeněžníchtoků;

(ii)Upohledávekposuzovanýchpomocímodelůjeztrátazesníženírozvahovéhodnotyrovnanásobkuvýšepohledávkyaočekávanéztrátyzeselhání.

ZtrátyzesníženíhodnotyportfoliípohledávekBankaúčtujeztrátuzesníženíhodnotyportfoliístandardníchpohledáveknazákladěposuzovánírozvahovéhodnotytohotoportfolia;ztrátazesníženísestanovujevevýši,kteráodpovídásníženírozvahovéhodnotyportfoliastandardníchpohledávekvdůsledkuudálostíindikujícíchsníženíočekávanýchbudoucíchpeněžníchtokůztohotoportfolia.Ztrátazesníženíhodnotyjepřiřazenajednotlivýmportfoliím,nerozdělujeseanepřiřazujesekjednotlivýmpohledávkámzařazenýmdotohotoportfolia.Přiúčtováníztrátyzesníženíhodnotyportfoliípohledávekbankavycházízexistencečasovéprodlevymeziokamžikem,kdynastalaskutečnostvedoucíkesníženíhodnotypohledávky,ačasovýmokamžikem,kdyjesníženíhodnotypohledávkyzaznamenánobankou(tj.kdyjeidentifikovánoselháníklienta)–koncepttzv.„incurredloss“(uskutečněnáztráta).

RezervykpodrozvahovýmpoložkámBankavytvářírezervykvybranýmpodrozvahovýmpoložkám,ato:(i) Rezervykpodrozvahovýmpoložkámuklientůbanky,vůčikterým

jesoučasněvykazovánajednotlivározvahovápohledávka,kterásplnilapodmínkyprozařazenídokategoriepohledávekseselhánímdlužníka,abankaúčtujeztrátuzesníženíhodnotytétojednotlivépohledávky.

(ii) Rezervykvybranýmpodrozvahovýmpoložkámuklientůbanky,vůčikterýmbankavdanémobdobínevykazuje(neeviduje)žádnourozvahovoupohledávku,avšakvpřípadějejíexistencebytatosplňovalapodmínkyprozařazenímezipohledávkyseselhánímdlužníka.

(iii) Rezervykvybranýmpodrozvahovýmpoložkámuklientůbezselhání.

Přitvorbětakovýchrezervbankapostupujeanalogickyjakopřiúčtováníoztrátězesníženíhodnotyportfoliípohledávek.

(iv)Pohledávkysúlevou(Forbearance)BankaevidujevkategoriiForbearanceúvěrovépohledávky,ukterýchdošlopoposkytnutíkezměněpůvodnědohodnutýchsplátkovýchpodmínek(zejménaposunutísplátek,dočasnésníženísplátek,prodlouženíkonečnélhůtysplatnostiatd.).Tytopřípadyjsouevidoványvbilancibankyvkategoriiúvěrovýchpohledávekbezselhánídlužníkaavkategoriiúvěrovýchpohledávekseselhánímdlužníka.Úvěrovépohledávky,přinichždocházíkezměněpůvodnědohodnutýchsplátkovýchpodmínek,bankastandardněoznačujejakopohledávkyseselhánímdlužníka.Bankapozodpovědnémuváženímůžekategorizovatjednotlivépohledávkyinavzdorytakovéto


změnějakopohledávkybezselhánídlužníka.Bankataktopostupujevpřípadech,kdydůvodyvedoucíkezměněsplátkovýchpodmínekpodledůslednéhouváženíbankynejsouzávažnéhocharakteru,abankaneočekávávsouvislostisbudoucímsplácenímtakovýchtoúvěrovýchpohledávekztrátu.Vkategoriipohledávekbezselhánídlužníkabankaevidujerovněžpohledávky,kterébylyvdobězměnysplátkovýchpodmínekoznačenéjakopohledávkyseselhánímdlužníka,anásledněbylyvzhledemkplněnínovědohodnutýchsplátkovýchpodmínekvsouladusinternímipravidlybankypřeřazenédokategorieúvěrovýchpohledávekbezselhánídlužníka.TatoskupinatvořípřevážnouvětšinuúvěrovýchpohledávekvykazovanýchjakoForbearance–pohledávkybezselhánídlužníka.Úvěrovépohledávky,ukterýchdocházíkezměněsplátkovýchpodmínek,jsouvbancespravoványodboremCreditRestructuring&Workoutajsounaněuplatňoványstandardnípostupyrestrukturalizaceavymáháníúvěrů,taktéžstejnýmonitoringtěchtopohledávek.Výjimkoujsoupřípady,kterévdobězměnysplátkovýchpodmíneknejsouposouzenéjakoseselhánímdlužníka.VtakovýchtopřípadechdocházíkzapojeníCreditRestructuring&Workoutpodůkladnémzváženípotřebyvyužitíknow-howtohotoodboru.Taktéžvyřazenízesprávyodborujeposuzovánovzhledemkvývojijednotlivýchpřípadůakpotřeběvyužíváníknow-howzaměstnancůCreditRestructuring&Workout.Doba,pokteroujeklientoznačovánjakoforborne,senazýváprobationperiodatrváminimálně2roky,počítánoodukončeníselháníklienta,resp.odprovedeníúlevy,pokudšlooúlevubezselháníklienta.Dáletatoperiodamůžebýtukončenapouzevpřípadě,žeklientplnísjednanépodmínkyřádněavčas,nenívprodlení>30dnů,apokudjdeosplátkovýprodukt,musíběhemtétoperiodydojítkesníženídluhuominimálně10%.VzhledemkvelikostiForbearanceportfoliaakuvedenýmpostupůmastandardůmneidentifikujemezávažnéhrozbyprobankuvyplývajícíztohotoportfolia.Totopodporujeifakt,žečástpohledávek,ukterýchdošlokezměněsplátkovýchpodmínekzaúčelempřeklenutízhoršenéhospodářskésituacedlužníka,sevracízpětdonedefaultníklasifikace(evidovanévbilancibankyjakonedefaultníForbearance–vizpopisvýše).

(v) VymáhánípohledávekzadlužníkyBankamázřízenzvláštníOdborvymáháníarestrukturalizaceúvěrů,kterýspravujepohledávky,jejichžnávratnostjeohrožena.Cílemčinnostitohotoodborujeuohroženýchúvěrovýchpohledávekdosáhnoutjednohoneboněkolikaznásledujícíchcílů:a) „revitalizace“úvěrovéhovztahu,jehorestrukturalizaceanásledný

návratpřípadumezistandardníúvěrovépřípady,b) plnésplaceníúvěru,c minimalizaceztrátyzúvěru(realizacízajištění,prodejem

pohledávkysdiskontemapod.),případněd) zabráněnívznikudalšíchztrátzúvěru(tzn.posouzeníbudoucích

nákladůvporovnánísmožnýmivýnosy).

(vi)ŘízenírizikvdceřinýchspolečnostechŘízenírizikvdceřinýchspolečnostechjeřízenopodleobdobnýchprincipůjakořízenírizikvbancespřihlédnutímkespecifikůmproduktůposkytovanýchdceřinýmispolečnostmiajejichportfolia.

Těmitospecifikyjsouzejména:– stanovovánítržníhodnotyfinancovanýchpředmětů

přirozhodováníoposkytnutífinancování,– řízenírizikazměnytržníhodnotyfinancovanýchpředmětů

vprůběhufinancování,– oceňovacíaprodejníaktivitypomimořádnémukončenísmlouvy

(případněpořádnémukončenísmlouvyvpřípaděoperativníholeasingu)ařízenírizikadopadůtěchtooperací,

– kontrolníaktivitykprokázánívazbyúčelufinancovánísexistencípředmětufinancovánípředuzavřenímsmlouvyavprůběhujejíhotrvání(vč.opatřeníprevenceprotipodvodnémujednání),

– řízenírizikakoncentracevevazběnadruhyfinancovanýchpředmětů(tzv.třídypředmětů).

Specifikůmproduktůarizikdceřinýchspolečnostíjepřizpůsobenaorganizačnístrukturaoblastiřízenírizika,rizikovérozhodovacívýboryasystémpřidělováníkompetencí,kdyjezajištěnanejennezávislostřízeníriziknaobchodníchaktivitách,aletakénezávislostosobpodílejícíchsenaoceňováníaktivajejichzpeněžovánínaosobáchsrozhodovacíkompetencíproposkytovánífinancování.

(c) Tržní rizika

(i) ObchodováníSkupinadržíobchodnípozicevrůznýchfinančníchnástrojíchvčetněfinančníchderivátů.Většinaobchodníchaktivitbankyjeřízenapožadavkyklientůskupiny.Podleodhadupoptávkyklientůdržískupinaurčitouzásobufinančníchnástrojůaudržujepřístupnafinančnítrhyprostřednictvímkotovánínákupních(bid)aprodejních(ask)cenatakéobchodovánímsdalšímitvůrcitrhu.Tytopozicejsoutakédrženyzaúčelembudoucíhoočekávanéhovývojefinančníchtrhůapředstavujítedyspekulacinatentovývoj.Obchodnístrategiebankyjetakovlivněnaspekulativnímočekávánímatvorboutrhuajejímcílemjemaximalizacečistýchvýnosůzobchodování.Skupinařídírizikaspojenásobchodnímiaktivitaminaúrovnijednotlivýchrizikatakéjednotlivýchtypůfinančníchnástrojů.Základnímnástrojemřízenírizikjsoulimitynaobjemyjednotlivýchtransakcí,limitynacitlivostportfolia(BPV),stoplosslimityaValueatRisk(VaR)limity.Vnásledujícíkapitolejsouuvedenykvantitativnímetody,kteréseuplatňujípřiřízenítržníchrizik.Většinaderivátůjesjednávánanamezibankovním(OTC)trhu,atozdůvoduneexistenceveřejnéhotrhufinančníchderivátůvČeskérepublice.

(ii) ŘízenítržníchrizikNížejsoupopsánavybranárizika,jimžjeskupinavystavenazdůvodusvýchobchodníchaktivitařízenípozicvzniklýchztěchtoaktivit,


adálepakpřístupybankykřízenítěchtorizik.Detailnějšípostupy,kteréskupinapoužívákměřeníařízenítěchtorizik,jsouuvedenyujednotlivýchrizik.Skupinajevystavenatržnímrizikům,kterávyplývajízotevřenýchpozictransakcísúrokovými,akciovýmiaměnovýminástroji,kteréjsoucitlivénazměnypodmíneknafinančníchtrzích.Řízenírizikveskupiněsezaměřujenařízenícelkovéčistéangažovanostivyplývajícízestrukturyaktivazávazkůskupiny.Skupinatedymonitorujeúrokovérizikoprostřednictvímsledovánícitlivostijednotlivýchaktivnebozávazkůvjednotlivýchčasovýchpásmechvyjádřenézměnoujejichsoučasnéhodnotypřivzestupuúrokovýchsazebo1bazickýbod(BPV).Proúčelyuplatněnízajišťovacíhoúčetnictvípakskupinaidentifikujekonkrétníaktiva/závazkyzpůsobujícítentonesouladtak,abysplnilaúčetníkritériaproaplikacizajišťovacíhoúčetnictví.

ValueatRiskValueatRiskpředstavujehlavnímetoduřízenítržníchrizikplynoucíchzotevřenýchpozicskupiny.ValueatRiskpředstavujepotenciálníztrátuznepříznivéhopohybunatrhuvdanémčasovémhorizontunaurčitéúrovnispolehlivosti.SkupinapočítáValueatRiskpomocíhistorickésimulacesjednodennímhorizontemahladinouspolehlivosti99%.Předpoklady,nanichžjemodelValueatRiskpostaven,majíurčitáomezení:– jednodenníhorizontdržbypředpokládá,ževeškerépozicemohou

býtběhemjednohodnezlikvidovány.Tentopředpokladnemusíbýtnaménělikvidníchtrzíchzcelanaplněn,

– 99%hladinaspolehlivostinereflektujepřípadnéztráty,kterémohouzatoutoúrovníspolehlivostinastat,

– VaRjepočítánzpozickekonciobchodníhodneanereflektujepozice,kterémohoubýtotevřeny„intra-day“,

– použitíhistorickýchdatjakozákladnídeterminantamožnéhobudoucíhovývojenemusívždypokrýtvšechnymožnéscénářebudoucíhovývoje,zejménatykrizové.

VýpočetVaRrozdělujepočítanérizikonaúrokovouakreditníčást.KreditníčástVaRjepočítánazvolatilitykreditníhorozpětímezidanýmcennýmpapíremabezrizikovouúrokovousazbou.Protentoúčeljedosystémuprořízenítržníchriziknahrávánaskupinavýnosovýchkřivekjednotlivýchemitentů,odvětvíčiskupinemitentůseshodnýmratingem.Natytokřivkyjsoukonkrétnícennépapírymapoványajepočítánavolatilitakreditníhoúrokovéhorozpětí.Skupinapravidelněpřehodnocujemapovánídluhopisůnapříslušnévýnosovékřivkyavpřípaděpotřebyjsoudluhopisyprůběžněpřemapoványnakřivky,kterévěrohodnějizobrazujíkreditnírizikodanéhodluhopisu.SkupinaměřípomocíVaRúrokové,měnové,akciovérizikoadalšítypyrizikspojenýchsnegativnímipohybycentržníchfaktorů(spreadovériziko,opčnírizikoatd.).CelkovástrukturaVaRlimitůjeschvalovánaVýboremprořízeníaktivapasiv(ALCO)aminimálnějedenkrátročnějestrukturaavýšelimitůrevidovánasohledemnapotřebyskupinyavývojnafinančníchtrzích.VýsledkyvýpočtuVaRjsoupublikoványdenněprovybranéuživatele(představenstvo,vybranípracovnícidivizefinančníchtrhů,divizetržníchrizik,vybranípracovníciodboruřízeníaktivapasivavybranípracovníciMARSmateřskébanky/Sub-Holdingu).

Backtesting–ValueatRiskVýsledkymodelujsoudennězpětnětestoványaporovnáványsvýsledkyodpovídajícímiskutečnézměněúrokovýchsazebnafinančníchtrzích.Vpřípadězjištěnýchnepřesnostíjemodelupraventak,abyodpovídalaktuálnímuvývojinafinančníchtrzích.


NížejsouuvedenyhodnotyValueatRisk:

K 31. prosinci Průměr K 31. prosinci Průměrmil. Kč 2016 za rok 2016 2015 za rok 2015VaRcelkový 115,9 128,2 106,7 106,8VaRměnovýchnástrojů 3,27 6,3 6,52 2,79VaRakciovýchnástrojů 0 0 0 0

ÚrokovérizikoSkupinajevystavenaúrokovémurizikuvzhledemkeskutečnosti,žeúročenáaktivaapasivamajírůznésplatnostineboobdobízměny/úpravyúrokovýchsazebatakéobjemyvtěchtoobdobích.Vpřípaděproměnlivýchúrokovýchsazebjeskupinavystavenabazickémuriziku,kteréjedánorozdílemvmechanismuúpravyjednotlivýchtypůúrokovýchsazebjakoPRIBOR,vyhlašovanýchúrokůzvkladůatd.Aktivityvoblastiřízeníúrokovéhorizikamajízacíloptimalizovatčistýúrokovývýnosskupinyvsouladusestrategiískupinyschválenoupředstavenstvemskupiny.Sohledemnavývojtržníchúrokovýchsazebajejichpřípadnéhopoklesudonegativních

hodnotskupinajiždřívepřijalauněkterýchproduktůopatřeníkzamezenípoklesutržníúrokovésazby(jakožtozákladnísložkyklientskésazby)dozápornýchhodnot.Skupinatímdávádosouladustanoveníklientskýchsazebuaktivapasivpronefinančníklienty.Celkováúrokovápoziceskupinyjekdatu31.prosinci2016charakterizovánavyššíúrokovoucitlivostínastraněaktivvporovnánísestranoupasiv.Tomunasvědčujezápornácelkováhodnota„BasisPointValue–BPV“,kdypřiparalelnímrůstuúrokovýchsazebjednotlivýchměnbydošlokpoklesutržníhopřecenění.Úrokovápoziceskupinyjediverzifikovánamezijednotliváčasovápásma,kdecitlivostnapohybúrokovýchsazebnemusíbýttotožná

(kladná,záporná),adovíceměn,přičemžrozdílnéúrokovérizikojednotlivýchměnjevrámciceléhoportfoliaaktivapasivvsoučtukompenzováno.HlavnímiměnamisvyššíúrokovoucitlivostíjsouCZKaEUR.Křízenínesouladumeziúrokovoucitlivostíaktivapasivjsouvevětšiněpřípadůpoužíványúrokovéderiváty.Tytotransakcejsouuzavírányvsouladusestrategiířízeníaktivapasivschválenoupředstavenstvemskupiny.Částvýnosůskupinyjegenerovánaprostřednictvímcílenéhonesouladumeziúrokověcitlivýmiaktivyazávazky.Proměřeníúrokovécitlivostiaktivapasivpoužíváskupinymetodu„BasisPointValue“(BPV).BPVpředstavujezměnusoučasnéhodnotypeněžníchtokůplynoucíchzjednotlivýchnástrojůpřivzestupuúrokovýchsazebo1bazickýbod(0,01%),tzn.představujecitlivostnástrojůvůčiúrokovémuriziku.Skupinanastavilalimitynaúrokovérizikosezáměremomezitoscilacičistéhoúrokovéhovýnosuztituluzměnyúrokovýchsazebo0,01%(„BPVlimit“).

Stresové testování úrokového rizikaSkupinaprovádítýdněstresovétestováníúrokovéhorizikatím,žeaplikujehistorickéscénářevýznamnýchpohybůnafinančních

trzích,internědefinovanénepravděpodobnéscénářeaskupinovémakroscénářeamodelujejejichdopadnahospodářskývýsledekskupiny.Vprůběhurokudošlokezměněmetodikyvprováděnístresovéhotestováníaskupinanověprovádístresstestynaagregovanébázizacelouúrokověcitlivoučástregulatorníbankovníknihy.Standardnístresovýscénářodpovídáparalelnímuposunuvýnosovékřivkyo200bazickýchbodůuhlavníchměn(CZK,EUR,USD)ahlavníalternativníscénář(moneymarkettstresstest)odpovídáparalelnímuposunuvýnosovékřivkyo250bazickýchbodůkrátkéhokoncevýnosovékřivkyhlavníchměn(CZK,EUR,USD)smaturitoudodvoulet.Následujícítabulkapředstavujedopadparalelníhoposunuvýnosovékřivkynahospodářskývýsledekskupiny.JakozákladníměnuprostresovétestovánískupinapoužíváEUR.Hodnotyk31.prosinci2016amaximálníaminimálníhodnotyjsoupřepočtenydoCZKkurzemČNBk31.prosinci2016,resp.31.prosinci2015(2016:27,02CZK/EUR;2015:27,025CZK/EUR).PrůměrnéhodnotyjsoupřepočtenydoCZKprůměrnouhodnotoudenníchkurzůCZK/EURzapříslušnýrok(průměr2016:27,033CZK/EUR;průměr2015:27,28CZK/EUR):


Základní stress test MM stress testmil. Kč –200 bp +200 bp +250 bp*) Hodnotak31.prosinci2016 1282 (1878) (844)Průměrzarok 1742 (2237) (1124)Maximálníhodnota 2334 (1878) (844)Minimálníhodnota 1282 (2465) (1361) Hodnotak31.prosinci2015 1530 (1469) (599)Průměrzarok 437 (2102) (1116)Maximálníhodnota 2178 (1469) (599)Minimálníhodnota 132 (3016) (1636)

*)Od27.října2016jsouprezentoványvýsledkystresovýchscénářůpodlenovémetodikyzmíněnévýše.

Od7.prosince2015došlokzavedenístresovýchscénářůipronegativnítržníúrokovésazby.Vzhledemktomu,žesazbyjsoujižuvelkéčástitržníúrokovékřivkynegativníajejichdalšípoklesnelzevyloučit,skupinavyužívástresovéhoscénářeiprozobrazenímožnéhoefektuzisku/ztrátyprodalšímožnýpoklestržníchúrokovýchsazeb.Tentopřístupseaplikujenaceléportfolioaktivapasivvčetněproduktů,ukterýchskupinakontraktuálně(idlevšeobecnýchobchodníchpodmínek)uplatňujeomezenípropoklestržníchúrokovýchsazeb(jakožtosložkyklientskýchsazeb)dozápornýchhodnot.Tímtopřístupemskupinazobrazujemožnérizikozisku/ztrátyiuproduktů,unichžzesmluvníhohlediskapoklestržníchúrokovýchsazebdozáporunenímožný.Tatozměnazpůsobilato,žekekoncirokujevýsledekstressovéhotestovánízposunuo+/–200bpspřibližněsymetrický,zatímcodo7.prosince2015byldíkyuplatňováníflooruna0nesymetrický.

ZajišťovacíúčetnictvíSkupinasevrámcisvýchmetodřízenítržníchrizikcílenězajišťujeprotiúrokovémuriziku.Vrámcisvézajišťovacístrategieskupinapoužívájakzajištěníreálnýchhodnot,takzajištěnípeněžníchtoků.

Zajištění reálných hodnotZajišťovanýmiinstrumentymohoubýtfinančníaktivaapasivavykazovanávnaběhléhodnotě(kroměcennýchpapírůdrženýchdosplatnosti)arealizovatelnécennépapíryvykazovanévreálnýchhodnotáchsezměnamireálnýchhodnotvykázanýmivevlastnímkapitálu.Zajišťovacímiinstrumentyjsouderiváty(nejčastějiúrokovéswapyacross-currencyswapy).Testefektivityzajištěníreálnýchhodnotskupinaprovádívokamžikuvznikuzajišťovacíhovztahunazákladěbudoucíchzměnreálnýchhodnotzajištěnéhoizajišťovacíhoinstrumentuaočekávaného

scénářebudoucíhopohybuúrokovýchsazeb–prospektivnítest.Dálesetestefektivityprovádíkultimukaždéhoměsícenazákladěskutečnéhovývojeúrokovýchsazeb.Měsíčnífrekvencetestuefektivitybylaskupinouzvolenazdůvoduvčasnéhoodhalenípřípadnéneefektivityzajišťovacíhovztahu.Projednotlivézajišťovanépoložkyazajišťovacíobchody(úvěry,depozita,cennépapíry,úrokovéswapyatd.)jsoustanovenadataavýšejednotlivýchpeněžníchtoků(cashflow)proobdobíodpočátkuzajišťovacíhovztahudosplatnostiinstrumentu,popř.dookamžiku,vekterémpodledodanýchinformacízajišťovacívztahkončí.Svyužitímdiskontníchfaktorůpropříslušnéměnyjsoustanovenysoučasnéhodnotyjednotlivýchcashflowpropříslušnédatum(datumměřeníefektivity).Součtemdiskontovanýchcashflowzdanéhoobchoduvdanémokamžikujezískánareálnáhodnotatohotoobchodu.Porovnánímreálnéhodnotyvesledovanémokamžikusprvnímpřeceněnímdojdekurčeníkumulativnízměnyreálnéhodnoty.Tytokumulativnízměnyjsoudáleočištěnyorealizovanépeněžnítokyjejichzpětnýmpřičtením/odečtením.Efektivitazajištěníjenásledněpoměřovánasrovnánímkumulativnízměnyreálnéhodnotyzajišťovanéhoazajišťovacíhoinstrumentu.Pokudpoměrtěchtodvouhodnotleželvintervalu80–125%,jevztahvyhodnocenjakoefektivní.

Zajištění peněžních tokůSkupinapoužívákonceptzajištěnípeněžníchtokůkeliminaciúrokovéhorizikanaagregovanébázi.Zajišťovanýmiinstrumentyjsoubudoucíočekávanétransakcevpodoběúrokovýchvýnosůanákladůcitlivýchnazměnytržníchúrokovýchsazeb.Budoucíočekávanétransakcevycházíjakzaktuálněuzavřenýchsmluv,takzbudoucíchtransakcístanovenýchnazákladěreplikačníchmodelů.Zajišťovacímiinstrumentyjsouderiváty(nejčastějiúrokovéswapyacross-currencyswapy).EfektivitazajištěnírizikarepricingubudoucíchpeněžníchtokůjeprováděnavsouladusestandardyBAGroupnazákladěschválenémetodiky.Vprvnímkrokuseidentifikujíprojednotlivéměnynominálníhodnoty(vrozdělenínaaktivaapasiva)externíchobchodů,jejichžúrokovécashflow(stanovenénabázirefinančnísazby„funding“)jemožnépokládatzavariabilní–zajišťovanétoky.Vedruhémkrokuseprototožnéměnyidentifikujínominálníúrokovécashflowsvariabilníchstranzajišťovacíchinstrumentůasledujísena„netto“bázi(sledovánínetto„příchozího“,resp.„odchozího“úrokovéhocashflow(Netto-CashIn–resp.Out-Flows)zajišťovacítoky.Skupinapojednotlivýchčasovýchpásmechsleduje,jestliabsolutníhodnotabudoucíchvariabilníchúrokovýchcashflowzezajišťovanýchobchodůpřevyšujevjednotlivýchčasovýchpásmech–sopačnýmznaménkem–absolutníhodnotučistýchvariabilníchúrokovýchcashflowzezajišťovacíchderivátů.Časovápásmajsoudefinovanánásledovně:do2letpoměsíci,dálepojednotlivýchletech,10–15letavícenež15let.Efektivitanastávátehdy,kdyžexistujevyššíobjemvariabilníchúrokovýchcashflowzezajišťovanýchobchodůnež„netto“variabilníúrokovécashflow

zezajišťovacíchobchodů(sopačnýmznaménkem)vkaždémčasovémpásmusamostatněprokaždousledovanouměnu.

MěnovérizikoAktivaapasivavcizíchměnáchvčetněpodrozvahovýchangažovanostípředstavujíexpoziciskupinyvůčiměnovýmrizikům.Realizovanéinerealizovanékurzovéziskyaztrátyjsouzachycenypřímovevýkazuziskuaztráty.Skupinanastavilasystémlimitůnaměnovérizikonabázičistéměnovépozicevjednotlivýchměnách.Skupinastanovilalimitvevýši70mil.EURnacelkovoučistouměnovoupoziciskupinyanapozicivEURvevýši60mil.EURproCZKavevýši25mil.EURproUSD.Proostatníměnyplatískupinovélimityvevýši6až20mil.EURdlerizikovostidanéměny.


Následujícítabulkashrnujestrukturuaktivazávazkůpodleměn:

mil. Kč CZK EUR USD CHF Jiné CelkemK 31. prosinci 2016 Penízeapeněžníprostředky 1865 1954 160 45 168 4192Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů 3109 4494 563 3 858 9027z toho: –určenákobchodování 3109 4494 563 3 858 9027 –neurčenákobchodování – – – – – –Realizovatelnécennépapíry 40896 38808 488 – – 80192Cennépapírydrženédosplatnosti – 186 – – – 186Pohledávkyzabankami 129422 9141 823 79 435 139900Pohledávkyzaklienty 185190 193596 2793 2046 1947 385572Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 2736 2424 – 3 – 5163Investicevpřidruženýchspolečnostech 401 – – – – 401Hmotnýmajetek 3126 1890 – – – 5016Nehmotnýmajetek 1171 216 – – – 1387Daňovépohledávky 56 865 – – – 921Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji – 4 – – – 4Ostatníaktiva 1548 1090 380 12 51 3081Celkemaktiva 369520 254668 5207 2188 3459 635042

Závazkyvůčibankám 22969 86787 5439 293 36 115524Závazkůvůčiklientům 233353 123006 10755 1075 2974 371163Vydanédluhovécennépapíry 28782 31058 267 – – 60107Finančnízávazkyurčenékobchodování 3883 1385 350 3 948 6569Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 1105 2295 17 – – 3417Daňovézávazky 1498 25 – – – 1523Ostatnípasiva 3548 4820 462 7 42 8879Rezervy 488 468 8 – 5 969Vlastníkapitál 52458 14436 (4) – 1 66891Celkemzávazkyavlastníkapitál 348084 264280 17294 1378 4006 635042Gap 21436 (9612) (12087) 810 (547) 0


mil. Kč CZK EUR USD CHF Jiné CelkemK 31. prosinci 2015 Penízeapeněžníprostředky 1858 2190 176 44 177 4445Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů 4733 4154 575 92 13 9567z toho: –určenákobchodování 3200 4148 575 92 13 8028 –neurčenákobchodování 1533 6 – – – 1539Realizovatelnécennépapíry 43674 38975 – – – 82649Cennépapírydrženédosplatnosti – 186 – – – 186Pohledávkyzabankami 96787 8569 731 7 517 106611Pohledávkyzaklienty 169451 174713 2706 2373 2298 351541Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 3411 1495 1 – – 4907Investicevpřidruženýchspolečnostech 401 – – – – 401Hmotnýmajetek 3390 1726 – – – 5116Nehmotnýmajetek 645 147 – – – 792Daňovépohledávky 66 982 – – – 1048Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji – 23 – – – 23Ostatníaktiva 1575 1055 306 16 46 2998Celkemaktiva 325991 234215 4495 2532 3051 570284

Závazkyvůčibankám 24252 33953 871 – 626 59702Závazkůvůčiklientům 223247 123303 12280 815 4344 363989Vydanédluhovécennépapíry 33138 31657 224 – – 65019Finančnízávazkyurčenékobchodování 3932 1722 461 31 890 7036Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 854 2285 – – 5 3144Daňovézávazky 1963 32 – – – 1995Ostatnípasiva 2930 3376 233 8 110 6657Rezervy 200 1025 5 – 6 1236Vlastníkapitál 46568 14935 1 1 1 61506Celkemzávazkyavlastníkapitál 337084 212288 14075 855 5982 570284Gap (11093) 21927 (9580) 1677 (2931) –


AkciovérizikoAkciovérizikojerizikopohybucenyakciovýchnástrojůdrženýchvportfoliuskupinyafinančníchderivátůodvozenýchodtěchtonástrojů.Hlavnímzdrojemtohotorizikajeobchodovánísakciovýminástroji,ikdyžurčitáčástakciovéhorizikavznikátakézdůvoduneobchodníchaktivitskupiny.Rizikaakciovýchnástrojůjsouřízenaobchodnímilimityametodyřízenítohotorizikajsouuvedenyvýše.

RizikolikvidityRizikolikvidityvznikáztypufinancováníaktivitskupinyařízeníjejichpozic.Zahrnujejakrizikoschopnostifinancovataktivaskupinynástrojisvhodnousplatností,takischopnostskupinylikvidovat/prodataktivazapřijatelnoucenuvpřijatelnémčasovémhorizontu.Skupinamápřístupkdiverzifikovanýmzdrojůmfinancování.Zdrojefinancovánísestávajízdepozitaostatníchvkladů,vydanýchcennýchpapírů,přijatýchúvěrůvčetněpodřízenýchzávazkůatakézvlastníhokapitáluskupiny.Tatodiverzifikacedávábanceflexibilituaomezujejejízávislostnajednomzdrojifinancování.Skupinapravidelněvyhodnocujerizikolikvidity,atozejménamonitorovánímzměnvestruktuřefinancování,aporovnávájesestrategiířízenírizika

likvidity,kterouschválilopředstavenstvoskupiny.Skupinadáledržíjakosoučástsvéstrategieřízenírizikalikvidityčástaktivvevysocelikvidníchprostředcích,jakojsoustátnípokladničnípoukázkyaobdobnédluhopisy.Skupinapravidelněvyhodnocujerizikolikvidityprostřednictvímanalýzyrozdílureziduálníchsplatnostíaktivapasiv.Uplatňujepřitomdvapohledy:krátkodobýadlouhodobý(strukturální).Vkrátkodobémpohleduskupinasledujerozdílpřílivůaodlivůlikvidityvdennímdetailuvhorizontunejbližšíchtýdnů.Mástanovenélimityprokumulativnírozdílpřílivůaodlivů.Připřekročenílimitůskupinypřijmeopatřeníprosníženílikvidníhorizika.Vdlouhodobém(strukturálním)pohleduskupinasledujerozdílsplatnostíaktivapasivvperiodáchnadjedenrok.Naproduktysnespecifikovanousplatností(např.běžnéúčty)skupinavyvinulamodelprojejichočekávanoureziduálnísplatnost.Ivtomtopohledumáskupinanastavenéukazateleapřijejichpřekročenípřijímáadekvátníopatření,např.opatřeníkzískánídlouhodobýchrefinančníchzdrojů.Propřípadlikviditníkrizemáskupinapřipravenkontingenčníplán.Tentoplándefinujerole,odpovědnostiaprocesřízeníkrizeazároveňdefinujemožnáopatření,kterábudouposuzovánapřiřízeníkrizovésituace.

Skupinaprovádínatýdenníbázistresovétestováníkrátkodobélikvidity.Stresovétestyprověřujíschopnostskupinyustátextrémnísituace,jakojsousystémovépřerušeníaktivitmezibankovního

peněžníhotrhu,sníženíratinguskupiny,výpadkyvITsystémechareputačnírizikoskupiny.VýsledkystresovýchscénářůjsouprezentoványnaALCO.


Následujícítabulkaukazujenediskontovanécashflowaktivazávazků,vydanýchgarancíaúvěrovýchlinek:

mil. Kč Účetní Peněžní 3 měsíce Nespe- hodnota tok Do 3 měs. až 1 rok 1–5 let Nad 5 let cifik.K 31. prosinci 2016 Penízeapeněžníprostředky 4192 4192 4192 – – – –Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů 9027 9391 507 714 4720 3577 (127)z toho: –určenákobchodování 9027 9391 507 714 4720 3577 (127) –neurčenákobchodování – – – – – – –Realizovatelnécennépapíry 80192 84371 4642 12534 36599 30365 231Cennépapírydrženédosplatnosti 186 208 2 7 199 – –Pohledávkyzabankami 139900 140018 135621 3400 906 – 91Pohledávkyzaklienty 385572 410132 61523 60735 152653 124710 10511Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 5163 5163 48 172 2698 2249 (4)Investicevpřidruženýchspolečnostech 401 401 – – – – 401Hmotnýmajetek 5016 5016 – – – – 5016Nehmotnýmajetek 1387 1387 – – – – 1387Daňovépohledávky 921 921 – 921 – – –Dlouhodobáaktivadrženákprodeji 4 4 4 – – – –Ostatníaktiva 3081 3067 1 – – – 3066

Závazkyvůčibankám 115524 115533 57627 31827 22628 3446 5Závazkyvůčiklientům 371163 372157 351981 15081 1285 773 3037Vydanédluhovécennépapíry 60107 63765 1600 13035 37287 11797 46Finančnízávazkyurčenékobchodování 6569 6570 342 536 3329 2363 –Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 3417 3417 29 88 1933 1367 –Daňovézávazky 1523 1523 – 1523 – – –Ostatnípasiva 8879 8879 1 – – – 8878Rezervy 969 969 – – – – 969Vlastníkapitál 66891 66891 – – – – 66891 Nečerpanéúvěrovérámce 115291 115291 27955 41111 18160 28065 –Bankovnízáruky 41499 41499 3470 9456 18774 1884 7915

mil. Kč Účetní Peněžní 3 měsíce Nespe- hodnota tok Do 3 měs. až 1 rok 1–5 let Nad 5 let cifik.K 31. prosinci 2015 Penízeapeněžníprostředky 4445 4445 4445 – – – –Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů 9567 9920 652 2080 3524 3786 (122)z toho: –určenákobchodování 8028 8361 652 541 3504 3786 (122) –neurčenákobchodování 1539 1559 – 1539 20 – –Realizovatelnécennépapíry 82649 90201 1722 10020 43479 34238 742Cennépapírydrženédosplatnosti 186 218 2 7 209 – –Pohledávkyzabankami 106611 106696 101234 2410 3022 – 30Pohledávkyzaklienty 351541 387728 56364 59574 138024 132516 1250Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 4907 4907 37 170 2488 2212 –Investicevpřidruženýchspolečnostech 401 401 – – – – 401Hmotnýmajetek 5116 5116 – – – – 5116Nehmotnýmajetek 792 792 – – – – 792Daňovépohledávky 1048 1048 – 1048 – – –Dlouhodobáaktivadrženákprodeji 23 23 13 10 – – –Ostatníaktiva 2998 2998 13 – – – 2985 Závazkyvůčibankám 59702 59724 26355 11180 17782 4407 –Závazkyvůčiklientům 363989 365170 335873 22764 2537 912 3084Vydanédluhovécennépapíry 65019 70320 3885 3519 42438 20285 193Finančnízávazkyurčenékobchodování 7036 7036 467 442 2929 3195 3Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 3144 3144 39 76 1597 1432 –Daňovézávazky 1995 1995 – 1995 – – –Ostatnípasiva 6657 6657 1044 2 – – 5611Rezervy 1236 1236 – – – – 1236Vlastníkapitál 61506 61506 – – – – 61506 Nečerpanéúvěrovérámce 114053 114053 14771 51053 22575 25654 –Bankovnízáruky 46255 46255 3844 10455 27506 4446 4


(d) Operační rizikoOperačnírizikojedefinovánojakorizikoztrátyvlivemnedostatkůčiselhánívnitřníchprocesů,lidíasystémůnebovlivemvnějšíchudálostí.Tatodefinicezahrnujeprávníriziko,nenívšakobsaženorizikostrategickéanireputační.Právnírizikozahrnujemj.rizikopokut,sankcíneboexemplárnínáhradyškodyvyplývajícízopatřenídohledu,jakožizesoukromoprávníhovyrovnání.Organizačnístrukturabankyajejívnitřnípředpisovázákladnajsounastavenytak,abybyloplněrespektovánoodděleníneslučitelnýchfunkcíavyloučenkonfliktzájmů.Internípředpisyjednoznačněstanovujípovinnostiapravomocizaměstnanců,včetněřídícíchpracovníků,aupravujípracovnípostupyakontrolníčinnosti.HlavnímrozhodovacímakontrolnímorgánemvoblastiřízeníoperačníchrizikjeVýborprořízeníoperačníhorizika,jehožstálýmičlenyjsoutakévšichničlenovépředstavenstva.OdborOperačnírizika,nezávislýútvarpřímopodřízenýčlenovipředstavenstvazodpovědnémuzaoblastřízenírizik,jepověřenzabezpečenímjednotnéhoakoordinovanéhorozhodovánívoblastiřízeníoperačníchrizikvsouladusregulatorními

předpisyastandardymateřskéspolečnosti.Vlastnísledováníařízeníoperačníchrizikjeprováděnojmenovanýmiosobaminaúrovnijednotlivýchútvarů.Interníauditjeorgánemidentifikujícímvýjimečnétrendy,porušenínebonedodrženípředpisůavyhodnocujícímfunkčnostřídícíhoakontrolníhosystému.Skupinapokračovalavdalšímrozvojikomplexníhosystémuproidentifikaci,sledováníařízeníoperačníhorizika.VsouladuseStrategiíprořízeníoperačníhorizikanarok2016bankastanovilasvéprioritynazmírněníexpoziceoperačníhorizika,kteréjsoukonzistentnísrizikovýmprofilemarizikovýmapetitemskupinyjakoibanky.Apetitoperačníhorizikajakoúroveňrizika,kteroujebankapřipravenaakceptovat,bylměřenukazatelemELOR(Expectedlossonrevenue),kterýjedefinovánjakopodíločekávanýchztrátzoperačníhorizika(statistickýodhadzhistorickýchdat)avýnosů(rozpočtovanévýnosypodlečtvrtletníchobdobí).Stanovenílimitutohotoukazateleajehomonitorováníprobíhalovsouladuseskupinovýmisměrnicemi.Proefektivnísběrudálostíadatoperačníhorizikajevbancepoužívánonlineinformačnísystém,jenžbylvyvinutveskupiněUniCredit

vsouladuspožadavkynařízeníkapitálovépřiměřenostipodleBaselIII.Evidovanádatajsouzohledněnapřikalkulacikapitálovéhopožadavkuipřiřízeníoperačníhorizika.Jsoujednímzpodkladůpronavrženípostupů,kterévedoukesníženívýskytujednotlivýchudálostíazmírněníjejichdopadů(např.připřípravěprocesníchmitigačníchopatřeníchnebostrategickéhopojistnéhoplánubanky).Rovněžjsouvyužívánajakozpětnákontrolaspolehlivostinavrženéhosystémuopatřeníkomezováníoperačníhorizika.Sběrdatoudálostechoperačníhorizikajeprováděnkontinuálnězaspoluprácejednotlivýchorganizačníchútvarůbanky(významnépřípadyjsouhlášenyařešenyokamžitě).Nazákladězískanýchdatjevpravidelnýchčtvrtletníchintervalechvytvářenkonsolidovanýreport,kterýjeprezentovánVýboruprořízeníoperačníhorizikaadistribuovánvrámcibanky.Onejvýznamnějšíchpřípadechoperačníhorizikajsoupředstavenstvobanky,interníauditamateřskáspolečnostinformovánistýdennífrekvencí,resp.vpřípaděnutnostiokamžitě.Databázeudálostíoperačníhorizikajepravidelněpodrobovánarekonciliacisúčetnictvímadalšímizdrojiscílemověřitjejíkompletnostasprávnostsbíranýchdat.Skupinasevroce2016rovněžvěnovalaprováděníanalýzyscénářůjakoinastavováníasledovánírizikovýchindikátorů.Důležitousoučástísystémuřízeníoperačníhorizikajeiřízeníkontinuityprovozu(pohotovostníplánování,krizovéřízení).Plányobnovy(prokrizovésituace)bylyaktualizoványatestoványscílemzajistitjejichplnouvyužitelnostaúčinnostvaktuálníchpodmínkách.OdborOperačnírizikataképrůběžněrozšiřujepovědomíooperačnímrizikuveskupiněaškolízaměstnanceskupinyprezenčnímiškolenímiiformoue-learningovéhokurzu.Nazákladěregulatorníhopovoleníjevbanceuplatňovánpokročilýpřístupkvýpočtukapitálovéhopožadavkukoperačnímuriziku.Ktomujevyužívánskupinovýmodel,jenžseopíráointerníiexternídata,výsledkyanalýzscénářůadatarizikovýchindikátorů.

(e) Řízení kapitáluVedenískupinymonitorujevývojkapitálovépřiměřenostiskupinynakonsolidovanébáziajejíkapitálovépozice.RegulátorbankovníhotrhuČeskánárodníbanka(ČNB)stanovilpravidlaprovýpočetkapitálovýchpožadavkůamonitorujejejichvývoj.Od1.ledna2014skupinaplnípožadavkypodlepravidelBaselIII(nařízeníEUč.575/2013zedne26.června2013oobezřetnostníchpožadavcíchnaúvěrovéinstituceainvestičnípodniky),kterábylaČNBimplementovánavyhláškouČNBč.163/2014Sb.,ovýkonučinnostibank,úvěrníchdružstevaobchodníkůscennýmipapíry.PravidlaBaselIIIbylavytvořenavreakcinafinančníkriziazavádípožadavkynavyššíkvalitukapitálu,požadaveknazvýšenépokrytírizik,zavádíminimálnístandardyprořízenílikvidity,pravidlapropákovýpoměrleverageazlepšujeřízenírizikacorporategovernance.PřechodnapravidlaBaselIIInepřineslvýznamnýdopadnakapitálovoupřiměřenost.Bývalýpůvodníkapitál(Tier1)jenynísoučástíkmenovéhoTier1kapitálu(CET1),kterýpředstavujekapitálsnejvyššíkvalitou.Skupinanovězahrnuladokapitálovépřiměřenosti

kapitálovýpožadavekkrizikuúvěrovéúpravyvocenění,kterýnemávýznamnýdopadnacelkovýkapitál.Voblastirizikověváženýchaktivbylozavedenoněkoliknovýchpožadavků,kterévsoučtunemělyvýznamnýdopadnarizikováváženáaktiva.Vlivnárůstukoeficientukorelaceuexpozicvůčivelkýmsubjektůmfinančníhosektoruavůčineregulovanýmfinančnímsubjektůmbylvyváženvlivemredukčníhofaktoruproexpozicevůčimalýmastřednímpodnikům.

Regulatorníkapitálbankyseskládáznásledujícíchpoložek:•KmenovýTier1kapitál(CET1),kterýzahrnujezákladníkapitál,

emisníážio,rezervnífondy,nerozdělenýziskzpředchozíchobdobí,kumulovanýostatníúplnývýsledekzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů,ziskzaúčetníobdobípozdanění,pokudjevdoběvykázáníauditovaný;odečításenehmotnýmajetekanedostatekvkrytíočekávanýchztrátaúpravamioúvěrovérizikopřipoužitípřístupuzaloženéhonainternímratingu,

•Tier1kapitál(T1),kterýtvoříCET1,•Tier2kapitál(T2),kterýtvořípřebytekvkrytíočekávaných

úvěrovýchztrátpřipoužitípřístupuzaloženéhonainternímratingu.

SkupinaplnídefinovanéminimálnípožadavkypravidelBaselIIInakapitálovoupřiměřenostvčetněkapitálovýchpolštářů.

(f) Vývoj trhu v roce 2016Růstčeskéekonomikyvroce2016výraznězpomalilna2,4%,atozejménavdůsledkuslabšíinvestičníaktivity,kterápostrádaladřívějšíimpulsvpodoběčerpánífondůEU.Slabšíbylarovněžexportnídynamika,ikdyžnadruhéstraněnižšíobjeminvestičníchdovozůzvýraznilpříspěvekčistéhovývozukrůstuHDP.Klíčovýmfaktoremrůstuekonomiky,svícnežpolovičnímpodílem,bylaspotřebadomácností.Tupodporovalarostoucízaměstnanostaakcelerujícírůstmezdvprostředízmenšujícísezásobyvolnýchpracovníchsil,jakožipovětšinurokupřetrvávajícínízkáinflace.Průměrnámíranezaměstnanostidosáhla5,5%,cožbyloosmiletéminimum.Nedostatekpracovníkůbylpodnikyuváděnvrostoucímířejakohlavníbariérarozvojepodnikání.ČNBpocelýrok2016pokračovalavkurzovémzávazkuscílembránitposilováníkorunyprotieuru.TlakynaposilováníkorunynutilyČNBintervenovatnadevizovémtrhuvkaždémsvýjimkoujedinéhoměsíceroku.ObjemdevizovýchrezervČNBsevprůběhurokuzvýšilovícnežtřetinuneboliekvivalent13%HDP.Vedlejšímvýsledkemotevřenýchpozicinvestorůnaposíleníkorunybylapoptávkapokorunovýchdluhopisechčeskévlády,kteráudržovalavýnosynapodstatnéčástikřivkyvzáporu.Nízkéúrokovésazbysenegativněodrazilyvčistýchúrokovýchvýnosechbankovníhosektoru,ikdyžmělypříznivývlivnaúvěrovoudynamiku.Celkovýobjembankovníchúvěrůzrychlilmeziročnírůstna7,2%,atodíkysilnějšípoptávcepodniků,domácnostiifinančníchinstitucí.KzamezenínadměrnéhorůstuhypotečníchúvěrůnověvyužilaČNBnástrojemakroobezřetnostnípolitiky.


Těžištěmekonomicképolitikyvládybyladvěopatřeníprotidaňovýmúnikům–tzv.kontrolníhlášeníaelektronickáevidencetržeb–kterávstoupilaběhemrokuvúčinnost.PrůběžnádataostátnímrozpočtunaznačilapozavedeníopatřenízlepšenívplatebnímorálceplátcůDPH.Meziklíčováopatření,jejichžlegislativníprocesbyldokončen,patříizákonopravidlechrozpočtovéodpovědnosti.Voblastisociálnípolitikyvyužilavládasvoudiskrecikestanovenívalorizaceprocentnívýměrypenzíprorok2017o2,2%,tedynadrámeczvýšeníoinflaciplustřetinureálnéhopřírůstkumezd.Vládatakérozhodlaprorok2017orazantnímzvýšeníminimálnímzdyo11%.

Bankavroce2016zavedlanovýstresovýscénářsouvisejícísdopademvystoupeníVelkéBritánizEvropskéunie(„brexit“).Porozhodnutíobrexitubankascénářpřestalapočítat,nicméněstálesledujesituacinafinančníchtrzíchavyhodnocujedopadzprávsouvisejícíchsbrexitemnarizikovýprofilbanky.SohledemnaminimálníexpozicinaGBPdenominovanáaktivabankausuzuje,žepřímýdopadnegativníhovývoje(vsouvislostisbrexitem)bybylnahospodařeníbankyminimální.

Vprůběhuroku2016bankanadálezdokonalovalasvésystémyaprocesyřízenífinančníchriziknásledujícímzpůsobem:(i) voblastiúvěrovéhorizika– Zpřesňováníspecifickýchúvěrovýchpolitikproklientypůsobící

vevybranýchodvětvích(např.financováníkomerčníchnemovitostí,energetika,automobilovýprůmysl,stavebnictví,strojírenstvíapod.).

– Změnavybranýchproduktovýchparametrůuúvěrovýchproduktůvretailovémbankovnictví.

– Posíleníprocesuidentifikaceúvěrovýchpodvodů,procesumonitoringuúvěrovéhoportfolia(včasnéidentifikacevarovnýchsignálů)aprocesuvymáháníúvěrovýchpohledávek.

– Průběžnézdokonalovánívlastníchodhadůrizikovýchparametrůpoužívanýchvrámcipokročilého(IRB)přístupukvýpočtukapitálovéhopožadavkukúvěrovémurizikubankovníhoportfolia.

(ii) voblastitržníhorizika– InterníplatformaprovýpočetVaR&BPVbylaprůběžně

zdokonalovánaarekaliborovánatak,abyreflektovalaaktuálníchovánífinančníchčasovýchřadpoužitýchprovýpočetukazatelůtržníchrizik.

(iii) voblastilikvidity– BankadálepokračovalavezpřesňovánímetodikyvýpočtuBasel

IIIukazatelůLCRazavedlanovéinterníukazatelelikviditypropřesnějšíkvantifikacirizikalikvidity.Bankarovněžimplementovalanovéstresstestylikvidity,kterévíceodpovídajíaktuálnímmakroamikroekonomickýmpodmínkám,vekterýchsebankapohybuje.

41. Transakce se spřízněnými osobami

Subjektyjsoupovažoványzaosobysezvláštnímvztahemvpřípadě,žejedensubjektjeschopenkontrolovatčinnostdruhéhosubjektunebouplatňujepodstatnývlivnafinančníneboprovoznípolitikytohotosubjektu.Vrámciběžnýchobchodníchvztahůjsouuzavíránytransakcesosobamisezvláštnímvztahem.Tytotransakcepředstavujízejménaúvěry,vkladyajinétypytransakcí.Tytotransakcejsouuzavíránynazákladěběžnýchobchodníchpodmínekazaobvyklétržnícenytak,abyžádnézesmluvníchstrannevzniklaújma.JakospřízněnéosobybylypředevšímidentifikoványmateřskéspolečnostiasesterskéspolečnostivrámciUCI/HVB/BAskupiny,dceřinéapřidruženéspolečnosti,dálečlenovépředstavenstvaavedoucípracovnícibanky.SkupinaUniCreditpřipravilaprogrammajetkovéúčastizaměstnancůUniCreditGroup,vrámcikteréhomohouzaměstnancinakupovatinvestičníakcieskupinyseslevouveforměslevovýchakcií.Naslevovéakciesevztahujezákazprodejepodobuvázacíhoobdobí.Vázanéakciepropadnouvpřípadě,žezaměstnanecukončísvůjpracovnípoměrveskupiněneboprodáinvestičníakciepředkoncemvázacíhoobdobí.Poskytnutáslevajealokovánanajednotlivéspolečnostiveskupině,kteréjsouzapojenydoprogramu,atytospolečnostioníúčtujíačasovějirozlišujípodobuvázacíhoobdobí.

(a) Transakce s mateřskou společnostíDo30.září2016bylamateřskouspolečnostíbankyUniCreditBankAustriaAG,od1.října2016jemateřskouspolečnostíbankyUniCreditS.p.A.


(i) Transakce s UniCredit S.p.A

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Aktiva Pohledávkyzabankami 3451 82 Realizovatelnécennépapíry 1929 –Celkem 5 380 82 Závazky Závazkyvůčibankám 16534 131Celkem 16 534 131 Podrozvahovépoložky Vydanézáruky 347 385 Neodvolatelnéúvěrovérámce 101 101Celkem 448 486

mil. Kč 2016 2015Úrokovéapodobnévýnosy 65 2Úrokovéapodobnénáklady (4) –Výnosyzpoplatkůaprovizí 21 2Nákladynapoplatkyaprovize (20) –Všeobecnésprávnínáklady 13 (71)Celkem 75 (67)

(ii) Transakce s UniCredit Bank Austria AG

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Aktiva Finančníaktivaurčenákobchodování – 1 Pohledávkyzabankami 723 3627 Realizovatelnécennépapíry – 4640 Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 55 2Celkem 799 8 270 Závazky Závazkyvůčibankám 54766 23810 Finančnízávazkyurčenékobchodování 59 5 Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 33 –Celkem 54 858 23 815 Podrozvahovépoložky Vydanézáruky 2949 750 Neodvolatelnéúvěrovérámce – –Celkem 2 949 750

mil. Kč 2016 2015Úrokovéapodobnévýnosy 21 110Úrokovéapodobnénáklady (123) (297)Výnosyzpoplatkůaprovizí 15 9Nákladynapoplatkyaprovize (27) (40)Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování (24) (16)Čistýzisk/ztrátazezajištěnírizikazměnyreálnýchhodnot 1 –Všeobecnésprávnínáklady (3) 82Celkem (140) (152)


(b) Transakce s ostatními spřízněnými osobami

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Aktiva Finančníaktivaurčenákobchodování 1036 924 z toho: UniCreditBankAG 1036 924 Pohledávkyzabankami 6587 5082 z toho: UniCreditBankAG 287 1092 YapiveKrediBankasiAS 5524 2160 UniCreditBankHungaryZrt. 25 161 ZAOUniCreditBank 730 1652 Pohledávkyzaklienty 359 221 z toho: UCTAMCZ – 136 UCTAMSK 269 – Představenstvo 2 6 Ostatníčlenovévedení 87 72 Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 2023 1886 z toho: UniCreditBankAG 2023 1886Celkem 10 005 8 113

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Závazky Závazkyvůčibankám 14572 4254 z toho: UniCreditLuxembourgS.A. 11 27 UniCreditBankAG 10288 3786 UniCreditBankHungaryZrt. 4233 49 Závazkyvůčiklientům 1512 1163 z toho: UniCreditLeasing(Austria)GmbH 121 129 PioneerAssetManagementa.s. 897 462 PioneerInvestmentCompany 95 100 UniCreditBusinessIntegratedSolutionsS.p.A. 84 220 Představenstvo 88 104 Ostatníčlenovévedení 82 55 Finančnízávazkyurčenékobchodování 2027 2599 z toho: UniCreditBankAG 2025 2598 Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 2072 2026 z toho: UniCreditBankAG 2072 2026Celkem 20 183 10 042


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Podrozvahovépoložky Vydanézáruky 967 511 z toho: UniCreditBankAG 656 427 UniCreditBankHungaryZrt. 112 49 Pekao 100 6 Neodvolatelnéúvěrovérámce 287 181 z toho: UniCreditBankAG 108 108 UCTAMCZ 103 3 ZAOUniCreditBank(Moscow) 22 22 Představenstvo 1 1 Ostatníčlenovévedení 10 4Celkem 1 254 692

mil. Kč 2016 2015 Úrokovéapodobnévýnosy 386 (62) z toho: UniCreditBankAG 288 (97) YapiveKrediBankasiAS 88 15 Úrokovéapodobnénáklady (13) (12) z toho: UniCreditLeasing(Austria)GmbH (9) (10) UniCreditBankAG (3) (1) Výnosyzpoplatkůaprovizí 54 83 z toho: UniCreditBankAG 40 44 PioneerAssetManagementSA,Luxembourg 6 16 PioneerAssetManagementa.s. 1 16 Nákladynapoplatkyaprovize (5) (5) z toho: UniCreditBankAG (1) (1) Pekao (2) (2) Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování 577 (549) z toho: UniCreditBankAG 578 (549) UniCreditBankHungaryZrt. (1) (1) Čistýzisk/ztrátazezajištěnírizikazměnyreálnýchhodnot (174) 130 z toho: UniCreditBankAG (174) 130 Všeobecnésprávnínáklady (1478) (1369) z toho: UniCreditBusinessIntegratedSolutionsS.p.A. (1475) (1379) Ostatníprovoznívýnosyanáklady 7 10 z toho: UniCreditBusinessIntegratedSolutionsS.p.A. 6 9Celkem (646) (1 774)


42. Reálná hodnota finančních aktiv a finančních závazkůNásledujícítabulkaanalyzujeúčetníhodnotyareálnéhodnotytěchfinančníchaktivazávazků,kterénejsouvrozvazeskupinyvykázányvesvéreálnéhodnotě(reálnáhodnotajevypočtenadiskontovánímbudoucíchpeněžníchtokůzapoužitíběžnýchtržníchsazeb,kekterýmjsoupřičtenykreditnípřirážkyodvozenézinterníchratingovýchkategoriíjednotlivýchklientů):

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015 Účetní Reálná Účetní Reálná hodnota hodnota hodnota hodnotaFinanční aktiva Pohledávkyzabankami 139900 139946 106611 106634Pohledávkyzaklienty 385572 389729 351541 352647 Finanční závazky Závazkyvůčibankám 115524 115229 59702 60154Závazkyvůčiklientům 371163 371187 363989 364255Vydanédluhovécennépapíry 60107 61637 65019 66723

Následujícítabulkauvádípřevodyfinančníchaktivapasivvykazovanýchvreálnéhodnotěmeziúrovněmi1a2.

Finančníaktivavreálnéhodnotěvycházejícízúrovně1a2:

mil. Kč Finanční aktiva přeceňovaná na RH hodnotu proti účtům Realizovatelné Zajišťovací Celkem výnosů a nákladů CP deriváty určené k neurč. k obchodování obchodování 31. prosince 2016 Převodyzúrovně1doúrovně2 13 – 609 – 622Převodyzúrovně2doúrovně1 3 – 2712 – 2715

31. prosince 2015 Převodyzúrovně1doúrovně2 4 – – – 4Převodyzúrovně2doúrovně1 – – 180 – 180

Skupinavroce2016a2015neevidovalavefinančníchzávazcíchžádnépřevodymeziúrovněmi1a2.


Následujícítabulkyuvádípřevodyfinančníchaktivapasivvykazovanýchvreálnéhodnotězadoúrovně3.

mil. Kč Finanční aktiva přeceňovaná na RH hodnotu proti účtům Realizovatelné Zajišťovací Celkem výnosů a nákladů CP deriváty určené k neurč. k obchodování obchodování Počáteční zůstatek k 1. 1. 2015 – 188 110 – 298Přírůstekztitulufúze – – – Ziskyaztrátyzpřecenění – Vevýsledkuhospodaření – – – – – Vostatnímúplnémvýsledku – – 629 – 629Nákupy – – – – –Prodeje/maturita – (188) (104) – (292)Převodyz/doostatníchúrovní – – – – –Ostatní – – – – –Konečný zůstatek k 31. 12. 2015 – – 635 – 635Ziskyaztrátyzpřeceněníúčtovanépřesvýsledekhospodaření – Z toho:Ziskyaztrátyzpřeceněníúčtovanépřesvýsledekhospodařeníkfinančnímaktivůmdrženýmkekonciúčetníhoobdobí – Počáteční zůstatek k 1. 1. 2016 – – 635 – 635Přírůstekztitulufúze – – – Ziskyaztrátyzpřecenění –Vevýsledkuhospodaření – – – – –Vostatnímúplnémvýsledku – – 11 – 11Nákupy – – 195 – 195Prodeje/maturita – – (626) – (626)Převodyz/doostatníchúrovní – – (2) – (2)Ostatní – – 16 – 16Konečný zůstatek k 31. 12. 2016 – – 229 – 229Ziskyaztrátyzpřeceněníúčtovanépřesvýsledekhospodaření – Z toho:Ziskyaztrátyzpřeceněníúčtovanépřesvýsledekhospodařeníkfinančnímaktivůmdrženýmkekonciúčetníhoobdobí –

Bankavroce2016a2015neevidovalavefinančníchzávazcíchvykazovanýchvreálnéhodnotěžádnépřevodyzadoúrovně3.

43. Zápočet finančních aktiv a finančních závazkůSkupinaneprovádízápočetfinančníchaktivafinančníchzávazků.Nížeuvedenétabulkyposkytujíinformaciomožnémzapočtenífinančníchaktivafinančníchzávazků.

Finančníaktiva,kterájsoupředmětemzápočtu,vymahatelnérámcovésmlouvyozápočtuapodobnýchujednáních:

mil. Kč Hrubá výše Hrubá výše Čistá výše Související částky nezapočtené vykázaných započtených vykázaných Finanční Získaný Čistá finančních finančních finančních nástroje peněžní výše aktiv závazků aktiv kolaterál 31. prosince 2016 Deriváty 3545 – 3545 1674 – 1871 31. prosince 2015 Deriváty 5633 – 5633 3173 – 2460


Finančnízávazky,kteréjsoupředmětemzápočtu,vymahatelnérámcovésmlouvyozápočtuapodobnýchujednáních:

mil. Kč Hrubá výše Hrubá výše Čistá výše Související částky nezapočtené vykázaných započtených vykázaných Finanční Získaný Čistá fi nančních fi nančních fi nančních nástroje peněžní výše závazků aktiv závazků kolaterál 31. prosince 2016 Deriváty 2157 – 2157 1674 – 483 31. prosince 2015 Deriváty 3809 – 3809 3173 – 636

44. Následné události Vúnoru2017došlokprodejispolečnostiCA-LeasingEURO,s.r.o.mimoskupinuUniCredit.Kroměskutečnostiuvedenévýšenejsouvedenískupinyznámyžádnédalšíudálosti,kterénastalyporozvahovémdniakterébysivyžádalyúpravutétokonsolidovanéúčetnízávěrky.


Schváleno Razítkoapodpisstatutárního Osobazodpovědná Osobazodpovědnázaúčetníkezveřejnění: orgánubanky: zaúčetnictví(jménoapodpis): závěrku(jménoapodpis):

Ing.JiříKunert Předsedapředstavenstva

LjubišaTešić28.března2017 Členpředstavenstva Ing.JiříHouška Mgr.MichaelaMrštíková28.března2017 Členpředstavenstva Ing.JiříHouška Mgr.MichaelaMrštíková

Naše schopnost spolupracovat napříč jednotlivými týmy a zeměmi je tím, čím jsme jedineční, a umožňuje nám být „Jednou bankou, jednou UniCredit“. Jsme skutečnou celoevropskou bankou a pracujeme bez hranic v rámci celé skupiny.

Spolupráce a součinnost


Individuální účetní závěrka

Výkazoúplnémvýsledkuzarok2016

31. 12. 2016 31. 12. 2015 Poznámka mil. Kč mil. KčÚrokovéaobdobnévýnosy 5 10384 11181

Úrokovéaobdobnénáklady 5 (1437) (2130)

Čisté úrokové a obdobné výnosy 8 947 9 051

Výnosyzpoplatkůaprovizí 6 4645 4715

Nákladynapoplatkyaprovize 6 (1124) (1141)

Čisté výnosy z poplatků a provizí 3 521 3 574

Výnosyzdividend 7 3 2

Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování 8 2133 1904

Čistýzisk/ztrátazezajištěnírizikazměnyreálnýchhodnot 9 (4) (9)

Čistýzisk/ztrátazprodejefinančníchaktivazávazků 10 1049 9

Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůoceňovanýchreálnou

hodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenýchkobchodování 11 3 (1)

Provozní výnosy 15 652 14 530

Ztrátyzesníženíhodnotyfinančníchaktiv 12 (1213) (1117)

Správnínáklady 13 (7296) (6950)

Tvorbaarozpuštěnírezerv (312) 24

Odpisyaztrátyzesníženíhodnotyhmotnéhomajetku (228) (222)

Odpisyaztrátyzesníženíhodnotynehmotnéhomajetku (16) (11)

Ostatníprovoznívýnosyanáklady 14 46 31

Provozní náklady (7 806) (7 128)

Zisk/ztrátazprodejenefinančníchaktiv 179 (14)

Výsledek hospodaření před zdaněním 6 812 6 271

Daňzpříjmů 33 (1493) (1238)

Výsledek hospodaření po zdanění 5 319 5 033

Ostatní úplný výsledek Položky, které mohou být následně odúčtovány do výsledku hospodaření:

Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů: 123 (387)

Změnyčistéreálnéhodnotyderivátůvzajištěnípeněžníchtokůvykázanévostatnímúplnémvýsledku 203 (357)

Čistáreálnáhodnotaderivátůvzajištěnípeněžníchtokůpřevedenádovýsledkuhospodaření (80) (30)

Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů: (786) 511

Změnapřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírůvykázanávostatnímúplnémvýsledku (164) 622

Přeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírůpřevedenédovýsledkuhospodaření (622) (111)

Kurzovérozdílyzkonsolidacezahraničnípobočky (2) (334)

Ostatní úplný výsledek (665) (210) Celkový úplný výsledek 4 654 4 823




Výkazofinančnípozicik31.prosinci2016

31. 12. 2016 31. 12. 2015 Poznámka mil. Kč mil. KčAKTIVA Penízeapeněžníprostředky 15 4192 4444

Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů,ztoho: 9035 9578

–určenákobchodování 16 9035 8039

–neurčenákobchodování 16 0 1539

Realizovatelnécennépapíry 17 80192 82649

Cennépapírydrženédosplatnosti 18 186 186

Pohledávkyzabankami 19 139849 106575

Pohledávkyzaklienty 20 367298 329089

Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 22 5163 4907

Majetkovéúčasti 21 3979 3979

Hmotnýmajetek 23 1316 2032

Nehmotnýmajetek 24 1227 663

Daňovépohledávky,ztoho: 756 870



Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji 4 23

Ostatníaktiva 25 2398 2223

Aktiva celkem 615 595 547 218

CIZÍ ZDROJE Závazkyvůčibankám 26 100473 40237

Závazkyvůčiklientům 27 371304 364243

Vydanédluhovécennépapíry 28 60107 65019

Finančnízávazkyurčenékobchodování 29 6569 7036

Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 30 3417 3143

Daňovézávazky,ztoho: 958 1462



Ostatnípasiva 31 8296 5990

Rezervy 32 936 1207

Závazky celkem 552 060 488 337

VLASTNÍ KAPITÁL Základníkapitál 34 8755 8755

Emisníážio 34 3495 3495

Fondyzpřecenění 4792 5457

Nerozdělenýziskarezervnífondy 36 41174 36141

Ziskzaúčetníobdobí 5319 5033

Vlastníkapitálcelkem 63535 58881

Závazky a vlastní kapitál celkem 615 595 547 218



Výkazopeněžníchtocíchzarokkončící31.prosince2016

31. 12. 2016 31. 12. 2015 mil. Kč mil. KčZisk po zdanění 5 319 5 033

Úpravyonepeněžníoperace:

Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapohledávekafinančníchinvestic 1213 1117

Přeceněnícennýchpapírůaderivátů 398 (357)

Tvorbaarozpuštěníostatníchrezerv 315 (23)

Odpisyhmotnéhoanehmotnéhomajetku 243 233

Zisk/ztrátazprodejerealizovatelnýchcennýchpapírů (1085) (16)

Zisk/ztrátazprodanéhohmotnéhoanehmotnéhomajetku (179) 14

Daně 1493 1238

Ostatnínepeněžnízměny 600 204

Provozní zisk před změnou provozních aktiv a pasiv 8 317 7 443

Finančníaktivaazávazkyurčenékobchodování (1852) 3561

Pohledávkyzabankami (33987) (57869)

Úvěryapohledávkyzaklienty (40147) (18668)

Ostatníaktiva (168) (56)

Závazkyvůčibankám 60260 9882

Závazkyvůčiklientům 7204 35635

Ostatnípasiva 2237 553

Placenádaňzpříjmů (1720) (1058)

Čisté peněžní toky z provozní činnosti 144 (20 577)

Nákup/prodejasplatnostrealizovatelnýchcennýchpapírůaostatníchfinančníchaktiv 4240 5836

Nákupdceřinéspolečnosti – (198)

Příjmyzprodejehmotnéhoanehmotnéhomajetku 833 –

Nákuphmotnéhoanehmotnéhomajetku (645) (512)

Přijatédividendy 3 2

Čisté peněžní toky z investiční činnosti 4 431 5 128

Vyplacenédividendy 0 (2181)

Vydanédluhovécennépapíry (4827) 17939

Čisté peněžní toky z finanční činnosti (4 827) 15 758

Hotovost a ostatní rychle likvidní prostředky na počátku období 4 444 4 135 Čistépeněžnítokyzprovozníčinnosti 144 (20577)

Čistépeněžnítokyzinvestičníčinnosti 4431 5128

Čistépeněžnítokyzfinančníčinnosti (4827) 15758

Hotovost a ostatní rychle likvidní prostředky na konci období 4 192 4 444

Přijatéúroky 10231 11466

Placenéúroky (1689) (2904)



Výkazzměnvlastníhokapitáluzarok2016

Fo

nd z

pře

ceně

ní

Nero

zděl

ený

zisk

zajiš

ťo-

real

izov

a-

kurz

ové

Zákl

adní

Em

isní

va

cích

te

lnýc

h ro

zdíly

Re

zerv

ní

Účel

ový

Nero

z-

Zisk

Vl

astn

í

ka

pitá

l áž

io

inst

ru-

cenn

ých

ze z

ahr.

fond

y re

z. fo

nd

děle

ný

za ú

četn

í ka

pitá

lm

il. K

č

m

entů

pa

pírů

po

bočk

y

zi

sk

obdo

bí

Zůst

atek

k 3

1. p

rosi

nci 2

014

8 7

55

3 4

95

2 1

54

2 6

87

826

3

372

1

1 61

1

18

978

4

361

5

6 23

9 Tr

ansa

kce

s vl

astn

íky

spol

ečno

sti,

přís

pěvk

y od

a v

ýpla

ty v

last

níků

m

Ro

zděl

eníz

isku

za

rok

2014

43

61

(43

61)

–

Výpl

ata

divid

endy

(21

81)

(2

181

)

Ce

lkov

ý úp

lný

výsl

edek

Výsl

edek

hos

poda

ření

po

zdan

ěníz

aro

k20

15

50

33

50

33

Osta

tní ú

plný

výs

lede

k

Změn

a př

ecen

ění r

ealiz

ovat

elný

ch c

enný

ch p

apírů

Změn

apř

ecen

ěnír

ealiz

ovat

elný

chc

enný

chp

apírů

vyk

ázan

áv

osta

tním

úpl

ném

výs

ledk

u

7

65

7

65

Přec

eněn

írea

lizov

atel

ných

cen

ných

pap

írůp

řeve

dené

do

výsl

edku

hos

poda

ření

(1

37)

(1

37)

Odlo

žená

daň

(117

)

(117

)Zm

ěna

čist

é re

álné

hod

noty

der

ivát

ů v

zajiš

tění

pen

ěžní

ch to

ků

Zm

ěna

čist

ére

álné

hod

noty

der

ivátů

vz

ajiš

tění

pen

ěžní

chto

ků

vyká

zaná

vo

stat

ním

úpl

ném

výs

ledk

u

(4

42)

(442

)Či

stá

reál

náh

odno

tad

erivá

tův

zajiš

tění

pen

ěžní

chto

kůp

řeve

dená

do

výsle

dku

hosp

odař

ení

(3

6)

(36)

Odlo

žená

daň

9

1

91

Kurz

ové

rozd

ílyz

kon

solid

ace

zahr

anič

níp

oboč

ky

(334

)

(3

34)

Osta

tní ú

plný

výs

lede

k za

obd

obí

(387

) 5

11

(334

)

(2

10)

Zůst

atek

k 3

1. p

rosi

nci 2

015

8 7

55

3 4

95

1 7

67

3 1

98

492

3

372

1

1 61

1

21

158

5

033

5

8 88

1

Tr

ansa

kce

s vl

astn

íky

spol

ečno

sti,

přís

pěvk

y od

a v

ýpla

ty v

last

níků

m

Ro

zděl

eníz

isku

za

rok

2015

50

33

(50

33)

–

Výpl

ata

divid

endy

–

Celk

ový

úpln

ý vý

sled

ek

Vý

sled

ekh

ospo

daře

níp

ozd

aněn

íza

rok

2016

5

319

5

319

Os

tatn

í úpl

ný v

ýsle

dek

Zm

ěna

přec

eněn

í rea

lizov

atel

ných

cen

ných

pap

írů

Zm

ěna

přec

eněn

írea

lizov

atel

ných

cen

ných

pap

írův

ykáz

aná

vos

tatn

ímú

plné

mv

ýsle

dku

(215

)

(215

)Př

ecen

ěnír

ealiz

ovat

elný

chc

enný

chp

apírů

pře

vede

néd

ový

sled

kuh

ospo

daře

ní

(768

)

(768

)Od

lože

nád

aň

1

97

1

97

Změn

a či

sté

reál

né h

odno

ty d

eriv

átů

v za

jiště

ní p

eněž

ních

toků

Změn

ači

sté

reál

néh

odno

tyd

erivá

tův

zaj

iště

níp

eněž

ních

toků

vy

káza

náv

ost

atní

mú

plné

mv

ýsle

dku

252

2

52

Čist

áre

álná

hod

nota

der

ivátů

vza

jiště

níp

eněž

ních

toků

pře

vede

nád

ový

sledk

uho

spod

ařen

í

(95)

(9

5)Od

lože

nád

aň

(34)

(3

4)Ku

rzov

éro

zdíly

zk

onso

lidac

eza

hran

iční

pob

očky

(2

)

(2

)Os

tatn

í úpl

ný v

ýsle

dek

za o

bdob

í

1

23

(786

) (2

)

(6

65)

Zůst

atek

k 3

1. p

rosi

nci 2

016

8 7

55

3 4

95

1 8

90

2 4

12

490

3

372

1

1 61

1

26

191

5

319

6

3 53

5

reze

rvní

fond

y


Příloha individuální účetní závěrky

1. ÚvodUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.(dálejen„banka“)vzniklapřeshraničnífúzísloučenímUniCreditBankCzechRepublic,a.s.aUniCreditBankSlovakiaa.s.anástupnickouspolečnostíbylaUniCreditBankCzechRepublic,a.s.Rozhodnýmdatemfúzebyl1.červenec2013.UniCreditBankCzechRepublic,a.s.vzniklafúzísloučenímHVBBankCzechRepublica.s.aŽivnostenskébanky,a.s.k1.říjnu2006.VeškeráprávaazávazkyzanikajícíspolečnostiŽivnostenskábanka,a.s.přešlynanástupnickouspolečnostHVBBankCzechRepublica.s.Vroce2008bankapřevzalajměníspolečnostiHVBRealityCZ,s.r.o.Vroce2009bankapřipravilaprojektfúzesespolečnostíUniCreditFactoring,s.r.o.ZanikajícíspolečnostíbylaspolečnostUniCreditFactoring,s.r.o.anástupnickouspolečnostíbylabanka.Vroce2012bankapřipravilaprojektfúzesloučenímsespolečnostíUniCreditCAIBCzechRepublica.s.Tatospolečnostbylazanikajícíspolečnostíabankasestalanástupnickouspolečností.ZměnyobchodnífirmyaostatníchskutečnostíspjatýchspřeshraničnífúzíbylyzapsányvobchodnímrejstříkuvPrazeoddílB,vložka3608dne1.prosince2013.VsouvislostisreorganizacívrámciskupinyUniCreditdošlo1.října2016kezměněakcionářebankyzUniCreditBankAustriaAGnamateřskouspolečnostceléskupinyUniCreditS.p.A,kteránynívlastní100%akciíbanky.

Sídlo společnosti:Želetavská1525/1,14092,Praha4–Michle

PouskutečněnípřeshraničnífúzepokračujebankavčinnostechvykonávanýchdřívespolečnostíUniCreditBankSlovakiaa.s.naúzemíSlovenskérepublikyprostřednictvímsvéorganizačnísložkyUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,pobočkazahraničnejbanky.Přeshraničnífúzebylapřipravenazdůvoduvytvořenísilnějšíhosubjektuschopnéhoříditobchodníčinnostijaknačeském,taknaslovenskémtrhu,kterýpřinesevýznamnévýhodyproskupinuUniCredit,neboťspojenímvzniklsubjekt,kterýmůžeefektivnějisloužitzákazníkůmadosahovatvyššírentabilityvzhledemkpředpokládanéúspořenákladůadynamickémurůstuobchodníčinnostivobouzemích.Integraceumožnilavyužítsynergickýchefektůnastraněnákladůavýnosůazároveňdosáhnoutvyváženějšíkapitálovéstrukturyaoptimalizovanéhořízenílikvidity.DáleposkytlaskupiněUniCreditmožnostsnížitsložitostorganizačnístrukturyamíruvynakládanéhomanažerskéhoúsilídíkyvytvořeníjednoholokálníhomanažerskéhotýmusledujícíhoobatrhy.Zaúčelemfúzebankazvýšilasvůjzákladníkapitál.ČástminoritníchakcionářůUniCreditBankSlovakiaa.s.,uplatnilaprávoodprodatsvéakciezanikajícíbanky,ostatnívyužiliprávonavýměnuakciízanověvydanéakciebanky.Nástupnickábankapřevzalavlastníkapitálzanikajícíspolečnostivevýši11611mil.KčapřevedlahodoúčelovéhorezervníhofonduvměněEUR,kterýmůžebýtpoužitpouzekúhraděztráty.

Bankajeuniverzálníbankouposkytujícíslužbydrobného,komerčníhoainvestičníhobankovnictvíjakvčeskýchkorunách,takivcizíchměnáchprodomácíizahraničníklientelupřevážněvČeskérepublice,SlovenskérepubliceadálezemíchEvropskéunie.

Mezi hlavní aktivity banky patří:•příjemvkladůodveřejnosti;•poskytováníúvěrů;•investovánídocennýchpapírůnavlastníúčet;•platebnístykazúčtování;•vydáváníasprávaplatebníchprostředků;•poskytovánízáruk;•otvíráníakreditivů;•obstaráváníinkasa;•obchodovánínavlastníúčetnebonaúčetklienta: 1.sdevizovýmihodnotami, 2.voblastitermínovanýchobchodů(forwards)aopcí(options)

včetněkurzovýchaúrokovýchobchodů, 3.spřevoditelnýmicennýmipapíry;•účastnavydáváníakciíaposkytováníslužebsnimisouvisejících;•vydáváníhypotečníchzástavníchlistů;•finančnímakléřství;•obhospodařovánícennýchpapírůklientanajehoúčetvčetně

poradenství(portfoliomanagement);•uloženíasprávacennýchpapírůnebojinýchhodnot;•výkonfunkcedepozitáře;•směnárenskáčinnost(nákupdevizovýchprostředků);•poskytováníbankovníchinformací;•pronájembezpečnostníchschránek;•činnosti,kterépřímosouvisejísčinnostmiuvedenýmivýše.

2. Východiska pro přípravu účetní závěrkyTatoúčetnízávěrkabylasestavenapodleMezinárodníchstandardůúčetníhovýkaznictví(„IFRS“)vezněnípřijatémEvropskouunií.Tatoúčetnízávěrkabylasestavenazapředpokladunepřetržitéhotrváníbanky.Tatoúčetnízávěrkajeindividuálníajesestavenadlepožadavkůzákonač.563/1991Sb.,oúčetnictví.KonečnýmvlastníkembankyjeUniCreditS.p.A,Milano,ježprovádíkonsolidaciceléskupinyvsouladusMezinárodnímistandardyúčetníhovýkaznictvívezněnípřijatémEvropskouunií.VšechnyuvedenéúdajejsouvmilionechKč(mil.Kč),není-liuvedenojinak.Finančnívýkazyjsousestavenynaprincipureálnéhodnoty,atoprofinančníderiváty,finančníaktivaazávazkyoceňovanéreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůarealizovatelnáfinančníaktiva,kromětěch,jejichžoceněníreálnouhodnotouneníspolehlivé.

Způsobystanoveníreálnéhodnotyjsouuvedenyvbodě3(b),části(v)přílohy.Vykázanáaktivaazávazky,kterájsouzajištěnazajišťovacímiinstrumentyprotirizikuzměnreálnéhodnoty,jsouoceněnareálnouhodnotouztituluzajišťovanéhorizika.Ostatnífinančníaktivaazávazkyanefinančníaktivaazávazkyjsouoceněnyvamortizovanýchhodnotáchnebovhistorickýchcenách.Bankasestavujetakékonsolidovanouúčetnízávěrku.Bankadne14.února2014podepsalasmlouvyonákupu100%podíluspolečnostiUniCreditLeasingCZ,a.s.vpořizovacíceně3211mil.Kča71,3%podíluUniCreditLeasingSlovakia,a.s.vpořizovacíceně16mil.EUR.SmlouvybylypodepsánymezibankouaUniCreditLeasingSpA.;tytotransakcejsoutaktransakcemipodspolečnoukontrolou.Prodejobouspolečnostíbanceseuskutečnilzdůvodureorganizacemajetkovýchúčastívrámciskupiny.Hlavníčinnostíobouspolečnostíjeleasingasplátkovýprodej.Bankanásledněpřevedla91,2%podílvespolečnostiUniCreditLeasingSlovakia,a.s.(nakoupenýpodíl71,3%apodíl19,9%,kterýbylvmajetkubankyjižkekonciroku2013avykázanývpoložceRealizovatelnécennépapíry)jakonepeněžitývkladdozákladníhokapitáluspolečnostiUniCreditLeasingCZ,a.s.adne18.dubna2014setímtohodnotainvesticebankyvespolečnostiUniCreditLeasingCZ,a.s.zvýšilao570mil.Kč(vizbod21).Bankadne20.ledna2015dokončilaakvizici100%podíluvespolečnostiTransfinance,a.s.,kterábylapořízenaodvlastníkamimoskupinuUniCredit.Hodnotainvesticeje198mil.Kč.Hlavníčinnostíspolečnostijefinancování,inkasováníazajišťováníkrátkodobýchpohledávekklientůznejrůznějšíchoblastíprůmyslu.Cílemtétoakviziceproskupinujepředevšímdalšírozšířenínabídkyproduktůaslužebfiremníhobankovnictvíofaktoring,kterýjeurčenzejménapromaléastřednífirmy.Společnostbylavkvětnu2015přejmenovánanaUniCreditFactoringCzechRepublicandSlovakia,a.s.

3. Důležité účetní metody

Následujícíúčetnímetodybylyaplikoványkonzistentněvevšechobdobíchprezentovanýchvtétoindividuálníúčetnízávěrce.

(a) Funkční měna a přepočet cizí měny Funkčníměnoubankyječeskákoruna.FunkčníměnoupobočkyveSlovenskérepublicejeeuro.Prezentačníměnoutétoúčetnízávěrkyječeskákoruna.Aktivaazávazkypobočkyjsoupřevedenydoprezentačníměnykurzemplatnýmvdenúčetnízávěrky.Výsledekhospodařenípobočkyjepřevedenzapoužitíprůměrnéhokurzu.Výslednýrozdílztitulupoužitírůznýchkurzůjevykázánvrámcivlastníhokapitáluvpoložce„Kurzovérozdílyzezahraničnípobočky“.Číslauvedenávzávorkáchpředstavujízápornáčísla.Transakcevyčíslenévcizíměně(tj.jinénežfunkční)jsoupřepočtenynafunkčníměnudevizovýmkurzemvyhlášenýmcentrálníbankouaplatnýmvdentransakce.Peněžníaktivaapasivavcizíchměnáchjsoupřepočítávánadofunkčníměnykurzemplatnýmvdenúčetní

závěrky.Nepeněžníaktivaapasivavcizíchměnách,kterájsouúčtovánavhistorickýchcenách,jsoupřepočítávánadofunkčníměnykurzemplatnýmvdentransakce.Kurzovérozdílyvzniklézpřepočtuměnjsouvykázányvevýsledkuhospodařenívpoložce„Čistýziskzfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování“.

(b) Finanční aktiva a finanční závazky

(i) KlasifikaceFinanční aktiva a finanční závazky oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosůjsouklasifikovanéjakourčenékobchodovánía/nebooznačenétaktobankoupřiprvotnímzachycenívúčetnictví.Finančníaktivaafinančnízávazkyurčenék obchodováníbankadržípředevšímzaúčelemtvorbyziskuvkrátkodobémhorizontu.Mezitatoaktivaazávazkyseřadíinvesticedodluhovýchaakciovýchinstrumentů,některéodkoupenépohledávkyaderiváty,kterénejsousjednányzaúčelemzajištění.Tytonástrojejsouvykazoványvrámcipoložky„Finančníaktivaurčenákobchodování“čivrámcipoložky„Finančnízávazkyurčenékobchodování“.Finančníaktivaoznačenábankoujakooceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůpřiprvotnímzachycenívúčetnictvíjsousoučástípoložky„Finančníaktivaneurčenákobchodování“.Úvěry a pohledávkyjsoufinančníaktivaspevnýmnebopředemurčenýmvýnosem(nevšakderiváty),kteránejsouobchodovánanaaktivníchtrzích.Představujípředevšímúvěryapohledávky,kdybankaposkytladlužníkovifinančníprostředkyzajinýmúčelemnežscílemvytvořitziskvkrátkodobémhorizontu.Jednáseoúvěryapůjčkyposkytnutébankámanebankovnímklientůmaneobchodovatelnédluhovécennépapírypořízenévprimárníchemisích.Aktiva držená do splatnostijsoufinančníaktivaspevnýmnebopředemurčenýmvýnosemaspevnousplatností,unichžmábankazáměraschopnostdržetjedojejichsplatnosti.Tatoaktivazahrnujíněkteréobchodovatelnédluhovécennépapírypořízenévprimárníchemisícharovněžněkterédalšíinvesticedodluhovýchcennýchpapírů.Aktivadrženádosplatnostijsouvykázánavpoložce„Aktivadrženádosplatnosti“.Realizovatelná aktiva jsoufinančníaktiva,kteránejsouklasifikovánajakofinančníaktivaoceňovánareálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů,nejsoudrženadosplatnosti,anisenejednáoúvěryapohledávky.Realizovatelnáaktivazahrnujíinvesticedodluhovýchaakciovýchinstrumentůaněkteréobchodovatelnédluhovécennépapírypořízenévprimárníchemisích.Realizovatelnáaktivajsouvykázánavpoložce„Realizovatelnécennépapíry“.

(ii) PořízenífinančníchaktivFinančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůjsouzachycenavúčetnictvíbankyodokamžikuvypořádáníobchodu.Odokamžikusjednáníobchodubankaúčtujeovšechzměnáchreálnéhodnotyaktivaavykazujetytozměnyvevýsledkuhospodaření.


Realizovatelnáfinančníaktivajsouzachycenavúčetnictvíbankyodokamžikuvypořádáníobchodu.Odokamžikusjednáníobchodubankarovněžúčtujeovšechzměnáchreálnéhodnotyaktivaavykazujetytozměnyvostatnímúplnémvýsledku.Aktivadrženádosplatnostijsouzachycenavúčetnictvíbankyodokamžikuvypořádáníobchodu.Oprvotnímpořízeníúvěrůapohledávekjeúčtovánovokamžikujejichvzniku.

(iii)OceněnífinančníchaktivafinančníchzávazkůPřiprvotnímúčtováníjsoufinančníaktivaoceněnareálnouhodnotou,kterázahrnuje(vpřípaděfinančníchaktivneoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů)transakčnínáklady.Následnějsouvšechnafinančníaktivaafinančnízávazkyoceňovanéreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůavšechnarealizovatelnáaktivaoceněnareálnouhodnotou.Výjimkutvořínástroje,kteréseneobchodujínaaktivníchtrzích,aprokterétudížnenímožnéurčitspolehlivějejichreálnouhodnotu.Tytofinančnínástrojejsouoceněnypořizovacícenouzahrnujícítransakčnínákladyupravenouoztrátyzesníženíhodnotyfinančníhonástroje.Všechnyúvěryapohledávkyaaktivadrženádosplatnostijsouoceněnyvamortizovanéhodnotězahrnujícípoměrnoučástdiskontuneboážiaaupravenéoztrátyzdůvodusníženíhodnotyaktiva.Ážiaadiskonty,včetněrelevantníchprvotníchtransakčníchnákladů,jsousoučástípořizovacícenydanéhonástrojeajsourozpouštěnydovýnosů,resp.nákladů,pomocímetodyefektivníúrokovésazby.Závazkyvůčibankámaklientůmavydanécennépapíryjsoupřiprvotnímzachyceníoceněnyreálnouhodnotou.Poprvotnímzaúčtováníjsoutytozávazkyoceňoványvamortizovanéhodnotě.

(iv)Zisk/ztrátaprvníhodneVpřípadě,žetransakčnícenajeodlišnáodreálnéhodnotyfinančníhoaktivačifinančníhopasivaoceňovanéhonareálnouhodnotu,jerozdílmezitěmitohodnotami(ziskneboztráta)vykázánvevýsledkuhospodaření.Bankazpravidlatransakcetohototypuneprovádí.

(v) PrincipystanoveníreálnéhodnotyReálnáhodnotafinančníchaktivafinančníchzávazkůjestanovenanazákladějejichtržnícenykotovanékednisestaveníúčetníchvýkazů.Tržnícenanenídáleupravovánaotransakčnínáklady.Pokudneníkotovanátržnícenakdispozici,reálnáhodnotasestanovípomocívhodnýchoceňovacíchmodelůčipomocímetodydiskontovanýchpeněžníchtoků.Pokudjepoužitametodadiskontovanýchpeněžníchtoků,odhadovanébudoucípeněžnítokyjsouzaloženynanejlepšíchmožnýchodhadechvedeníbankyadiskontnísazbajeodvozenaodtržnísazbypronástrojespodobnýmicharakteristikamiplatnékdatuúčetnízávěrky.Vpřípaděpoužitíoceňovacíchmodelůjsouvstupyzaloženynatržníchhodnotáchkdatuúčetnízávěrky.

Reálnáhodnotaderivátů,kterénejsouobchodovanénaburze,sestanovíjakočástka,kteroubybankaobdrželanebomuselazaplatitvpřípaděukončeníkontraktukdatuúčetnízávěrky.Přistanoveníreálnéhodnotyderivátů,kterénejsouobchodovanénaburze,bankazohledňujesoučasnépodmínkynatrhuaúvěrovoubonituprotistran.PřeceněnídluhopisůvportfoliubankyjeprováděnonadenníbázipomocídostupnýchtržníchsazebkotovanýchúčastníkytrhuprostřednictvímslužebBloomberg.Prokaždýzdluhopisůjevybíránaskupinakontributorů,kteříposkytujíhodnověrnéapravidelnéoceněnídluhopisu.Zjednotlivýchkontribucíadiskontníchkřivekjezároveňdopočítávánkreditníspreaddluhopisu.Vpřípadě,žejekdanémudluhopisudostatekaktuálníchtržníchkontribucí,jepřeceněnívypočtenojakojejichprůměrnáhodnota.Zároveňjeprováděnoporovnánímezidenníchzměntak,abysevyloučilypřípadnéchybyvjednotlivýchkontribucích.Vpřípadě,kdytržnícenajakozdrojpropřeceněnínenídostupnánebopočetaktuálníchkontribucínenídostatečný,vycházíbankanadálezbezrizikovésazbyúrokovéhoswapurozšířenéhoodřívestanovenýkreditníspread.Taktopostupujedotédoby,než:dojdekobnovenítržníchkotací;–nazákladěporovnáníkreditníchspreadůobdobnýchdluhopisů

jeupravenkreditníspreadkonkrétníhodluhopisu;–bankadostanejinýsignálprozměnupoužitéhokreditníhospreadu;–dojdekezměněkreditníhooceněníemitenta(změnaratingu

externího/interního,signályztrhuozhoršujícímsekreditu);–dojdekvýraznémuzhoršenílikviditykonkrétníhocennéhopapíru.

Následněbankaprovedepřeceněnízahrnujícínovéaspektytržnícenyvčetněposouzenímožnýchztrátzesníženíhodnoty(vizbod3g(ii)).Vedeníbankysedomnívá,žereálnáhodnotaaktivazávazkůvykázanýchv tétoúčetní závěrce jespolehlivěměřitelná.Finančníaktivaafinančnízávazkyjsouvykazovanévreálnéhodnotěpodlekvalityvstupůpoužitýchpřiocenění.Jednotlivéúrovnějsoudefinoványtakto:•Vstupynaúrovni1–kotované(neupravené)cenynaaktivních

trzíchproidentickáaktivačizávazky,knimžmábankapřístupkedniocenění.

•Vstupynaúrovni2–vstupníúdajejinénežkotovanécenyobsaženévúrovni1,kteréjsoupozorovatelnéproaktivumnebozávazek,atobuďpřímo,nebonepřímo.Tatokategoriezahrnujenástrojeoceněné:kotovanýmicenamipodobnýchaktivčizávazkůnaaktivníchtrzích;kotovanýmicenamiidentickýchčipodobnýchaktivčizávazkůnatrzích,kterénejsouaktivní;oceňovacímitechnikami,kdejsouvýznamnévstupypřímonebonepřímopozorovatelnénatrhu.

•Vstupynaúrovni3–nepozorovatelnévstupníúdajeproaktivumčizávazek.Tatokategoriezahrnujenástroje,kdeoceňovacítechnikyobsahujívstupy,kterénejsouzaloženénapozorovatelnýchúdajích,anepozorovatelnévstupymůžoumítvýznamnývlivnaoceněnínástroje.


Úpravy reálných hodnot (Fair Value Adjustments)Abyreálnéhodnotyfinančníchaktivafinančníchzávazkůconejvěrnějizobrazovalyrealitu,bankapoužívádalšíúpravyreálnýchhodnot:

Credit Valuation AdjustmentCreditValuationAdjustment(CVA)jezohledněndooceněníderivátůtak,abyvýslednáreálníhodnotaderivátůzohledňovalarizikoprotistranyavlastníkreditníkvalitubanky.BankapoužíváskupinovýstandardprovýpočetCVAzaloženýnazákladětěchtovstupů:•Očekávanýprofilexpozicezderivátůjeodhadnutnazákladě

stochastickésimulaceMonteCarlo.•SimulovanéexpozicezderivátůberoudoúvahySpecifickýWrong

WayRisk.•VzávislostinatypuderivátovéprotistranyjeCVApočítánjako: –jednostrannýCVA–výpočetjezaložennahistorickýchPD

aLGD(týkásenefinančníchprotistranaprotistran,kterénemajínatrhuobchodovanévlastníCDS);

–oboustrannýCVA–výpočetjezaložennaPDaLGDodvozenýchzkotovanýchCDS.

•Proprotistrany/klienty,jejichžPD=1(tzn.klientjevdefaultu)seCVAnepočítá,abynedošlokdvojímuzahrnutínákladůkreditníhorizikadojižzaúčtovanéopravnépoložky.

OIS Adjustment BankaaplikujeefektOIS(overnightindexswap)prokolateralizovanéexpozicevefinančníchnástrojích(deriváty,repaapod.)denominovanýchvEUR.KEURvýnosovékřivcejepřičtenOISefekttak,abyvýslednáreálnáhodnotatěchtopříslušnýchfinančníchnástrojůzohledňovalaaktuálníhodnotuOIS.Tatoúprava(adjustment)jezúčtovávánadovýkazuziskuaztrátbanky.

FVA/AVAKotovanétržníkurzy,výnosovékřivky,spreadyapod.(obecně„tržnífaktory“)nemusívkaždýokamžikvěrněreflektovatpodmínky,zakterýchbankamůžesvépozicevefinančníchnástrojíchzlikvidovat.Důvodemmohoubýtvětšínežběžnéobchodovanéobjemy,kterébybankachtělarealizovatnafinančníchtrzích,obdobístresunafinančníchtrzích,obdobíspodprůměrnouhloubkou(likviditou)trhu.Vtěchtosituacíchbymohlabýtrealizovanáreálnáhodnotanižšínežimplikujíkotovanétržnífaktory.ProtobankavsouladusIFRSaCRRaplikujeFairValueAdjustment(FVA),kterýkekotovanýmtržnímfaktorůmpřidávápřirážkuztitulu:•likvidity,•nejistotyceny/použitéhomodeluoceněnífinančníhonástroje,•kreditníhorizika.

StanovenouhodnotuFVAbankazúčtovávádovýkazuziskuaztrát.VedleFVAbankastanovujektržnímfaktorůmAdditionalValuationAdjustment(AVA),kterýlzechápatjakorozdílmezireálnouhodnotouvykázanouvbilancibankyvčetněFVAaPrudentValuation(PV).

PodPVsilzepředstavitvelminepravděpodobnou(avšakreálnou)výšitržníchfaktorů,kterámůženatrhunastatvokamžikuprodejefinančníchaktivzdůvodůstresunafinančníchtrzích.

(vi)ZiskyaztrátyzpřeceněníZiskyaztrátyvyplývajícízezměnreálnýchhodnotfinančníchaktivkobchodovánísezachycujípřímodovýsledkuhospodařeníjako„Čistýziskzfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování“.Úrokovývýnoszfinančníchaktivkobchodováníjezachycenvevýsledkuhospodařeníjako„Úrokovéaobdobnévýnosy“.Ziskyaztrátyvyplývajícízezměnreálnýchhodnotostatníchfinančníchaktivafinančníchzávazkůoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenýchkobchodovánísezachycujípřímodovýsledkuhospodařeníjako„Čistýziskzaktivazávazkůoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůa výnosůneurčenýchkobchodování“.Úrokovývýnoszfinančníchaktivafinančníchzávazkůoceňovanýchreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenýchkobchodováníjezachycenvevýsledkuhospodařeníjako„Úrokovéaobdobnévýnosy“.Ziskyaztrátyvyplývajícízezměnreálnýchhodnotrealizovatelnýchaktivsezachycujídoostatníhoúplnéhovýsledkuastávajísepoložkouvlastníhokapitálu„Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů“.Vpřípaděprodeje,převoduneboztrátykontrolynadtěmitofinančnímiaktivysekumulovanéziskyneboztrátyzachycenévevlastnímkapitálupřevedoudovýsledkuhospodařenídopoložky„Čistýziskz prodeje finančníchaktivazávazků“.Úrokovývýnoszrealizovatelnýchdluhovýchcennýchpapírůjezachycenvevýsledkuhospodařeníjako„Úrokovéaobdobnévýnosy“.Účtováníosníženíhodnotyrealizovatelnýchaktivjeuvedenovbodě3(g)přílohy.Ziskyaztrátyzfinančníchaktivafinančníchzávazkůúčtovanýchvamortizovanýchhodnotáchjsouzachycenyvevýsledkuhospodařenívpřípaděodúčtovánífinančníhoaktivačifinančníhozávazku,vpřípaděsníženíjehohodnoty(vizbod3(g))nebovdůsledkuamortizace.

(vii)OdúčtováníFinančníaktivumjeodúčtovánovpřípadě,kdybankaztratíkontrolunadsmluvnímiprávykpeněžnímtokůmzdanéhofinančníhoaktiva,nebovpřípadě,žebankapřevedefinančníaktivumatentopřevodsplňujepodmínkyproodúčtování.Tatosituacemůženastattehdy,pokudprávajižbylauplatněna,došlokjejichpromlčenínebokjejichpostoupeníbankou.Finančnízávazekjeodúčtovánvpřípadě,kdydošlokjehozániku.Realizovatelnáaktivaaaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů,kterábylaprodána,jsouodúčtovánakednivypořádáníobchodu.Současněsodúčtovánímaktivajezaúčtovánvznikpohledávkyzakupujícímztituluprodejeaktiva.Bankapoužívátakovéúčetnípostupy,kteréjíumožňujívyčíslitzisk,resp.ztrátu,zprodejedanéhoaktiva.Nástrojedrženédosplatnostiaúvěryapohledávkyjsouodúčtoványvdensplacení,případněvdenpřevodudojinéhoportfoliačiprodeje.


(c) Majetkové účastiÚčastmisrozhodujícímvlivemserozumíúčastnasubjektu,vekterémbankafaktickyneboprávněvykonávápřímonebonepřímorozhodujícívlivnařízeníneboprovozovánísubjektu(tj.schopnostbankyříditfinančníaoperativnípolitikusubjektuatakdosahovatprospěchuzjehoaktivit).Tentovlivvyplývázpodílunazákladnímkapitálunebozesmlouvyčistanovbezohledunavýšimajetkovéúčasti.Účastíspodstatnýmvlivemserozumíúčastnasubjektu,vekterémbankafaktickyneboprávněvykonávápřímonebonepřímopodstatnývlivnařízeníneboprovozovánísubjektu(tj.schopnostbankypodíletsenařízenífinančníaoperativnípolitikysubjektubezschopnostivykonávatrozhodujícívliv).Tentovlivvyplývázuvedenéhopodílunazákladnímkapitálu(vícenež20%)nebozesmlouvyčistanovbezohledunavýšimajetkovéúčasti.Účastisrozhodujícímapodstatnýmvlivemjsouoceňoványpořizovacícenousníženouoztrátyztitulusníženíhodnotytěchtoúčastí.Majetkovéúčastijsouvykazoványvrámcipoložky„Majetkovéúčasti“.

(d) Deriváty

(i) ZajišťovacíderivátyZajišťovacíderivátyjsouúčtoványvreálnéhodnotě.Způsobvykázánítétoreálnéhodnotyzávisínapoužívanémmodeluzajišťovacíhoúčetnictví.Zajišťovacíúčetnictvíseaplikujevpřípadě,že:•zajištěníjevsouladusestrategiíbankyvoblastiřízenírizik,•vokamžikuuskutečněnízajišťovacítransakcejezajišťovacívztah

formálnězdokumentován,•očekáváse,žezajišťovacívztahbudepodobujehotrvánívysoce

efektivní,•efektivitazajišťovacíhovztahujespolehlivěměřitelná,•zajišťovacívztahjevysoceefektivnívprůběhuúčetníhoobdobí,•vpřípadězajištěníočekávanýchtransakcísevýskyttétotransakce

očekávásvysokoupravděpodobností.

Vpřípadě,žederivátzajišťujeoprotirizikuzměnyreálnéhodnotyzaúčtovanýchaktivapasivneboprávněvynutitelnýchsmluv,jezajišťovanápoložkatakéoceňovánareálnouhodnotouztituluzajišťovanéhorizika.Ziskyaztrátyztohotooceněnízajišťovanépoložkyizajišťovacíhoderivátujsouuvedenyvevýsledkuhospodařenívpoložce„Čistýziskzezajištěnírizikazměnyreálnýchhodnot“.Realizovanéúrokovévýnosyanákladyjsouvykázánynanettobázivpoložce„Úrokovéaobdobnévýnosy“nebopoložce„Úrokovéaobdobnénáklady“.Vpřípadě,žederivátzajišťujeoprotirizikuvariabilityvpeněžníchtocíchzezaúčtovanýchaktivapasivneboočekávanýchtransakcí,jeefektivníčástzajištění(reálnéhodnotyzajišťovacíhoderivátu)vykázánavostatnímúplnémvýsledkujakosoučástvlastníhokapitáluvpoložce„Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů“.Neefektivníčástjezahrnutavevýsledkuhospodaření.

Vpřípadě,kdyzajištěníočekávanýchtransakcívyústívzaúčtovánífinančníhoaktivanebopasiva,jekumulativnízisk(neboztráta)zpřeceněnízajišťovacíhoderivátuvykazovanývostatnímúplnémvýsledkupřevedendovýsledkuhospodaření vestejnémobdobíjakoziskneboztrátazezajišťovanépoložky.Vpřípadě,žejezajišťovacíinstrumentnebozajišťovacívztahukončen,aleočekáváse,žezajišťovanátransakcenastane,kumulativníziskneboztrátavykazovanévostatnímúplnémvýsledkuzůstanouzachycenyvevlastnímkapitáluajsouvykázányvsouladusvýšezmíněnýmizásadami.Pokudseneočekává,žezajišťovanátransakcenastane,kumulativníziskneboztrátavykázanévevlastnímkapitálusezaúčtujíneprodlenědovýsledkuhospodaření.

(ii) VloženéderivátyVněkterýchpřípadechmůžebýtderivátsoučástísloženéhofinančníhonástroje,kterýzahrnujejakhostitelskýnástroj,takiderivát(tzv.vloženýderivát),kterýovlivňujepeněžnítokynebozjinéhohlediskamodifikujevlastnostihostitelskéhonástroje.Vloženýderivátseoddělujeodhostitelskéhonástrojeaúčtujeseoněmsamostatně,jestližejsousplněnysoučasnětytopodmínky:•ekonomickévlastnostiarizikavloženéhoderivátunejsouvtěsném

vztahusekonomickýmivlastnostmiarizikyhostitelskéhonástroje,•finančnínástrojsestejnýmipodmínkamijakovloženýderivátby

jakosamostatnýnástrojsplňovaldefiniciderivátu,•hostitelskýnástrojnenípřeceňovánnareálnouhodnotuneboje

přeceňovánnareálnouhodnotu,alezměnyzoceněníjsouúčtoványdoostatníhoúplnéhovýsledku.

(e) Půjčky a výpůjčky cenných papírů a smlouvy o zpětném nákupu (prodeji)

Finančníaktivapůjčenánazákladěsmlouvyopůjčcecennýchpapírůneboprodanánazákladěsmlouvyozpětnémodkupusevykazujívrozvazeajsouoceňovánavsouladusúčetnímizásadamiprodanýtypfinančníchaktiv.Bankaztitulupeněžníkompenzacepřijatévsouvislostispůjčenýmineboprodanýmicennýmipapírynazákladěsmlouvyozpětnémodkupuvykazujezávazkyvůčibankámnebonebankovnímklientůmvevýšitétokompenzace.Finančníaktivavypůjčenánazákladěsmlouvyovýpůjčcecennýchpapírůnebonakoupenánazákladěsmlouvyobudoucímzpětnémprodejisenevykazujívevýkazuofinančnísituacibanky.Bankaztitulupeněžníkompenzaceposkytnuténazákladěsmlouvyovýpůjčcecennýchpapírůnebosmlouvyozpětnémprodejivykazujeúvěryapohledávkyvůčibankámnebonebankovnímklientůmvevýšitétokompenzace.Tytoúvěryapohledávkyjsouevidovanéjakozajištěnépodkladovýmcennýmpapírem.Vpřípaděprodejecennéhopapíruzískanéhonazákladěsmlouvyovýpůjčcecennýchpapírůnebosmlouvyozpětnémnákupubankaodúčtujezpodrozvahovéevidencetaktonabytécennépapíryazachycujevrozvazezávazekzkrátkéhoprodeje,kterýpřeceňuje


nareálnouhodnotu.Tentozávazekjevykázánvpoložce„Finančnízávazkyurčenékobchodování“.Výnosyanákladyvzniklévrámcipůjčekavýpůjčekcennýchpapírů,jakožirozdílymeziprodejníanákupnícenou,jsoučasověrozlišoványpodobutransakceavykázányvevýsledkuhospodařeníjako„Úrokovéaobdobnévýnosy“nebo„Úrokovéaobdobnénáklady“.

(f) KompenzaceFinančníaktivaazávazkymohoubýtkompenzoványvpřípadě,žemábankaprávnínároktakučinitaplněníkontraktujestanovenonanettobázi.Vevýkazuofinančnísituacijepakvykázánačistákompenzovanáčástka.Bankaneprovádíkompenzacifinančníchaktivafinančníchzávazků.

(g) Ztráty ze snížení hodnotyBankakrozvahovémudniposoudí,zdaexistujínáznakysníženíhodnotyaktiv.Pokudtakovénáznakyexistují,bankaodhadnezpětnězískatelnouhodnotudanéhoaktivaavykážesníženíhodnotytohotoaktivavevýsledkuhospodaření.

(i) ÚvěryapohledávkyaaktivadrženádosplatnostiÚvěryapohledávkyaaktivadrženádosplatnostijsouvykazoványvamortizovanéhodnotě,tj.pozohledněníztrátzesníženíhodnoty.Individuálníztrátyzesníženíhodnotyupravujíúčetníhodnotuúvěrůapohledávekaaktivdrženýchdosplatnostinajejichzpětnězískatelnouhodnotu.Zpětnězískatelnáhodnotaúvěrůapůjčekaaktivdrženýchdosplatnostisestanovíjakosoučasnáhodnotaodhadovanýchbudoucíchpeněžníchtokůdiskontovanýchpůvodníefektivníúrokovoumíroufinančníhonástroje.Ztrátyzesníženíhodnotyportfoliípohledávek,ukterýchnebylyidentifikoványnáznakysníženíhodnotynaindividuálníbázi,snižujíúčetníhodnotuportfoliaúvěrůapůjčeksestejnýmicharakteristikamiúvěrovéhorizikatak,abyodpovídalapředpokládanézpětnězískatelnéhodnotěportfoliakednisestaveníúčetnízávěrky.Očekávanépeněžnítokyzjednotlivýchportfoliíaktivsestejnýmicharakteristikamijsoustanovenynazákladěminulýchzkušenostísdosaženýmiztrátami(„historickéztráty“)aspřihlédnutímkúvěrovémuratingu.Nazákladěminulýchzkušenostísdosaženýmiztrátamijevypočtenaočekávanáztrátanaceléúčetníobdobí,kterásenásledněupravujenaobdobíprotzv.potvrzeníztráty,kteréjedefinovánojakoprůměrnéobdobíodokamžikuvznikuztrátydodatapotvrzeníztráty.Tímtokonceptemjezabezpečenovykázánípouzetěchztrát,ukterýchjemožnépředpokládat,ževportfoliíchskutečněkedniúčetnízávěrkynastaly.Pokudjeúvěrnedobytný,přičemžbankapodniklavšechnyprávníkrokykvymoženídlužnéčástkyajemožnéurčitkonečnouztrátu,úvěrjeodepsánaztrátasevykáževevýsledkuhospodařeníjako„Ztrátyzesníženíhodnotyfinančníchaktiv“.Jakákolivúhradapřijatávsouvislostisodepsanýmúvěremjezachycenavevýsledkuhospodařeníjako„Ostatníprovoznívýnosy“.Jestliževnásledujícímúčetnímobdobídojdekesníženíztrátyzesníženíhodnotyatentopoklesnastaneobjektivněvdůsledku

událostí,kterénastalypodatuzaúčtováníztrátyzesníženíhodnotyúvěrunebopohledávky,provedeseodúčtováníztrátyzesníženíhodnotyprotiúčtu„Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapohledávek“vevýsledkuhospodaření.

(ii) RealizovatelnáaktivaDojde-likesníženíhodnotyrealizovatelnýchaktivabyl-lipoklesreálnéhodnotypředtímzachycenvostatnímúplnémvýsledku,bankapřevedekumulovanouztrátudovýsledkuhospodařenídopoložky„Ztrátyzesníženíhodnotyfinančníchaktiv“.Jestližedojdekesníženíhodnotydluhovýchfinančníchinstrumentů,klasifikovanýchjakorealizovatelnáaktiva,ajejichpředchozízvýšeníreálnéhodnotybylozachycenovostatnímúplnémvýsledku,bankaodúčtujezvýšeníreálnéhodnotyzachycenévostatnímúplnémvýsledkudovýšeztrátyzesníženíhodnotyaktiva.Každádalšíztrátazesníženíhodnotyjezachycenadovýsledkuhospodaření.Umajetkovýchcennýchpapírůklasifikovanýchjakorealizovatelnáaktivajsouztrátyzesníženíhodnoty,okterýchbankaúčtovaladovýsledkuhospodaření,ponechányvevýsledkuhospodaření.

(h) Hmotný a nehmotný majetekHmotnýanehmotnýmajetekjemajetekdrženýproúčelyprovozováníbankovníčinnosti,jehoždobapoužitelnostijedelšínež1rok.Hmotnýanehmotnýmajetekjevykazovánvpořizovacíchcenáchsníženýchooprávkyaztrátyzesníženíhodnoty.Odpisyseprovádějírovnoměrněpoodhadovanoudobuživotnosti.

Dobyodepisování(poodhadovanoudobuživotnosti)projednotlivékategoriehmotnéhoanehmotnéhomajetkujsounásledující:•Budovyastavby 20–50let•Technickézhodnoceníbudov–kulturníchpamátek 15let•Technickézhodnocenípronajatýchbudov 10letnebodlesmlouvy•Klimatizačníavzduchotechnickázařízení 5let•Strojeazařízení 4–6let•Trezory 20let•Inventář 5–6let•Motorovávozidla 4roky•ITvybavení 4roky•Softwareanehmotnýmajetek 2–6letnebodlesmlouvy•Drobnýmajetek 2–3roky

Uhmotnéhoanehmotnéhomajetkusesleduje,zdanedošlokesníženíhodnoty,nebozkrácenídobypoužitelnosti.Pokudnastanouudálostinebozměnypodmínek,kterébymohlyznamenat,žeúčetníhodnotanemusíbýtzpětnězískatelná,jeúčetníhodnotaodepsánanazpětnězískatelnouhodnotuvpřípadě,žejeúčetníhodnotavyššínežodhadovanázpětnězískatelnáhodnota.Zpětnězískatelnáhodnotajevyššíznásledujícíchhodnot:reálnéhodnotysníženéonákladyspojenésprodejemahodnotyzužívání.Ziskyaztrátyzprodejemajetkuseodvozujíodjejichúčetnízůstatkovéhodnotyajsouzahrnutydoprovozníchvýnosůanákladů.


Nákladynaopravy,udržováníatechnickézhodnocenídrobnéhorozsahujsouzahrnutydonákladůvokamžiku,kdynastanou.Technickézhodnocenípřesahujícízákonnélimityjeaktivováno.Dlouhodobýmajetek,kterýbankaplánujeprodatdojednohoroku,jeklasifikovánjako„Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji“.Takovýmajetekjepřeřazenvhodnotěnižšízezůstatkovéúčetníhodnotyaprodejnícenysníženéonákladysouvisejícísprodejem.

(i) LeasingBankauzavřelapředevšímsmlouvyooperativnímleasingu.Celkovéplatbyvrámcismluvooperativnímleasingujsouúčtoványdopoložky„Správnínáklady“rovnoměrněpodobutrváníleasingu.Pokuddojdekukončenísmlouvyooperativnímleasingupředkoncemtrvánídobyleasingu,všechnypožadovanésankčníplatbyleasingovémupronajímatelijsouúčtoványdonákladůvobdobí,kdydošlokukončeníleasingu.

(j) RezervyRezervapředstavujepravděpodobnéplněnísnejistýmčasovýmrozvrhemavýší.Rezervasevykazujevpřípadě,jestližejsousplněnanásledujícíkritéria:•existujeprávnínebověcnápovinnostplnit,kterájevýsledkem

minulýchudálostí,•jepravděpodobné,žeplněnínastaneažesivyžádáodlivprostředků

představujícíchekonomickýprospěch,přičemž„pravděpodobné“znamenápravděpodobnostvyššínež50%,

•jemožnéprovéstpřiměřeněspolehlivýodhadplnění.

(k) Úrokové výnosy a náklady Úrokovévýnosyanákladyjsouúčtoványdovýsledkuhospodařenídoobdobí,snímžčasověavěcněsouvisejí,zapoužitímetodyefektivníúrokovémíry.Úrokyzúvěrůazvkladůjsoučasověrozlišoványnadenníbázi.Výnosyanákladyzúrokůrovněžobsahujírelevantníprvotnítransakčnínákladyadiskontčiprémiimezipořizovacícenouúročenéhoinstrumentuajehohodnotouvdoběsplatnostistanovenoupřipoužitímetodyefektivníúrokovésazby.Vsoučasnémprostředínegativníchúrokovýchsazebjsounegativníúrokovévýnosyprezentoványvevýnosechsezápornýmzůstatkem.Negativníúrokovénákladyjsouprezentoványvúrokovýchnákladechsopačnýmznaménkem.

(l) Výnosy a náklady z poplatků a provizí Výnosyanákladyzpoplatkůaprovizípředstavujípoplatkyzafinančníslužbyposkytované/přijímanébankoukroměpoplatků,kterésouvisísezískáním/vznikemfinančníhoaktivačizávazku.Tytopoplatkyaprovizejsousoučástíefektivníhoúrokovéhovýnosučinákladuzfinančníhonástroje.Poplatkyzafinančníslužbyzahrnujípředevšímslužbyprovozováníplatebníhostyku,zprostředkovatelskéslužby,službyobchodníkascennýmipapíry,investičníporadenstvíafinančníplánování,službyinvestičníhobankovnictví a správuaktiv.Tytopoplatkyjsouúčtoványvokamžikuuskutečněnínebodokončeníslužby.

(m) Dividendy Výnosyzdividendjsouúčtoványdovýsledkuhospodařenívrámcipoložky„Výnosyzdividend“vdenoznámenívýplatydividendy.

(n) Odložené bonusy Bankaúčtujeoodloženýchbonusechačasovějerozlišuje.

(o) Zdanění Daňovýzákladprodaňzpříjmůsepropočtezvýsledkuhospodařenízaúčetníobdobípodlečeskýchúčetníchstandardůpřipočtenímdaňověneuznatelnýchnákladůaodečtenímvýnosů,kterénepodléhajídanizpříjmů,kterýjedáleupravenoslevynadaniapřípadnézápočty.Pohledávkačizávazekzesplatnédanějsouspočtenyzapoužitídaňovésazbyplatnékultimurokuavykázányvočekávanéčástcevyrovnáníspříslušnýmdaňovýmúřadem.Odloženádaňvycházízveškerýchdočasnýchrozdílůmeziúčetníadaňovouhodnotouaktivazávazkůspoužitímočekávanédaňovésazbyplatnéproobdobí,kdydojdekrealizacidaňovépohledávkyčivyrovnánízávazku.Oodloženédaňovépohledávceseúčtujepouzevpřípadě,kdyneexistujepochybnostojejímdalšímuplatněnívnásledujícíchúčetníchobdobích.

(p) Podmíněná aktiva a závazky Podmíněnéaktivum/závazekjemožnéaktivum/závazek,kterévzniklojakodůsledekminulýchudálostíajehožexistencebudepotvrzenapouzetím,žedojdenebonedojdekjednénebovícenejistýmudálostemvbudoucnosti,kterénejsouplněpodkontrolouúčetníjednotky.Podmíněnáaktiva/závazkybankanevykazujevrozvaze,aleprůběžněprověřujejejichvývojtak,abysezjistilo,zdaseodtok/přítokprostředkůpředstavujícíchekonomickýprospěchstalpravděpodobným.Pokudsepravděpodobnostodtokuekonomickýchužitkůzvýšínavícenež50%,vykážebankarezervu.Pokudjetéměřjisté,žedojdekpřítokuekonomickéhoprospěch,zaúčtujebankaaktivumavýnos.

(q) Vykazování podle segmentů IFRS 8Provozní segmentystanovujeprezentováníareportováníprovozníchsegmentůdlevýkonnostníchkritériísledovanýchosobou,kteránesehlavnízodpovědnostzaprovoznírozhodnutí.Vpřípaděbankyjetoutoosoboupředstavenstvobanky.Vroce2016došlokezměněstrukturyvnitřníorganizaceakezměněsloženívykazovanýchsegmentů.Bankaprimárněvykazujeobchodnísegmentyvčleněnídletypuklientů:retailovéaprivátníbankovnictví,firemníainvestičníbankovnictvíaostatní.Výsledkyhospodařeníjednotlivýchsegmentůjsouměsíčněsledoványpředstavenstvemadalšímičlenyvedeníbanky.Reportovanésegmentygenerujívýnosyzejménazúvěrůadalšíchbankovníchproduktů.Retailové a privátní bankovnictvízahrnujezejménanásledujícíproduktyaslužby –úvěry,hypotéky,vedeníúčtů,službyplatebního


stykuvčetněplatebníchkaret,spořicíatermínovanéúčty,investičníporadenství.Firemní a investiční bankovnictvízahrnujezejménanásledujícíproduktyaslužby–poskytováníbankovníchslužebfirmámavládníminstitucím–úvěry,bankovnízáruky,vedeníúčtů,službyplatebníhostyku,otevíránídokumentárníchakreditivů,termínovanévklady,operacesderivátyazahraničnímiměnami,operacenakapitálovémtrhuvčetněúpisuakciíklientů,investičníporadenstvíaporadenstvívoblastiakvizicafúzí.Ostatní služby–služby,kterénejsousoučástívýšeuvedenýchkategorií.

(r) Standardy a interpretace v účinnosti v běžném období•úpravystandardůIFRS10,IFRS12aIAS28–Investičníjednotky:

Uplatňovánívýjimkyzkonsolidace(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIFRS11–Účtováníoakviziciúčastínaspolečnýchčinnostech(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),


•úpravystandardůIAS16aIAS38–Vyjasněnípřípustnýchmetododpisůaamortizace(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•úpravystandardůIAS16aIAS41–Zemědělství:Rostlinypřinášejícíúrodu(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIAS27–Ekvivalenčnímetodavindividuálníúčetnízávěrce(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),

•ročnízdokonaleníIFRS–cyklus2012–2014(účinnáproobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu),kteréobsahujeúpravyněkolikaIFRStýkajícísezměnvmetodáchvyřazenívestandarduIFRS5Dlouhodobáaktivadrženákprodejiaukončenéčinnosti,smluvoobsluzeapoužitelnostiúpravstandarduIFRS7týkajícíchsezveřejněnízápočtunazkrácenémezitímníúčetnízávěrkyvestandarduIFRS7Finančnínástroje:zveřejňování(snáslednýmiúpravamistandarduIFRS1),diskontnísazbyvestandarduIAS19ZaměstnanecképožitkyazveřejněníinformacívmezitímnízprávěvIAS34Mezitímníúčetnívýkaznictví.

(s) Standardy a interpretace vydané IASB a přijaté EU, které zatím nejsou účinné

Bankazhodnotilavlivtěchtostandardů,interpretacíaúpravplatnýchstandardů,kteréještěnejsouvplatnosti,nebylypoužitypřipřípravětétoúčetnízávěrky,alejsoujižschválenyavbudoucnubudoumítvlivnapřípravuúčetnízávěrkybanky.Bankavsoučasnédoběprovádíanalýzudopadůspojenousaplikacítěchtostandardů.Bankaplánujeimplementovattytostandardykdatujejichúčinnosti.

•IFRS 9 Finanční nástroje účinnýproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatunahrazujestávajícístandardIAS39Finanční nástroje: účtování a oceňování.Standardsezabýváprvotnímzachycením,oceňovánímaodúčtovánímfinančníchaktivapasivazajišťovacímúčetnictvím.Projektimplementacestandarduvbanceaktuálněprobíhávoblastechklasifikaceaoceněníasníženíhodnoty.

Klasifikaceaocenění–IFRS9zavádínovýpřístupkeklasifikacifinančníchnástrojů.DojdekezrušenístávajícíhomodeluzaloženéhonaportfoliíchpodleIAS39anověbudoufinančníaktivaklasifikovánanazákladěobchodníhomodeluprořízenífinančníchaktivacharakteristiksmluvníchpeněžníchtoků(tzv.„SPPItest“).Těmitokritériidefinujekategorieoceňováníjako:•finančníaktivavzůstatkovýchcenách(Amortizedcost–„AC“),•finančníaktivavreálnýchcenáchpřeceňovanáprostřednictvím

účtůvýnosůanákladů(„FVTPL“),•finančníaktivavreálnýchcenáchpřeceňovanáprostřednictvím

účtůúplnéhovýsledkuhospodaření(„FVOCI“).

Všechnyúvěryjsouvbancedrženyvrámciobchodníhomodelu,jehožcílemjedržetfinančníaktivazaúčelemzískánísmluvníchpeněžníchtoků(„Heldtocollect“).NazákladěvýsledkuSPPItestumohoubýtúvěryklasifikoványbuďjakoAC,neboFVTPL.Analýzaportfoliaaktuálněprobíhá,bankaovšempředpokládá,ženaprostávětšinaúvěrovéhoportfoliaSPPItestsplníabudetakklasifikovánajakoAC,tj.budevykazovánavpraktickynezměněnépodoběodstávajícíhovykazování.Ostatnífinančnínástroje,zejménacennépapíry,jsoudrženyvrámciobchodníhomodelu,jehožcílejedosaženojakinkasemsmluvníchpeněžníchtoků,takprodejemfinančníchaktiv(„Heldtocollect“a„Heldtocollectandsale“).Protatoaktivamůžedojítkdrobnýmzměnámvevykazovánívdůsledkuzměnyklasifikacevkonkrétníchpřípadech.Sníženíhodnoty–hlavnímdopademjezměnakonceptuodhadováníztrátzesníženíhodnotyfinančníchaktivzesoučasnéhokonceptu„utrpěné ztráty (incurred loss)“nakoncept„očekávané úvěrové ztráty (expected credit loss)“.Bankapředpokládá,ženovýkoncepturychlíúčtováníztrátzesníženíhodnotyfinančníchaktivapovedekvyššímopravnýmpoložkámkdatuprvotníhozachycení.DalšípožadavkystandarduIFRS9vtétooblastivyžadujíprovýpočetznehodnoceníkroměhistorickýchinformacítakésoučasnéabudoucíprospektivnímakroekonomickéčijinéprobankuspecifickéinformace.Metodikavyužitítěchtoinformacíjevsoučasnostipředměteminterníchanalýzazpřesňování.Standardzavádíproúčelyreportinguavýpočtuopravnýchpoložeknovýtřístupňovýmodel,kterýzohledňujezměnyúvěrovékvalityodpočátečníhozaúčtování(tzv.„staging“):•Vúrovni1senacházífinančníaktiva,unichžnedošlo

kvýznamnémunárůstuúvěrovéhorizikaodpočátečníhozaúčtovánínebomajíkednizávěrkynízkéúvěrovériziko.Utěchtoaktivjsou


zaúčtoványdvanáctiměsíčníočekávanéúvěrovéztráty.Úrokovývýnosjepočítánnazákladěhrubéúčetníhodnotyaktiv.Bankapředpokládá,ževtétokategoriibudezařazenadrtivávětšinastandardníchpohledávek.

•Úroveň2obsahujetakováfinančníaktiva,unichždošlokvýznamnémunárůstuúvěrovéhorizikaodpočátečníhozaúčtování,aleneexistujeunichobjektivnídůkazznehodnocení.Utěchtoaktivjsouzaúčtoványceloživotníočekávanéúvěrovéztráty.Úrokovývýnosjestálepočítánnazákladěhrubéúčetníhodnotyaktiv.Bankapřepokládá,žedotétokategoriebudouzařazenypohledávky,ukterýchdošlooddobyposkytnutíkezhoršenírizikovéhoprofilu(totobudeřízenojakkvalitativním,takikvantitativnímzpůsobem;přesnáparametrizacejezatímpředmětemprobíhajícíchanalýzavývojemodelů).

•Vúrovni3senacházífinančníaktiva,unichžexistujeobjektivnídůkazznehodnocení.Utěchtoaktivjsouzaúčtoványceloživotníočekávanéúvěrovéztráty.Úrokovývýnosjepočítánnazákladěčistéúčetníhodnotyaktiv.Vtétokategoriibudouzařazenypohledávkyseselháním.

Tatonovásegmentaceiurčujezpůsobvýpočtuopravnépoložky,konkrétně:•Kpohledávkámvúrovni1budeopravnápoložkarovnavypočtené

očekávanéztrátědanéhoproduktu.•Proúroveň2senovězavádípojemLtEL(„lifetimeexpected

loss“)představujícímodelovanouočekávanouztrátuzohledňujícícelkovoudobusplatnostidanéhoproduktu.Vtomtovýpočtubudoupoužityodpovídajícílife-timeparametry,kteréjsounynípředmětemvývoje/kalibrace.Vsouladuskonceptembankapřivývojimodelůzohledňujedostupnéinformaceatakémetodickyúzcespolupracujeseskupinounavytvořeníkonzistentníhovýkladumetodiky.

•Vúrovni3bankanepředpokládávýznamnézměnyvlogicevýpočtuoprotisoučasnémupřístupuuoprávkovánípohledávekvselhání(rozdělenínaindividuálníakolektivnízpůsobvýpočtuopravnýchpoložekzůstanezachován).

Zajišťovacíúčetnictví–StandardIFRS9zavádípřepracovanýmodelzajišťovacíhoúčetnictví,včetněpřesnějšíhozveřejněníčinnostívoblastiřízenírizik.Novýmodeljevýznamnourevizízajišťovacíhoúčetnictví,díkyníždocházíkpřiblíženíúčetníchpostupůačinnostívoblastiřízenírizik.Standardobecněrozšiřujeazjednodušujemožnostiaplikacezajišťovacíhoúčetnictví.Umožňujenapříkladširšízahrnutínefinančníchpoložekčiderivátůmezizajišťovanépoložkyazjednodušujeposouzeníefektivityzajištění.Bankatakočekáváširšívyužitízajišťovacíhoúčetnictvípozavedenístandardu.BankapředpokládápodřízenístávajícíchaplánovanýchvztahůzajišťovacíhoúčetnictvípodnovýstandardIFRS9jakocelek.VzhledemkopožděnéaplikacičástistandarduIFRS9promakrozajišťovacíúčetnictví(„macrohedgeaccounting“)takbudemožnéccadoroku2020postupovatvoblastizajišťovacíhoúčetnictvídlestandardůIAS39.

Vlastníúvěrovériziko–IFRS9odstraňujevolatilituvoblastihospodářskéhovýsledku,ježpramenilazměnícíhoseúvěrovéhorizikauzávazků,kterébylyvybrányprooceněníreálnouhodnotou.Tatozměnavúčtováníznamená,žeziskyvyplývajícízezhoršenívlastníhoúvěrovéhorizikatěchtozávazkůdanáúčetníjednotkajižnevykazujevevýsledkuhospodaření.BankanepřistoupíkestandarduIFRS9předčasně(tzv.„earlyadoption“),požadavkystandardutedyzačneaplikovatod1.ledna2018.

Očekávanýharmonogramimplementace:•2016až2.čtvrtletí2017:dokončenídopadovéanalýzynového

standardu,vytvořenískupinovémetodikyaaplikacelokálníhořešení,•1.čtvrtletí2017:začátekuživatelského,•2.až4.čtvrtletí2017:kalibracemodelůprovýpočetznehodnocení

aúčetníchmodelů,úpravainterníchaskupinovýchmetodik,pokračováníuživatelskéhotestování,paralelníběhdobíhajícíhomodeludleIAS39anovéhomodeludleIFRS9.

Bankanebudepřehodnocovatpředchozíobdobí.Bankaplánujevytvořitazveřejnitnásledujícírekonciliace:•Odsouhlasenífinančníchaktivdleportfoliídefinovaných

standardemIAS39k31.prosinci2017adlenovýchportfoliídefinovanýchstandardemIFRS9k1.lednu2018.

•OdsouhlasenívýšeopravnýchpoložekdefinovanýchstandardemIAS39k31.prosinci2017adlenovéhostandarduIFRS9k1.lednu2018pojednotlivýchtřídáchfinančníchaktiv.

Banka,vzhledemkekomplexnostizměnyvsouvislostisnovýmstandardemavzhledemkprobíhajícímprojektůmimplementace,vtutochvílinekvantifikujeočekávanýdopadprvotníaplikaceIFRS9naúčetnízávěrku.Hlavnídopadbankaočekávázejménazdůvodunavýšeníúrovněopravnýchpoložek,jelikožnovýstandardvyžadujetvorbuopravnýchpoložekkočekávanýmztrátámiuaktiv,kdeneníkdatuúčetnízávěrkyobjektivnídůkazoznehodnocení.Připrvotnímzachyceník1.lednu2018budeefektzezměnyznehodnocenífinančníchaktivjednorázovězaúčtovánprotiúčtůmvlastníhokapitálu.Průběžnézměnypo1.lednu2018zdůvodunovýchpožadavkůnatvorbuopravnýchpoložeksebudoujižvykazovatvrámcivýkazuziskuaztrát.VoblastiplánováníregulatorníhokapitáludlestandardůBaselIIIseočekávájehojednorázovésníženíkdatu1.ledna2018.Tentoefektjezpůsobenýjednorázovýmsníženímhodnotynerozdělenéhoziskupředcházeníchobdobí,kterýtvoříjednuzhlavníchkomponentkmenovéhokapitáluCET1.Pozn.:NazákladědokumentůBasilejskéhovýboruprobankovnídohled(BCBS)vydanýchvříjnu20161seočekávározloženíefektu

1 Discussionpaper:Regulatorytreatmentofaccountingprovisions(D385)aConsultativedocument:Regulatorytreatmentofaccountingprovisions–interimapproachandtransitionalarrangements(D386)


dopadunovéhostandarduIFRS9naregulatorníkapitálCET1vprůběhuhorizontuvícelet.NovýnávrhCRR22zlistopadu2016předpokládározloženídopadudodatečnýchopravnýchpoložekztituluIFRS9dohorizontu5let.Výšeuvedenédopadyjsouodhadovanéamohousevprůběhuimplementaceměnit.•IFRS15–Výnosyzesmluvsezákazníky(účinnýproúčetníobdobí

začínající1.ledna2018nebopotomtodatu).

(t) Standardy a interpretace vydané radou IASB, ale dosud nepřijaté Evropskou unií

•IFRS14–Časovérozlišenípřicenovéregulaci(účinnýproúčetníobdobízačínající1.ledna2016nebopotomtodatu);Evropskákomiseserozhodlanezahajovatschvalovacíprocestohotoprozatímníhostandarduapočkatnafinálnístandard,

•IFRS16–Leasingy(účinnýproúčetníobdobízačínající1.ledna2019nebopotomtodatu),

•úpravystandardůIFRS10aIAS28–Prodejaktivmeziinvestoremapřidruženýmnebospolečnýmpodnikem(účinnéproúčetníobdobízačínajícídatem,kterébudeurčeno,nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIAS12–Vykazováníodloženýchdaňovýchpohledávekznerealizovanýchztrát(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2017nebopotomtodatu),


•vyjasněnístandarduIFRS15–Výnosyzesmluvsezákazníky,•úpravystandarduIFRS2–Klasifikaceaoceňovánítransakcí

súhradamivázanýminaakcie(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIFRS4–PoužitíIFRS9FinančnínástrojespolečněsIFRS4Pojistnésmlouvy(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatu),

•ročnízdokonaleníIFRSstandardů–cyklus2014–2016(účinnáproúčetníobdobízačínající1.ledna2017nebopotomtodatu),

•interpretaceIFRIC22–Transakcevcizíchměnáchapředemhrazenáprotihodnota(účinnáproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatu),

•úpravystandarduIAS40–Převodyinvesticdonemovitostí(účinnéproúčetníobdobízačínající1.ledna2018nebopotomtodatu).

(u) Transakce pod společnou kontrolouPodnikovákombinacemeziúčetnímijednotkaminebopodnikypodspolečnoukontroloujetakovoupodnikovoukombinací,vekteréjsouvšechnykombinujícíúčetníjednotkynebopodnikyvkonečnémdůsledkukontroloványstejnoustranounebostranamijakpřed

2 REGULATIONOFTHEEUROPEANPARLIAMENTANDOFTHECOUNCILamendingRegulation(EU)No575/2013asregardstheleverageratio,thenetstablefundingratio,requirementsforownfundsandeligibleliabilities,counterpartycreditrisk,marketrisk,exposurestocentralcounterparties,exposurestocollectiveinvestmentundertakings,largeexposures,reportinganddisclosurerequirementsandamendingRegulation(EU)No648/2012

podnikovoukombinací,takipopodnikovékombinaciatatokontrolanenídočasná.Propodnikovékombinacepodspolečnoukontrolouzvolilabankametoduúčetníchhodnotnabývanéhopodnikuazároveňtytotransakcevykazujeprospektivně,tedybezúpravvesrovnatelnýchobdobí.

4. Významné účetní dohady a předpokladyTentoboddoplňujekomentářkřízenífinančníchrizik(bod40).ProsestaveníindividuálníúčetnízávěrkyvsouladusIFRSjenezbytné,abyvedeníbankyprováděloodhadyapředpoklady,kteréovlivňujíčástkyaktivazávazkůvykazovanýchkrozvahovémudni,informacezveřejňovanéopodmíněnýchaktivechazávazcích,jakožinákladyavýnosyvykazovanézadanéobdobí.Tytoodhady,kterésetýkajízejménastanoveníreálnéhodnotyfinančníchnástrojů(tam,kdeneníveřejnýtrh),sníženíhodnotyaktivarezerv,jsouzaloženynainformacíchdostupnýchkrozvahovémudni.

(a) Hlavní zdroje nejistoty odhadů

(i) ZnehodnoceníAktivaúčtovánavnaběhléhodnotějsouposuzovánazpohleduznehodnocení.Připosuzováníznehodnocenínaindividuálníbázijenávratnostfinančníchaktiv,zejménapohledávek,hodnocenasamostatněpřipoužitínejlepšíhomožnéhoodhadubudoucíchpeněžníchtoků,jejichžzískánísepředpokládá.Přiodhadovánítěchtotokůvedeníbankyposuzujepředpokladytýkajícísefinančnísituaceklientaačistérealizovatelnéhodnotyzajištění.Ztrátyzesníženíhodnotynaportfoliobázizahrnujíúvěrovéztráty,kteréseinherentněnacházívportfoliíchúvěrůsestejnýmirizikovýmicharakteristikami,pokudexistujeobjektivníevidenceovýskytuztráty,alenelzejipřiřaditkonkrétnímpohledávkám.Přiodhadováníztrátyzesníženíhodnotynaportfoliobázivedeníbankyzohledňujefaktoryjakojeúvěrovákvalita,velikostportfolia,koncentraceúvěrovéhorizikaajinéekonomickéveličiny.Přikvantifikacitěchtoztrátbankastanovípředpokladysvýchmodelůdlehistorickézkušenostiasoučasnéekonomickésituace.Přesnostvyčísleníztrátyzeznehodnocenízávisínaschopnostibankyodhadovatbudoucípeněžnítokyzjednotlivýchpohledávekakvalitěstanoveníparametrůvmodelu.

(ii) StanoveníreálnýchhodnotUrčováníreálnýchhodnotfinančníchaktivapasiv,prokteráneexistujítržníhodnoty,vyžadujepoužitíoceňovacíchtechnik,jakjepopsánovúčetníchmetodách,bod3(b)(v).Profinančníinstrumenty,kteréseobchodujízřídkaamajínízkoucenovoutransparentnost,jeurčeníreálnéhodnotyméněobjektivníavyžadujerůznéstupnědohadůzávisejícíchnalikviditě,koncentraci,nejistotětržníchfaktorů,předpokladůtvorbycenyaostatníchovlivňujícíchfaktorů.


(b) Hlavní předpoklady při aplikaci účetních metod banky

(i) KlasifikacefinančníchaktivapasivÚčetnímetodybankypodávajínávod,jakazajakýchokolnostímajíbýtfinančníaktivaapasivaklasifikovánapřiprvotnímzaúčtovánídojednotlivýchkategorií;bankapotvrzujesplněnípředpokladůuvedenýchvbodě3(b)(i).

(ii) ZajišťovacíúčetnictvíPřioznačenífinančníhoinstrumentujakozajišťovanéhonástrojebankapředpokládá,ževztahbudevysoceefektivnípodobuživotnostizajišťovacíhonástroje.

Přiúčtováníoderivátechjakoozajištěnípeněžníchtokůbankapředpokládá,žezajišťovanépeněžnítokyodpovídajívysocepravděpodobnýmpeněžnímtokům.

(iii)ZměnaúčetníchmetodBankavprůběhuúčetníhoobdobí2016a2015neprovedlažádnézměnyvúčetníchmetodách.

(iv)VlivzměnúčetníchstandardůnazávěrkuBankavprůběhuúčetníhoobdobí2016avroce2015neidentifikovalažádnézměnyúčetníchstandardů,kterébymělyvýznamnývlivnaúčetnízávěrkubanky.


5. Čisté úrokové a obdobné výnosymil. Kč 2016 2015Úrokové a obdobné výnosy Vkladyucentrálníchbank 56 33 Pohledávkyzabankami 157 128 Pohledávkyzaklienty 8326 9031 Realizovatelnécennépapíry 1312 1453 Cennépapírydrženédosplatnosti 9 10 Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůurčenákobchodování 17 27 Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosůneurčenákobchodování – 10 Čistévýnosovéúrokyzezajišťovacíchderivátů 507 489Úrokové a obdobné výnosy 10 384 11 181 Úrokové a obdobné náklady Závazkyvůčicentrálníbance (5) (7) Závazkyvůčibankám 48 (87) Závazkyvůčiklientům (509) (849) Vydanécennépapíry (969) (1186) Finančnízávazkyurčenékobchodování (2) (1)Úrokové a obdobné náklady (1 437) (2 130)Čisté úrokové a obdobné výnosy 8 947 9 051

6. Čisté výnosy z poplatků a provizímil. Kč 2016 2015Výnosy z poplatků a provizí Zoperacíscennýmipapíry 5 4 Zobhospodařování,správy,uloženíaúschovyhodnot 696 653 Zúvěrovýchoperací 1674 1628 Zplatebníhostyku 798 765 Zesprávyúčtů 511 514 Zplatebníchkaret 854 1034 Ostatní 107 117Výnosy z poplatků a provizí 4 645 4 715Náklady na poplatky a provize Zoperacíscennýmipapíry (8) (10) Zobhospodařování,správy,uloženíaúschovyhodnot (72) (71) Zúvěrovýchoperací (412) (237) Zplatebníhostyku (46) (26) Zplatebníchkaret (577) (773) Ostatní (9) (24)Náklady na poplatky a provize (1 124) (1 141)

Čisté výnosy z poplatků a provizí 3 521 3 574

7. Výnosy z dividendmil. Kč 2016 2015 Výnosy z dividend Zakciíklasifikovanýchjakorealizovatelnécennépapíry 3 2Celkem výnosy z dividend 3 2

8. Čistý zisk/ztráta z finančních aktiv a závazků držených k obchodovánímil. Kč 2016 2015Čistýrealizovanýanerealizovanýzisk/(ztráta)zcennýchpapírůurčenýchkobchodování 87 93Čistýrealizovanýanerealizovanýzisk/(ztráta)zderivátůurčenýchkobchodování 701 1410Čistýrealizovanýanerealizovanýzisk/(ztráta)zespotovýchoperacíscizíměnouapřepočtucizoměnovýchpohledávekazávazků 1345 401Celkem čistý zisk/(ztráta) z obchodování 2 133 1 904

9. Čistý zisk/ztráta ze zajištění rizika změny reálných hodnotmil. Kč 2016 2015Zajišťujícínástroje (158) 156Zajišťovanénástroje 154 (165)Celkem čistý zisk/(ztráta) ze zajištění rizika změny reálných hodnot (4) (9)

10. Čistý zisk/ztráta z prodeje finančních aktiv a závazkůmil. Kč 2016 2015Pohledávkyzaklienty (1) 1Realizovatelnécennépapíry 1085 16Vydanédluhovécennépapíry (35) (8)Celkem čistý zisk/(ztráta) z prodeje finančních aktiv a závazků 1 049 9


Ziskzrealizovatelnýchfinančníchaktivbylovlivněnzejménavýnosyplynoucímizmezinárodnítransakce–transformacespolečnostiVisaEurope,vnížmělabankamajetkovouúčast.

11. Čistý zisk/ztráta z finančních aktiv a závazků oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů neurčených k obchodování mil. Kč 2016 2015Dluhovécennépapíry 3 (1)Celkem čistý zisk/(ztráta) z finančních aktiv a závazků oceňovaných reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů neurčených k obchodování 3 (1)

12. Ztráty ze snížení hodnoty finančních aktiv mil. Kč 2016 2015Pohledávkyzaklienty (1130) (1162)Rezervanapodrozvahovépoložky (80) 45Realizovatelnécennépapíry (3) –Celkem (1 213) (1 117)

13. Správní náklady mil. Kč 2016 2015Osobní náklady Mzdyaodměnyzaměstnanců (2201) (2158) Sociálnínáklady (758) (739) Ostatní (101) (83) (3 060) (2 980) Ostatní správní náklady Nájemnéaúdržbabudov (634) (599) Informačnítechnologie (1186) (1178) Reklamaamarketing (448) (438) Spotřebamateriálu (70) (79) Audit,právníaporadenskéslužby (157) (144) Administrativníalogistickéslužby (476) (452) Pojištěnídepozitaobchodů (531) (459) Služby (275) (287) Ostatní (459) (334) (4 236) (3 970) Celkem správní náklady (7 296) (6 950)

Následujícítabulkashrnujeodměnyklíčovýmčlenůmvedení.Členovéklíčovéhovedeníjsouosoby,kterémajípravomocaodpovědnostpřímočinepřímozaplánování,řízeníakontrolučinnostíbanky,včetněvšechčlenůvedení(výkonnýchijiných).

mil. Kč 2016 2015Krátkodobézaměstnanecképožitky 185 168Zaměstnanecképožitkyposkončenípracovníhopoměru – –Ostatnídlouhodobézaměstnanecképožitky 34 34Požitkypřipředčasnémukončenípracovníhopoměru – –Úhradyvázanénaakcie – –Celkem 219 202

Informaceoodměnáchvázanýchnavlastníkapitáljsouuvedenyvbodě35přílohy.


Průměrnýpočetzaměstnancůbankybylnásledující:

2016 2015Zaměstnanci 3003 2952Členovépředstavenstva 7 7Členovédozorčírady 3 3Ostatníčlenovévedenípřímopodřízenípředstavenstvu 33 29

Následujícítabulkashrnujezávazkyzoperativníholeasingu:



14. Ostatní provozní výnosy a nákladymil. Kč 2016 2015Přijaténájemné 29 31Ostatnívýnosy 51 148Celkem ostatní provozní výnosy 80 179Daně (2) (3)Pokutyapenále (15) (13)Ostatní (17) (132)Celkem ostatní provozní náklady (34) (148)Celkem ostatní provozní výnosy a náklady 46 31

15. Peníze a peněžní prostředky mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Pokladníhotovost 4083 4353Ostatnívkladyucentrálníchbank 109 91Celkem 4 192 4 444

Penízeapeněžníprostředkyjsouproúčelysestavenívýkazupeněžníchtokůdefinoványjakohotovostarychlelikvidníprostředky.


16. Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů(a) Určená kobchodování


mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Dluhovécennépapíry 2803 13 – 2816Akcie – – – –Deriváty 39 6180 – 6219Celkem 2 842 6 193 – 9 035 31. prosince 2015 Dluhovécennépapíry 1607 4 – 1611Akcie – – – –Deriváty 36 6392 – 6428Celkem 1 643 6 396 – 8 039


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry Veřejnáspráva 2816 1611Akcie Finančníslužby – – Ostatní – –Celkem 2 816 1 611

(b) Neurčená k obchodování


mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Dluhovécennépapíry – – – –Celkem – – – – 31. prosince 2015 Dluhovécennépapíry – 1539 – 1539Celkem – 1 539 – 1 539


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry Finančníslužby – 6 Veřejnáspráva – 1533 Ostatní – –Celkem – 1 539


17. Realizovatelné cenné papíry Bankanedržívesvýchportfoliíchžádnéitalské,španělské,irské,portugalskéčiřeckéstátnídluhopisy.

(a) Podle kvality vstupů použitých při ocenění reálnou hodnotou

mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Dluhovécennépapíry 65539 14424 – 79963Akcie – – 229 229Celkem 65 539 14 424 229 80 192 31. prosince 2015 Dluhovécennépapíry 64906 17108 4 82018Akcie – – 631 631Celkem 64 906 17 108 635 82 649


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry Bankovnictví 12240 12927 Vládyacentrálníbanky 57759 59824 Ostatníveřejnýsektor 2185 2215 Ostatní 7779 7052Akcie Investičnífondy – – Ostatní 229 631Celkem 80 192 82 649

(c) Majetkové účasti

Datum Pořizovací Čistá účetní Čistá účetní Podíl banky Podíl bankyObchodní firma Sídlo pořízení cena hodnota 2016 hodnota 2015 k 31. 12. 2016 k 31. 12. 2015CBCB–CzechBankingCreditBureau,a.s.(bankovníregistr) Praha 10.10.2001 0,24 0,24 0,24 20% 20%Celkem 0,24 0,24 0,24 – –

18. Cenné papíry držené do splatnosti(a) Podle typu cenného papíru

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry 186 186Celkem 186 186


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhovécennépapíry Vládyacentrálníbanky 186 186 Ostatní – –Celkem 186 186


19. Pohledávky za bankami (a) Analýza pohledávek za bankami podle typu pohledávek

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Běžnéúčty 1153 1678Termínovévklady 6830 44277Úvěry 7977 6415Reverznírepooperace(vizbod37) 117501 46000Povinnéminimálnírezervy 6388 8205Celkem 139 849 106 575

(b) Analýza pohledávek za bankami podle geografického sektoru

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Českárepublika 127896 96664OstatnízeměEvropskéunie 5499 5945Ostatní 6454 3966Celkem pohledávky za bankami 139 849 106 575

20. Pohledávky za klienty (a) Analýza pohledávek za klienty v čisté hodnotě podle typu pohledávek

mil. Kč Bez selhání Se selháním Celkem31. prosince 2016 Běžnéúčty(kontokorenty) 35257 474 35731Reverznírepooperace(vizbod37) – – –Rezidentskéhypotečníúvěry 90932 696 91628Ostatníhypotečníúvěry 62473 1902 64375Kreditníkartyaspotřebitelskéúvěry 11723 107 11830Faktoring 4714 116 4830Směnky – – –Ostatníúvěry 156921 1983 158904Celkem 362 020 5 278 367 298 31. prosince 2015 Běžnéúčty(kontokorenty) 32709 585 33294Reverznírepooperace(vizbod37) – – –Rezidentskéhypotečníúvěry 80590 1644 82234Ostatníhypotečníúvěry 55428 2377 57805Kreditníkartyaspotřebitelskéúvěry 10955 138 11093Faktoring 4505 101 4606Směnky – – –Ostatníúvěry 138156 1901 140057Celkem 322 343 6 746 329 089

BankapoužívádefiniciselháníklientavsouladusvyhláškouČNB163/2014Sb.,resp.nařízenímEParadyEUč.575/2013,konkrétněsezaselhánídlužníkapovažujesituace,kdy:a)dlužníkjevprodlenísalespoňjednousplátkoujistinynebopříslušenstvíjakéhokolivsvéhozávazkuvůčibancepodobudelšínež90dní

a/nebob)jepravděpodobné,žedlužníknebudeschopensplatitsvézávazkyvčasavplnévýši,anižbybankapřistoupilakrealizacizajištění.


(b) Klasifikace pohledávek za klienty a ztráty ze snížení hodnoty

mil. Kč Ztráty Ztráty Hrubá identifikované identifikované Čistá hodnota jednotlivě portfoliově hodnota31. prosince 2016 Standardní 356947 – (1353) 355594Sledované 6695 – (269) 6426Nestandardní 5758 (2966) – 2792Pochybné 927 (570) – 357Ztrátové 6991 (4862) – 2129Celkem 377 318 (8 398) (1 622) 367 298 31. prosince 2015 Standardní 315647 – (1352) 314295Sledované 8356 – (308) 8048Nestandardní 4388 (1527) – 2861Pochybné 2556 (1054) – 1502Ztrátové 8447 (6064) – 2383Celkem 339 394 (8 645) (1 660) 329 089

Následujícítabulkashrnujepřehledpohledávekvhrubéhodnotěpodleinterníhoratingu:

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Pohledávkybezselhání Internírating1 6571 7421 Internírating2 10029 9765 Internírating3 43091 22984 Internírating4 108348 103805 Internírating5 119094 99686 Internírating6 55874 56938 Ostatníratingovéstupně 18742 21164Pohledávkybezratingu 1893 2240Celkem 363 642 324 003Pohledávkyseselháním 13676 15391

Celkem 377 318 339 394

Bankapravidelněprovádíkategorizacisvýchpohledávek.Jednotlivékategorie,dokterýchbankasvépohledávkyzařazuje,zahrnujípohledávky,ukterýchbankastanovilapodobnýodhadpravděpodobnostisplacenípohledávkynebokterévyjadřujípodobnéchovánídlužníka(početdníposplatnosti,finančnísituaceapod.).Vroce2015došlokezměněmetodikyvýpočtuopravnýchpoložek,vekterése–mimojiné–změnilapravidlaproaplikacizpůsobuvýpočtuznehodnocení(individuálnívs.modelem).Bankaposuzuje,zdanedošlokesníženírozvahovéhodnotypohledávek;vpřípadě,žetakovésníženíidentifikuje,bankaměříztrátunajednotlivýchpohledávkáchvevýširozdílumezirozvahovouhodnotoupohledávkyasoučasnouhodnotouočekávanýchbudoucíchpeněžníchtokůzpohledávky(zahrnujícípeněžnítokyzrealizacezajištění);uklientůvselhánísexpozicínad1mil.EURindividuálně,uostatníchspoužitímodpovídajícíhomodelu.

Následujícítabulkashrnujepřehledpohledávekbezselhánívhrubéhodnotěpodlepočtudníposplatnosti.

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015PohledávkybezselhánívhrubéhodnotěDosplatnosti 361790 3220331–30dníposplatnosti 1840 195931–90dníposplatnosti 12 1191–180dníposplatnosti – –Vícenež180dníposplatnosti – –Celkem 363 642 324 003


(c) Analýza pohledávek za klienty v čisté hodnotě podle sektorů

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Finančníinstituce 40412 33378Nefinančnípodniky 223590 202519Vládnísektor 1656 1734Fyzickéosobyaostatní 101640 91458Celkem 367 298 329 089

(d) Analýza pohledávek za klienty v hrubé hodnotě podle druhu zajištění a klasifikace

mil. Kč Standardní Sledované Nestandardní Pochybné Ztrátové CelkemK 31. prosinci 2016 Bankovníaobdobnézáruky 8483 26 3 1 – 8513Zástavníprávo 82721 1794 864 156 653 86188Zárukyspolečností 2728 15 – – – 2743Ostatnízajištění 5762 460 121 47 171 6561Nezajištěno 257253 4400 4770 723 6167 273313Celkem 356 947 6 695 5 758 927 6 991 377 318 K 31. prosinci 2015 Bankovníaobdobnézáruky 7022 18 2 – – 7042Zástavníprávo 72744 2466 809 415 1672 78106Zárukyspolečností 581 10 9 – – 600Ostatnízajištění 3678 456 396 349 94 4973Nezajištěno 231622 5406 3172 1792 6681 248673Celkem 315 647 8 356 4 388 2 556 8 447 339 394

Položka„Nezajištěno“obsahujemimojinépohledávkyztituluprojektovéhofinancovánízajištěnézástavnímprávemknemovitostemvnominálníhodnotě53723mil.Kč(k31.prosinci2015:41068mil.Kč).Uprojektovéhofinancováníkomerčníchnemovitostí(IPRE)jekvalitazajištěnízohledněnapřistanoveníratingutransakce;hodnotazajištěníjevtěchtopřípadechsilněkorelovanásbonitoudlužníka.

(e) Analýza pohledávek za klienty v čisté hodnotě podle oblasti

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Českárepublika 227371 199014Slovenskárepublika 120256 106291OstatnízeměEvropskéunie 14800 19350Ostatní 4871 4434Celkem 367 298 329 089

(f) Analýza pohledávek za klienty v čisté hodnotě podle oboru činnosti

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Službyvoblastinemovitostí 72829 60963Finančníslužby 40412 33414Velkoobchod 17736 18393Domácnosti 98846 88692Maloobchod 7243 7910Leasingapronájem 5842 4156Automobilovýprůmysl 8775 6484Energetickýprůmysl 27237 29885Ostatní 88378 79192Celkem pohledávky za klienty 367 298 329 089


(g) Analýza pohledávek s úlevou (Forbearance) PřístupbankykevidencipohledáveksúlevoujepopsánvkapitoleŘízenífinančníchrizik(bod40b)iv)).

Přehledpohledáveksúlevoupodlesektorů:

mil. Kč Hrubá Hrubá Celkem hrubá Celkem Čistá hodnota hodnota hodnota Znehodnocení Znehodnocení znehodnocení hodnota pohledávek pohledávek pohledávek pohledávek pohledávek pohledávek pohledávek bez selhání se selháním s úlevou bez selhání se selháním s úlevou s úlevou31. prosince 2016 Nefinančnípodniky 8360 2400 10760 (143) (1246) (1389) 9371Vládnísektor – – – – – – –Ost.fin.podniky 8 – 8 – – – 8Fyzickéosobyaostatní 61 63 124 (4) (16) (20) 104Celkem 8 429 2 463 10 892 (147) (1 262) (1 409) 9 48331. prosince 2015 Nefinančnípodniky 1490 2849 4339 (74) (1380) (1454) 2885Vládnísektor – – – – – – –Fyzickéosobyaostatní 5 70 75 – (14) (14) 61Celkem 1 495 2 919 4 414 (74) (1 394) (1 468) 2 946

Podílčistéhodnotypohledáveksúlevounacelkovýchpohledávkáchzaklientyk31.prosinci2016činil2,6%(k31.prosinci2015:0,9%).

Následujícítabulkashrnujepřehledpohledáveksúlevoupočtudníposplatnosti:

mil. Kč Hrubá Čistá hodnota Znehodnocení hodnota pohledávek pohledávek pohledávek s úlevou s úlevou s úlevou31. prosince 2016 Pohledávkybezselhání Dosplatnosti 7054 (88) 6966 Posplatnosti 1375 (59) 1316Celkem pohledávky s úlevou bez selhání 8 429 (147) 8 282 Pohledávkyseselháním 0–90dníposplatnosti 1742 (667) 1075 91–180dníposplatnosti 298 (146) 152 181–1rokposplatnosti 17 (14) 3 Vícenež1rokposplatnosti 406 (435) (29)Celkem pohledávky s úlevou se selháním 2 463 (1 262) 1 201

Celkem 10 892 (1 409) 9 483

31. prosince 2015 Pohledávkybezselhání Dosplatnosti 209 (9) 200 Posplatnosti 1286 (65) 1221Celkem pohledávky s úlevou bez selhání 1 495 (74) 1 421 Pohledávkyseselháním Do90dníposplatnosti 1818 (691) 1127 91–180dníposplatnosti 57 (3) 54 181–1rokposplatnosti 186 (63) 123 Vícenež1rokposplatnosti 858 (637) 221Celkem pohledávky s úlevou se selháním 2 919 (1 394) 1 525Celkem 4 414 (1 468) 2 946


Následujícítabulkashrnujepohybpohledáveksúlevouvhrubéhodnotě:

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 6532Přesundokategoriesúlevou 930Přírůstky 99Odpisy (292)Splacené (904)Přesunzkategoriesúlevou (1951)Celkem pohledávky s úlevou k 31. prosinci 2015 4 414Zůstatekk1.lednu2016 4414Přesundokategoriesúlevou 8073Přírůstky –Odpisy (157)Splacené (379)Přesunzkategoriesúlevou (1050)Ostatní (9)Celkem pohledávky s úlevou k 31. prosinci 2016 10 892

Běhemroku2016došlokjednorázovézpětnékontroleúkonůbankyprovedenýchvpředchozíchdvouletech,kterébymohlynaplňovatznakyproklasifikacisúlevoubezselhánídlužníka.Vdůsledkutétoaktivitybylaskokověnavýšenakategorietaktovykazovanýchpohledávek.

Následujícítabulkashrnujepohybznehodnocenípohledáveksúlevou:

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 (1577)Přesundokategoriesúlevou (351)Tvorbavprůběhuroku (181)Rozpuštěnívprůběhuroku 150Odepsanépohledávky–použití 292Přesunzkategoriesúlevou 199Celkem znehodnocení pohledávek s úlevou k 31. prosinci 2015 (1 468)Zůstatekk1.lednu2016 (1468)Přesundokategoriesúlevou (647)Tvorbavprůběhuroku (69)Rozpuštěnívprůběhuroku 159Odepsanépohledávky–použití 132Přesunzkategoriesúlevou 482Ostatní 2Celkem znehodnocení pohledávek s úlevou k 31. prosinci 2016 (1 409)

(h) Ztráty ze snížení hodnoty pohledávek za klienty

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 (10451)Tvorbavprůběhuroku (3795)Rozpuštěnívprůběhuroku 2633Vlivdovýsledkuhospodaření (1162)Odepsanépohledávky–použití 1267Kurzovérozdíly 41Celkem ztráty ze snížení hodnoty pohledávek za klienty k 31. prosinci 2015 (10 305)


mil. Kč Zůstatekk1.lednu2016 (10305)Tvorbavprůběhuroku (2883)Rozpuštěnívprůběhuroku 1753Vlivdovýsledkuhospodaření (1130)Odepsanépohledávky–použití 1353Kurzovérozdíly 62Celkem ztráty ze snížení hodnoty pohledávek za klienty k 31. prosinci 2016 (10 020)

21. Majetkové účasti Datum Pořizovací Čistá účetní Čistá účetní Podíl banky Podíl bankyObchodní firma Sídlo pořízení cena hodnota 2016 hodnota 2015 k 31. 12. 2016 k 31. 12. 2015UniCreditLeasingCZ,a.s. Praha 14.2.2014 3211 3781 3781 100% 100%UniCreditFactoringCzechRepublicandSlovakia,a.s. Praha 20.1.2015 198 198 198 100% 100%Celkem 3 409 3 979 3 979

22. Kladná reálná hodnota zajišťovacích derivátůPodle kvality vstupů použitých při ocenění reálnou hodnotou


23. Hmotný majetekZměny hmotného majetku

mil. Kč Budovy Kancelářské a pozemky vybavení IT vybavení Ostatní CelkemPořizovací cena k 1. lednu 2015 3 758 476 882 6 5 122Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2015 (1837) (400) (686) (4) (2927)Zůstatková cena k 1. lednu 2015 1 921 76 196 2 2 195Přírůstky 149 30 190 2 371Úbytky – – – – –Odpisy (147) (15) (59) (1) (222)Převodydoaktivdrženýchkprodeji (23) – – – (23)Ostatníakurzovérozdíly (124) (17) (147) (1) (289)Zůstatková cena k 31. prosinci 2015 1 776 74 180 2 2 032Pořizovacícenak31.prosinci2015 2927 436 743 6 4112Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2015 (1151) (362) (563) (4) (2080)


mil. Kč Budovy Kancelářské a pozemky vybavení IT vybavení Ostatní CelkemPořizovací cena k 1. lednu 2016 2 927 436 743 6 4 112Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2016 (1151) (362) (563) (4) (2080)Zůstatková cena k 1. lednu 2016 1 776 74 180 2 2 032Přírůstky 88 8 45 16 157Úbytky (661) – – – (661)Odpisy (146) (10) (58) (14) (228)Převodydoaktivdrženýchkprodeji (4) – – – (4)Ostatníakurzovérozdíly 30 (33) (38) 61 20Zůstatková cena k 31. prosinci 2016 1 083 39 129 65 1 316Pořizovacícenak31.prosinci2016 2036 206 611 238 3091Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2016 (953) (167) (482) (173) (1775)

Vedeníbankyvúnoruroku2016schváliloprodejazpětnýpronájembudovyvúčetníhodnotě629mil.Kč,kterábylanásledněpřevedenado„Dlouhodobýchaktivurčenýchkprodeji“.Transakceproběhlavprůběhuroku2016.

24. Nehmotný majetek Změny nehmotného majetku

mil. Kč Software Ostatní CelkemPořizovací cena k 1. lednu 2015 859 8 867Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2015 (853) (8) (861)Zůstatková cena k 1. lednu 2015 6 – 6Přírůstky 652 80 732Úbytky – – –Odpisy (11) – (11)Ostatní (4) (60) (64)Zůstatková cena k 31. prosinci 2015 643 20 663Pořizovacícenak31.prosinci2015 1476 27 1503Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2015 (833) (7) (840)

Pořizovací cena k 1. lednu 2016 1 476 27 1 503Oprávkyasníženíhodnotyk1.lednu2016 (833) (7) (840)Zůstatková cena k 1. lednu 2016 643 20 663Přírůstky 565 – 565Úbytky – – –Odpisy (16) – (16)Ostatní 35 (20) 15Zůstatková cena k 31. prosinci 2016 1 227 – 1 227Pořizovacícenak31.prosinci2016 2073 – 2073Oprávkyasníženíhodnotyk31.prosinci2016 (846) – (846)

Softwareobsahujemajetekvhodnotě1174mil.Kč(vroce2015639mil.Kč)pořízenýzejménavsouvislostisimplementacínovéhobankovníhosystému,kterýnenízařazendoužíváníatedyneníodepisován.


25. Ostatní aktivamil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Nákladyapříjmypříštíchobdobí 265 349Poskytnutézálohyvsouvislostisdotacíbankomatůapokladen 1151 1033Pohledávkyzobchodníhostyku 314 385Pohledávkyzcennýchpapírů 201 92Uspořádacíúčty 473 374Ostatní 11 16Celkem 2 415 2 249Ztrátyzesníženíhodnotyostatníchaktiv (17) (26)Čistá ostatní aktiva 2 398 2 223

26. Závazky vůči bankám Analýza závazků vůči bankám podle typu závazků

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Vkladycentrálníchbank 11889 11899Běžnéúčty 7033 11506Úvěry 1329 3022Termínovévklady 39210 7540Repooperace(vizbod37) 41012 6270Celkem 100 473 40 237

BankavsoučasnostivyužíváměnovéhonástrojeEvropskécentrálníbankyTLTROII(„TargetedLong-termRefinancingOperation“),atovobjemu440mil.EUR.Tutotranšibankanačerpalavčervnu2016,jejísplatnostjevčervnu2020ajevykázánavpoložce„Vkladycentrálníchbank“.TLTROIImácharakterdlouhodobéhorepoobchoduajakotakovýjezajištěnkolaterálemakceptovanýmEurosystémem.PeněžníprostředkyzískanétímtonástrojemjsouvyužitykrefinancovánípřevážněkorporátníchúvěrůnaSlovensku.

27. Závazky vůči klientůmAnalýza závazků vůči klientům podle typu závazků

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Běžnéúčty 322807 299810Termínovévklady 40877 54144Repooperace(vizbod37) 4653 7208Ostatní 2967 3081Celkem 371 304 364 243

28. Vydané dluhové cenné papíryAnalýza vydaných dluhových cenných papírů

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Hypotečnízástavnílisty 49183 51661Strukturovanédluhopisy 8170 7809Bezkuponovédluhopisy 1664 1844Jinéemitovanédluhovécennépapíry 1090 3705Celkem 60 107 65 019


Strukturovanédluhopisyobsahujívnořenéopce–měnové,akciové,komoditníneboúrokové,vcelkovénominálníhodnotě8512mil.Kč(k31.prosinci2015:8406mil.Kč).Kladnáreálnáhodnotatěchtoderivátůvevýši17mil.Kčjevykázánavpoložce„Finančníaktivaurčenákobchodování“(k31.prosinci2015:11mil.Kč),zápornáreálnáhodnotatěchtoderivátůvevýši293mil.Kčjevykázánavpoložce„Finančnízávazkyurčenékobchodování“(k31.prosinci2015:338mil.Kč).

29. Finanční závazky určené k obchodováníPodle kvality vstupů použitých při ocenění reálnou hodnotou

mil. Kč Úroveň 1 Úroveň 2 Úroveň 3 Celkem31. prosince 2016 Závazkyzkrátkýchprodejů 1033 – – 1033Deriváty – 5536 – 5536Celkem 1 033 5 536 – 6 569 31. prosince 2015 Závazkyzkrátkýchprodejů 926 – – 926Deriváty – 6110 – 6110Celkem 926 6 110 – 7 036

30. Záporná reálná hodnota zajišťovacích derivátůPodle kvality vstupů použitých při ocenění reálnou hodnotou


31. Ostatní pasivamil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Výnosyavýdajepříštíchobdobí 932 1160Závazkyzobchodníhostyku 794 832Závazkyvůčizaměstnancům 724 618Nevypořádanéobchodyscennýmipapíry 89 19Uspořádacíúčty 5678 3251Ostatní 79 110Celkem ostatní pasiva 8 296 5 990


32. Rezervy Rezervytvořínásledujícípoložky:

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Rezervykpodrozvahovýmúvěrovýmpoložkám 542 1128Soudníspory 68 63Rezervanarestrukturalizaci 10 16Ostatní 316 –Celkem rezervy 936 1 207

Rezervy kpodrozvahovým úvěrovým položkám

mil. Kč Zůstatekk1.lednu2015 1173Tvorbavprůběhuroku 197Použitívprůběhuroku –Rozpuštěnívprůběhuroku (242)Ostatní–kurzovérozdíly –Celkem rezervy k podrozvahovým úvěrovým položkám k 31. prosinci 2015 1 128Zůstatekk1.lednu2016 1128Tvorbavprůběhuroku 296Použitívprůběhuroku (667)Rozpuštěnívprůběhuroku (216)Ostatní–kurzovérozdíly 1Celkem rezervy k podrozvahovým úvěrovým položkám k 31. prosinci 2016 542

Ostatní rezervy

mil. Kč Soudní Rezerva na spory restrukturalizaci Ostatní CelkemZůstatekk1.lednu2015 86 25 10 121Tvorbavprůběhuroku 5 2 – 7Použitívprůběhuroku – (6) – (6)Rozpuštěnínepotřebnýchrezervaostatní (28) (5) (10) (43)Celkem ostatní rezervy k 31. prosinci 2015 63 16 – 79 Zůstatekk1.lednu2016 63 16 – 79Tvorbavprůběhuroku 7 – 315 322Použitívprůběhuroku (3) (1) (1) (5)Rozpuštěnínepotřebnýchrezervaostatní 1 (5) 2 (2)Celkem ostatní rezervy k 31. prosinci 2016 68 10 316 394

33. Daň z příjmů(a) Daň ve výsledku hospodaření

mil. Kč 2016 2015Splatnádaň (1363) (1219)Daňzminuléhoroku 69 (14)Odloženádaň (199) (5)Celkem daň z příjmů (1 493) (1 238)


Daňzpříjmůbankyselišíodteoretickévýšedaně,kterábyvznikla,pokudbybylapoužitadaňovásazbaplatnávČeskérepublice,následujícímzpůsobem:

mil. Kč 2016 2015Výsledekhospodařenízaúčetníobdobípředzdaněním 6812 6271Daňvypočtenápřipoužitísazby19% (1294) (1191)Vlivyminulýchletnasplatnoudaň 69 (14)Výnosynepodléhajícízdanění 89 147Daňověneodčitatelnénáklady (116) (138)Vlivyminulýchletnaodloženoudaň (83) (9)Vlivvyššísazbyslovenskédaněnasplatnouaodloženoudaň (49) (33)Nevykázanédočasnérozdílyvodloženédani (80) –Vlivzměnysazbyslovenskédaně (28) –Ostatní (1) 1Celkem daň z příjmů (1 493) (1 238)

Efektivnídaňovásazbabankyje21,9%(zarok2015:19,7%).

(b) Daň ve výkazu o finanční situaciBankazaplatilanazáloháchdanězpříjmů1036mil.Kč(zarok2015:651mil.Kč),zaplatiladoplatek685mil.Kč(vroce2015zaplatiladoplatek407mil.Kč)avykazujezávazekzdanězpříjmuvevýši387mil.KčvůčidaňovéinstitucivČeskérepublice(k31.prosinci2015závazek693mil.Kč)apohledávku248mil.KčvůčidaňovéinstituciveSlovenskérepublice(k31.prosinci2015pohledávku128mil.Kč).

(c) Odložená daňová pohledávka a závazekOdloženédanězpříjmůjsoupočítányzevšechdočasnýchrozdílůprostřednictvímzávazkovémetodyzapoužitíodpovídajícídaňovésazby.Přivýpočtučistýchodloženýchdaňovýchpohledávekazávazkůprovádíbankakompenzaciodloženýchdaňovýchpohledávekazávazkůztituludanězpříjmůplacenéstejnédaňovéinstitucivestejnédaňovékategorii.VpřípadědaňovéinstituceveSlovenskérepublicetakvycházíčistáodloženádaňovápohledávkaavpřípadědaňovéinstitucevČeskérepublicevycházíčistýodloženýdaňovýzávazek.Vedeníbankysedomnívá,žebankabudeplněrealizovatsvéodloženédaňovépohledávkyvykázanék31.prosinci2016nazákladěsoučasnéaočekávanébudoucíúrovnězdanitelnéhozisku.

(i) Čistáodloženádaňovápohledávka

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015 Odložená Odložený Odložená Odložený daňová daňový daňová daňový pohledávka závazek pohledávka závazekNedaňovérezervy 24 – 19 –Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapodrozvahovýchpoložek 516 – 724 –Rozdílzůstatkovýchcenmajetku 18 – 6 –Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů – (11) 21 –Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů – (54) – (62)Ostatní 15 – 34 –Odloženýdaňovýzávazek/pohledávka 573 (65) 804 (62)Čistá odložená daňová pohledávka 508 742


(ii) Čistýodloženýdaňovýzávazek

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015 Odložená Odložený Odložená Odložený daňová daňový daňová daňový pohledávka závazek pohledávka závazekNedaňovérezervy 83 (3) 77 (3)Ztrátyzesníženíhodnotyúvěrůapodrozvahovýchpoložek 249 – 244 –Rozdílzůstatkovýchcenmajetku 2 – 2 –Fondzpřeceněnízajišťovacíchinstrumentů – (434) – (432)Fondzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů – (477) – (666)Ostatní 9 – 9 –Odloženýdaňovýzávazek/pohledávka 343 (914) 332 (1101)Čistý odložený daňový závazek (571) (769)

Bankadáleevidujenásledujícíodloženédaňovépohledávky,kterézdůvoduopatrnostinevykazuje:ztitulunedaňovýchrezervvytvořenýchčeskoubankouvevýši67mil.Kč,ztitulunedaňovýchrezervvytvořenýchslovenskoupobočkouvevýši22mil.Kčaztituluopravnýchpoložekkúvěrovýmpohledávkámvytvořenýmslovenskoupobočkouvevýši17mil.Kč.

34. Základní kapitál a emisní ážioRegistrovaný,upsanýaplněsplacenýzákladníkapitálbankyk31.prosinci2016ak31.prosinci2015činil8755mil.Kč.

(a) Složení akcionářů banky

Jmenovitá Emisní Podíl hodnota akcií ážio na základnímNázev Sídlo v mil. Kč v mil. Kč kapitálu v %K 31. prosinci 2016 UniCreditS.p.A Itálie 8755 3495 100,00Celkem 8 755 3 495 100,00 K 31. prosinci 2015 UniCreditBankAustriaAG,Vídeň Rakousko 8750 3483 99,96Minoritníakcionáři 5 12 0,04Celkem 8 755 3 495 100,00

VsouvislostisreorganizacívrámciskupinyUniCreditdošlo1.října2016kezměněakcionářebankyzUniCreditBankAustriaAGnamateřskouspolečnostceléskupinyUniCreditS.p.A,kteránynívlastní100%akciíbanky.

(b) Analýza základního kapitálu banky:

31. 12. 2016 31. 12. 2016 31. 12. 2015 31. 12. 2015 Počet akcií mil. Kč Počet akcií mil. KčKmenovéakciepo16320000Kč 100 1632 100 1632Kmenovéakciepo13375000Kč 200 2675 200 2675Kmenovéakciepo10000Kč 436500 4365 436500 4365Kmenovéakciepo7771600Kč 10 78 10 78Kmenovéakciepo46Kč 106563 5 106563 5Celkem základní kapitál 8 755 8 755

Akciejsouvolněpřevoditelné.Skmenovýmiakciemijespojenoprávopodíletsenařízeníbankyaprávonapodílnazisku.Bankanedrželak31.prosinci2016a31.prosinci2015žádnévlastníakcie.


35. Odměny vázané na vlastní kapitálBankanemázavedenžádnýzaměstnaneckýmotivačnínebostabilizačníprogramnanákupvlastníchakciíaninaodměňováníformouopcínavlastníakcie.

36. Nerozdělený zisk a rezervní fondyRozdělenírezervníchfondůjeuvedenovnásledujícítabulce:

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Rezervnífondy 3372 3372Účelovýrezervnífond 11611 11611Nerozdělenýzisk 26191 21158Celkem 41 174 36 141

Vrámcipřeshraničnífúzevroce2013bylzákladníkapitálUniCreditBankSlovakiaa.s.vevýši6058mil.Kč,rezervnífondUniCreditBankSlovakiaa.s.vevýši1166mil.KčanerozdělenýziskUniCreditBankSlovakiaa.s.vevýši4387mil.KčpřevedendoúčelovéhorezervníhofonduvměněEUR.Tentoúčelovýrezervnífondlzepoužítpouzekúhraděztrátybanky.

37. Půjčky a výpůjčky cenných papírů a smlouvy o zpětném nákupu (prodeji)(a) Reverzní repo operace

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Pohledávkyzabankami 117501 46000Reálnáhodnotapřijatýchcennýchpapírů 116305 45138

Pohledávkyzaklienty – –Reálnáhodnotapřijatýchcennýchpapírů – –

Cennépapírypřijatéjakozajištěnívrámcireverzníchrepooperacívevýši12393mil.Kčacennépapíryzískanévrámcivýměnykolaterálůvevýši393mil.Kčjsoudáleposkytnutyjakozajištěnívrámcirepooperací(k31.prosinci2015:celkem8177mil.Kč).

(b) Repo operace

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Závazkyvůčibankám 41012 6270Reálnáhodnotaposkytnutýchcennýchpapírů 44596 6939 Závazkyvůčiklientům 4653 7208Reálnáhodnotaposkytnutýchcennýchpapírů 4653 7206


38. Podmíněné závazky, podmíněná aktiva a finanční derivátyVrámciobvyklýchobchodníchtransakcíbankavstupujedorůznýchfinančníchoperací,kterénejsouzaúčtoványvrámcirozvahybankyakteréseoznačujíjakopodrozvahovéfinančnínástroje.Pokudneníuvedenojinak,představujínížeuváděnéúdajenominálníčástkypodrozvahovýchoperací.

(a) Podmíněné závazky

SoudnísporyBankak31.prosinci2016posoudilasoudnísporyprotinívedené.Ktěmtosoudnímsporůmbylyvytvořenyrezervy(vizbod32přílohy).Kromětěchtosporůbylabankavystavenaprávnímžalobám,kterévyplývajízběžnéobchodníčinnosti.Vedeníneočekává,ževýsledektěchtosoudníchjednáníbudemítvýznamnývlivnafinančnípozicibanky.

ZdaněníČeskádaňoválegislativaseběhemposledníchněkolikaletvýznamnězměnila.Mnohoproblematickýchčástívrámcilegislativyzůstalonevyjasněnoanenízřejmé,jakývýkladmůžefinančníúřadzvolit.Důsledkytétonejistotynejsoukvantifikovatelnéařešenymohoubýtpouzezapředpokladu,želegislativabudeuvedenadopraxenebopokudbudekdispozicioficiálnívýklad.

ZávazkyzezárukaúvěrovýchpříslibůaostatnípodmíněnézávazkyMezinejvýznamnějšípodmíněnézávazkypatříhodnotynečerpanýchúvěrovýchpříslibů.Příslibyúvěrůvydanébankouzahrnujívydanépříslibyúvěrůčizárukadálenečerpanéčástkyúvěrů,kontokorentníchrámců.Příslibyodvolatelnéjsoubankouvydanépříslibyúvěrůčizáruk,kterébankamůžekdykolibezudánídůvoduodvolat.Naprotitomuneodvolatelnépříslibypředstavujízávazekbankykposkytnutíúvěrunebovystavenízáruky,jehožplnění,byťvázanénasplněnísmluvníchpodmínekzestranyklienta,jedoznačnémírynezávislénavůlibanky.Závazkyzfinančníchzárukpředstavujíneodvolatelnápotvrzení,žebankaprovedeplatbyvpřípadě,žebudousplněnypodmínkydefinovanévzáručnílistině.Tatopotvrzenínesouobdobnérizikojakoúvěry,aprotoknimbankavytvářírezervypodleobdobnéhoalgoritmujakokúvěrům(vizbod40přílohy).Dokumentárníakreditivypředstavujípísemnýneodvolatelnýzávazekbanky,vystavenýnazákladěžádostijejíhoklienta(příkazce),žeposkytnetřetíosoběnebonajejířad(příjemci,pověřenému)určitéplnění,jestližebudoudourčitédobysplněnyakreditivnípodmínky.Bankaktěmtofinančnímnástrojůmvytvářírezervypodleobdobnéhoalgoritmujakokúvěrům(vizbod40přílohy).Bankavytvořilarezervykpodrozvahovýmpoložkámkpokrytívzniklýchztrát,kteréplynouzesníženíjejichhodnotyvdůsledkuúvěrovéhorizika.K31.prosinci2016činilacelkováčástkatěchtorezerv542mil.Kč(k31.prosinci2014:1128mil.Kč),vizbod32(a)přílohy.


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Akreditivyafinančnízáruky 41687 46332Ostatnípodmíněnézávazky(nečerpanéúvěrovérámce) 130331 124042Celkem 172 018 170 374

Aktivapřevzatádosprávy,kúschově,kuloženíakobhospodařování

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Dluhopisy 474869 513180Akcie 205853 206615Depozitnísměnky 21489 29932Celkem aktiva převzatá do správy, k úschově, k uložení a k obhospodařování 702 211 749 727

(b) Podmíněná aktiva Bankamámožnostčerpatúvěrovýrámecvevýši405,3mil.Kč(15mil.EUR)odCouncilofEuropeDevelopmentBank(CEDB)smaximálnísplatností7letoddatanačerpání.TatolinkajeúčelověvázánanarefinancováníúvěrůsplňujícíchpodmínkyCEDB.Dálemábankamožnostčerpatúvěrovýrámecvevýši1144,8mil.Kč(42,4mil.EUR)odOesterreichischeKontrollbankAGsmaximálnímožnousplatnostík30.červnu2029vzávislostinasplatnostiúvěrůrefinancovanýchztohotorámcearámecodTheExport-ImportBankofTheRepublicofChinavevýši222,9mil.Kč(8,7mil.USD)smaximálnísplatností5letoddatanačerpání.

(c) Finanční deriváty

(i) Nominálníareálnéhodnotyfinančníchderivátů

mil. Kč Nominální Kladná reálná Záporná reálná hodnota hodnota hodnota31. prosince 2016 Nástroje určené k obchodování – mezibankovní trh (OTC) Opce 91311 863 (833)Úrokovéswapy 307009 3165 (3024)Úrokovéforwardy(FRA) – – –Crosscurrencyswapy 43043 1457 (1242)Termínovéměnovéoperace 77620 589 (334)Ostatnínástroje 1357 106 (103)Celkem 520 340 6 180 (5 536) Nástroje určené k obchodování – burza Futures 1587 39 –Celkem nástroje určené k obchodování 521 927 6 219 (5 536) Zajišťovací nástroje Úrokovéswapy 265427 4383 (3328)Crosscurrencyswapy 43864 780 (89)Termínovéměnovéoperace 46 – –Celkem zajišťovací nástroje 309 337 5 163 3 417

mil. Kč Nominální Kladná reálná Záporná reálná hodnota hodnota hodnota31. prosince 2015 Nástroje určené k obchodování – mezibankovní trh (OTC) Opce 57515 740 (727)Úrokovéswapy 262962 3279 (3113)Úrokovéforwardy(FRA) 11 – –Crosscurrencyswapy 30845 1906 (1683)Termínovéměnovéoperace 63352 273 (396)Ostatnínástroje 2074 194 (191)Celkem 416 759 6 392 (6 110) Nástroje určené k obchodování – burza Futures 1556 36 –Celkem nástroje určené k obchodování 418 315 6 428 (6 110) Zajišťovací nástroje Úrokovéswapy 201738 4328 (3099)Crosscurrencyswapy 35297 579 (44)Celkem zajišťovací nástroje 237 035 4 907 (3 143)


(ii) Zbytkovásplatnostfinančníchderivátůuzavřenýchnamezibankovnímtrhu



39. Informace o segmentechBankavykazujeinformaceosegmentechpodlevýkonnostníchkritériítak,jakjestanovenovbodě3(q)přílohy.Vroce2016došlokezměněstrukturyvnitřníorganizaceakezměněsloženívykazovanýchsegmentů.Údajek31.prosinci2015jsouvykázánypodlenovědefinovanýchsegmentů.

(a) Informace o segmentech podle kategorie klientů

mil. Kč Retailové Firemní a privátní a investiční bankovnictví bankovnictví Ostatní CelkemK 31. prosinci 2016 Čistýúrokovývýnosavýnosyzdividend 2865 6148 (63) 8950Ostatníčistévýnosy 1444 3385 1873 6702Odpisyaztrátyzesníženíhodnotyhmotnéhoanehmotnéhomajetku (136) (36) (72) (244)Sníženíhodnotyaktivarezervy 11 (1536) – (1525)Nákladysegmentu (3424) (3205) (442) (7071)Ziskpředzdaněním 760 4756 1296 6812Daňzpříjmů (1493) (1493)Výsledeksegmentu 760 4756 (197) 5319Aktivapodlesegmentů 100391 501585 13619 615595Cizízdrojepodlesegmentů 141330 372815 37915 552060

Segment„Ostatní“zahrnujeefektzmezinárodnítransakce–transformacespolečnostiVisaEurope,vnížmělabankamajetkovouúčastaziskzprodejebudovy.Daňzpříjmuzavšechnysegmentyjevykázánavsegmentu„Ostatní“.


Celkováaktivaobsahují140mld.Kč,kteránáležíslovensképobočce(k31.prosinci2015:138mld.Kč).Slovenskápobočkavykázalazarok2016provoznívýnosyvevýši3,7mld.Kč(zarok2015vevýši3,8mld.Kč).Bankanemáklientaaniskupinuklientů,kteříbytvořilivícenež10%výnosůbanky.

mil. Kč Retailové Firemní a privátní a investiční bankovnictví bankovnictví Ostatní CelkemK 31. prosinci 2015 Čistýúrokovývýnosavýnosyzdividend 2964 5734 354 9053Ostatníčistévýnosy 2098 3251 128 5477Odpisyaztrátyzesníženíhodnotyhmotnéhoanehmotnéhomajetku (170) (31) (32) (233)Sníženíhodnotyaktivarezervy 1 (1080) (14) (1093)Nákladysegmentu (3888) (2339) (706) (6933)Ziskpředzdaněním 1005 5535 (269) 6271Daňzpříjmů – – (1238) (1238)Výsledeksegmentu 1005 5535 (1507) 5033Aktivapodlesegmentů 92972 439741 13505 547218Cizízdrojepodlesegmentů 147600 301527 39210 488337


40. Řízení finančních rizik (a) ÚvodBankajevystavenanásledujícímtypůmrizik:•úvěrovériziko,•tržnírizika,•operačnírizika.

Představenstvobankyjeodpovědnézacelkovoustrategiiřízenírizik,kterouschvalujeapravidelněvyhodnocuje.PředstavenstvovytvořiloVýborprořízeníaktivapasiv(ALCO),ÚvěrovývýboraVýborprořízeníoperačníhorizika,kteréjsouodpovědnézasledováníařízeníjednotlivýchrizikdlejejichspecifickéoblasti.Tytovýboryreportujínapravidelnébázipředstavenstvubanky.

(b) Úvěrové rizikoBankajevystavenaúvěrovémurizikuztitulusvýchobchodníchaktivit,poskytováníúvěrů,zajišťovacíchtransakcí,investičníchaktivitazprostředkovatelskýchčinností.Úvěrovérizikojeřízenojaknaúrovnijednotlivéhoklienta(transakce),taknaúrovniportfolia.NařízeníúvěrovýchriziksebezprostředněpodílejíúsekyÚvěrovéhounderwritingu,ÚvěrovýchoperacíaStrategickéhořízeníúvěrovýchrizik.Všechnytytoúsekyjsouorganizačněnezávislénaobchodníchdivizíchapodléhajípřímočlenupředstavenstvaodpovědnémuzadiviziřízenírizik.Bankavesvéúvěrovépoliticedefinujeobecnézásady,metodyanástrojepoužívanézaúčelemidentifikace,měřeníařízeníúvěrovýchrizik.ZastanoveníúvěrovépolitikybankyodpovídáúsekStrategickéhořízeníúvěrovýchrizik,kterýjivpravidelnýchintervalech,nejméněvšakjednouročně,téžpřehodnocuje.Vesvýchinterníchpředpisechbankarovněždefinujeschvalovacíkompetenceproúvěrovéobchody,včetněvymezeníodpovědnostíapravomocíÚvěrovéhovýborubanky.

(i) ŘízeníúvěrovéhorizikanaúrovniklientaÚvěrovérizikojenaúrovniklientařízenoprostřednictvímanalýzyjehobonityanáslednéhostanovenílimitůúvěrovéangažovanosti.Analýzasezaměřujenapostaveníklientanarelevantnímtrhu,hodnoceníjehofinančníchvýkazů,predikcijehoschopnostidostátsvýmzávazkůmapod.Výsledkemanalýzyjemj.stanoveníratingu,kterýodrážípravděpodobnostselhání(defaultu)klientaazohledňujekvantitativní,kvalitativníibehaviorálnífaktory.Analýzabonity,stanovenílimitůúvěrovéangažovanostiaratinguseprovádíjakpředposkytnutímúvěru,takipravidelněvprůběhuúvěrovéhovztahusklientem.Interníratingovýsystémjetvořen26ratingovýmitřídami(1až10spoužitím„+“a„–“uněkterýchratingovýchtříd–1+;1;1–;2+atd.).Prozařazeníklientadopříslušnératingovétřídybanka(kroměpřípadnédobypohledávkyposplatnosti)hodnotítakéklientovyfinančníukazatele(strukturaavzájemnévztahyrelevantníchpoložekrozvahy,výkazuziskuaztráty,cashflow),kvalitumanagementu,vlastnickoustrukturu,postaveníklientanatrhu,kvalituklientovavýkaznictví,jehovýrobníhozařízení,chováníklientanaúčtechapod.Klientůmspohledávkamivselhánímusíbýtvždypřirazenajednazratingovýchtříd8–,9či10.Upohledávekzafyzickýmiosobamibankaposuzujeschopnostklientadostátsvýmzávazkůmnazákladěstandardizovanéhobodovánírizikověrelevantníchcharakteristik(„creditapplicationrating“).Bankazároveňstanovujeapravidelněaktualizujepravděpodobnostselháníklienta–fyzickéosobyprostřednictvímmetodybehaviorálníhoratingu.Finálníratingklientakombinujeaplikačníabehaviorálnísložku.Jakododatečnýzdrojinformacíproposouzeníbonityklientabankaaktivněvyužívádotazůdoúvěrovýchregistrů.Bankavsouladusesvoustrategiířízeníúvěrovýchrizikvyžadujepředposkytnutímúvěru,vzávislostinabonitědlužníkaacharakterutransakce,zajištěnísvýchúvěrovýchpohledávek.Bankazamateriálněocenitelnézajištěnízpravidlapovažujenásledujícítypyzajištění:hotovost,bonitnícennépapíry,zárukujinébonitníosoby(včetněbankovníchzáruk),zástavunemovitosti.Přistanovenírealizovatelné

hodnotyzajištěníbankavycházípředevšímzbonityposkytovateleanominálníhodnotyzajištění,resp.znaleckýchhodnocenípřipravenýchzvláštnímútvarembanky.Realizovatelnáhodnotazajištěníjepakstanovenaztétohodnotyaplikacíkorekčníhokoeficientu,kterýodrážíschopnostbankyvpřípaděpotřebypříslušnézajištěnírealizovat.

(ii) ŘízeníúvěrovéhorizikanaúrovniportfoliaTatoúroveňřízeníúvěrovéhorizikazahrnujezejménavýkaznictvíoúvěrovémportfoliu,včetněanalýzamonitoringutrendůvjednotlivýchdílčíchúvěrovýchportfoliích.Bankasledujesvojicelkovouexpozicivůčiúvěrovémuriziku,tzn.zohledňujeveškerésvérozvahovéipodrozvahovéexpoziceakvantifikujeočekávanouztrátuzesvéúvěrovéexpozice.Očekávanáztrátajestanovovánanazákladěinterníchodhadůrizikovýchparametrů,tedypravděpodobnostiselhání(PD),expozicevselhání(EaD)aztrátyzeselhání(LGD).Bankapravidelněsledujesvojiúvěrovouangažovanostvůčijednotlivýmhospodářskýmodvětvím,zemímčiekonomickyspjatýmskupinámdlužníků.Bankapravidelněměříkoncentračnírizikoúvěrovéhoportfoliaapřípadněstanovujekoncentračnílimityvevztahukjednotlivýmhospodářskýmodvětvím,zemímčiekonomickyspjatýmskupinámdlužníků.

(iii)Kategorizacepohledávek,účtováníztrátyzesníženíhodnotyatvorbarezerv

BankaprovádíměsíčněkategorizacisvýchpohledávekzfinančníchčinnostívsouladuspříslušnouvyhláškouČNB.Bankapravidelněposuzuje,zdanedošlokesníženírozvahovéhodnotypohledávek;vpřípadě,žetakovésníženíidentifikuje,účtujebankakjednotlivýmpohledávkám,resp.portfoliímpohledávek,ztrátuzesníženíhodnotyvsouladusIFRS.

ZtrátyzesníženíhodnotyjednotlivýchpohledávekZtrátuzesníženíhodnotyjednotlivýchpohledávekseselhánímbankaúčtuje,dojde-likesníženírozvahovéhodnotyjednotlivépohledávkyabankatakovoupohledávku,resp.jejíčástodpovídajícíztrátězrozvahovéhodnoty,neodepíše.Bankaposuzujesníženírozvahovéhodnotyuvšechpohledávekseselhánímdlužníka:(i)Nazákladějejichindividuálníhoposouzení,přesahuje-livýšepohledávkyekvivalent1mil.EUR,(ii)Uostatníchpohledávekpakpoužitímodpovídajícíhomodeluzohledňujícíhoočekávanounávratnostpříslušnépohledávky.Bankapohledávkyodepisujevzásadětehdy,pokudjižneočekávážádnývýnoszpohledávkyanizezajištěníktétopohledávcepřijatého.Bankastanovujeztrátuzesníženíhodnotyjednotlivýchpohledávek;(i)Uindividuálněposuzovanýchpohledávekjeztrátazesníženírozvahovéhodnotyrovnarozdílumezirozvahovouhodnotoupohledávkyadiskontovanouhodnotouočekávanýchpeněžníchtoků;(ii)Upohledávekposuzovanýchpomocímodelůjeztrátazesnížení

rozvahovéhodnotyrovnanásobkuvýšepohledávkyaočekávanéztrátyzeselhání.

ZtrátyzesníženíhodnotyportfoliípohledávekBankaúčtujeztrátuzesníženíhodnotyportfoliípohledávekbezselhánínazákladěposuzovánírozvahovéhodnotytohotoportfolia;ztrátazesníženísestanovujevevýši,kteráodpovídásníženírozvahovéhodnotyportfoliapohledávekbezselhánívdůsledkuudálostíindikujícíchsníženíočekávanýchbudoucíchpeněžníchtokůztohotoportfolia.Ztrátazesníženíhodnotyjepřiřazenajednotlivýmportfoliím,nerozdělujeseanepřiřazujesekjednotlivýmpohledávkámzařazenýmdotohotoportfolia.Přiúčtováníztrátyzesníženíhodnotyportfoliípohledávekbankavycházízexistencečasovéprodlevymeziokamžikem,kdynastalaskutečnostvedoucíkesníženíhodnotypohledávky,ačasovýmokamžikem,kdyjesníženíhodnotypohledávkyzaznamenánobankou(tj.kdyjeidentifikovánoselháníklienta)–koncepttzv.„incurredloss“(uskutečněnáztráta).

RezervykpodrozvahovýmpoložkámBankavytvářírezervykvybranýmpodrozvahovýmpoložkám,ato:(i) Rezervykpodrozvahovýmpoložkámuklientůbanky,vůčikterým

jesoučasněvykazovánajednotlivározvahovápohledávka,kterásplnilapodmínkyprozařazenídokategoriepohledávekseselhánímdlužníka,abankaúčtujeztrátuzesníženíhodnotytétojednotlivépohledávky.

(ii) Rezervykvybranýmpodrozvahovýmpoložkámuklientůbanky,vůčikterýmbankavdanémobdobínevykazuje(neeviduje)žádnourozvahovoupohledávku,avšakvpřípadějejíexistencebytatosplňovalapodmínkyprozařazenímezipohledávkyseselhánímdlužníka.

(iii) Rezervykvybranýmpodrozvahovýmpoložkámuklientůbezselhání.

Přitvorbětakovýchrezervbankapostupujeanalogickyjakopřiúčtováníoztrátězesníženíhodnotypohledávek.

(iv)Pohledávkysúlevou(Forbearance)BankaevidujevkategoriiForbearanceúvěrovépohledávky,ukterýchdošlopoposkytnutíkezměněpůvodnědohodnutýchsplátkovýchpodmínek(zejménaposunutísplátek,dočasnésníženísplátek,prodlouženíkonečnélhůtysplatnostiatd.).Tytopřípadyjsouevidoványvbilancibankyvkategoriiúvěrovýchpohledávekbezselhánídlužníkaavkategoriiúvěrovýchpohledávekseselhánímdlužníka.Úvěrovépohledávky,přinichždocházíkezměněpůvodnědohodnutýchsplátkovýchpodmínek,bankastandardněoznačujejakopohledávkyseselhánímdlužníka.Bankapozodpovědnémuváženímůžekategorizovatjednotlivépohledávkyinavzdorytakovétozměnějakopohledávkybezselhánídlužníka.Bankataktopostupujevpřípadech,kdydůvodyvedoucíkezměněsplátkovýchpodmínekpodledůslednéhouvážení


bankynejsouzávažnéhocharakteru,abankaneočekávávsouvislostisbudoucímsplácenímtakovýchtoúvěrovýchpohledávekztrátu.Vkategoriipohledávekbezselhánídlužníkabankaevidujerovněžpohledávky,kterébylyvdobězměnysplátkovýchpodmínekoznačenéjakopohledávkyseselhánímdlužníkaanásledněbylyvzhledemkplněnínovědohodnutýchsplátkovýchpodmínekvsouladusinternímipravidlybankypřeřazenédokategorieúvěrovýchpohledávekbezselhánídlužníka.Úvěrovépohledávky,ukterýchdocházíkezměněsplátkovýchpodmínek,jsouvbancespravoványodboremCreditRestructuring&Workoutajsounaněuplatňoványstandardnípostupyrestrukturalizaceavymáháníúvěrů,taktéžstejnýmonitoringtěchtopohledávek.Výjimkoujsoupřípady,kterévdobězměnysplátkovýchpodmíneknejsouposouzenéjakoseselhánímdlužníka.VtakovýchtopřípadechdocházíkzapojeníCreditRestructuring&Workoutpodůkladnémzváženípotřebyvyužitíknow-howtohotoodboru.Taktéžvyřazenízesprávyodborujeposuzovánovzhledemkvývojijednotlivýchpřípadůakpotřeběvyužíváníknow-howzaměstnancůCreditRestructuring&Workout.Doba,pokteroujeklientoznačovánjakoforborne,senazýváprobationperiodatrváminimálně2roky,počítánoodukončeníselháníklienta,resp.odprovedeníúlevy,pokudšlooúlevubezselháníklienta.Dáletatoperiodamůžebýtukončenapouzevpřípadě,žeklientplnísjednanépodmínkyřádněavčas,nenívprodlení>30dnů,apokudjdeosplátkovýprodukt,musíběhemtétoperiodydojítkesníženídluhuominimálně10%.VzhledemkvelikostiForbearanceportfoliaakuvedenýmpostupůmastandardůmneidentifikujemezávažnéhrozbyprobankuvyplývajícíztohotoportfolia.Totopodporujeifakt,žečástpohledávek,ukterýchdošlokezměněsplátkovýchpodmínekzaúčelempřeklenutízhoršenéhospodářskésituacedlužníka,sevracízpětdonedefaultníklasifikace(evidovanévbilancibankyjakonedefaultníForbearance–vizpopisvýše).

(v) VymáhánípohledávekzadlužníkyBankamázřízenzvláštníOdborvymáháníarestrukturalizaceúvěrů,kterýspravujepohledávky,jejichžnávratnostjeohrožena.Cílemčinnostitohotoodborujeuohroženýchúvěrovýchpohledávekdosáhnoutjednohoneboněkolikaznásledujícíchcílů:a) „revitalizace”úvěrovéhovztahu,jehorestrukturalizaceanásledný

návratpřípadumezistandardníúvěrovépřípady,b) plnésplaceníúvěru,c) minimalizaceztrátyzúvěru(realizacízajištění,prodejem

pohledávkysdiskontemapod.),případněd) zabráněnívznikudalšíchztrátzúvěru(tzn.posouzeníbudoucích

nákladůvporovnánísmožnýmivýnosy).

(c) Tržní rizika

(i) ObchodováníBankadržíobchodnípozicevrůznýchfinančníchnástrojíchvčetněfinančníchderivátů.Většinaobchodníchaktivitbankyjeřízena

požadavkyklientůbanky.Podleodhadupoptávkyklientůdržíbankaurčitouzásobufinančníchnástrojůaudržujepřístupnafinančnítrhyprostřednictvímkotovánínákupních(bid)aprodejních(ask)cenatakéobchodovánímsdalšímitvůrcitrhu.Tytopozicejsoutakédrženyzaúčelembudoucíhoočekávanéhovývojefinančníchtrhůapředstavujítedyspekulacinatentovývoj.Obchodnístrategiebankyjetakovlivněnaspekulativnímočekávánímatvorboutrhuajejímcílemjemaximalizacečistýchvýnosůzobchodování.Bankařídírizikaspojenásobchodnímiaktivitaminaúrovnijednotlivýchrizikatakéjednotlivýchtypůfinančníchnástrojů.Základnímnástrojemřízenírizikjsoulimitynaobjemyjednotlivýchtransakcí,limitynacitlivostportfolia(BPV),stoplosslimityaValueatRisk(VaR)limity.Vnásledujícíkapitolejsouuvedenykvantitativnímetody,kteréseuplatňujípřiřízenítržníchrizik.Většinaderivátůjesjednávánanamezibankovním(OTC)trhu,atozdůvoduneexistenceveřejnéhotrhufinančníchderivátůvČeskérepublice.

(ii) ŘízenítržníchrizikNížejsoupopsánavybranárizika,jimžjebankavystavenazdůvodusvýchobchodníchaktivitařízenípozicvzniklýchztěchtoaktivit,adálepakpřístupybankykřízenítěchtorizik.Detailnějšípostupy,kterébankapoužívákměřeníařízenítěchtorizik,jsouuvedenyujednotlivýchrizik.Bankajevystavenatržnímrizikům,kterávyplývajízotevřenýchpozictransakcísúrokovými,akciovýmiaměnovýminástroji,kteréjsoucitlivénazměnypodmíneknafinančníchtrzích.Řízenírizikvbancesezaměřujenařízenícelkovéčistéangažovanostivyplývajícízestrukturyaktivazávazkůbanky.Bankatedymonitorujeúrokovérizikoprostřednictvímsledovánícitlivostijednotlivýchaktivnebozávazkůvjednotlivýchčasovýchpásmechvyjádřenézměnoujejichsoučasnéhodnotypřivzestupuúrokovýchsazebo1bazickýbod(BPV).Proúčelyuplatněnízajišťovacíhoúčetnictvípakbankaidentifikujekonkrétníaktiva/závazkyzpůsobujícítentonesouladtak,abysplnilaúčetníkritériaproaplikacizajišťovacíhoúčetnictví.

ValueatRiskValueatRiskpředstavujehlavnímetoduřízenítržníchrizikplynoucíchzotevřenýchpozicbanky.ValueatRiskpředstavujepotenciálníztrátuznepříznivéhopohybunatrhuvdanémčasovémhorizontunaurčitéúrovnispolehlivosti.BankapočítáValueatRiskpomocíhistorickésimulacesjednodennímhorizontemahladinouspolehlivosti99%.Předpoklady,nanichžjemodelValueatRiskpostaven,majíurčitáomezení:– jednodenníhorizontdržbypředpokládá,ževeškerépozicemohou

býtběhemjednohodnezlikvidovány.Tentopředpokladnemusíbýtnaménělikvidníchtrzíchzcelanaplněn,

– 99%hladinaspolehlivostinereflektujepřípadnéztráty,kterémohouzatoutoúrovníspolehlivostinastat,

– VaRjepočítánzpozickekonciobchodníhodneanereflektujepozice,kterémohoubýtotevřeny„intra-day“,


– použitíhistorickýchdatjakozákladnídeterminantamožnéhobudoucíhovývojenemusívždypokrýtvšechnymožnéscénářebudoucíhovývoje,zejménatykrizové.

VýpočetVaRrozdělujepočítanérizikonaúrokovouakreditníčást.KreditníčástVaRjepočítánazvolatilitykreditníhorozpětímezidanýmcennýmpapíremabezrizikovouúrokovousazbou.Protentoúčeljedosystémuprořízenítržníchriziknahrávánaskupinavýnosovýchkřivekjednotlivýchemitentů,odvětvíčiskupinemitentůseshodnýmratingem.Natytokřivkyjsoukonkrétnícennépapírymapoványajepočítánavolatilitakreditníhoúrokovéhorozpětí.Bankapravidelněpřehodnocujemapovánídluhopisůnapříslušnévýnosovékřivkyavpřípaděpotřebyjsoudluhopisyprůběžněpřemapoványnakřivky,kterévěrohodnějizobrazujíkreditnírizikodanéhodluhopisu.BankaměřípomocíVaRúrokové,měnové,akciovérizikoadalšítypy

rizikspojenýchsnegativnímipohybycentržníchfaktorů(spreadovériziko,opčnírizikoatd.).CelkovástrukturaVaRlimitůjeschvalovánaVýboremprořízeníaktivapasiv(ALCO)aminimálnějedenkrátročnějestrukturaavýšelimitůrevidovánasohledemnapotřebybankyavývojnafinančníchtrzích.VýsledkyvýpočtuVaRjsoupublikoványdenněprovybranéuživatele(představenstvo,vybranípracovnícidivizefinančníchtrhů,divizetržníchrizik,vybranípracovníciodboruřízeníaktivapasivavybranípracovníciMARSmateřskébanky/Sub-Holdingu).

Backtesting–ValueatRiskVýsledkymodelujsoudennězpětnětestoványaporovnáványsvýsledkyodpovídajícímiskutečnézměněúrokovýchsazebnafinančníchtrzích.Vpřípadězjištěnýchnepřesnostíjemodelupraventak,abyodpovídalaktuálnímuvývojinafinančníchtrzích.


NížejsouuvedenyhodnotyValueatRiskzabanku.

mil. Kč K 31. prosinci Průměr K 31. prosinci Průměr 2016 za rok 2016 2015 za rok 2015VaRcelkový 119,5 129,7 109,2 107,1VaRměnovýchnástrojů 2,8 4,5 4,9 2,4VaRakciovýchnástrojů – – – –

ÚrokovérizikoBankajevystavenaúrokovémurizikuvzhledemkeskutečnosti,žeúročenáaktivaapasivamajírůznésplatnostineboobdobízměny/úpravyúrokovýchsazebatakéobjemyvtěchtoobdobích.Vpřípaděproměnlivýchúrokovýchsazebjebankavystavenabazickémuriziku,kteréjedánorozdílemvmechanismuúpravyjednotlivýchtypůúrokovýchsazebjakoPRIBOR,vyhlašovanýchúrokůzvkladůatd.Aktivityvoblastiřízeníúrokovéhorizikamajízacíloptimalizovatčistýúrokovývýnosbankyvsouladusestrategiíbankyschválenoupředstavenstvembanky.Sohledemnavývojtržníchúrokovýchsazebajejichpřípadnéhopoklesudonegativníchhodnotbankajiždřívepřijalauněkterýchproduktůopatřeníkzamezenípoklesutržníúrokovésazby(jakožtozákladnísložkyklientskésazby)dozápornýchhodnot.Bankatímdávádosouladustanoveníklientskýchsazebuaktivapasivpronefinančníklienty.Celkováúrokovápozicebankyjekdatu31.prosinci2016charakterizovánavyššíúrokovoucitlivostínastraněaktivvporovnánísestranoupasiv.Tomunasvědčujezápornácelkováhodnota„BasisPointValue–BPV“,kdypřiparalelnímrůstuúrokovýchsazebjednotlivýchměnbydošlokpoklesutržníhopřecenění.Úrokovápozicebankyjediverzifikovánamezijednotliváčasovápásma,kdecitlivostnapohybúrokovýchsazebnemusíbýttotožná(kladná,záporná),adovíceměn,přičemžrozdílnéúrokovérizikojednotlivýchměnjevrámciceléhoportfoliaaktivapasivvsoučtukompenzováno.HlavnímiměnamisvyššíúrokovoucitlivostíjsouCZKaEUR.Křízenínesouladumeziúrokovoucitlivostíaktivapasivjsou

vevětšiněpřípadůpoužíványúrokovéderiváty.Tytotransakcejsouuzavírányvsouladusestrategiířízeníaktivapasivschválenoupředstavenstvembanky.Částvýnosůbankyjegenerovánaprostřednictvímcílenéhonesouladumeziúrokověcitlivýmiaktivyazávazky.Proměřeníúrokovécitlivostiaktivapasivpoužívábankametodu„BasisPointValue“(BPV).BPVpředstavujezměnusoučasnéhodnotypeněžníchtokůplynoucíchzjednotlivýchnástrojůpřivzestupuúrokovýchsazebo1bazickýbod(0,01%),tzn.představujecitlivostnástrojůvůčiúrokovémuriziku.Bankanastavilalimitynaúrokovérizikosezáměremomezitoscilacičistéhoúrokovéhovýnosuztituluzměnyúrokovýchsazebo0,01%(„BPVlimit“).

Stresové testování úrokového rizikaBankaprovádítýdněstresovétestováníúrokovéhorizikatím,žeaplikujehistorickéscénářevýznamnýchpohybůnafinančníchtrzích,internědefinovanénepravděpodobnéscénářeaskupinovémakroscénářeamodelujejejichdopadnahospodářskývýsledekbanky.Vprůběhurokudošlokezměněmetodikyvprováděnístresovéhotestováníaskupinanověprovádístresstestynaagregovanébázizacelouúrokověcitlivoučástregulatorníbankovníknihy.Standardnístresovýscénářodpovídáparalelnímuposunuvýnosovékřivkyo200bazickýchbodůuhlavníchměn(CZK,EUR,USD)ahlavníalternativníscénář(moneymarketstresstest)odpovídáparalelnímuposunuvýnosovékřivkyo250bazickýchbodůkrátkéhokoncevýnosovékřivkyhlavníchměn(CZK,EUR,USD)smaturitoudodvoulet.

Následujícítabulkapředstavujedopadparalelníhoposunuvýnosovékřivkynahospodářskývýsledekbanky.JakozákladníměnuprostresovétestováníbankapoužíváEUR.Hodnotyk31.prosinci2016amaximálníaminimálníhodnotyjsoupřepočtenydoCZKkurzem

ČNBk31.prosinci2016,resp.31.prosinci2015(2016:27,02CZK/EUR;2015:27,025CZK/EUR).PrůměrnéhodnotyjsoupřepočtenydoCZKprůměrnouhodnotoudenníchkurzůCZK/EURzapříslušnýrok(průměr2016:27,033CZK/EUR;průměr2015:27,28CZK/EUR):


mil. Kč Základní stress test MM stress test –200 bp +200 bp +250 bp*) Hodnotak31.prosinci2016 1144 (1750) (784)Průměrzarok 1598 (2104) (1058)Maximálníhodnota 2184 (1750) (784)Minimálníhodnota 1144 (2361) (1307) Hodnotak31.prosinci2015 1422 (1369) (554)Průměrzarok 402 (1957) (1043)Maximálníhodnota 2000 (1369) (554)Minimálníhodnota 111 (2883) (1569)

*)Od27.října2016jsouprezentoványvýsledkystresovýchscénářůpodlenovémetodikyzmíněnévýše.

Od7.prosince2015došlokzavedenístresovýchscénářůipronegativnítržníúrokovésazby.Vzhledemktomu,žesazbyjsoujižuvelkéčástitržníúrokovékřivkynegativníajejichdalšípoklesnelzevyloučit,bankavyužívástresovéhoscénářeiprozobrazenímožnéhoefektuzisku/ztrátyprodalšímožnýpoklestržníchúrokovýchsazeb.Tentopřístupseaplikujenaceléportfolioaktivapasivvčetněproduktů,ukterýchbankakontraktuálně(idlevšeobecnýchobchodníchpodmínek)uplatňujeomezenípropoklestržníchúrokovýchsazeb(jakožtosložkyklientskýchsazeb)dozápornýchhodnot.Tímtopřístupembankazobrazujemožnérizikozisku/ztrátyiuproduktů,unichžzesmluvníhohlediskapoklestržníchúrokovýchsazebdozáporunenímožný.Tatozměnazpůsobilato,žekekoncirokujevýsledekstressovéhotestovánízposunuo+/–200bpspřibližněsymetrický,zatímcodo7.prosince2015byldíkyuplatňováníflooruna0nesymetrický.

ZajišťovacíúčetnictvíBankasevrámcisvýchmetodřízenítržníchrizikcílenězajišťujeprotiúrokovémuriziku.Vrámcisvézajišťovacístrategiebankapoužívájakzajištěníreálnýchhodnot,takzajištěnípeněžníchtoků.

Zajištění reálných hodnotZajišťovanýmiinstrumentymohoubýtfinančníaktivaapasivavykazovanávnaběhléhodnotě(kroměcennýchpapírůdrženýchdosplatnosti)arealizovatelnécennépapíryvykazovanévreálnýchhodnotáchsezměnamireálnýchhodnotvykázanýmivevlastnímkapitálu.Zajišťovacímiinstrumentyjsouderiváty(nejčastějiúrokovéswapyacross-currencyswapy).Testefektivityzajištěníreálnýchhodnotbankaprovádívokamžikuvznikuzajišťovacíhovztahunazákladěbudoucíchzměnreálných

hodnotzajištěnéhoizajišťovacíhoinstrumentuaočekávanéhoscénářebudoucíhopohybuúrokovýchsazeb–prospektivnítest.Dálesetestefektivityprovádíkultimukaždéhoměsícenazákladěskutečnéhovývojeúrokovýchsazeb.Měsíčnífrekvencetestuefektivitybylabankouzvolenazdůvoduvčasnéhoodhalenípřípadnéneefektivityzajišťovacíhovztahu.Projednotlivézajišťovanépoložkyazajišťovacíobchody(úvěry,depozita,cennépapíry,úrokovéswapyatd.)jsoustanovenadataavýšejednotlivýchpeněžníchtoků(cashflow)proobdobíodpočátkuzajišťovacíhovztahudosplatnostiinstrumentu,popř.dookamžiku,vekterémpodledodanýchinformacízajišťovacívztahkončí.Svyužitímdiskontníchfaktorůpropříslušnéměnyjsoustanovenysoučasnéhodnotyjednotlivýchcashflowpropříslušnédatum(datumměřeníefektivity).Součtemdiskontovanýchcashflowzdanéhoobchoduvdanémokamžikujezískánareálnáhodnotatohotoobchodu.Porovnánímreálnéhodnotyvesledovanémokamžikusprvnímpřeceněnímdojdekurčeníkumulativnízměnyreálnéhodnoty.Tytokumulativnízměnyjsoudáleočištěnyorealizovanépeněžnítokyjejichzpětnýmpřičtením/odečtením.Efektivitazajištěníjenásledněpoměřovánasrovnánímkumulativnízměnyreálnéhodnotyzajišťovanéhoazajišťovacíhoinstrumentu.Pokudpoměrtěchtodvouhodnotleželvintervalu80–125%,jevztahvyhodnocenjakoefektivní.

Zajištění peněžních toků Bankapoužívákonceptzajištěnípeněžníchtokůkeliminaciúrokovéhorizikanaagregovanébázi.Zajišťovanýmiinstrumentyjsoubudoucíočekávanétransakcevpodoběúrokovýchvýnosůanákladůcitlivýchnazměnytržníchúrokovýchsazeb.Budoucíočekávanétransakcevycházíjakzaktuálněuzavřenýchsmluv,takzbudoucíchtransakcístanovenýchnazákladěreplikačníchmodelů.

Zajišťovacímiinstrumentyjsouderiváty(nejčastějiúrokovéswapyacross-currencyswapy).EfektivitazajištěnírizikarepricingubudoucíchpeněžníchtokůjeprováděnavsouladusestandardyBAGroupnazákladěschválenémetodiky.Vprvnímkrokuseidentifikujíprojednotlivéměnynominálníhodnoty(vrozdělenínaaktivaapasiva)externíchobchodů,jejichžúrokovécashflow(stanovenénabázirefinančnísazby„funding“)jemožnépokládatzavariabilní–zajišťovanétoky.Vedruhémkrokuseprototožnéměnyidentifikujínominálníúrokovécashflowsvariabilníchstranzajišťovacíchinstrumentůasledujísena„netto“bázi(sledovánínetto„příchozího“,resp.„odchozího“úrokovéhocashflow(Netto-CashIn–resp.Out-Flows)zajišťovacítoky.Bankapojednotlivýchčasovýchpásmechsleduje,jestliabsolutníhodnotabudoucíchvariabilníchúrokovýchcashflowzezajišťovanýchobchodůpřevyšujevjednotlivýchčasovýchpásmech–sopačnýmznaménkem–absolutníhodnotučistýchvariabilníchúrokovýchcashflowzezajišťovacíchderivátů.

Časovápásmajsoudefinovanánásledovně:do2letpoměsíci,dálepojednotlivýchletech,10–15letavícenež15let.Efektivitanastávátehdy,kdyžexistujevyššíobjemvariabilníchúrokovýchcashflowzezajišťovanýchobchodůnež„netto“variabilníúrokovécashflowzezajišťovacíchobchodů(sopačnýmznaménkem)vkaždémčasovémpásmusamostatněprokaždousledovanouměnu.

MěnovérizikoAktivaapasivavcizíchměnáchvčetněpodrozvahovýchangažovanostípředstavujíexpozicibankyvůčiměnovýmrizikům.Realizovanéinerealizovanékursovéziskyaztrátyjsouzachycenypřímovevýkazuziskuaztráty.Bankanastavilasystémlimitůnaměnovérizikonabázičistéměnovépozicevjednotlivýchměnách.Bankastanovilalimitvevýši30mil.EURnacelkovoučistouměnovoupozicibankyanapozicevjednotlivýchhlavníchměnách(CZK,EUR)avevýši20mil.EURproUSD.Proostatníměnyplatílimityvevýši0,2až5mil.EURdlerizikovostidanéměny.


Následujícítabulkashrnujestrukturuaktivazávazkůpodleměn:

mil. Kč CZK EUR USD CHF Jiné CelkemK 31. prosinci 2016 Penízeapeněžníprostředky 1865 1954 160 45 168 4192Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů 3117 4494 563 3 858 9035z toho: –určenákobchodování 3117 4494 563 3 858 9035 –neurčenákobchodování – – – – – –Realizovatelnécennépapíry 40896 38808 488 – – 80192Cennépapírydrženédosplatnosti – 186 – – – 186Pohledávkyzabankami 129374 9138 823 79 435 139849Pohledávkyzaklienty 180665 180872 2793 1021 1947 367298Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 2736 2424 – 3 – 5163Majetkovéúčasti 3979 – – – – 3979Hmotnýmajetek 475 841 – – – 1316Nehmotnýmajetek 1079 148 – – – 1227Daňovépohledávky – 756 – – – 756Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji – 4 – – – 4Ostatníaktiva 1208 747 380 12 51 2398Celkemaktiva 365394 240372 5207 1163 3459 615595

Závazkyvůčibankám 15548 79450 5439 – 36 100473Závazkůvůčiklientům 233331 123422 10755 822 2974 371304Vydanédluhovécennépapíry 28782 31058 267 – – 60107Finančnízávazkyurčenékobchodování 3883 1385 350 3 948 6569Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 1105 2295 17 – – 3417Daňovézávazky 958 – – – – 958Ostatnípasiva 3236 4549 462 7 42 8296Rezervy 468 455 8 – 5 936Vlastníkapitál 50200 13338 (4) – 1 63535Celkemzávazkyavlastníkapitál 337511 255952 17294 832 4006 615595Gap 27883 (15580) (12087) 331 (547) 0

mil. Kč CZK EUR USD CHF Jiné CelkemK 31. prosinci 2015 Penízeapeněžníprostředky 1857 2190 176 44 177 4444Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů 4744 4154 575 92 13 9578z toho: –určenákobchodování 3211 4148 575 92 13 8039 –neurčenákobchodování 1533 6 – – – 1539Realizovatelnécennépapíry 43674 38975 – – – 82649Cennépapírydrženédosplatnosti – 186 – – – 186Pohledávkyzabankami 96758 8562 731 7 517 106575Pohledávkyzaklienty 162739 160164 2706 1182 2298 329089Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 3411 1495 1 – – 4907Majetkovéúčasti 3979 – – – – 3979Hmotnýmajetek 1164 868 – – – 2032Nehmotnýmajetek 578 85 – – – 663Daňovépohledávky – 870 – – – 870Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji – 23 – – – 23Ostatníaktiva 1346 509 306 16 46 2223Celkemaktiva 320250 218081 4495 1341 3051 547218 Závazkyvůčibankám 13687 25053 871 – 626 40237Závazkůvůčiklientům 223057 123747 12280 815 4344 364243Vydanédluhovécennépapíry 33138 31657 224 – – 65019Finančnízávazkyurčenékobchodování 3932 1722 461 31 890 7036Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 854 2284 – – 5 3143Daňovézávazky 1462 – – – – 1462Ostatnípasiva 2513 3126 233 8 110 5990Rezervy 183 1013 5 – 6 1207Vlastníkapitál 44827 14051 1 1 1 58881Celkemzávazkyavlastníkapitál 323653 202653 14075 855 5982 547218Gap (3403) 15428 (9580) 486 (2931) –


AkciovérizikoAkciovérizikojerizikopohybucenyakciovýchnástrojůdrženýchvportfoliubankyafinančníchderivátůodvozenýchodtěchtonástrojů.Hlavnímzdrojemtohotorizikajeobchodovánísakciovýminástroji,ikdyžurčitáčástakciovéhorizikavznikátakézdůvoduneobchodníchaktivitbanky.Rizikaakciovýchnástrojůjsouřízenaobchodnímilimityametodyřízenítohotorizikajsouuvedenyvýše.

RizikolikvidityRizikolikvidityvznikáztypufinancováníaktivitbankyařízeníjejichpozic.Zahrnujejakrizikoschopnostifinancovataktivabankynástrojisvhodnousplatností,takischopnostbankylikvidovat/prodataktivazapřijatelnoucenuvpřijatelnémčasovémhorizontu.Bankamápřístupkdiverzifikovanýmzdrojůmfinancování.Zdrojefinancovánísestávajízdepozitaostatníchvkladů,vydanýchcennýchpapírů,přijatýchúvěrůvčetněpodřízenýchzávazkůatakézvlastníhokapitálubanky.Tatodiverzifikacedávábanceflexibilituaomezujejejízávislostnajednomzdrojifinancování.Bankapravidelněvyhodnocujerizikolikvidity,atozejménamonitorovánímzměnvestruktuřefinancování,aporovnávájesestrategiířízenírizikalikvidity,kterouschválilopředstavenstvobanky.Bankadáledržíjakosoučástsvéstrategieřízenírizikalikvidityčástaktivvevysocelikvidních

prostředcích,jakojsoustátnípokladničnípoukázkyaobdobnédluhopisy.Bankapravidelněvyhodnocujerizikolikvidityprostřednictvímanalýzyrozdílureziduálníchsplatnostíaktivapasiv.Uplatňujepřitomdvapohledy:krátkodobýadlouhodobý(strukturální).Vkrátkodobémpohledubankasledujerozdílpřílivůaodlivůlikvidityvdennímdetailuvhorizontunejbližšíchtýdnů.Mástanovenélimityprokumulativnírozdílpřílivůaodlivů.Připřekročenílimitůbankapříjmeopatřeníprosníženílikvidníhorizika.Vdlouhodobém(strukturálním)pohledubankasledujerozdílsplatnostíaktivapasivvperiodáchnadjedenrok.Naproduktysnespecifikovanousplatností(např.běžnéúčty)bankavyvinulamodelprojejichočekávanoureziduálnísplatnost.Ivtomtopohledumábankanastavenéukazateleapřijejichpřekročenípřijímáadekvátníopatření,např.opatřeníkzískánídlouhodobýchrefinančníchzdrojů.Propřípadlikviditníkrizemábankapřipravenkontingenčníplán.Tentoplándefinujerole,odpovědnostiaprocesřízeníkrizeazároveňdefinujemožnáopatření,kterábudouposuzovánapřiřízeníkrizovésituace.Bankaprovádínatýdenníbázistresovétestováníkrátkodobélikvidity.Stresovétestyprověřujíschopnostbankyustátextrémnísituace,jakojsousystémovépřerušeníaktivitmezibankovníhopeněžníhotrhu,sníženíratingubanky,výpadkyvITsystémechareputačnírizikobanky.VýsledkystresovýchscénářůjsouprezentoványnaALCO.

Následujícítabulkaukazujenediskontovanécashflowaktivazávazků,vydanýchgarancíaúvěrovýchlinek:

mil. Kč Účetní Peněžní 3 měsíce Nespe- hodnota tok Do 3 měs. až 1 rok 1–5 let Nad 5 let cifik.K 31. prosinci 2016 Penízeapeněžníprostředky 4192 4192 4192 – – – –Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů 9035 9399 507 714 4720 3585 (127)z toho: –určenákobchodování 9035 9399 507 714 4720 3585 (127) –neurčenákobchodování – – – – – – –Realizovatelnécennépapíry 80192 84371 4642 12534 36599 30365 231Cennépapírydrženédosplatnosti 186 208 2 7 199 – –Pohledávkyzabankami 139849 139967 135570 3400 906 – 91Pohledávkyzaklienty 377318 391856 60833 53080 146875 121073 9995Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 5163 5163 48 172 2698 2249 (4)Majetkovéúčasti 3979 3979 – – – – 3979Hmotnýmajetek 1316 1316 – – – – 1316Nehmotnýmajetek 1227 1227 – – – – 1227Daňovépohledávky 756 756 – 756 – – –Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji 4 4 4 – – – –Ostatníaktiva 2398 2383 1 – – – 2382 Závazkyvůčibankám 100473 100476 57006 25220 17261 984 5Závazkyvůčiklientům 371304 371442 352083 15090 872 360 3037Vydanédluhovécennépapíry 60107 63765 1600 13035 37287 11797 46Finančnízávazkyurčenékobchodování 6569 6570 342 536 3329 2363 –Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 3417 3417 29 88 1933 1367 –Daňovézávazky 958 958 – 958 – – 958Ostatnípasiva 8296 8680 1 – – – 8679Rezervy 936 936 – – – – 936Vlastníkapitál 63535 63535 – – – – 63535 Nečerpanéúvěrovérámce 41687 41687 3470 9456 18962 1884 7915Bankovnízáruky 130331 130331 27955 42479 18160 41737 –


mil. Kč Účetní Peněžní 3 měsíce Nespe- hodnota tok Do 3 měs. až 1 rok 1–5 let Nad 5 let cifik.K 31. prosinci 2015 Penízeapeněžníprostředky 4444 4444 4444 – – – –Finančníaktivaoceňovanáreálnouhodnotouprotiúčtůmnákladůavýnosů 9578 9931 652 2080 3524 3797 (122)z toho: –určenákobchodování 8039 8372 652 541 3504 3797 (122) –neurčenákobchodování 1539 1559 – 1539 20 – –Realizovatelnécennépapíry 82646 90201 1722 10020 43479 34238 742Cennépapírydrženédosplatnosti 186 218 2 7 209 – –Pohledávkyzabankami 106575 106660 101198 2410 3022 – 30Pohledávkyzaklienty 339394 365275 55921 51819 128626 127659 1250Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 4907 4907 37 170 2488 2212 –Majetkovéúčasti 3979 3979 – – – – 3979Hmotnýmajetek 2032 2032 – – – – 2032Nehmotnýmajetek 663 663 – – – – 663Daňovépohledávky 870 870 – 870 – – –Dlouhodobáaktivaurčenákprodeji 23 23 13 10 – – –Ostatníaktiva 2223 2223 13 – – – 2210 Závazkyvůčibankám 40237 40260 25377 4999 8483 1401 –Závazkyvůčiklientům 364243 364516 336155 22733 2137 407 3084Vydanédluhovécennépapíry 65019 70320 3885 3519 42438 20285 193Finančnízávazkyurčenékobchodování 7036 7036 467 442 2929 3195 3Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 3143 3143 39 76 1597 1431 –Daňovézávazky 1462 1462 – 1462 – – –Ostatnípasiva 5990 5990 1044 2 – – 4944Rezervy 1207 1207 – – – – 1207Vlastníkapitál 58881 58881 – – – – 58881 Nečerpanéúvěrovérámce 124042 124042 14771 52971 22675 33625 –Bankovnízáruky 46332 46332 3844 10532 27506 4446 4


(d) Operační rizikoOperačnírizikojedefinovánojakorizikoztrátyvlivemnedostatkůčiselhánívnitřníchprocesů,lidíasystémůnebovlivemvnějšíchudálostí.Tatodefinicezahrnujeprávníriziko,nenívšakobsaženorizikostrategickéanireputační.Právnírizikozahrnujemj.rizikopokut,sankcíneboexemplárnínáhradyškodyvyplývajícízopatřenídohledu,jakožizesoukromoprávníhovyrovnání.Organizačnístrukturabankyajejívnitřnípředpisovázákladnajsounastavenytak,abybyloplněrespektovánoodděleníneslučitelnýchfunkcíavyloučenkonfliktzájmů.Internípředpisyjednoznačněstanovujípovinnostiapravomocizaměstnanců,včetněřídícíchpracovníků,aupravujípracovnípostupyakontrolníčinnosti.HlavnímrozhodovacímakontrolnímorgánemvoblastiřízeníoperačníchrizikjeVýborprořízeníoperačníhorizika,jehožstálýmičlenyjsoutakévšichničlenovépředstavenstva.OdborOperačnírizika,nezávislýútvarpřímopodřízenýčlenovipředstavenstvazodpovědnémuzaoblastřízenírizik,jepověřenzabezpečenímjednotnéhoakoordinovaného

rozhodovánívoblastiřízeníoperačníchrizikvsouladusregulatornímipředpisyastandardymateřskéspolečnosti.Vlastnísledováníařízeníoperačníchrizikjeprováděnojmenovanýmiosobaminaúrovnijednotlivýchútvarů.Interníauditjeorgánemidentifikujícímvýjimečnétrendy,porušenínebonedodrženípředpisůavyhodnocujícímfunkčnostřídícíhoakontrolníhosystému.Bankapokračovalavdalšímrozvojikomplexníhosystémuproidentifikaci,sledováníařízeníoperačníhorizika.VsouladuseStrategiíprořízeníoperačníhorizikanarok2016bankastanovilasvéprioritynazmírněníexpoziceoperačníhorizika,kteréjsoukonzistentnísrizikovýmprofilemarizikovýmapetitemskupinyjakoibanky.Apetitoperačníhorizikajakoúroveňrizika,kteroujebankapřipravenaakceptovat,bylměřenukazatelemELOR(Expectedlossonrevenue),kterýjedefinovánjakopodíločekávanýchztrátzoperačníhorizika(statistickýodhadzhistorickýchdat)avýnosů(rozpočtovanévýnosypodlečtvrtletníchobdobí).Stanovenílimitutohotoukazateleajehomonitorováníprobíhalovsouladuseskupinovýmisměrnicemi.

Proefektivnísběrudálostíadatoperačníhorizikajevbancepoužívánonlineinformačnísystém,jenžbylvyvinutveskupiněUniCreditvsouladuspožadavkynařízeníkapitálovépřiměřenostipodleBaselIII.Evidovanádatajsouzohledněnapřikalkulacikapitálovéhopožadavkuipřiřízeníoperačníhorizika.Jsoujednímzpodkladůpronavrženípostupů,kterévedoukesníženívýskytujednotlivýchudálostíazmírněníjejichdopadů(např.připřípravěprocesníchmitigačníchopatřenínebostrategickéhopojistnéhoplánubanky).Rovněžjsouvyužívánajakozpětnákontrolaspolehlivostinavrženéhosystémuopatřeníkomezováníoperačníhorizika.Sběrdatoudálostechoperačníhorizikajeprováděnkontinuálnězaspoluprácejednotlivýchorganizačníchútvarůbanky(významnépřípadyjsouhlášenyařešenyokamžitě).Nazákladězískanýchdatjevpravidelnýchčtvrtletníchintervalechvytvářenkonsolidovanýreport,kterýjeprezentovánVýboruprořízeníoperačníhorizikaadistribuovánvrámcibanky.Onejvýznamnějšíchpřípadechoperačníhorizikajsoupředstavenstvobanky,interníauditamateřskáspolečnostinformovánistýdennífrekvencí,resp.vpřípaděnutnostiokamžitě.Databázeudálostíoperačníhorizikajepravidelněpodrobovánarekonciliacisúčetnictvímadalšímizdrojiscílemověřitjejíkompletnostasprávnostsbíranýchdat.Bankasevroce2016rovněžvěnovalaprováděníanalýzyscénářůinastavováníasledovánírizikovýchindikátorů.Důležitousoučástísystémuřízeníoperačníhorizikajeiřízeníkontinuityprovozu(pohotovostníplánování,krizovéřízení).Plányobnovy(prokrizovésituace)bylyaktualizoványatestoványscílemzajistitjejichplnouvyužitelnostaúčinnostvaktuálníchpodmínkách.OdborOperačnírizikataképrůběžněrozšiřujepovědomíooperačnímrizikuvbanceaškolízaměstnancebankyprezenčnímiškolenímiiformoue-learningovéhokurzu.Nazákladěregulatorníhopovoleníjevbanceuplatňovánpokročilýpřístupkvýpočtukapitálovéhopožadavkukoperačnímuriziku.Ktomujevyužívánskupinovýmodel,jenžseopíráointerníiexternídata,výsledkyanalýzscénářůadatarizikovýchindikátorů.

(e) Řízení kapitálu Vedeníbankymonitorujevývojkapitálovépřiměřenostibankyajejíkapitálovépozice.RegulátorbankovníhotrhuČeskánárodníbanka(ČNB)stanovilpravidlaprovýpočetkapitálovýchpožadavkůamonitorujejejichvývoj.Od1.ledna2014bankaplnípožadavkypodlepravidelBaselIII(nařízeníEUč.575/2013zedne26.června2013oobezřetnostníchpožadavcíchnaúvěrovéinstituceainvestičnípodniky),kterábylaČNBimplementovánavyhláškouČNBč.163/2014Sb.,ovýkonučinnostibank,úvěrníchdružstevaobchodníkůscennýmipapíry.PravidlaBaselIIIbylavytvořenavreakcinafinančníkriziazavádípožadavkynavyššíkvalitukapitálu,požadaveknazvýšenépokrytírizik,zavádíminimálnístandardyprořízenílikvidity,pravidlapropákovýpoměrleverageazlepšujeřízenírizikacorporategovernance.PřechodnapravidlaBaselIIInepřineslvýznamnýdopadnakapitálovoupřiměřenostbanky.Bývalýpůvodníkapitál(Tier1)

jenynísoučástíkmenovéhoTier1kapitálu(CET1),kterýpředstavujekapitálsnejvyššíkvalitou.Bankanovězahrnuladokapitálovépřiměřenostikapitálovýpožadavekkrizikuúvěrovéúpravyvocenění,kterýnemávýznamnýdopadnacelkovýkapitál.Voblastirizikověváženýchaktivbylozavedenoněkoliknovýchpožadavků,kterévsoučtunemělyvýznamnýdopadnarizikováváženáaktiva.Vlivnárůstukoeficientukorelaceuexpozicvůčivelkýmsubjektůmfinančníhosektoruavůčineregulovanýmfinančnímsubjektůmbylvyváženvlivemredukčníhofaktoruproexpozicevůčimalýmastřednímpodnikům.

Regulatorníkapitálbankyseskládáznásledujícíchpoložek:•kmenovýTier1kapitál(CET1),kterýzahrnujezákladníkapitál,

emisníážio,rezervnífondy,nerozdělenýziskzpředchozíchobdobí,kumulovanýostatníúplnývýsledekzpřeceněnírealizovatelnýchcennýchpapírů,ziskzaúčetníobdobípozdanění,pokudjevdoběvykázáníauditovaný;odečításenehmotnýmajetekanedostatekvkrytíočekávanýchztrátaúpravamioúvěrovérizikopřipoužitípřístupuzaloženéhonainternímratingu,

•Tier1kapitál(T1),kterýtvoříCET1,•Tier2kapitál(T2),kterýtvořípřebytekvkrytíočekávaných

úvěrovýchztrátpřipoužitípřístupuzaloženéhonainternímratingu.

BankaplnídefinovanéminimálnípožadavkypravidelBaselIIInakapitálovoupřiměřenostvčetněkapitálovýchpolštářů.

(f) Vývoj trhu v roce 2016Růstčeskéekonomikyvroce2016výraznězpomalilna2,4%,atozejménavdůsledkuslabšíinvestičníaktivity,kterápostrádaladřívějšíimpulsvpodoběčerpánífondůEU.Slabšíbylarovněžexportnídynamika,ikdyžnadruhéstraněnižšíobjeminvestičníchdovozůzvýraznilpříspěvekčistéhovývozukrůstuHDP.Klíčovýmfaktoremrůstuekonomiky,svícnežpolovičnímpodílem,bylaspotřebadomácností.Tupodporovalarostoucízaměstnanostaakcelerujícírůstmezdvprostředízmenšujícísezásobyvolnýchpracovníchsil,jakožipovětšinurokupřetrvávajícínízkáinflace.Průměrnámíranezaměstnanostidosáhla5,5%,cožbyloosmiletéminimum.Nedostatekpracovníkůbylpodnikyuváděnvrostoucímířejakohlavníbariérarozvojepodnikání.ČNBpocelýrok2016pokračovalavkurzovémzávazkuscílembránitposilováníkorunyprotieuru.TlakynaposilováníkorunynutilyČNBintervenovatnadevizovémtrhuvkaždémsvýjimkoujedinéhoměsíceroku.ObjemdevizovýchrezervČNBsevprůběhurokuzvýšilovícnežtřetinuneboliekvivalent13%HDP.Vedlejšímvýsledkemotevřenýchpozicinvestorůnaposíleníkorunybylapoptávkapokorunovýchdluhopisechčeskévlády,kteráudržovalavýnosynapodstatnéčástikřivkyvzáporu.Nízkéúrokovésazbysenegativněodrazilyvčistýchúrokovýchvýnosechbankovníhosektoru,ikdyžmělypříznivývlivnaúvěrovoudynamiku.Celkovýobjembankovníchúvěrůzrychlilmeziročnírůstna7,2%,atodíkysilnějšípoptávcepodniků,domácnostiifinančníchinstitucí.


KzamezenínadměrnéhorůstuhypotečníchúvěrůnověvyužilaČNBnástrojemakroobezřetnostnípolitiky.Těžištěmekonomicképolitikyvládybyladvěopatřeníprotidaňovýmúnikům–tzv.kontrolníhlášeníaelektronickáevidencetržeb–kterávstoupilaběhemrokuvúčinnost.PrůběžnádataostátnímrozpočtunaznačilapozavedeníopatřenízlepšenívplatebnímorálceplátcůDPH.Meziklíčováopatření,jejichžlegislativníprocesbyldokončen,patříizákonopravidlechrozpočtovéodpovědnosti.Voblastisociálnípolitikyvyužilavládasvoudiskrecikestanovenívalorizaceprocentnívýměrypenzíprorok2017o2,2%,tedynadrámeczvýšeníoinflaciplustřetinureálnéhopřírůstkumezd.Vládatakérozhodlaprorok2017orazantnímzvýšeníminimálnímzdyo11%.Bankavroce2016zavedlanovýstresovýscénářsouvisejícísdopademvystoupeníVelkéBritánizEvropskéunie(„brexit“).Porozhodnutíobrexitubankascénářpřestalapočítat,nicméněstálesledujesituacinafinančníchtrzíchavyhodnocujedopadzprávsouvisejícíchsbrexitemnarizikovýprofilbanky.SohledemnaminimálníexpozicinaGBPdenominovanáaktivabankausuzuje,žepřímýdopadnegativníhovývoje(vsouvislostisbrexitem)bybylnahospodařeníbankyminimální.

Vprůběhuroku2016bankanadálezdokonalovalasvésystémyaprocesyřízenífinančníchriziknásledujícímzpůsobem:(i) voblastiúvěrovéhorizika– Zpřesňováníspecifickýchúvěrovýchpolitikproklientypůsobící

vevybranýchodvětvích(např.financováníkomerčníchnemovitostí,energetika,automobilovýprůmysl,stavebnictví,strojírenstvíapod.).

– Změnavybranýchproduktovýchparametrůuúvěrovýchproduktůvretailovémbankovnictví.

– Posíleníprocesuidentifikaceúvěrovýchpodvodů,procesumonitoringuúvěrovéhoportfolia(včasnéidentifikacevarovnýchsignálů)aprocesuvymáháníúvěrovýchpohledávek.

– Průběžnézdokonalovánívlastníchodhadůrizikovýchparametrůpoužívanýchvrámcipokročilého(IRB)přístupukvýpočtukapitálovéhopožadavkukúvěrovémurizikubankovníhoportfolia.

(ii) voblastitržníhorizika– InterníplatformaprovýpočetVaR&BPVbylaprůběžně

zdokonalovánaarekaliborovánatak,abyreflektovalaaktuálníchovánífinančníchčasovýchřadpoužitýchprovýpočetukazatelůtržníchrizik

(iii) voblastilikvidity– BankadálepokračovalavezpřesňovánímetodikyvýpočtuBaselIII

ukazatelůLCRazavedlanovéinterníukazatelelikviditypropřesnějšíkvantifikacirizikalikvidity.Bankarovněžimplementovalanovéstresstestylikvidity,kterévíceodpovídajíaktuálnímmakroamikroekonomickýmpodmínkám,vekterýchsebankapohybuje.

41. Transakce se spřízněnými osobamiSubjektyjsoupovažoványzaosobysezvláštnímvztahemvpřípadě,žejedensubjektjeschopenkontrolovatčinnostdruhéhosubjektunebouplatňujepodstatnývlivnafinančníneboprovoznípolitikytohotosubjektu.Vrámciběžnýchobchodníchvztahůjsouuzavíránytransakcesosobamisezvláštnímvztahem.Tytotransakcepředstavujízejménaúvěry,vkladyajinétypytransakcí.Tytotransakcejsouuzavíránynazákladěběžnýchobchodníchpodmínekazaobvyklétržnícenytak,abyžádnézesmluvníchstrannevzniklaújma.JakospřízněnéosobybylypředevšímidentifikoványmateřskéspolečnostiasesterskéspolečnostivrámciUCI/HVB/BAskupiny,dceřinéapřidruženéspolečnosti,dálečlenovépředstavenstvaavedoucípracovnícibanky.SkupinapřipravilaprogrammajetkovéúčastizaměstnancůUniCreditGroup,vrámcikteréhomohouzaměstnancinakupovatinvestičníakcieskupinyseslevouveforměslevovýchakcií.Naslevovéakciesevztahujezákazprodejepodobuvázacíhoobdobí.Vázanéakciepropadnouvpřípadě,žezaměstnanecukončísvůjpracovnípoměrveskupiněneboprodáinvestičníakciepředkoncemvázacíhoobdobí.Poskytnutáslevajealokovánanajednotlivéspolečnostiveskupině,kteréjsouzapojenydoprogramu,atytospolečnostioníúčtujíačasovějirozlišujípodobuvázacíhoobdobí.

(a) Transakce s mateřskou společností Do30.září2016bylamateřskouspolečnostíbankyUniCreditBankAustriaAG,od1.října2016jemateřskouspolečnostíbankyUniCreditS.p.A.


(i) Transakce s UniCredit S.p.A

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Aktiva Pohledávkyzabankami 3451 82 Realizovatelnécennépapíry 1929 –Celkem 5 380 82

Závazky Závazkyvůčibankám 16534 131Celkem 16 534 131

Podrozvahovépoložky Vydanézáruky 112 385 Neodvolatelnéúvěrovérámce 185 101Celkem 297 486

Úrokovéapodobnévýnosy 65 2 Úrokovéapodobnénáklady (4) Výnosyzpoplatkůaprovizí 21 – Nákladynapoplatkyaprovize (20) – Všeobecnésprávnínáklady 15 (69)Celkem 77 (67)

(ii) Transakce s UniCredit Bank Austria AG

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Aktiva Finančníaktivaurčenákobchodování – 1 Pohledávkyzabankami 722 3612 Realizovatelnécennépapíry – 4640 Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 55 –Celkem 777 8 253 Závazky Závazkyvůčibankám 48475 14595 Finančnízávazkyurčenékobchodování 59 5 Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 33 –Celkem 48 567 14 600 Podrozvahovépoložky Vydanézáruky 2949 750 Neodvolatelnéúvěrovérámce – –Celkem 2 949 750 Úrokovéapodobnévýnosy 288 110 Úrokovéapodobnénáklady 55 (14) Výnosyzpoplatkůaprovizí – 9 Nákladynapoplatkyaprovize (26) (24) Čistýzisk/ztrátazfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování (24) (16) Všeobecnésprávnínáklady – 82Celkem 293 147


(b) Transakce s ostatními spřízněnými osobami

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Aktiva Finančníaktivaurčenákobchodování 1067 934 z toho: UniCreditBankAG 1036 924 Pohledávkyzabankami 6587 5082 z toho: UniCreditBankAG 287 1092 YapiveKrediBankasiAS 5524 2160 UniCreditBankHungaryZrt. 25 161 ZAOUniCreditBank 730 1652 Pohledávkyzaklienty 31023 22928 z toho: UniCreditLeasingGroup 29608 22202 UCTAMCZ – 136 UniCreditFactoringCzechRepublicandSlovakia,a.s. 1057 505 Představenstvo 2 6 Ostatníčlenovévedení 87 72 Kladnáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 2013 1889 z toho: UniCreditBankAG 2023 1886Celkem 40 690 30 833

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Závazky Závazkyvůčibankám 14572 4255 z toho: UniCreditLuxembourgS.A. 11 27 UniCreditBankAG 10288 3786 UniCreditBankHungaryZrt. 4233 49 Závazkyvůčiklientům 2186 1995 z toho: UniCreditLeasingGroup 793 961 PioneerAssetManagementa.s. 897 462 PioneerInvestmentCompany 95 100 UniCreditBusinessIntegratedSolutionsS.p.A. 84 220 Představenstvo 88 104 Ostatníčlenovévedení 82 55 Finančnízávazkyurčenékobchodování 2027 2599 z toho: UniCreditBankAG 2025 2598 Zápornáreálnáhodnotazajišťovacíchderivátů 2072 2026 z toho: UniCreditBankAG 2072 2026Celkem 20 857 10 875


mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015Podrozvahovépoložky Vydanézáruky 1155 589 z toho: UniCreditBankAG 656 427 UniCreditFactoringCzechRepublicandSlovakia,a.s. 187 77 UniCreditBankHungaryZrt. 112 49 ZAOUniCreditBank 20 – Neodvolatelnéúvěrovérámce 15326 10165 z toho: UniCreditLeasingGroup 13233 7522 UniCreditBankAG – 108 ZAOUniCreditBank – 22 UniCreditFactoringCzechRepublicandSlovakia,a.s. 1806 2467 Představenstvo 1 1 Ostatníčlenovévedení 10 4Celkem 16 481 10 754

mil. Kč 2016 2015 Úrokovéapodobnévýnosy 310 102 z toho: UniCreditBankAG 21 (97) UniCreditLeasingGroup 190 164 Úrokovéapodobnénáklady (16) (15) z toho: UniCreditBankAG (3) (1) UniCreditLeasingGroup (12) (13) Výnosyzpoplatkůaprovizí 115 123 z toho: UniCreditBankAG 40 44 UniCreditBankHungaryZrt. 46 3 UniCreditLeasingGroup 4 39 PioneerAssetManagementSA,Luxembourg 6 16 Nákladynapoplatkyaprovize (5) (5) z toho: UniCreditBankAG – (1) Pekao (2) (2) Čistýziskzfinančníchaktivazávazkůdrženýchkobchodování 558 (550) z toho: UniCreditBankAG 558 (549) Čistýziskzezajištěnírizikazměnyreálnýchhodnot (172) 130 z toho: UniCreditBankAG (174) 130 Všeobecnésprávnínáklady (1508) (1385) z toho: UniCreditS.p.A. – UniCreditBusinessIntegratedSolutionsS.p.A. (1475) (1379)Celkem (718) (1 600)



42. Reálná hodnota finančních aktiv a finančních závazkůNásledujícítabulkaanalyzujeúčetníhodnotyareálnéhodnotytěchfinančníchaktivazávazků,kterénejsouvrozvazebankyvykázányvesvéreálnéhodnotě(reálnáhodnotajevypočtenadiskontovánímbudoucíchpeněžníchtokůzapoužitíběžnýchtržníchsazeb,kekterýmjsoupřičtenykreditnípřirážkyodvozenézinterníchratingovýchkategoriíjednotlivýchprotistran):

mil. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015 Účetní Reálná Účetní Reálná hodnota hodnota hodnota hodnotaFinanční aktiva Pohledávkyzabankami 139849 139895 106575 106598Pohledávkyzaklienty 367298 371978 329089 327197 Finanční závazky Závazkyvůčibankám 100473 100272 40237 39936Závazkyvůčiklientům 371304 371304 364243 364498Vydanédluhovécennépapíry 60107 61637 65019 66723

Následujícítabulkauvádípřevodyfinančníchaktivapasivvykazovanýchvreálnéhodnotěmeziúrovněmi1a2.

Finančníaktivavreálnéhodnotěvycházejícízúrovně1a2:

mil. Kč Finanční aktiva přeceňovaná na RH hodnotu proti účtům Realizovatelné Zajišťovací Celkem výnosů a nákladů CP deriváty určené neurč. k obchodování k obchodování 31. prosince 2016 Převodyzúrovně1doúrovně2 13 – 609 – 622Převodyzúrovně2doúrovně1 3 – 2712 – 2715

31. prosince 2015 Převodyzúrovně1doúrovně2 4 – – – 4Převodyzúrovně2doúrovně1 – – 180 – 180

Bankavroce2016a2015neevidovalavefinančníchzávazcíchžádnépřevodymeziúrovněmi1a2.


Následujícítabulkauvádípřevodyfinančníchaktivvykazovanýchvreálnéhodnotězadoúrovně3.

mil. Kč Finanční aktiva přeceňovaná na RH hodnotu proti účtům Realizovatelné Zajišťovací Celkem výnosů a nákladů CP deriváty určené neurč. k obchodování k obchodování Počáteční zůstatek k 1. 1. 2015 – 188 110 – 298Přírůstekztitulufúze – – – – –Ziskyaztrátyzpřecenění Vevýsledkuhospodaření – – – – – Vostatnímúplnémvýsledku – – 629 – 629Nákupy – – – –Prodeje/maturita – (188) (104) – (292)Převodyz/doostatníchúrovní – – – – –Ostatní – – – –Konečný zůstatek k 31. 12. 2015 – – 635 – 635Ziskyaztrátyzpřeceněníúčtovanépřesvýsledekhospodaření – Z toho:Ziskyaztrátyzpřeceněníúčtovanépřesvýsledekhospodařeníkfinančnímaktivůmdrženýmkekonciúčetníhoobdobí – Počáteční zůstatek k 1. 1. 2016 – – 635 – 635Přírůstekztitulufúze – – – – –Ziskyaztrátyzpřecenění Vevýsledkuhospodaření – – – – – Vostatnímúplnémvýsledku – – 11 – 11Nákupy – – 195 – 195Prodeje/maturita – – (626) – (626)Převodyz/doostatníchúrovní – – (2) – (2)Ostatní – – 16 – 16Konečný zůstatek k 31. 12. 2016 – – 229 – 229Ziskyaztrátyzpřeceněníúčtovanépřesvýsledekhospodaření – Z toho:Ziskyaztrátyzpřeceněníúčtovanépřesvýsledekhospodařeníkfinančnímaktivůmdrženýmkekonciúčetníhoobdobí –

Bankavroce2016a2015neevidovalavefinančníchzávazcíchvykazovanýchvreálnéhodnotěžádnépřevodyzadoúrovně3.

43. Zápočet finančních aktiv a finančních závazkůBankaneprovádízápočetfinančníchaktivafinančníchzávazků.Nížeuvedenétabulkyposkytujíinformaciomožnémzapočtenífinančníchaktivafinančníchzávazků.

Finančníaktiva,kterájsoupředmětemzápočtu,vymahatelnérámcovésmlouvyozápočtuapodobnýchujednáních:

mil. Kč Hrubá výše Hrubá výše Čistá výše Související částky nezapočtené vykázaných započtených vykázaných Finanční Získaný Čistá finančních finančních finančních nástroje peněžní výše aktiv závazků aktiv kolaterál 31. prosince 2016 Deriváty 3545 – 3545 1674 – 1871

31. prosince 2015 Deriváty 5633 – 5633 3173 – 2460

Finančnízávazky,kteréjsoupředmětemzápočtu,vymahatelnérámcovésmlouvyozápočtuapodobnýchujednáních:

mil. Kč Hrubá výše Hrubá výše Čistá výše Související částky nezapočtené vykázaných započtených vykázaných Finanční Získaný Čistá fi nančních fi nančních fi nančních nástroje peněžní výše závazků aktiv závazků kolaterál 31. prosince 2016 Deriváty 2157 – 2157 1674 – 483 31. prosince 2015 Deriváty 3809 – 3809 3173 – 636

44. Následné události Vedeníbankynejsouznámyžádnéudálosti,kterénastalyporozvahovémdniakterébysivyžádalyúpravuúčetnízávěrkybanky.


Schváleno Razítkoapodpisstatutárního Osobazodpovědná Osobazodpovědnázaúčetníkezveřejnění: orgánubanky: zaúčetnictví(jménoapodpis): závěrku(jménoapodpis):

Ing.JiříKunert Předsedapředstavenstva

LjubišaTešić21.února2017 Členpředstavenstva Ing.JiříHouška Mgr.MichaelaMrštíková21.února2017 Členpředstavenstva Ing.JiříHouška Mgr.MichaelaMrštíková

Náš úspěch závisí na kvalitě a nadšení našich lidí. Proto neustále usilujeme o rozvoj našich týmů a jejich podporu. Musíme umět přitáhnout a udržet ty nejlepší talenty a vytvářet a uchovávat prostředí a kulturu, ve které mohou naši zaměstnanci růst, zdokonalovat se a dosahovat maxima svého potenciálu.

Rozvoj lidí

Výrok auditora k výroční zprávě

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Pro akcionáře společnosti UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.

Se sídlem: Želetavská 1525/1, 140 92, Praha 4 - Michle

Zpráva auditora ke konsolidované a individuální účetní závěrce

Výrok auditora

Provedli jsme audit přiložené konsolidované účetní závěrky společnosti UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. a jejích dceřiných společností (dále také „skupina“) a individuální účetní závěrky společnosti UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. (dále také „společnost“) sestavených na základě Mezinárodních standardů účetního výkaznictví upravených právem Evropských společenství.

Konsolidovaná účetní závěrka se skládá z konsolidovaného výkazu o finanční pozici k 31. prosinci 2016, konsolidovaného výkazu o úplném výsledku, konsolidovaného výkazu změn vlastního kapitálu a konsolidovaného výkazu o peněžních tocích za rok končící k tomuto datu a přílohy této konsolidované účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace („konsolidovaná účetní závěrka“).

Individuální účetní závěrka se skládá z individuálního výkazu o finanční pozici k 31. prosinci 2016, individuálního výkazu o úplném výsledku, individuálního výkazu změn vlastního kapitálu a individuálního výkazu o peněžních tocích za rok končící k tomuto datu a přílohy této individuální účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace („individuální účetní závěrka“).

Podle našeho názoru:

Přiložená konsolidovaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice skupiny k 31. prosinci 2016 a její finanční výkonnosti a peněžních toků za rok končící k tomuto datu v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví upravenými právem Evropských společenství.

Přiložená individuální účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice společnosti k 31. prosinci 2016 a její finanční výkonnosti a peněžních toků za rok končící k tomuto datu v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví upravenými právem Evropských společenství.

Základ pro výrok

Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a standardy Komory auditorů České republiky pro audit, kterými jsou mezinárodní standardy pro audit (ISA), případně doplněné a upravené souvisejícími aplikačními doložkami. Naše odpovědnost stanovená těmito předpisy je podrobněji popsána v oddílu Odpovědnost auditora za audit konsolidované a individuální účetní závěrky. V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsme na skupině a společnosti nezávislí a splnili jsme i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů. Domníváme se, že důkazní informace, které jsme shromáždili, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

Hlavní záležitosti auditu

Hlavní záležitosti auditu jsou záležitosti, které byly podle našeho odborného úsudku při auditu konsolidované a individuální účetní závěrky za běžné období nejvýznamnější. Těmito záležitostmi jsme se zabývali v kontextu auditu konsolidované a individuální účetní závěrky jako celku a v souvislosti s utvářením názoru na tuto závěrku. Samostatný výrok k těmto záležitostem nevyjadřujeme.

Deloitte Audit s.r.o. Nile House Karolinská 654/2 186 00 Praha 8 - Karlín Česká republika Tel: +420 246 042 500 Fax: +420 246 042 555 [email protected] www.deloitte.cz zapsána Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 24349 IČO: 49620592 DIČ: CZ49620592



Hlavní záležitost auditu

Způsob řešení

Snížení hodnoty pohledávek za klienty

(body 20 a 40(b) konsolidované účetní závěrky a individuální účetní závěrky) K 31. prosinci 2016 činila hrubá výše pohledávek za klienty (dále jen „pohledávky“) 397 850 milionů Kč za skupinu a 377 318 milionů Kč za společnost, k nimž byly evidovány ztráty ze snížení hodnoty pohledávek za klienty (dále jen „snížení hodnoty“) ve výši 12 278 milionů Kč za skupinu a 10 020 milionů Kč za společnost. Vedení používá profesionální úsudek při určování, kdy vykázat snížení hodnoty a v jaké výši. K posouzení výše snížení hodnoty skupina používá následující metody: 1. U pohledávek se selháním s expozicí rovnající se

nebo vyšší než 1 mil. EUR výši je snížení hodnoty posuzováno na individuální bázi vyžadující, aby vedení společnosti sledovalo individuálně schopnost splácet, včetně očekávané hodnoty z realizace zajištění a předpokládané délky trvání vymáhacího procesu.

2. Pro menší, individuálně nevýznamné pohledávky se selháním, kde pohledávky mají homogenní charakteristiky (například spotřebitelské a hypoteční úvěry pro fyzické osoby a menší korporátní portfolia), se snížení hodnoty počítá na základě modelů využívajících očekávanou návratnost.

3. Ztráty ze snížení hodnoty portfolií pohledávek se vytváří z titulu vzniklých, ale ke konci roku neidentifikovaných ztrát. Ztráty ze snížení hodnoty portfolií pohledávek jsou drženy proti pohledávkám bez selhání napříč segmenty a vypočítány pomocí modelů založených na pravděpodobnosti selhání a ztráty ze selhání, dokud nedojde k události selhání, a pro úvěry se selháním je vykázáno snížení hodnoty individuální (1.) nebo na základě modelů (2.).

Ověření ztrát ze snížení hodnoty pohledávek se stalo hlavní záležitostí auditu z důvodu významnosti použitého profesionálního úsudku a s ohledem na objem úvěrů a pohledávek za klienty.

Posuzovali jsme, zda interní postupy pro zachycení ztrát ze snížení hodnoty odpovídají požadavku příslušného účetního standardu (IAS 39). Testování vnitřních kontrol Testovali jsme návrh a provozní efektivitu klíčových vnitřních kontrol, abychom určili, které pohledávky za klienty jsou znehodnocené, a stanovili výši snížení hodnoty u těchto aktiv. Naše postupy zahrnovaly testování: Systémových a manuálních kontrol včasného

vykázání ztrát ze snížení hodnoty pohledávek;

Kontrol pro výpočet a vykázání snížení hodnoty;

Kontrol odhadů ocenění zajištění; Procesu řízení validace výpočtů snížení

hodnoty vedením; a IT kontrol týkajících se přístupových práv a

řízení změn příslušných IT aplikací. Identifikace úvěrů se selháním Testovali jsme vzorek pohledávek (včetně úvěrů, které vedení neoznačilo za potenciálně se selháním), abychom provedli vlastní posouzení, zda došlo k události selhání a zda bylo snížení hodnoty včas identifikováno. Snížení hodnoty posuzované samostatně (1.) V případě samostatně posuzovaných pohledávek jsme vybrali vzorek klientů, a pokud jsme je považovali za znehodnocené, testovali jsme odhad budoucích očekávaných peněžních toků od klientů, včetně peněžních toků z realizace zajištění. Tato činnost zahrnovala posouzení činnosti externích odborníků, které skupina používá k ocenění zajištění a k posouzení odhadů budoucích peněžních toků. V některých případech jsme posoudili přiměřenost ocenění a odhadů použitých skupinou, zejména s ohledem na komerční nemovitosti. Pokud jsme došli k závěru, že mohl být použit přesnější předpoklad nebo vstupní údaj pro stanovení snížení hodnoty, snížení hodnoty jsme na uvedeném základě přepočítali a výsledky porovnali, abychom posoudili odhad vedení. Snížení hodnoty stanovené za použití statistických modelů (2. a 3.)


U snížení hodnoty stanoveného pomocí modelů, které skupina používá, jsme u vybraných interních modelů posuzovali metodologii modelů, interní zprávy o validaci a výsledky zpětného testování modelů. Posuzovali jsme, zda použité modelovací předpoklady zohlednily všechna relevantní rizika a zda byl důvod provést další úpravy pro zohlednění nemodelovaných rizik s ohledem na historickou zkušenost, ekonomické podmínky, stávající provozní procesy a podmínky klientů i s ohledem na naše vlastní znalosti postupů používaných jinými podobnými bankami. Na základě vzorku jsme posoudili přiměřenost rizikových parametrů použitých při výpočtu snížení hodnoty.

Hlavní záležitost auditu

Způsob řešení

Vykazování úrokových výnosů a výnosů z poplatků

(body 5 a 6 konsolidované a individuální účetní závěrky) Za rok končící 31. prosince 2016 činily úrokové výnosy a podobné výnosy 11 832 milionů Kč za skupinu a 10 384 milionů Kč za společnost. Výnosy z poplatků a provizí představovaly ve stejném období 5 018 milionů Kč za skupinu a 4 645 milionů Kč za společnost. Tyto položky představují hlavní položky čistých provozních výnosů skupiny a společnosti ovlivňující jejich ziskovost a jejich hlavním zdrojem byly pohledávky za klienty, úvěry a platebními kartami. Zatímco úrokové výnosy se časově rozlišují po dobu očekávané životnosti finančního nástroje, vykázání výnosů z poplatků závisí na povaze poplatků, a to následovně:

Poplatky, které jsou přímo přiřaditelné k finančním nástrojům, se časově rozlišují po dobu očekávané životnosti takového nástroje a vykazují se jako úrokové výnosy;

Poplatky za poskytnuté služby jsou uznány tak, jak jsou příslušné služby poskytovány, a jsou vykazovány jako výnosy z poplatků a provizí;

Poplatky za vykonání úkonu jsou uznány při poskytnutí úkonu a jsou vykazovány jako výnosy z poplatků a provizí.

Specifika vykazování výnosů a velký objem individuálně malých transakcí, který závisí na kvalitě vstupních údajů týkajících se úroků a poplatků a na IT řešeních jejich vykazování, vedly k tomu, že se tato záležitost stala hlavní záležitostí auditu.

Testovali jsme návrh a provozní efektivitu klíčových vnitřních kontrol a zaměřili jsme se na následující: Posouzení vykazování úroků/poplatků

během validace nových produktů; Vstupní údaje týkající se úroků/poplatků

u úvěrů a vkladů klientů, včetně autorizace změn sazebníku úroků a poplatků a autorizace nestandardních úroků/poplatků;

Vykazování úrokových výnosů a poplatků a dohled vedení; a

IT kontroly vztahující se k přístupovým právům a řízení změn příslušných IT aplikací.

S ohledem na vykazování úrokových výnosů a výnosů z poplatků jsme provedli následující postupy:

1) Posoudili jsme účetní postup společnosti s ohledem na poplatky účtované klientům, abychom zjistili, zda použitá metodologie splňuje požadavky příslušného účetního standardu (IAS 39). Při testování jsme se zaměřili na správnou klasifikaci:

Poplatků, které jsou identifikovány jako přímo přiřaditelné k finančnímu nástroji;

Poplatků, které nejsou identifikovány jako přímo přiřaditelné k finančnímu nástroji.


2) S využitím datové analytiky jsme posoudili úplnost a přesnost údajů použitých pro kalkulaci úroků.

3) Zhodnotili jsme matematické vzorce použité pro časové rozlišení příslušných výnosů po dobu očekávané životnosti úvěru.

Ostatní informace uvedené ve výroční zprávě

Ostatními informacemi jsou v souladu s § 2 písm. b) zákona o auditorech informace uvedené ve výroční zprávě mimo konsolidovanou a individuální účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá představenstvo.

Náš výrok ke konsolidované a individuální účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením konsolidované a individuální účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a posouzení, zda ostatní informace nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s konsolidovanou a individuální účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování konsolidované a individuální účetní závěrky nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Také posuzujeme, zda ostatní informace byly ve všech významných (materiálních) ohledech vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy. Tímto posouzením se rozumí, zda ostatní informace splňují požadavky právních předpisů na formální náležitosti a postup vypracování ostatních informací v kontextu významnosti (materiality), tj. zda případné nedodržení uvedených požadavků by bylo způsobilé ovlivnit úsudek činěný na základě ostatních informací.

Na základě provedených postupů, do míry, jež dokážeme posoudit, uvádíme, že:

Ostatní informace, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v konsolidované a individuální účetní závěrce, jsou ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s konsolidovanou a individuální účetní závěrkou; a

Ostatní informace byly vypracovány v souladu s právními předpisy.

Dále jsme povinni uvést, zda na základě poznatků a povědomí o skupině a společnosti, k nimž jsme dospěli při provádění auditu, ostatní informace neobsahují významné (materiální) věcné nesprávnosti. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích žádné významné (materiální) věcné nesprávnosti nezjistili.

Odpovědnost představenstva a dozorčí rady a Výboru pro audit společnosti za konsolidovanou a individuální účetní závěrku

Představenstvo společnosti odpovídá za sestavení konsolidované a individuální účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví upravenými právem Evropských společenství a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení konsolidované a individuální účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.

Při sestavování konsolidované a individuální účetní závěrky je představenstvo povinno posoudit, zda je skupina a společnost schopna nepřetržitě trvat, a pokud je to relevantní, popsat v příloze konsolidované a individuální účetní závěrky záležitosti týkající se jejího nepřetržitého trvání a použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestaven konsolidované a individuální účetní závěrky, s výjimkou případů, kdy představenstvo plánuje zrušení skupiny nebo společnosti nebo ukončení její činnosti, resp. kdy nemá jinou reálnou možnost než tak učinit. Za dohled nad procesem účetního výkaznictví ve skupině a společnosti odpovídá dozorčí rada a Výbor pro audit.

Odpovědnost auditora za audit konsolidované a individuální účetní závěrky

Naším cílem je získat přiměřenou jistotu, že konsolidovaná a individuální účetní závěrka jako celek neobsahuje významnou (materiální) nesprávnost způsobenou podvodem nebo chybou a vydat zprávu auditora obsahující náš výrok. Přiměřená míra jistoty je velká míra jistoty, nicméně není zárukou, že audit provedený v souladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce odhalí případnou existující významnou (materiální) nesprávnost. Nesprávnosti mohou vznikat v důsledku podvodů nebo chyb a považují se za významné (materiální), pokud lze reálně předpokládat, že by jednotlivě nebo v souhrnu mohly ovlivnit ekonomická rozhodnutí, která uživatelé konsolidované a individuální účetní závěrky na jejím základě přijmou. Při provádění auditu v souladu s výše uvedenými předpisy je naší povinností uplatňovat během celého auditu odborný úsudek a zachovávat profesní skepticismus. Dále je naší povinností:


Identifikovat a vyhodnotit rizika významné (materiální) nesprávnosti konsolidované a individuální účetní závěrky způsobené podvodem nebo chybou, navrhnout a provést auditorské postupy reagující na tato rizika a získat dostatečné a vhodné důkazní informace, abychom na jejich základě mohli vyjádřit výrok. Riziko, že neodhalíme významnou (materiální) nesprávnost, k níž došlo v důsledku podvodu, je větší než riziko neodhalení významné (materiální) nesprávnosti způsobené chybou, protože součástí podvodu mohou být tajné dohody (koluze), falšování, úmyslná opomenutí, nepravdivá prohlášení nebo obcházení vnitřních kontrol.

Seznámit se s vnitřním kontrolním systémem skupiny a společnosti relevantním pro audit v takovém rozsahu, abychom mohli navrhnout auditorské postupy vhodné s ohledem na dané okolnosti, nikoli abychom mohli vyjádřit názor na účinnost jejího vnitřního kontrolního systému.

Posoudit vhodnost použitých účetních pravidel, přiměřenost provedených účetních odhadů a informace, které v této souvislosti představenstvo uvedlo v příloze konsolidované a individuální účetní závěrky.

Posoudit vhodnost použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení konsolidované a individuální účetní závěrky představenstvem a to, zda s ohledem na shromážděné důkazní informace existuje významná (materiální) nejistota vyplývající z událostí nebo podmínek, které mohou významně zpochybnit schopnost skupiny a společnosti nepřetržitě trvat. Jestliže dojdeme k závěru, že taková významná (materiální) nejistota existuje, je naší povinností upozornit v naší zprávě na informace uvedené v této souvislosti v příloze konsolidované a individuální účetní závěrky, a pokud tyto informace nejsou dostatečné, vyjádřit modifikovaný výrok. Naše závěry týkající se schopnosti skupiny a společnosti nepřetržitě trvat vycházejí z důkazních informací, které jsme získali do data naší zprávy. Nicméně budoucí události nebo podmínky mohou vést k tomu, že skupina nebo společnost ztratí schopnost nepřetržitě trvat.

Vyhodnotit celkovou prezentaci, členění a obsah konsolidované a individuální účetní závěrky, včetně přílohy, a dále to, zda konsolidované a individuální účetní závěrka zobrazuje podkladové transakce a události způsobem, který vede k věrnému zobrazení.

Získat dostatečné a vhodné důkazní informace o finančních údajích účetních jednotek zahrnutých do skupiny a o finančních údajích společnosti a o její podnikatelské činnosti, aby bylo možné vyjádřit výrok ke konsolidované a individuální účetní závěrce. Zodpovídáme za řízení auditu skupiny, dohled nad ním a za jeho provedení. Výrok auditora je naší výhradní odpovědností.

Naší povinností je informovat představenstvo, dozorčí radu a Výbor pro audit mimo jiné o plánovaném rozsahu a načasování auditu a o významných zjištěních, která jsme v jeho průběhu učinili, včetně zjištěných významných nedostatků ve vnitřním kontrolním systému.

Naší povinností je rovněž poskytnout Výboru pro audit prohlášení o tom, že jsme splnili příslušné etické požadavky týkající se nezávislosti, a informovat ho o veškerých vztazích a dalších záležitostech, u nichž se lze reálně domnívat, že by mohly mít vliv na naši nezávislost, a případných souvisejících opatřeních.

Dále je naší povinností vybrat na základě záležitostí, o nichž jsme informovali představenstvo, dozorčí radu a Výbor pro audit, ty, které jsou z hlediska auditu konsolidované a individuální účetní závěrky za běžný rok nejvýznamnější, a které tudíž představují hlavní záležitosti auditu, a tyto záležitosti popsat v naší zprávě. Tato povinnost neplatí, když právní předpisy zakazují zveřejnění takové záležitosti nebo jestliže ve zcela výjimečném případě usoudíme, že bychom o dané záležitosti neměli v naší zprávě informovat, protože lze reálně očekávat, že možné negativní dopady zveřejnění převáží nad přínosem z hlediska veřejného zájmu.

Zpráva auditora ke Zprávě o vztazích

Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených v přiložené zprávě o vztazích společnosti UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. za rok končící k 31. prosinci 2016, která je součástí této výroční zprávy na stranách 175 až 186. Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích.

Ověření jsme provedli v souladu s Auditorským Standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora.

Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích společnosti UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. za rok končící k 31. prosinci 2016 obsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti.

Společnost se rozhodla neuvést hodnoty plnění v rámci uvedených smluv s odkazem na obchodní tajemství.

V Praze dne 26. dubna 2017

Auditorská společnost: Statutární auditor:

Deloitte Audit s.r.o. evidenční číslo 079

Diana Rádl Rogerová evidenční číslo 2045

Pro dosažení úspěchu musíme být velmi disciplinovaní ve všem, co děláme. Součástí našeho strategického plánu je také měření výkonnosti, které všem našim týmům stanovuje jasné cíle a pravidelně vyhodnocuje jejich práci, abychom si byli jisti, že se naše aktivity rozvíjí správným směrem.

Plnění a disciplína

zveřejňovanévsouladus§118zákonač.256/2004Sb.,opodnikánínakapitálovémtrhu,vplatnémznění

1. Základní údaje

Obchodnífirma: UniCreditBankCzechRepublic andSlovakia,a.s.Sídlo: Želetavská1525/1,14092Praha4, ČeskárepublikaIČO: 64948242Obchodnírejstřík: zápisvobchodnímrejstříkuvedeném MěstskýmsoudemvPraze,oddílB,vložka3608DIČ: CZ699001820Datumvzniku: 1.1.1996,nadobuneurčitouPrávníforma: akciováspolečnostInternetováadresa: www.unicreditbank.czE-mail: [email protected]: +420955911111Fax: +420221112132LEI: KR6LSKV3BTSJRD41IF75

UniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.(„UniCreditBank“),jeakciováspolečnostzaloženápodlečeskéhoprávníhořádu.

Kedni1.prosince2013seUniCreditBanksloučilasespolečnostíUniCreditBankSlovakia,a.s.,akciovouspolečnostízaloženoupodleprávaSlovenskérepubliky,sesídlemnaadreseBratislava,Šancová1/A,PSČ81333,IČO:00681709,zapsanouvobchodnímrejstříkuvedenémOkresnímsoudemBratislavaI,oddílSa,vložkač.34/B.Vdůsledkutétopřeshraničnípřeměnysloučenímdle§61zákonač.125/2008Sb.,opřeměnáchobchodníchspolečnostíadružstev,vezněnípozdějšíchpředpisů,a§69aaslovenskéhozákonač.513/1991Zb.,obchodnýzákoník,vplatnémznění,došlokzánikuUniCreditBankSlovakiaa.s.apřechodujejíhojměnínaUniCreditBank.

UniCreditBankplníveškerésvézávazkyřádněavčas.Vminulostinedošlokžádnýmzměnám,kterébymělypodstatnývýznampřihodnoceníplatebníschopnostiemitenta.

UniCreditBanksepřisvéčinnostinačeskémtrhuřídíčeskýmiprávnímipředpisy,zejménazákonemobankách,občanskýmzákoníkem,zákonemoobchodníchkorporacíchapředpisyupravujícímipůsobenínabankovnímakapitálovémtrhu.Naslovenskémtrhu,kdeUniCreditBankpůsobíod1.prosince2013prostřednictvímsvéorganizačnísložky,sepřisvéčinnostitaktéžřídípříslušnýmislovenskýmiprávnímipředpisy.

2. Osoby odpovědné za ověření účetní závěrky

Odpovědnáosoba: DianaRádlRogerováOsvědčeníč.: 2045Bydliště/místopodnikání: Karolinská654/2,18600Praha8

Auditorskáfirma: DeloitteAudits.r.o.Osvědčeníč.: 079Sídlo: NileHouse,Karolinská654/2, 18600Praha8–Karlín

3. Údaje o UniCredit Bank jako emitentovi registrovaných cenných papírů

3.1. Historie a vývoj emitentaUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,zahájilasvojičinnostnačeskémtrhu5.listopadu2007.KezměnějejíhojménadošloposloučeníseslovenskouUniCreditBankSlovakia,a.s.,k1.prosinci2013.SamostatnáUniCreditBankCzechRepublic,a.s.,vzniklasloučenímHVBBankCzechRepublica.s.aŽivnostenskébanky,a.s.NaspolečnostHVBBankCzechRepublica.s.,jakonástupnickouspolečnost,přešlovdůsledkufúzesloučenímjměnízanikajícíspolečnostiŽivnostenskábanka,a.s.,sesídlemPraha1,NaPříkopě858/20,PSČ11380,IČO:00001368,zapsanévobchodnímrejstříkuvedenémMěstskýmsoudemvPraze,oddílB,vložka1350.

HVBBankCzechRepublica.s.vzniklasloučenímHypoVereinsbankCZa.s.aBankAustriaCreditanstaltCzechRepublic,a.s.,bezlikvidacek1.říjnu2001.VeškeráprávaazávazkyzrušenéspolečnostíBankAustriaCreditanstaltCzechRepublic,a.s.,přešlynaHVBBankCzechRepublica.s.Změnyobchodnífirmy,výšezákladníhokapitáluaostatníchskutečnostíspjatýchsesloučenímbylyzapsányvobchodnímrejstříkuvedenémMěstskýmsoudemvPraze,oddílB,vložka3608dne1.října2001.

Živnostenskábankabylazaloženavroce1868jakobankazaměřenánafinancovánímalýchastředníchčeskýchpodniků.BylaprvníbankouvRakousku-Uherskusvýhradněčeskýmkapitálem.Vroce1945bylastejnějakoostatníbankyznárodněna.Vobdobí1950–1956Živnostenskábankasiceexistovalajakoprávnickáosoba,alejejíaktivitybylyvýrazněomezeny.Vyhláškouč.36/1956Sb.bylyupravenyněkterémajetkovépoměryŽivnostenskébankyanásledně§27zák.č.158/1989Sb.,obankáchaspořitelnách,bylapotvrzenajejíprávníkontinuita.KednizápisuŽivnostenskébankydoobchodníhorejstříkuvedenéhoMěstskýmsoudemvPraze,voddíleB,vložce1350,tj.k1.březnu1992,nanipřešlooprávněnípůsobitjakobankanazákladězák.č.21/1992Sb.,obankách,vnávaznostinazák.č.92/1991Sb.anausnesenívládyč.1z9.ledna1992,jímžbylschválenprivatizačníprojektŽivnostenskébanky.Vúnoru2003dokončilabankaUniCreditoItalianoSpAakvizici85,16%podílunazákladnímkapitáluŽivnostenskébanky,a.s.,odBankgesellschaftBerlinAG.NejstaršíčeskábankasestalasoučástískupinyUniCreditoItaliano.

Další informace



UniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,jesilnouarychleserozvíjejícíbankou,kteránabízíširokouškálukvalitníchproduktůprofiremnízákazníkyiprivátníklienteluvČeskuinaSlovensku.Jejednouznejsilnějšíchbanknaoboutrzíchvoblastiprojektového,strukturovanéhoasyndikovanéhofinancováníCorporateFinance.Mimořádněsilnoupozicisibankarovněžvybudovalavoblastiakvizičníhofinancováníatakéseřadínaprvnípříčkuvefinancováníkomerčníchnemovitostí.ZákazníciUniCreditBankmají,mimojiné,možnostvyužívatnabídkuslužebprofinancováníprojektůzestrukturálníchfondůEUnabízenýchprostřednictvímEvropskéhokompetenčníhocentraUniCreditBank.VoblastislužebproprivátníklientelujeUniCreditBankvýznamnýmhráčemnatrhuprivátníhobankovnictvíčicennýchpapírůavretailovémsegmentujevýraznýmhráčemnapolispotřebitelskýchúvěrů,hypotékakreditníchkaret.Velmidobřesivedetakévoblastislužebprozákazníkypůsobícívoborechsvobodnýchpovolání(lékaři,soudci,advokáti,notářiapod.).KlientůmtěchtoprofesísevěnujeKompetenčnícentrumprosvobodnápovolání.

UniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,působívevšechregionálníchměstechvobouzemíchamávsoučasnédobě161pobočeka414bankomatů.

Spojenábankazaujímávícenež10,3%podílnatrhusvelikostíbilančnísumyvícenež615,5mld.Kč(nekonsolidovanýúdaj)aječtvrtounejvětšíbankouvČeskérepubliceanejvětšínaSlovensku.Bankajeuniverzálníbankouposkytujícíslužbydrobného,komerčníhoainvestičníhobankovnictvíjakvčeskékoruně,takivcizíchměnáchprodomácíizahraničníklientelupřevážněvČeskérepublice,naSlovenskuadálevzemíchEvropskéunie.

3.2. Základní kapitál emitentaVýšezákladníhokapitálubankyčiní8754617898Kčazákladníkapitáljerozdělennásledovně:a)100akciínajméno,každávejmenovitéhodnotě16320000Kč;b)200akciínajméno,každávejmenovitéhodnotě13375000Kč;c)436500akciínajméno,každávejmenovitéhodnotě10000Kč;d)10akciínajméno,každávejmenovitéhodnotě7771600Kč;e)106563akciínajménovzaknihovanépodoběvejmenovité

hodnotě46Kč.

VšechnyvýšeuvedenéakciejsouevidovanénaúčtuakcionářevedenémCentrálnímdepozitářemcennýchpapírů,a.s.

ZákladníkapitálUniCreditBankbylplněsplacen.

SakciemiUniCreditBankjsouspojenaprávaakcionářejakospolečníkapodíletsepodleobchodníhozákoníkuastanovspolečnostinajejímřízení,jejímziskuanalikvidačnímzůstatkupřizánikuspolečnosti.UniCreditBanknevydalažádnécennépapíry,kterébyopravňovalykuplatněníprávanavýměnuzajinéúčastnickécenné

papírynebonapřednostníúpisjinýchúčastnickýchcennýchpapírů.UniCreditBanknedržížádnévlastníúčastnickécennépapíryatakovécennépapírybankynedržíaniosoby,nakterémáUniCreditBankpřímýčinepřímýpodílpřesahující50%základníhokapitálunebohlasovacíchpráv.

KpřevoduakciíUniCreditBankjepotřebapředchozíhosouhlasudozorčírady.Hlasovacíprávasnimispojenánejsounijakomezena.

JedinýmakcionářemUniCreditBankjeUniCreditS.p.A.sesídlem00100Řím,ViaAlessandroSpecchi16,Italskárepublika,Registračníčíslo:00348170101.

JedinýakcionářnemápodlestanovUniCreditBankmožnostovlivňovatčinnostUniCreditBankjinaknežvahousvýchhlasů.

Předmožnýmzneužitímpostaveníakcionářejespolečnostchráněnastandardnímizákonnýmimechanismy.UniCreditBanknenístranouovládacísmlouvynebosmlouvyopřevoduzisku.Povahakontrolyzestranyřídícíosoby,kteroujeUniCreditS.p.A.,vyplývázpřímovlastněnéhopodíluakciíemitenta.ProtizneužitíkontrolyařídícíhovlivuřídícíosobyvyužíváUniCreditBankzákonemdanýinstrumentzprávyovztazíchmeziovládajícíaovládanouosobouaovztazíchmeziovládanouosobouaostatnímiosobamiovládanýmistejnouovládajícíosobou(zprávaovztazíchmezipropojenýmiosobami).Žádnáujednání,kterábymohlavéstkezměněkontrolynademitentem,nejsouznáma.

3.3. Další informaceČlenovépředstavenstvajsouvsouladusestanovamibankyvoleniaodvolávánidozorčíradou.VUniCreditBankneexistujížádnázvláštnípravidlaprozměnustanov.

Vsoučasnédoběneexistujížádnápověřeníanizvláštnípravomocipředstavenstvavesmyslu§118odst.5písm.h)zákonač.256/2004Sb.,opodnikánínakapitálovémtrhu,vplatnémznění.UniCreditBanknemáuzavřenysmlouvysčlenysvéhopředstavenstvanebozaměstnanci,kterýmibybankabylazavázánakplněnípropřípadskončeníjejichfunkcenebozaměstnánívsouvislostisnabídkoupřevzetí.

VUniCreditBankneexistujíprogramy,najejichžzákladějezaměstnancůmačlenůmpředstavenstvabankyumožněnonabývatúčastnickécennépapírybanky,opcenatytocennépapíryčijináprávaknimzazvýhodněnýchpodmínek.

UniCreditBankneuzavřelažádnévýznamnésmlouvy,kterénabudouúčinnosti,změnísenebozaniknouvpřípadězměnyovládáníemitentavdůsledkunabídkypřevzetí.

4. Přehled podnikání4.1. Předmět podnikání:Předmětpodnikáníspolečnostizahrnujebankovníobchodyaposkytovánífinančníchslužebvplnémrozsahuvesmysluzákonač.21/1992Sb.,obankách,vplatnémznění,avesmysluzákonač.219/1995Sb.,devizovéhozákona,vplatnémznění,tj.a) příjemvkladůodveřejnosti;b) poskytováníúvěrů;c) investovánídocennýchpapírůnavlastníúčet;d) finančnípronájem(finančníleasing);e) platebnístykazúčtování;f) vydáváníasprávaplatebníchprostředků;g) poskytovánízáruk;h) otvíráníakreditivů;i) obstaráváníinkasa;j) poskytováníinvestičníchslužeb:– hlavníinvestičníslužbupodle§8odst.2písm.a)zákona

591/1992Sb.,ocennýchpapírech,vezněnípozdějšíchpředpisů(dálejen„zákonocennýchpapírech“),příjímáníapředávánípokynůtýkajícíchseinvestičníchinstrumentůnaúčetzákazníka,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ažg)zákonaocennýchpapírech,

– hlavníinvestičníslužbupodle§8odst.2písm.b)zákonaocennýchpapírech,prováděnípokynůtýkajícíchseinvestičníchinstrumentůnacizíúčet,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ag)zákonaocennýchpapírech,

– hlavníinvestičníslužbupodle§8odst.2písm.c)zákonaocennýchpapírech,obchodovánísinvestičnímiinstrumentynavlastníúčet,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ažg)zákonaocennýchpapírech,

– hlavníinvestičníslužbupodle§8odst.2písm.d)zákonaocennýchpapírech,obhospodařováníindividuálníchportfoliínazákladěvolnéúvahyvrámcismluvníhoujednánísezákazníkem,je-lisoučástítohotoportfolianěkterýzinvestičníchinstrumentů,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ažg)zákonaocennýchpapírech,

– hlavníinvestičníslužbupodle§8odst.2písm.e)zákonaocennýchpapírech,upisováníemiseinvestičníchinstrumentůnebojejichumísťování,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ab)zákonaocennýchpapírech,

– doplňkovouinvestičníslužbupodle§8odst.3písm.a)zákonaocennýchpapírech,úschovaasprávajednohoneboněkolikainvestičníchinstrumentů,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ažc)zákonaocennýchpapírech,

– doplňkovouinvestičníslužbupodle§8odst.3písm.c)zákonaocennýchpapírech,poskytováníúvěrůnebopůjčekzákazníkovizaúčelemprovedeníobchodusinvestičnímiinstrumenty,

jestližeposkytovatelúvěrunebopůjčkyjeúčastníkemtohotoobchodu,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ažd)ag)zákonaocennýchpapírech,

– doplňkovouinvestičníslužbupodle§8odst.3písm.d)zákonaocennýchpapírech,poradenskáčinnosttýkajícísestrukturykapitálu,průmyslovéstrategieastímsouvisejícíchotázek,jakožiposkytováníporadaslužebtýkajícíchsefúzíakoupípodniku,

– doplňkovouinvestičníslužbupodle§8odst.3písm.e)zákonaocennýchpapírech,službysouvisejícísupisovánímemisípodle§8odst.2písm.e)zákonaocennýchpapírech,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ab)zákonaocennýchpapírech,

– doplňkovouinvestičníslužbupodle§8odst.3písm.f)zákonaocennýchpapírech,poradenskáčinnosttýkajícíseinvestovánídoinvestičníchinstrumentů,atovevztahukinvestičníminstrumentůmpodle§8aodst.1písm.a)ažg)zákonaocennýchpapírech,

– doplňkovouinvestičníslužbupodle§8odst.3písm.g)zákonaocennýchpapírech,prováděnídevizovýchoperacísouvisejícíchsposkytováníminvestičníchslužeb,

k) vydáváníhypotečníchzástavníchlistů;l) finančnímakléřství;m) výkonfunkcedepozitáře;n) směnárenskáčinnost(nákupdevizovýchprostředků);o) poskytováníbankovníchinformací;p) obchodovánínavlastníúčetnebonaúčetklientasdevizovými

hodnotamiasezlatem;q) pronájembezpečnostníchschránek;r) činnosti,kterépřímosouvisejísčinnostmiuvedenýmivýše.

4.2. Hlavní oblasti činností

Firemní a investiční bankovnictví •Úvěrovéobchody;•Financováníkomerčníchnemovitostí;•Financováníprojektůastrukturovanéfinancování;•Obchodníaexportnífinancování;•Dokumentárníobchody;•Treasury&Custodyslužby;•Assetmanagement;•EUfondy(poradenstvíavýplata);•Vedeníúčtůavklady;•Platebnístyk;•Elektronickébankovnictví;•Přímébankovnictví;•Swiftovéslužby;•CashPooling;•Platebníkarty;•CardAcquiring;



•Clearingobchodůnaenergetickýchburzách(EuropeanCommodityClearing)akcií;

•Komplexnísprávamajetkuklientůvčetněobhospodařováníportfolií;

•Komplexnífactoringovéslužby–tuzemskýfactoring,exportnífactoring,blokovýfactoring,zajištěnípohledávek,právaainkaso;

•GlobalInvestmentStrategy–strategicképoradenstvívoblastiinvesticnakapitálovýchtrzích;

•Otevřenáarchitekturainvestičníchproduktů.

Zavedení nových produktů nebo činnostíRok2016bylprodivizifiremníhoainvestičníhobankovnictvídalšímúspěšnýmrokem.Pokračovalijsmevupevněnínašísilnépozicevoblastikorporátníhobankovnictvínačeskémislovenskémtrhu.Dařilosenámvakvizicinovýchklientů,atodíkyposkytováníkomplexníchslužebavysokéflexibilitěpronašeklienty.

Vroce2016došlovsouladusdlouhodoboustrategiízaměřenounamaléastřednípodnikykpřesununejvětšíchSmallBusinessklientůzretailovédokorporátnídivizebankovnictví.Cílembylozajistitkvalituservisuakomplexnostslužebimenšímpodnikůmazvýšittaknašicelkovoupozicivrámcitohotosegmentu.

Voblastiacquiringu–akceptacekaretuplatebníchterminálůbankyjsmedokázalivhodnětransformovatregulačníopatřenínadynamikuobchodníhorůstu.Vespojenísinovacemi,kdejsmezískalioceněníInovativníbankaroku2016odspolečnostiMasterCard,senámpodařildalšímasivníprůnikdoodvětvímaloobchoduastravování.Výsledkemjevýraznýrůstvýnosůarozšířenísítěplatebníchterminálůovícenež5tisíckusů.

Retailové bankovnictví•Účtyproindividuálníklienty,účetUkonto,účetDětskékonto,

účetUkontoPremium,účetUkontoTANDEM,účetUkontopromladé,účtypromalépodniky;

•HypotečníúvěryaspotřebitelskéúvěryvčetněPRESTOpůjčkyakontokorentníúvěryproindividuálníklienty;

•Provozní,investičníahypotečníúvěryprofiremnízákazníky;•Platebníkartyvčetněpojištění(debetní,kreditníapartnerské

karty);•Vkladové,spořicíainvestičníprodukty(vlastníproduktybanky

nebovespoluprácisPioneerInvestments);•Pojistnéprodukty(pojištěnímajetku,životnípojištění,CPI);•Internetové,telefonníamobilníbankovnictví;•Peněžníasměnárenskéoperaceadoplňkovéslužby.

Zavádění nových produktů a aktivitVroce2016jsmerozšířilinašinabídkuproduktůospeciálníPRESTOpůjčkunabydleníapokračovalivúspěšnékoncepcioptimalizaceúvěrů.Takéjsmespustilispeciálníúvěrypromaléspolečnosti(PRESTOBusinessaBusinesskontokorent).

Uhypotečníchúvěrůproobčanyjsmepřišlinatrhsunikátnímkonceptem„všezajednucenu“,kdyjsmenabídlistejnouúrokovousazbuprovariabilnísazbuafixacina3a5let.Vprostředívelminízkýchúrokovýchsazebjsmenabídlinašimklientůmjistotuvpodobědlouhodobýchsazebazaměřilijsmesetakénanabídku7letéa10letéfixacepronašeklienty.

VČeskérepublicejsmezavedlivylepšenouonlinebankovníaplikaciatakéjsmemodernizovalinašemobilníbankovnictvívoblastiautorizacetransakceotiskemprstu.UniCreditBanktakopětpotvrdilasvouroliinovátoranabankovnímtrhu.

NašeUkontobylojakvČeskérepublice,takinaSlovenskuvyhlášenoúčtemroku.Připravilijsmeijehoklon–UkontoTANDEM,kteréumožňujepárůmpřisdílenípodmínkyvedeníúčtuzdarma.

Inovacebylyprovedenytakévoblastiinvestic–našimklientůmjsmenabízelistrukturovanýdluhopisHealthCareafondEmergingMarketBondsShort-TermFond.NašiproduktovounabídkuposílilostavebníspořeníaU5–pojištěnízůstatkunaúčtu.Napodzimroku2016jsmeuvedlinatrhnovýprogrampravidelnýchúsporUInvestPlus,kterýnašimklientůmposkytovalpružnějšířešeníapomáhaljimzvětšovatmajetekjednoduchýmasystematickýmzpůsobem.

ProvedlijsmezásadnízměnuvservisnímmodeluSmallBusiness.Učinilijsmestrategickérozhodnutí:zaměřitsenamaléfirmyapodnikateleazjednodušitproduktovounabídkuprotentosegmentzapodporyjednoduchýcharychlýchinterníchprocesů,kterémohouúčinnězpracovatvšechnypobočky.Vrámcitétoiniciativybylypředstavenynovébalíčkyúčtůaúvěrovýchproduktů.

Takévroce2016jsmepřipravilispeciálníkampaňMemberGetMemberaodměnilinašemaloobchodnízákazníky,kteřísestaliambasadorynašichproduktů.

ÚčtySpustilijsmeklonnašehoúspěšnéhobalíkuUkonto–balíčekUkontoTANDEM.JeurčenpropáryanabízístejnévýhodyjakoUkonto.UkontoTANDEMnabízídvaoddělenéúčty,aleopodmínkuprovéstvkladnaúčetvevýšinejméně12000Kč/400EURměsíčněsepárdělí.Proobaúčtyjsouzachoványvšechnyvýhody–UkontoTANDEMumožňujebezplatnévýběryzbankomatůvČeskérepubliceivzahraničí,tj.nejenvrámciskupinyUniCredit.Dálezahrnujeembosovanouplatebníkartu,internetovébankovnictvívčetněSmartBankinguvmobilnímtelefonuaveškeréelektronickétransakce(odchozíipříchozí).

Investice a vkladyAbynašenabídkastáledrželakroksesoučasnýmivýzvamitrhu,dálejsmezjednodušilisvounabídkusezaměřenímnaaktivněspravovanáavelmirůznorodáaflexibilníinvestičnířešení.Toplatíjakprojednorázové,takipropravidelnéinvestice.

PojištěníAbychomvycházelivstřícpotřebámzákazníkůanadálenabízeliširokouškálupojistnýchproduktů,vroce2016jsmevyvinuliaspustiliněkoliknovýchproduktůvčetněU5–jedinečnéhoproduktukřížovéhoprodeježivotníhopojištěnínačeskémtrhu.Dálejsmevyužívalinovédistribučníplatformy,jakojsouonlinekanálatelemarketing.

Platební kartyVposlednímčtvrtletíroku2016jsmeuvedlinaslovenskýtrh3DSecureplatby,kterénašimzákazníkůmzajišťujívysokouochranuinternetovýchnákupů.TatoslužbabylajižkdispozicivČeskérepubliceatentoprojektjejednímzpříkladůharmonizaceproduktůaprocesůmezičeskouaslovenskoubankou.

Díkyvěrnostnímuprogramu„U-šetřete“mohlinašiklientizískatslevuuvícenež200obchodníkůvČeskérepublice.Neustálepracujemenanovýchkampaníchazpůsobech,jakzajistitpronašeklientyatraktivnípartnery,ukterýchmohouzískatvýhodusnadnoajednodušepomocísvékreditnínebodebetníkarty.

Malé společnosti a podnikateléVytvořilijsmenovéportfolioúvěrovýchproduktů,kteréreagujenanovýservisnímodelanapotřebyklientů.Provedlijsmevýznamnézměnyvinternímúvěrovémprocesu,např.kompetenceschvalovatžádostioúvěrbylapřenesenanamanažerypoboček,čímžjsmezkrátilidobupotřebnouprorozhodnutíbanky.Ivroce2017budemepokračovatvdalšíoptimalizaciúvěrovéhoprocesu.

ProvedlijsmezásadnízměnuvservisnímmodeluSmallBusiness.Učinilijsmestrategickérozhodnutí:zaměřitsenamaléfirmyapodnikateleazjednodušitproduktovounabídkuprotentosegmentzapodporyjednoduchýcharychlýchinterníchprocesů,kterémohouúčinnězpracovatvšechnypobočky.Vrámcitétoiniciativybylypředstavenynovébalíčkyúčtůaúvěrovýchproduktů.

Online prodejPokračovalijsmevposilovánínašípozicevedoucíbankyvoblastionlineprodeje.Naoboutrzíchjsmezavedlimožnostvzítsihypotékuzcelapřesinternet.Tatoinovaceumožnilaklientůmrefinancovatstávajícíhypotékukdekoliakdykolisnadnoapohodlně–zpohodlísvéhodomova,snadno,rychleasvýslovnýmonlinesouhlasemdo48hodinodpředloženídokladů.Navícmajíklientikdispozicisvévlastníonlinebankéře,kteříjecelýmprocesemprovedou.Reakcenatrhujsouvelmipozitivníaonlinerefinancováníhypotékbylonezávislýmiodborníkyvysocehodnoceno.

Spustilijsmerovněžinovativníprojektsněkolikastrategickýmipartneryvoblastionlineprodejebankovníchproduktůjejichzákazníkůmsvelmipozitivnímvýsledkemhospodaření.Našímcílemjetentokonceptdálerozvíjet.

Bylykompletněpřepracoványveřejnéwebovéstránkyobouzemísdůrazemnamodernídesignaintuitivnínavigaci.Zaměřilijsmesepředevšímnazjednodušenékalkulačky,kterénašimzákazníkůmumožňujísnadnosizvolitnejlepšíprodukt,kterýsplňujejejichkonkrétnípotřeby.

Online transakceNašimklientům,kteříprovádějítransakceonline,jsmepřineslidalšízlepšeníazjednodušení.Jakoprvníbankanaoboutrzích(Českárepublika,Slovensko)jsmezahájilimožnostprovádětjakpřihlášení,takipovoleníplatbyveSmartBankingupomocíotiskuprstu.

MístozadáváníPINpropřihlášenídoaplikaceapovolováníplatebmohouklientivyužítfunkciotiskuprstunasvýchchytrýchtelefonech,cožvýrazněpomáházákazníkůmzískávatrychlýasnadnýpřístupkesvýmúčtůmaprovádětplatby.

VzájmudalšíhoposilováníonlinetransakcíjsmezahájilivČeskérepublicenovéonlinebankovnictvísmodernímdesignemainovativnímifunkcemi,jakojsousprávceosobníchfinancínebofunkceMyGoal.Došlokvýraznémuzlepšenínavigaceauživatelskéhorozhraní,cožznačnězjednodušujepoužíváníinternetovéhobankovnictví.FunkcePersonalFinanceManager(osobnísprávcefinancí)pomáházákazníkůmlépeporozumětsvýmvýdajům,zatímcofunkceMyGoal(můjcíl)jimpomáhášetřitpenízenasvápřáníacíle.Novéonlinebankovnictvíbudepostupněspuštěnovroce2017takénaSlovensku.

4.3. Postavení emitenta v hospodářské soutěžiVšechnyuvedenégrafyobsahujínekonsolidovanéúdaje.

(i) Zisk po zdanění

(ii) Celková aktiva v čisté podobě

Celková aktiva (mil. Kč) k 31. 12. 2016BankovnísektorČR 5955000UCBCZ&SK 615595

nOstatníbankynUCB CZ & SK

Ostatníbanky 89,66%UCB CZ & SK 10,34 %

Zisk po zdanění (mil. Kč) 2016BankovnísektorČR 75500UCBCZ&SK 5319





(iii) Pohledávky za klienty ČR v hrubé podobě*

(iv) Pohledávky za klienty SK v hrubé podobě***

(v) Závazky vůči klientům ČR*

(vi) Závazky vůči klientům SR***

*VsouladusmetodikouČNBjsoupohledávkyzaklientyazávazkyvůčiklientůmzahrnutypouzezačeskoučástbanky.

**Přepočtenodlekurzu27,02EUR/CZKk31.12.2016.***ÚdajezaorganizačnísložkuUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.,

pobočkuzahraničnejbanky.

5. Organizační strukturaBankajesoučástíUniCreditBankingGroup(dálejen„skupina“).Jakočlenskupinybankamusí,svýhradoupříslušnýchprávníchpředpisů,plnitnařízenívydávanázestranyUniCreditS.p.A(„mateřskáspolečnost“).Mateřskáspolečnostdohlížínařádnéplněníadodržováníjívydávanýchsměrnicvrámcibanky.

Směrniceholdingujsoupravidla,kterádefinujířízení,organizačníschémaaodpovědnostvedoucíchpracovníkůvrámciklíčovýchprocesůveskupině,kterájsouvydávánapřivýkonupravomocíholdingovéspolečnostivoblastidohledunadskupinouakoordinaceskupiny,atovsouladuspokynyvydávanýmiitalskýmorgánemdozoruscílemzachovatstabilituskupiny.

Historie skupinyPočátkyskupinysahajíaždoroku1473,kdybylzaloženbankovnídůmRoloBanca.NovodobáhistorieUniCreditGroupjespojenasesloučenímdevítivelkýchitalskýchbankasnáslednouintegracísněmeckouskupinouHVBaitalskoubankouCapitalia.AkvizicípolskéBankPekaozačalavroce1999expanzeskupiny(tehdypodjménemUniCreditoItaliano)doregionustředníavýchodníEvropy.Vnásledujícíchletechpakrůstpokračoval:jednakprostřednictvímakviziceskupinyPioneerInvestment,znížbylpakvytvořenPioneerGlobalAssetManagement,atakécestoudalšíchstrategickýchakvizicíuskutečněnýchpostupněvBulharsku,naSlovensku,vChorvatsku,Rumunsku,ČeskérepubliceaTurecku.

Vroce2005seUniCreditspojilasněmeckouskupinouHVB.Tasamavzniklavroce1998sloučenímdvoubavorskýchbank:BayerischeVereinsbankaBayerischeHypotheken-undWechsel-Bank,cožzHVBudělalobankuvýznamnouvceloevropskémměřítku.IntegraceUniCredituseskupinouHVBjeproskupinumotoremdalšíhorůstu:zvláštěvzhledemkfúzi(r.2000)HVBsrakouskouBankAustriaCreditanstalt,kterábylasilnězastoupenavmnoharegionechpostkomunistické„nové“Evropy.SkupinaUniCredittakmůžedálposílitsvéevropskézaměření.

SpojenímseskupinouCapitalia(třetínejvětšíitalskoubankovnískupinou),uskutečněnýmvroce2007,UniCreditještěvícekonsolidovalaaupevnilasvépostavenínajednomzesvýchnejdůležitějšíchtrhů–vItálii.Capitaliabylazaloženavr.2002integracídvoupředtímsamostatnýchsubjektů,skupinyBancaromaGroup,kterázasebylavýsledkemfúzeněkolikanejstaršíchřímskýchbank(BancodiSantoSpirito,CassadiRisparmiodiRomaaBancodiRoma),askupinyBipop-Carire.

UniCreditjesilnouceloevropskouskupinousjednoduchýmkomerčnímbankovnímmodelem,kterýtěžízkorporátního

Pohledávky za klienty (mil. Kč) k 31. 12. 2016BankovnísektorČR 2950343UCBCZ&SK 261544



Pohledávky za klienty (mil. Kč) k 31. 12. 2016BankovnísektorSR 50499mil.EUR** 1364480UCBCZ&SK 115774



Závazky vůči klientům ČR (mil. Kč) k 31. 12. 2016BankovnísektorČR 3988490UCBCZ&SK 292753



Závazky vůči klientům SR (mil. Kč) k 31. 12. 2016BankovnísektorSR 53418mil.EUR** 1443362UCBCZ&SK 78551



ainvestičníhobankovnictví,apřinášísvým25milionůmklientůproduktyaslužbyprostřednictvímsvéunikátnísítěvzápadní,středníavýchodníEvropě.UniCreditdisponujelokálnímiznalostmiazároveňmezinárodnípůsobností.Našeklientypodporujemekdekoliposvětěaposkytujemejimbezkonkurenčnípřístupkpřednímbankámnasvých14klíčovýchtrzíchatakévdalších18zemíchnacelémsvětě.EvropskábankovnísíťUniCreditzahrnujeItálii,Německo,Rakousko,BosnuaHercegovinu,Bulharsko,Chorvatsko,Českourepubliku,Maďarsko,Rumunsko,Rusko,Slovensko,Slovinsko,SrbskoaTurecko.

6. Informace o trendech

Oddatazveřejněníposledníúčetnízávěrkynedošlokžádnépodstatnénegativnízměněvyhlídekemitenta.

7. Působnost orgánů UniCredit Bank, složení představenstva, dozorčí rady a výboru pro audit a popis postupů jejich rozhodování

7.1. Valná hromadaValnáhromadaakcionářůjenejvyššímorgánembanky.Rozhodujeovšechzáležitostechbanky,kterépříslušnýzákonnebotytostanovyzahrnujídojejípůsobnosti.

Dovýlučnépůsobnostivalnéhromadynáleží:a) rozhodováníozměněstanov,nejde-liozměnuvdůsledkuzvýšení

základníhokapitálupředstavenstvempodle§511anásl.ZOKneboozměnu,kekterédošlonazákladějinýchprávníchskutečností,

b) rozhodováníozvýšenízákladníhokapitáluneboopověřenípředstavenstvapodle§511anásl.ZOKčiomožnostizapočtenípeněžitépohledávkyvůčibanceprotipohledávcenasplaceníemisníhokursu,

c) rozhodnutíosníženízákladníhokapitáluaovydánídluhopisůpodle§286anásl.ZOK,

d) volbaaodvoláníčlenůdozorčírady,členůvýboruproauditajinýchorgánůurčenýchstanovami,

e) schválenířádné,mimořádnénebokonsolidovanéúčetnízávěrkyavzákonemstanovenýchpřípadechimezitímníúčetnízávěrky,rozhodnutíorozděleníziskunebojinýchvlastníchzdrojůnebooúhraděztrátyastanovenípodílůnaziskučlenůmpředstavenstvaadozorčírady,

f) rozhodováníoodměňováníčlenůdozorčíradyavýboruproaudit,

g) rozhodnutíopodánížádostikpřijetíúčastnickýchcennýchpapírůbankykobchodovánínaevropskémregulovaném

trhuneboovyřazenítěchtocennýchpapírůzobchodovánínaevropskémregulovanémtrhu,

h) rozhodnutíozrušeníbankyslikvidací,jmenováníaodvolánílikvidátora,včetněurčenívýšejehoodměny,schválenínávrhurozdělenílikvidačníhozůstatku,

i) schválenípřevodunebozastavenízávodunebotakovéjehočásti,kterábyznamenalapodstatnouzměnupředmětupodnikánínebočinnostibanky,

j) schválenísmlouvyotichéspolečnosti,jejíchzměnajejíhozrušení,

k) určovatnazákladědoporučenívýboruproauditauditorybanky,l) rozhodnutíozřizovánínepovinnýchfondůbankyaopostupech

jejichtvorbyačerpání,m) rozhodnutíodalšíchotázkách,kteréZOK,jinéprávnípředpisy

nebostanovyzahrnujídopůsobnostivalnéhromady.

7.2. Představenstvo UniCredit BankStatutárnímorgánemUniCreditBankjepředstavenstvo,kterémělok31.prosinci2016sedmčlenů.Členovépředstavenstvavykonávajísvoufunkciosobně.Členovépředstavenstvajsouvolenidozorčíradounadobutřílet.Bezohledunadélkufunkčníhoobdobíjedozorčíradaoprávněnakdykolivodvolatkteréhokolivčlenapředstavenstvazjehofunkce.Členempředstavenstvabankymůžebýtjmenovánapouzeosobasplňujícízákonnépodmínky.Představenstvorozhodujeusnesením,kterésezpravidlapřijímánazasedáníchpředstavenstva.Představenstvojezpůsobiléseusnášet,je-lipřítomnanadpolovičnívětšinavšechjehočlenů.Kplatnostiusneseníjetřebasouhlasunadpolovičnívětšinypřítomnýchčlenůpředstavenstva.Hlaspředsedajícíhozasedánípředstavenstvajepřirovnostihlasůrozhodující.Vpřípadě,žestímvšichničlenovésouhlasí,představenstvosemůžeusnášetvsídlenebomimosídlospolečnostipomocíjakéhokoliprostředkukomunikace,kterýumožňujevšemčlenůmpředstavenstvasoučasněsevidětaslyšetběhemzasedání(tj.např.pomocívideokonference),nebopísemně,bezkonánízasedání(perrollam);hlasujícíjsoupokládánizapřítomné.

Představenstvupříslušízejména:a) organizovatdenníčinnostbankyaobchodnějivést,b) svolávatvalnouhromaduavykonávatjejírozhodnutí,c) předkládatvalnéhromadě –nejménějednouročnězprávuopodnikatelskéčinnosti

aostavumajetkubanky.Tatozprávajesoučástívýročnízprávybanky,

–řádnou,mimořádnou,konsolidovanou,případněmezitímníúčetnízávěrkusnávrhemnarozděleníziskuneboúhraduztráty,atytopodkladyvypracovat,

d) uveřejnitzpůsobemprosvolánívalnéhromadyhlavníúdajezúčetnízávěrky(jimižjsouaktivacelkem,závazkycelkem,vlastníkapitál,výsledekhospodařenípředzdaněním,výsledekhospodařenípozdanění))azprávuopodnikatelskéčinnosti



astavumajetkubankynejméně30dnůpředkonánímřádnévalnéhromady,přičemžsoučasněuvede,kdejeúčetnízávěrkaknahlédnutí,nebouveřejnitzpůsobemprosvolánívalnéhromadyinformaciotom,žeakdenasvýchinternetovýchstránkáchuveřejnilaúčetnízávěrkuvsouladus§436odst.1,větadruháZOK,

e) rozhodovatozřízeníazrušenípobočekbanky,f) jmenovataodvolávatvedoucízaměstnancebanky,g) vykonávatzaměstnavatelskápráva,h) vydat,pokudtouznázavhodné,jednacířádpředstavenstva,

kterýnesmíbýtvrozporustěmitostanovami;jednacířádpředstavenstvapodléhápředchozímuschválenídozorčírady,

i) udělovataodvolávatpověřeníjednatzabankuaplnémocizástupcůmbanky,

j) zřizovatvsouladusobecnězávaznýmiprávnímipředpisypovinnéfondybankyastanovitspolusdozorčíradouzpůsobjejichtvorbyačerpání,

k) uzavíratsmlouvuopovinnémauditusauditoremurčenýmvalnouhromadou,

l) zakládatvýborybankyaurčovatjejichúkoly,m) udělovataodvolávatprokuru,atospředchozímsouhlasem

dozorčírady,an) plnitdalšípovinnostistanovenézákonemnebotěmito

stanovami.

Ing. JIŘÍ KUNERTPředsedapředstavenstvaagenerálníředitelodpovědnýzacelkovévýsledkybankyazařízeníobchodníhořediteleařediteledivizeřízenírizik.Odpovídátaképředstavenstvubankyzavedeníoblastífinancí,lidskýchzdrojůaprávní.Pracovníadresa:Želetavská1521/1,Praha4Bydliště:Praha4–Záběhlice,JihovýchodníIII789/60Datumnarození:31.1.1953

PAOLO IANNONEMístopředsedapředstavenstvaodpovědnýzařízeníakontroluobchodníchaktivitbankyakoordinacičinnostiostatníchútvarůbankytak,abyvconejvětšímíře,aťpřímo,nebonepřímo,podporovalydosahováníobchodníchvýsledkůbanky.Pracovníadresa:Želetavská1521/1,Praha4Bydliště:Praha4–Michle,Baarova1540/48Datumnarození:15.12.1960

Ing. ALEŠ BARABASČlenpředstavenstvaařediteldivizeřízenírizikodpovědnýzapřípravuúvěrovépolitikybanky,kvalituúvěrovéhoportfolia,řízeníveškerýchčinnostívoblastiúvěrovýchrizikadodržovánílimitůbankovníregulace,jakožizařízeníčinnostívoblastitržníchaoperačníchrizik.Pracovníadresa:Želetavská1521/1,Praha4Bydliště:UDubu1371,Praha4Datumnarození:28.3.1959

Ing. DAVID GRUNDČlenpředstavenstvaaředitelfiremníhoainvestičníhobankovnictvíodpovědnýzařízeníakontroluobchodníchaktivitbankyvpříslušnémsegmentupodnikání.Pracovníadresa:Želetavská1521/1,Praha4Bydliště:KLukám702,ŠestajoviceDatumnarození:24.2.1955

GIOVANNI GUIDIČlenpředstavenstvaaředitelretailovéhoaprivátníhobankovnictvíPracovníadresa:Želetavská1521/1,Praha4Bydliště:Truhlářská1109/5,NovéMěsto,11000Praha1Datumnarození:12.2.1954

LJUBIŠA TEŠIĆČlenpředstavenstvaaředitelfinančnídivizePracovníadresa:Želetavská1521/1,Praha4Bydliště:1024Budapešť,BimboUT1236,MaďarskárepublikaDatumnarození:6.8.1976

Ing. MIROSLAV ŠTROKENDLČlenpředstavenstvaavedoucíorganizačnísložkybankynaSlovenskuPracovníadresa:Šancová1/A,81333BratislavaBydliště:Charkovská7,Bratislava,84107,SlovenskárepublikaDatumnarození:12.11.1958

Změnyvpředstavenstvuvroce2016K14.březnu2016rezignovalnasvéčlenstvívpředstavenstvuMgr.JakubDusílek,MBA.K9.červnu2016byldopředstavenstvazvolenGiovanniGuidi.K1.listopadu2016rezignovalGregorPeterHofstätter-PobstanajehomístobylzvolenLjubišaTešić.

7.3. Dozorčí rada UniCredit BankDozorčíradamá9členů,přičemž6členůvolíaodvolávávalnáhromadaa3členyvolíaodvolávajízaměstnancispolečnostivsouladusezákonemoobchodníchkorporacíchvnávaznostinazákonopřeměnáchobchodníchspolečnostíadružstev.Členovédozorčíradyvykonávajísvoufunkciosobně.Členovédozorčíradyjsouvoleninadobu3let.Znovuzvoleníčlenůdozorčíradyjemožné.Dozorčíradajezpůsobiláseusnášet,je-lipřítomnanadpolovičnívětšinavšechjejíchčlenů.Kplatnostiusneseníjetřebasouhlasunadpolovičnívětšinyvšechčlenůdozorčírady.Hlaspředsedyjepřirovnostihlasůrozhodující.Vpřípaděnepřítomnostipředsedyjepřirovnostihlasůrozhodujícíhlasmístopředsedy.

Vpřípadě,žestímvšichničlenovésouhlasí,sedozorčíradamůžeusnášetvsídlenebomimosídlospolečnostipomocíjakéhokoliprostředkukomunikace,kterýumožňujevšemčlenůmdozorčíradysoučasněseslyšetběhemzasedání(tj.např.pomocítelekonference),nebopísemně,bezkonánízasedání(perrollam);hlasujícíjsoupokládánizapřítomné.

Dozorčíradaustanovilavýborproodměňování,kterýjetvořentřemičlenydozorčírady(MirkoBianchido20.prosince2016,HeinzMeidlingeraMilošBádal).Vpůsobnostivýboruproodměňováníjepřípravanávrhůnarozhodnutítýkajícíchseodměňování,včetnětěch,kterémajídopadnarizikaařízenírizikpovinnéosoby,přijímanádozorčíradoubanky.Připřípravětěchtorozhodnutípřihlížívýborproodměňováníkdlouhodobýmzájmůmakcionářůbanky,investorůaostatníchzúčastněnýchstranakveřejnémuzájmu.

Podpřímýmdohledemvýboruproodměňováníjeodměňovánípracovníkůvevedenívýkonufunkceřízenírizik,funkcevnitřníhoaudituafunkcecompliance.

Dozorčíradadáleustanovilavýborprojmenování,kterýtvořentřemičlenydozorčírady(MirkoBianchido20.prosince2016,HeinzMeidlingeraMilošBádal).Vpůsobnostivýboruprojmenováníjeurčováníanavrhováníkandidátůkeschválenídozorčíradounauvolněnámístavpředstavenstvubanky.Přitomvýborprojmenováníposuzujetakévyváženostodbornézpůsobilostiazkušenostíarozmanitostsloženídanéhoorgánujakocelku.Výborprojmenovánínavrhujepopisčinnostíaschopnostípožadovanýchprokonkrétnífunkciaodhadujepředpokládanýčasovýrozsahzávazkůspojenýchsvýkonemfunkce;výborprojmenovánírovněždoporučujecílovézastoupeníménězastoupenéhopohlavívpředstavenstvuazásady,jakzvýšitpočetzástupcůménězastoupenéhopohlavívpředstavenstvu,abysedosáhlostanovenéhocíle;a) pravidelněaalespoňjednouročněhodnotístrukturu,velikost,

složeníačinnostpředstavenstvaapředkládádozorčíradědoporučeníohlednějakýchkolivzměn,

b) pravidelněaalespoňjednouročněhodnotídůvěryhodnost,odbornouzpůsobilostazkušenostjednotlivýchčlenůpředstavenstvaapředstavenstvajakocelkuapodávádozorčíraděotomtohodnocenízprávy,

c) pravidelněpřezkoumávázásadypředstavenstvavotázkáchvýběruajmenováníosobvevrcholnémvedeníapředkládádoporučenídozorčíradě.

Dozorčíradadáleustanovilavýborprorizika,kterýjetvořentřemičlenydozorčírady(EnricoMinnitido20.prosince2016,SusanneMalibasaHeinzMeidlinger).Výborprorizikavykonávázejménatytočinnosti:a) pravidelněaalespoňjednouročněhodnotídůvěryhodnost,

odbornouzpůsobilostazkušenostjednotlivýchčlenůpředstavenstvaapředstavenstvajakocelkuapodávádozorčíraděotomtohodnocenízprávy,

b) přezkoumává,zdaoceňováníaktiv,závazkůapodrozvahovýchpoložekpromítnutédonabídkyklientůmplnězohledňujemodelpodnikáníbankyajejístrategiivoblastirizik.Pokudpromítnutírizikdocennenívnáležitémsouladusmodelempodnikáníastrategiíbankyvoblastirizik,výborprorizikapředložídozorčíraděplánsměřujícíknápravě.

Dozorčí rada:a) posuzujekonkrétnísměryčinnostiaobchodnípolitikybanky

adohlížínajejíprovádění,

b) jeoprávněnaověřovatpostupvevěcechbanky,

c) přezkoumávářádnou,mimořádnouakonsolidovanou,popřípaděimezitímníúčetnízávěrkuanávrhnarozděleníziskučiúhraduztrátyapředkládásvévyjádřenívalnéhromadě,

d) jeoprávněnaprostřednictvímkteréhokolivčlenanahlížetdovšechdokladůazáznamůtýkajícíchsečinnostibanky,

e) kontroluje,zdaúčetnízáznamyjsouřádněvedenyvsouladuseskutečnostíazdapodnikatelskáčinnostbankyseuskutečňujevsouladusprávnímipředpisyatěmitostanovami,

f) svolávávalnouhromadu,vyžadují-litozájmybankyanavrhujevalnéhromaděpotřebnáopatření,

g) určísvéhočlena,kterýzastupujebankuvřízenípředsoudyajinýmiorgányprotičlenupředstavenstva.

h) vydává,pokudtouznázavhodné,jednacířáddozorčírady,kterýnesmíbýtvrozporustěmitostanovami,

i) schvalujepřípadnýjednacířádpředstavenstva,

j) volíaodvoláváčlenypředstavenstva.Novéčlenypředstavenstvavolízkandidátů,kterémůženavrhnoutkterýkolivčlendozorčírady.Oodvoláníčlenůpředstavenstvarozhodujerovněžnanávrhkteréhokolivčlenadozorčírady,

k) navrhujekandidátynapředseduamístopředsedupředstavenstva,

l) vsouladusopatřenímiČeskénárodníbankyaprávníminormamivyhlášenýmiveSbírcezákonůČeskérepublikystanovujevšeobecnépodmínkyaktivitbankyapodmínkyprododržovánírizikovéúvěrovéangažovanosti,

m) schvalujezaloženíazrušenídceřinýchspolečnostíbankynebojejichpřevodnajinéosoby,

n) schvalujesmlouvyovýkonufunkceuzavíranémezibankouačlenyjejíhopředstavenstvaapřípadnáplněníbankyveprospěchčlenůjejíhopředstavenstvapodle§61odst.1ZOK,

o) rozhodujeoodměňováníčlenůpředstavenstvaastanovízásadyodměňovánířediteleúsekuvnitřníhoauditu,

p) zakládávýborydozorčíradyaurčujejejichúkoly,

q) dohlížínaúčinnostaefektivnostřídicíhoakontrolníhosystémubanky,

r) dávápředchozísouhlassejmenovánímaodvolánímprokuristůbanky,

s) můžepožádatpředseduvýboruproaudit,abysvolalzasedánívýboruproaudit,a

t) plnídalšípovinnostistanovenézákonem,těmitostanovamiaskupinovýmipravidly.



HEINZ MEIDLINGERMístopředsedadozorčíradyBydliště:Vídeň,Kalmusweg46/Haus107,1220,RakouskárepublikaDatumnarození:6.9.1955

SUSANNE MALIBAS Bydliště:Vídeň,Pfarrwiesengasse21/6,A–1190,RakouskárepublikaDatumnarození:14.7.1967

BENEDETTA NAVARRA Bydliště:00187Řím,ViadelGambero23,ItalskárepublikaDatumnarození:24.3.1967

EVA MIKULKOVÁ Bydliště:Kladno,Kročehlavy,Dlouhá512Datumnarození:29.1.1957

Ing. JANA SZÁSZOVÁBydliště:Bratislava,HanyMeličkovej2989/18,84105,SlovenskárepublikaDatumnarození:17.1.1963

Mgr. MILOŠ BÁDALBydliště:Praha5–Motol,Podhorská88/19Datumnarození:11.4.1970

Změnavdozorčíraděvroce2016K20.prosinci2016rezignovalinasvéčlenstvíMirkoBianchi,EnricoMinnitiaCsillaIhász.K31.12.2016nebylytytozměnyzapsányvobchodnímrejstříku.

7.4. Výbor pro audit1. Výborproauditjenezávislývýbor,jehožúkolemjedohlížet,

monitorovataraditvzávažnýchzáležitostechtýkajícíchseúčetnictvíafinančníhovýkaznictví,vnitřníkontroly,audituařízenírizika,vnějšíhoaudituamonitorovánídodržovánízákonů,předpisůbankyaKodexuchování.

2. Výborproauditseskládáze3(tří)členů,kteréjmenujevalnáhromadazřadčlenůdozorčíradynebotřetíchosobnadobu3(tří)letakterévalnáhromadarovněžodvolává.Většinačlenůvýboruproauditmusíbýtnezávislánabanceamusímítnejméně3rokypraktickézkušenostivoblastiúčetnictvínebopovinnéhoauditu.

3. Výborproauditmůženaříditdohlídkyaspecifickyzaměřenéauditníšetřenífunkcíbanky,dalšíchjednotekbankyajejíchdceřinýchspolečností.Kromětoholzevýborproauditpožádatoposouzenímezibankovníchtransakcíatransakcírealizovanýchuvnitřskupiny,jejímžjebankačlenem,jakožidalšíchtransakcí,kterépřímonebonepřímopředstavujístřetzájmů.Přivýkonusvýchčinnostímávýborproauditprávopožádatodboraudituskupinyokonzultace.Vtakovémpřípaděbudoupracovníci

odboruaudituskupinypovinnidodržovatveškeráustanoveníupravujícízachovánídůvěrnostiúdajů.

4. Anižbybyladotčenaodpovědnostčlenůpředstavenstvanebodozorčírady,Výborproauditjekonkrétněpovinen:

a)sledovatpostupsestavováníúčetnízávěrkyakonsolidovanéúčetnízávěrky,

b)hodnotitefektivnostaúčinnostsystémuvnitřníkontrolybanky,vnitřníhoaudituasystémuřízenírizik,

c)sledovatprocespovinnéhoaudituúčetnízávěrkyakonsolidovanéúčetnízávěrky,

d)posuzovatnezávisloststatutárníhoauditoraaauditorskéspolečnostiazejménaposkytovánídoplňkovýchslužebbance,kteréjdouzarámecročníhoauditu,

e)doporučovatvalnéhromaděauditorakejmenování.5. Výborproauditjeusnášeníschopný,pokudsejehojednání

účastnívětšinajehočlenůosobněneboprostřednictvímtelekonference.Rozhodnutívýboruproauditjsoupřijímánaprostouvětšinouhlasůpřítomnýchčlenůvýboruproaudit,svýjimkoupřijímánírozhodnutí„perrollam“,kdymusíbýttakovérozhodnutíschválenovšemičlenyvýboruproaudit.

6. Výborproauditjmenujezřadsvýchčlenůsvéhopředseduaodvolávájej.Předsedakoordinujeaplánuječinnostivýboruproaudit,svolávájehozasedáníapředsedájim.

7. Auditorjepovinenprůběžněpodávatvýboruproauditzprávyovýznamnýchskutečnostechvyplývajícíchzpovinnéhoauditu,zejménaozásadníchnedostatcíchvevnitřnímkontrolnímsystémuvsouvislostispostupemsestavováníúčetnízávěrkynebokonsolidovanéúčetnízávěrky.

Podrobnějšípopisfunkcívýboruproaudit,postupuprojehoorganizaci,svoláváníjednáníapřijímánírozhodnutíjeobsaženvJednacímřáduvýboruproauditschválenémvalnouhromadou.

STEFANO COTINIPředsedavýboruproauditBydliště:VialeZugna6,38068RoveretoTn,ItalskárepublikaDatumnarození:31.3.1951

HEINZ MEIDLINGERBydliště:Vídeň,Kalmusweg46/Haus107,1220,RakouskárepublikaDatumnarození:6.9.1955

BENEDETTA NAVARRA Bydliště:00187Řím,ViadelGambero23,ItalskárepublikaDatumnarození:24.3.1967

Změnyvevýboruproauditvroce2016Vroce2016neproběhlyvevýboruproauditžádnézměny.

7.5. Střet zájmů na úrovni řídicích a kontrolních orgánů:Emitentovinejsouznámymožnéstřetyzájmůmezipovinnostmivýše

uvedenýchosobkemitentoviajejichsoukromýmizájmynebojinýmipovinnostmi.UniCreditBankmázpracovánEtickýkodex,kterýstanoví,jakpřipřípadnémstřetuzájmůpostupovat.Hlavníčinnostiprováděnéčlenyřídicíchakontrolníchorgánůemitentavněemitenta,nejsouproemitentavýznamné.

7.6. Informace o kodexech řízení a správy společnostiBankanepřijalažádnýkodexřízeníasprávyspolečnosti.BankaseřídípravidlychovánístanovenýmiskupinouUniCredit.

8. Soudní a rozhodčí řízeníBankak31.prosinci2016posoudilasoudnísporyprotinívedené.

Ktěmtosoudnímsporůmbylyvytvořenyrezervy.Kromětěchtosporůbylabankavystavenažalobám,kterévyplývajízběžnéobchodníčinnosti.Bankanevedeanizaobdobíposledních12měsícůnevedlažádnásoudní,správníneborozhodčířízení,kteráby,dlejejíhonázoru,mohlamít,nebovposledních12měsícíchměla,významnývlivnafinančnísituacineboziskovostbanky.

9. Významná změna finanční situace emitenta

Odzveřejněníověřenéúčetnízávěrkyzarokkončící31.prosincem2016nedošlokžádnévýznamnézměněfinančnísituaceemitenta.


10. Přijaté úvěry od mezinárodních rozvojových bank a mezinárodních organizacíVěřitel: Council of Europe Development BankDlužník: UniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.Výšeúvěru: 17143tis.EURÚrokovásazba: 3MEURIBOR+0,33%Datumposkytnutíúvěru: 28.7.2014Datumsplatnosti: 27.7.2021Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy

Věřitel: Council of Europe Development BankDlužník: UniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.Výšeúvěru: 17163tis.EURÚrokovásazba: 3MEURIBOR+0,03%Datumposkytnutíúvěru: 16.11.2015Datumsplatnosti: 16.11.2022Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy

Věřitel: The Export-Import Bank of The Republic of ChinaDlužník: UniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.Výšeúvěru: 1307tis.USDÚrokovásazba: 6MUSDLIBOR+0,75%Datumposkytnutíúvěru: 5.6.2014Datumsplatnosti: 5.6.2019Způsobzajištění: Bezzajištění

Věřitel: Evropská investiční banka, LucemburkDlužník: UniCreditLeasingSlovakia,a.s.Výšeúvěru: 15000tis.EURÚrokovásazba: 3MEURIBOR+0,421%Datumposkytnutíúvěru: 29.6.2011Datumsplatnosti: 29.6.2018Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy



Věřitel: Evropská investiční banka, LucemburkDlužník: UniCreditLeasingSlovakia,a.s.Výšeúvěru: 4000tis.EURÚrokovásazba: 0,809%Datumposkytnutíúvěru: 22.1.2014Datumsplatnosti: 31.12.2018Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy

Věřitel: Evropská investiční banka, LucemburkDlužník: UniCreditLeasingSlovakia,a.s.Výšeúvěru: 6562,5tis.EURÚrokovásazba: 0,41%Datumposkytnutíúvěru: 28.8.2014Datumsplatnosti: 31.8.2018Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy







Věřitel: Evropská investiční banka, LucemburkDlužník: UniCreditLeasingCzechRepublic,a.s.Výšeúvěru: 206137,5tis.KčÚrokovásazba: 0,787%Datumposkytnutíúvěru: 22.1.2014Datumsplatnosti: 22.1.2019Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy

Věřitel: Evropská investiční banka, LucemburkDlužník: UniCreditLeasingCzechRepublic,a.s.Výšeúvěru: 634866tis.KčÚrokovásazba: 0,545%Datumposkytnutíúvěru: 10.9.2014Datumsplatnosti: 10.9.2019Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy

Věřitel: Evropská investiční banka, LucemburkDlužník: UniCreditLeasingCzechRepublic,a.s.Výšeúvěru: 7200tis.EURÚrokovásazba: 0,524%Datumposkytnutíúvěru: 10.9.2014Datumsplatnosti: 10.9.2019Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy



Věřitel: Evropská investiční banka, LucemburkDlužník: UniCreditLeasingCzechRepublic,a.s.Výšeúvěru: 7000tis.EURÚrokovásazba: 0,177%Datumposkytnutíúvěru: 26.2.2015Datumsplatnosti: 26.2.2020Způsobzajištění: Zajištěnodluhopisy

Celková výše úvěrů k 31. prosinci 2016 4 793 649 tis. Kč

11. Významné smlouvyUniCreditBanknemáuzavřenytakovésmlouvy,kterébymohlyvéstkevznikuzávazkunebonárokukteréhokoličlenaskupiny,kterýbybylpodstatnýproschopnostUniCreditBankplnitzávazkykdržitelůmcennýchpapírůnazákladěemitovanýchcennýchpapírů.


12. Údaje třetích stran a prohlášení znalců a prohlášení o jakémkoli zájmu

Dovýročnízprávynenízařazenoprohlášenínebozprávaosoby,kterájednájakoznalec.Informacetaktéžnepocházejíodtřetístrany,není-livýslovněuvedenojinak.

13. Celkový objem dosud nesplacených emisí dluhopisů

Celkovýobjemnesplacenýchdluhopisůvč.dluhopisůvEURaUSD–přepočítánodlekurzuČNBk31.prosinci2016:60106913950Kč.

13.1. Informace o počtu akcií vydaných emitentem, které jsou ve vlastnictví osob s řídící pravomocí emitenta, včetně osob těmto osobám blízkých

Početakciívydanýchemitentem,kteréjsouvevlastnictvíosobsřídicípravomocíneboosobtěmtoosobámblízkých,je0ks.Neexistujížádnéopceasrovnatelnéinvestičnínástroje,jejichžhodnotasevztahujekakciímneboobdobnýmcennýmpapírůmpředstavujícímpodílnaemitentovi.

14. Principy odměňování osob s řídící pravomocí emitenta

Politika odměňováníPolitikaodměňováníosobsřídicípravomocíjestanovenavsouladus„PolitikouodměňovánívrámciskupinyUniCredit“avsouladusvyhláškouč.163/2014Sb.askládásezpolitikyzákladníchmezd,systémuvariabilníhoodměňování„GroupIncentiveSystem“abenefitů.Klíčovýmipilířipolitikyodměňováníjsoujasnéatransparentnířízení,souladsregulačnímipožadavkyadodržováníetickýchpravidel,průběžnésledovánítržníchtrendůapraktik,poskytováníudržitelnéhoodměňovánízaudržitelnouvýkonnostamotivaceastabilizacevšechzaměstnanců,sezvláštnímzaměřenímnatalentovanépracovníkyaty,kteřímajízásadnívýznampronaplněníposláníspolečnosti.

PředstavenstvoOdměňovaníčlenůpředstavenstvaschvalujevždyprodanýkalendářnírokVýborproodměňováníDozorčíradyUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.(dálejenVýborproodměňovaní)nazákladěpodkladůpředkládanýchúsekemLidskýchzdrojůapřipravenýchvespoluprácisútvaremLidskýchzdrojůskupinyUniCredit.ČlenyVýboruproodměňovaníjsouvroce2016MirkoBianchi(do20.prosince2016),HeinzMeidlingeraMilošBádal.Odkvětna2014,vsouladusnovýmobčanskýmzákoníkem,členovépředstavenstvavykonávajísvou

funkcinazákladěsmlouvyovýkonufunkcečlenapředstavenstva.Podletétosmlouvyjsouoprávněnikvýplatěměsíčnífixníčástky(odměnyzavýkonfunkcečlenapředstavenstva),ročnívariabilníodměnyajsoujimpřiznányněkterébenefity.Zavýkonfunkcezahraničnímčlenůmpředstavenstvanepříslušížádnálokálníodměna,zahraničnívýkonnířídicípracovnícibankyjsouodměňovánimateřskouspolečností.Tytonákladyjsouvyúčtoványmateřskouspolečnostíbanceajsouzahrnutyvpřehleduodměňování.

Smluvní mzdy výkonných řídicích pracovníků banky SmluvnímzdyjsoudefinoványnazákladěhodnotypracovnípozicevrámcisystémuklasifikacevrcholovýchvedoucíchpozicveskupiněUniCredit(„GlobalJobModel“),klíčovýchschopnostívýkonnéhořídícíhopracovníkaatržníhosrovnávánísdalšímisubjektyfinančníhoabankovníhotrhuvČeskérepublice,veskupiněUniCreditavestředníavýchodníEvropě.

Vpřípadězměnsmluvníchmezdjednotlivýchčlenůpředstavenstvabanky,řediteleúsekuCompliance,řediteleúsekuVnitřníauditschvalujetytozměnyVýborproodměňovánínazákladěpodkladůpředkládanýchúsekemLidskýchzdrojůapřipravenýchvespoluprácisútvaremLidskýchzdrojůskupinyUniCredit.

Variabilní odměny výkonných řídicích pracovníků bankyCílovouvariabilníodměnučlenůpředstavenstvabankyschvalujeVýborproodměňovánínazákladěpodkladůpředkládanýchúsekemLidskýchzdrojůapřipravenýchvespoluprácisútvaremLidskýchzdrojůskupinyUniCredit.Cílovávariabilníodměnajednotlivýchvýkonnýchřídicíchpracovníkůjestanovenaindividuálněatvoří50–100%jejichsmluvníročnímzdy.Částodměnyjevakciíchanepeněžníchinstrumentech.

Systémvariabilníhoodměňování„2016GroupIncentiveSystem“skupinyUniCredit(dálejenSystém)bylschválenVýboremproodměňováníjakozávaznýpředpisprovariabilníodměňovánívýkonnýchřídicíchpracovníků.

Variabilníodměna,jejívýšeazpůsobvýplaty,jestanovenavsouladuseSystémemsužitímnásledujícíchčástí:1. „Bonus pool“;2. „Entry Conditions“;3. „Performance & Risk Factor Adjustments“;4. „Performance Screen“;5. „Bonus cap“;6. „Compliance Assessment“, „Continuous Employment

Condition“ and „Claw Back“;7. „Personal hedging“.

Ad 1.Bonuspooljezaloženýnarizikověočištěnýchvýsledcíchzemě.Bonuspooljedefinovánvefázitvorbyrozpočtuprokaždouzemijako


procentopříslušnéhoukazatelezdrojů,zvažujícíanalýzuhistorickýchdat,očekávanouziskovost,obchodnístrategiiavývojnatrhu/externísrovnání.

Ad 2.Ukazateleoznačenéjako„EntryConditions“měříročníziskovost,schopnostposkytovatúvěryalikviditu.„EntryConditions“jsoumechanismem,kterýověřujemožnostpoužitímalusu(ZeroFactor)vzávislostinaúrovnisplněníukazatelů.Zaúčelemsouladusregulatornímipožadavkyvpřípaděnesplnění„EntryConditions“docházíkaplikaciZeroFactornabonusyvýkonnýchřídicíchpracovníků/vybranýchpracovníků.

Vpřípadě,žejsou„EntryConditions“splněny,ZeroFactorneníaplikovánadalšíúpravyjsouprováděnynazákladěPerformance&RiskFactorAdjustments.

Ad 3.Performance&RiskFactorAdjustmentszajišťují,žeBonuspooljevsouladuscelkovouvýkonnostíaposouzenímrizika.

Aplikaceparametrů„Performance&RiskFactorAdjustments“potvrdí,sníží,nebozcelazrušívýplatubonusůvýkonnýchmanažerů.

Veshoděspříslušnýmiregulatornímipožadavkyjecelkovévyhodnoceníparametrůtrvaleudržitelnévýkonnostiapoměruriziko–odměnapřezkoumánoVýboremproodměňováníadefinovanépododpovědnostíasprávoupředstavenstva.

Vroce2016bylyEntryConditionsdefinoványnásledujícímiparametry:

Skupinové Lokálníčistýprovoznízisk čistýprovozníziskčistýzisk čistýziskukazatelkapitálovépřiměřenosti(CoreTier1Ratio)ukazatelkrátkodobélikvidity,tzv.cashhorizon

ZeroFactorjeaplikovánvletechvýplatyodloženéhobonusu.ZeroFactorpotvrdínebozcelazrušívýplatuodloženýchčástíBonusu.MírunaplněníparametrůZeroFactorvkaždémroceauvolněnínebozrušeníodloženésplátkyBonususchvalujenazákladěnávrhupředstavenstvaskupinyUniCreditVýborproodměňování.

Ad 4.„PerformanceScreen“jetabulkavýkonnostníchcílůvýkonnýchřídicíchpracovníkůstanovenýchkaždoročněVýboremproodměňovaní.Výkonnostnícílejsouúzcenapojenynastrategickýplánbanky.Výborproodměňováníschvalujejejichsplněnínazákladěnávrhupřímýchnadřízenýchvýkonnýchmanažerůprokaždýkalendářnírokakaždéhovýkonnéhomanažerazvlášť.

Tabulka„PerformanceScreen“bymělaobsahovatminimálně4výkonnostnícíle(doporučenonevícenež6),znichžminimálněpolovinajetrvaleudržitelných.Výkonnímanažeřimohoumítkvýkonnostnímcílůmnavícpřidělenydalšícíle.Tytododatečnécílemohoumítpovahuindividuálníchúkolů,projektů,aktivitnebojakýchkolivjinýchcílůnebochování.

„Performance Screen“ ukazatele schválené Výborem pro odměňování pro výkonné manažery v 2016napříkladzahrnovaly:− ekonomickýzisk(EVA)a− hrubýprovoznízisk,− průměrnoupravděpodobnostdefaultuspravovanéhoportfolia.

Ostatnícílebylyjakkvantitativní,takkvalitativníajsourozdílnéprokaždéhovýkonnéhomanažeravzávislostinaprioritáchsegmentu,zakterýjepříslušnývýkonnýmanažerodpovědný.

Ad 5.RegulaceCapitalRequirementsDirective(CRDIV)schválenáEvropskýmparlamentemzavádístropprobonusysdatemúčinnostiod1.ledna2014.Stropprobonusybylnastavenjakojednonásobekročnífixníodměnysmožnostízvýšenínadvojnásobekročnífixníodměny,pokudjetopovolenomístnímregulátorem,apodléháschváleníakcionářůkvalifikovanouvětšinou.Prokontrolnífunkcejepoužitvícekonzervativnípřístup,kterýurčujestropprobonusynajednuročnífixníodměnunebovkaždémpřípaděpřísnějšípřístup,pokudjenastavenregulátory.

Ad 6.Jakákolivvýplatavariabilnísložkyodměnyvýkonnéhořídicíhopracovníkajepředmětemposouzenínazvaného„ComplianceAssessment“,kterépotvrdí,snížínebozcelazrušívýplatu,nakteroumázaměstnanecnárokvkaždémroceodloženéhoodměňování.Posuzujese,zdavýkonnýřídicípracovníkběhemhodnocenéhoobdobíjednalvsouladusprincipyChartyIntegrityskupinyUniCreditastanovami,zdasenedopustilzávažnéchybyvčetněchyby,kterábymohlamíthmotnýdopadnabankovnírizikonebobilanci,stejnějakozdaneporušilzákonnénormy,pravidlaskupinyUniCreditainternípředpisyUniCreditBankbezohledunato,zdajižprobíhápřípadnédisciplinárnířízení,nebojižbylyuplatněnyjinédisciplinárnísankce.TotoposouzeníprovádípřímýnadřízenývýkonnéhořídicíhopracovníkaaschvalujejejVýborproodměňování.

Totohodnocenímůžestejnějakohodnoceníindividuálníchvýkonnostníchcílůsnížitnebozcelazrušit(podlezávažnostiprovinění)potenciálníčástkuvariabilníodměny.

„ContinuousEmploymentCondition“pakstanovuje,žezaměstnanecmánároknavýplatuvariabilnísložkyodměnynebojejíodloženéčástipouzevpřípadě,ževdoběvýplatyjezaměstnancembankyneboněkteréjinéspolečnostizeskupinyUniCredit.


Veškerépřiznanéodměny,kterémůžepracovníkobdržetvkterémkolivrocevsouladuseSystémem,jsoupředmětemaplikaceClawbackúkonů,vsouladusplatnoulegislativou,včetněvýplatodměn,kterébylyuskutečněnynazákladech,ježsedodatečněukázalyjakochybné.

Ad 7.Odvýkonnýchřídicíchpracovníkůjepožadováno,ženebudoupoužívatosobnízajišťovacístrategienaodměňováníasouvisejícípojištěníodpovědnosti,jímžbymohlizmírnitrizikaspojenásjejichodměňovacímschématem.ZapojenídojakékoliformyzajišťovacítransakcejepovažovánozaporušenízásadCompliance,atudížjakékoliprávozískatvariabilníodměnuvrámciSystémuodměňovánízaniká.

Bonusový plánVýplataBonusuzadanéobdobí(2016)ječasověrozloženadovíceletéhoobdobí:

ExecutiveVice-Presidentiavyššípozice– Prvníčástvýplaty(2017)jesplatnázpolovinyhotověazpoloviny

vnepeněžníchinstrumentechatvoří40%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;nepeněžníinstrumentypodléhajíretenčnímuobdobívdélce2let.

– Druháčástvýplaty(2018)jesplatnáhotověatvoří10%bonusustanovenéhoprodanéobdobí.

– Třetíčástvýplaty(2019)jesplatnávnepeněžníchinstrumentechatvoří10%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;nepeněžníinstrumentypodléhajíretenčnímuobdobívdélce1roku.

– Čtvrtáčástvýplaty(2020)jesplatnávnepeněžníchinstrumentechatvoří10%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;nepeněžníinstrumentypodléhajíretenčnímuobdobívdélce1roku.

– Pátáčástvýplaty(2021)jesplatnávnepeněžníchinstrumentechatvoří10%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;nepeněžníinstrumentypodléhajíretenčnímuobdobívdélce1roku.

– Šestáčástvýplaty(2022)jesplatnáhotověatvoří20%bonusustanovenéhoprodanéobdobí.

– Vletech2018–2022jekaždávýplatabonusupředmětemaplikaceZeroFactor.

– VkaždémrocejevýplatabonusupodmíněnaprovedenímComplianceAssessment,ContinuousEmploymentConditionaClawbackúkonů,kterénároknavýplatubonusupotvrdí,zredukujínebozruší.

SeniorVice-Presidenti&ostatnívybranízaměstnanci– Prvníčástvýplaty(2017)jesplatnázpolovinyhotověazpoloviny

vnepeněžníchinstrumentechatvoří60%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;nepeněžníinstrumentypodléhajíretenčnímuobdobívdélce2let.

– Druháčástvýplaty(2018)jesplatnáhotověatvoří10%bonusustanovenéhoprodanéobdobí.

– Třetíčástvýplaty(2019)jesplatnávnepeněžníchinstrumentechatvoří10%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;nepeněžníinstrumentypodléhajíretenčnímuobdobívdélce1roku.

– Čtvrtáčástvýplaty(2020)jesplatnázpolovinyhotověazpolovinyvnepeněžníchinstrumentechatvoří20%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;nepeněžníinstrumentypodléhajíretenčnímuobdobívdélce1roku.

– Vletech2018–2021jekaždávýplatabonusupředmětemaplikaceZeroFactor.


Lokálníincentivnísystém– Prvníčástvýplaty(2017)jesplatnáhotověatvoří40%bonusu

stanovenéhoprodanéobdobí.– Druháčástvýplaty(2018)jesplatnáhotověatvoří20%bonusu

stanovenéhoprodanéobdobí;jepředmětemaplikaceZeroFactorvdruhémroce,kterápotvrdínebozrušínároknavýplatudruhéčástibonusu.

– Třetíčástvýplaty(2019)jesplatnávnepeněžníchinstrumentechatvoří20%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;jepředmětemdalšíaplikaceZeroFactorvetřetímroce,kterápotvrdínebozrušínároknavýplatutřetíčástibonusu.

– Čtvrtáčástvýplaty(2020)jesplatnávnepeněžníchinstrumentechatvoří20%bonusustanovenéhoprodanéobdobí;jepředmětemdalšíaplikaceZeroFactorvečtvrtémroce,kterápotvrdínebozrušínároknavýplatučtvrtéčástibonusu.


NaplněnípodmínekprovýplatuvkaždémroceauvolněníodloženésplátkyBonususchvalujenazákladěnávrhupředstavenstvaskupinyUniCreditVýborproodměňování.

Benefity výkonných řídicích pracovníků bankyBenefityjsoudefinoványvsouladusprioritamipersonálnípolitikyskupinyUniCreditazačleněnímvedoucípozicedopředemdefinovanékategoriezaměstnaneckýchvýhod.

− Ztituluvýkonufunkcenazákladěsmlouvyovýkonufunkcečlenapředstavenstvajsouvýkonnýmřídicímpracovníkůmposkytoványnásledujícívýhody:příspěvekzaměstnavatelenapenzijnípřipojištění,příspěvekzaměstnavatelenakapitálovéživotnípojištění.

− Ztitulumanažerskéfunkcejevýkonnýmřídicímpracovníkůmposkytovánslužebníautomobiliprosoukroméúčely.


− ZtituludočasnéhovyslánídoČRzjinýchspolečnostískupinyUniCreditčerpajízahraničnívýkonnířídicípracovníciplněnívsouladusestandardyprovysílánívrcholovýchvedoucíchpracovníkůveskupiněUniCreditsmluvníplněnísouvisejícísdlouhodobýmpobytemvzahraničí.

Výšeuvedenébenefityjsouposkytoványformounepeněžníhoplněníajejichúhrnnáčástkajezahrnutavpřehleduodměňování.

Dozorčí radaDozorčíradasestáváz9osob,znichž3jsouvzaměstnaneckémpoměrukemitentoviapřijímajímzduzačinnostvykonávanouproemitentanazákladěpracovnísmlouvyvesmysluzákoníkupráce.Zavýkonfunkcečlenůmdozorčírady,jsou-lizároveňzaměstnancilibovolnéspolečnostiskupinyUniCredit(včetněemitenta),nepříslušížádnáodměna.

SmluvnífixníodměnamůžebytsjednánapouzestěmičlenyDozorčírady,kteřízároveňnezastávajínazákladěpracovnísmlouvyvýkonnéfunkcevrámciskupinyUniCredit.OdměnajeplatnápoceléfunkčníobdobíčlenaDozorčíradyarozhodujeonínanávrhpředstavenstvavalnáhromadaspolečnostiUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.

Odměnyčlenůdozorčíradyuvedenévpřehleduodměňováníjsoupříjmy3členůdozorčíradyzřadzaměstnancůbanky,kteréobdrželiztitulupracovnísmlouvyvesmysluzákoníkupráce,a1zahraničníhočlenaDozorčírady,sekterýmiakcionářnazákladěvýšeuvedenýchpravidelsjednalsmluvnífixníodměnu.Zbývajícíčlenovédozorčíradynejsouodměňováníemitentem.

PolitikuodměňovánívpřípaděčlenůdozorčíradyzřadzaměstnancůUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.schvaluje

představenstvobankynanávrhúsekuLidskýchzdrojůbankyabenefityjsouposkytoványvsouladusplatnýmikolektivnímismlouvamiuzavřenýmimezibankouajejímiodborovýmiorganizacemivjednotlivýchzemích.

Principyodměňováníčlenůdozorčíradyvzaměstnaneckémpoměrukemitentoviisložkyjejichodměňování,kteréjsoujimvyplacenyztitulupracovnísmlouvy,včetněvariabilníodměny,seřídívnitřnímpředpisembanky.Ročnívariabilníodměnajezaměstnancůmstanovenajakoprocentocílovéročnívariabilníodměny(0–150%),atonazákladěsplněníkvantitativníchakvalitativníchvýkonnostníchukazatelů,kteréjsoudefinoványv„GoalCard“,kterájesoučástísystémuvariabilníhoodměňovánízaměstnancůbankynazákladěvyhodnocováníindividuálníchatýmovýchcílů.Výkonnostníparametryv„GoalCard“členůdozorčíradyzřadzaměstnancůemitentajsouzávislenajejichpracovníchpozicích,kterévykonávajíztitulupracovnísmlouvyvesmysluzákoníkupráceanijaknesouvisísvýkonemfunkcečlenadozorčírady.Výšikonečnýchvyplacenýchročníchvariabilníchodměnčlenůdozorčíradyzřadzaměstnancůemitentanavrhujeaschvalujejejichpřímýnadřízenýdleorganizačnístrukturyemitenta.

Výbor pro auditVýborproauditsestáváz3osob,znichžanijednanenívzaměstnaneckémpoměrukemitentovi.ZavýkonfunkcečlenaVýboruproauditmůžebytsjednánasmluvnífixníodměna.OdměnajeplatnápoceléfunkčníobdobíčlenaVýboruproauditarozhodujeonínanávrhpředstavenstvavalnáhromadaspolečnostiUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.Vroce2016bylyvýšeuvedenésmluvnífixníodměnysjednánysedvěmačlenyVýboruproauditajejichsouhrnnávýšejeuvedenavpřehleduodměňování.ZbývajícíčlenVýboruproauditneníodměňovánemitentem.

15. Informace o odměnách auditorům účtovaných za účetní období (v tis. Kč) Banka Konsolidované Konsolidační společnosti celek celkemAudit 25135 7572 32707Daňovéporadenství – – –Jinéporadenství 342 – 342Celkem 25 477 7 572 33 049


16. Informace o všech peněžitých a naturálních příjmech, které přijaly vedoucí osoby, členové dozorčí rady a členové výboru pro audit od emitentaČástky v KčPříjmy členů představenstva Krátkodobé Zaměstnanecké Ostatnídlouhodobé Požitkypři Úhrady zaměstnanecké požitkyposkončení zaměstnanecké předčasnémukončení vázané požitky pracovníhopoměru požitky pracovníhopoměru naakcie Celkem 65 874 254 0 10 066 719 0 12 444 338 88 385 311 Příjmy členů dozorčí rady Krátkodobé Zaměstnanecké Ostatnídlouhodobé Požitkypři Úhrady zaměstnanecké požitkyposkončení zaměstnanecké předčasnémukončení vázané požitky pracovníhopoměru požitky pracovníhopoměru naakcie Celkem 3 029 214 0 0 0 0 3 029 214 Příjmy členů výboru pro audit Krátkodobé Zaměstnanecké Ostatnídlouhodobé Požitkypři Úhrady zaměstnanecké požitkyposkončení zaměstnanecké předčasnémukončení vázané požitky pracovníhopoměru požitky pracovníhopoměru naakcie Celkem 677 500 0 0 0 0 677 500 Příjmy ostatních členů vedení Krátkodobé Zaměstnanecké Ostatnídlouhodobé Požitkypři Úhrady zaměstnanecké požitkyposkončení zaměstnanecké předčasnémukončení vázané požitky pracovníhopoměru požitky pracovníhopoměru naakcie Celkem 114 730 044 0 2 770 143 0 248 289 117 748 476

Poznámka:Uvedenéúdajeobsahujíčástkyreálněvyplacenévprůběhuroku2016,oprotiúčetnízávěrce,kteráobsahujeinformaceonákladechtýkajícíchseroku2016.

17. Údaje o hlavních budoucích investicích s výjimkou finančních investic (plán na rok 2017)Ostatníinvestice(svýjimkoufinančních)jsouprorok2017plánovanénaúrovni1,579miliardyKč.InvesticedoIT(HWaSW)budoučinit550milionůKčajsouurčenénaimplementacinovýchčiúpravustávajícíchinformačníchsystémůbankyaleasingu.JednásepouzeočástcelkovýchITinvestic,jelikožITslužbynastraněbankyjsouprimárnědodáványformououtsourcingovésmlouvyahrazenyvrámciprovozníchnákladů.Dalšívýznamnouskupinouinvestic(813milionůKč)jepořízeníaktivkpronájmuformouoperativníholeasinguspolečnostmiskupinyUniCreditLeasing.Zbytekinvesticjezaměřenpřevážněnarozvojaobnovudistribučnísítě.

18. Údaje o zajištění poskytnutém emitentem (tis. Kč) 31. 12. 2016 31. 12. 2015Poskytnutézárukyaručení 40169103 44413583Poskytnutézárukyzakreditivů 1517789 1918884Celkem 41 686 892 46 332 467


19. Zásady a postupy vnitřní kontroly a pravidla přístupu emitenta k rizikům souvisejícím s procesem účetního výkaznictvíVeskupiněUniCreditCzechRepublicandSlovakiabylypopsányvšechnyvnitřníprocesy,kterémajíaťjižpřímý,nebonepřímývlivnavýkaznictvíbanky.Zároveňbylapopsánarizika,kterájsouspojenastěmitoprocesy.Ktěmtorizikůmbylynastavenykontrolysrůznouperiodicitou,abytatorizikabylaeliminována.Všechnyprocesyjsoudvakrátdorokavyhodnocoványaaktualizovány.Dálejeprováděnoprověřenínastavenýchkontrol,kteréeliminujípopsanárizika.

Cílemvýšepopsanéhobylonastaveníodpovídajícíchinterníchkontrol,kterézaručísprávnostúčetníhovýkaznictví,dosaženíširšíhopovědomíorizicíchspojenýchstvorboufinančníchvýkazůaudrženítěchtorizikpodkontrolouvpřijatelnémíře.Celýprocesjevsouladusitalskýmzákonem262/2005aprávnímnařízením303/2006,kterébylyinspiroványamerickýmzákonem„SarbanesOxley“.

SkupinaUniCreditBankCzechRepublicandSlovakiamávypracoványvnitřnípředpisy,vztahujícísekjednotlivýmoblastemčinnostiskupiny,kterémajívlivnaúčetnictvískupiny.Postupyprooceňováníbilančníchavýsledkovýchpoložekjsoupopsányvpřílozeindividuálníakonsolidovanéročníúčetnízávěrky,kteréjsousoučástítétovýročnízprávy.Tytoročníúčetnízávěrkyjsoupředkládányauditorovikposouzeníadálejsoukověřeníauditorempředkládánydvakrátročněfinančníúdajeurčenéprokonsolidacimateřskéspolečnosti(kpoloviněakekoncidanéhoroku).

20. Licence a ochranné známkyUniCreditBankvyužívákoznačeníakochraněsvýchproduktůnabankovníchtrzíchvČeskérepubliceanaSlovenskuněkolikdesítekochrannýchznámek,kterémájakovlastníkzapsanéuÚřaduprůmyslovéhovlastnictvíČRauÚradupriemyselnéhovlastníctvaSlovenskejrepubliky.

21. Rating emitenta nebo jeho dluhových cenných papírůEmitentovinebylpřidělenrating.RatingováagenturaMoody‘sInvestorService,Inc.(dálejen„Moody‘s“)udělilaratingAa3vybranýmdluhopisůmvydanýchEmitentem(souhrnnýpřehledvizpodkapitola„Regulované trhy“níže).

Moody‘svykonávásvoučinnostvEvropskéuniiajeregistrovánavsouladusnařízenímEvropskéhoparlamentuaRady(ES)č.1060/2009vplatnémznění(dálejen„Nařízení o ratingových agenturách“).JezařazenadoseznamuratingovýchagenturuveřejňovanémEvropskýmorgánemprocennépapíryatrhy(EuropeanSecuritiesandMarketAuthority,ESMA)najehointernetovýchstránkách(http://www.esma.europa.eu/page/List-registered-and-certified-CRAs)vsouladusNařízenímoratingovýchagenturách.

Emitentnepověřilvydánímratingutýchžemisí,resp.dluhopisůuvedenýchvpřehleduníže,žádnoujinouratingovouagenturu.Nastane-livbudoucnutatomožnost,budeEmitentpostupovatvsouladusčlánkem8dNařízeníoratingovýchagenturách.


22. Regulované trhyPřehled vydaných a nesplacených dluhových cenných papírů Emitenta

NásledujícítabulkauvádíseznamhypotečníchzástavníchlistůvydanýchdoposudEmitentemapřijatýchkobchodovánínaBurzecennýchpapírůPraha.Údajejsouplatnékedni31.prosince2016.

Název emise ISIN Měna Objem Datum Datum Datum Rating emise emise splatnosti zahájení (Moody’s) (miliony) obchodování HZLHVB5,00/25 CZ0002000680 CZK 10000 23.11.2005 15.11.2025 23.11.2005 –UCBHZL10YFLOAT/37 CZ0002001910 CZK 12000 21.12.2007 21.12.2037 21.12.2007 Aa3UCBHZL6,00/18 CZ0002002520 CZK 5000 27.4.2012 27.4.2018 7.5.2012 Aa3UCBHZL2,00/2020 CZ0002003080 EUR 50 3.6.2013 3.6.2020 19.8.2013 Aa3UCBHZL3,04/2028 CZ0002003114 EUR 30 7.6.2013 7.6.2028 19.8.2013 Aa3UCBHZL6MVAR/2020 CZ0002003148 EUR 30 18.7.2013 18.7.2020 26.8.2013 –UCBHZLEUR2,00/18 CZ0002003262 EUR 80 21.10.2013 22.10.2018 29.10.2013 –

NásledujícítabulkauvádíseznamhypotečníchzástavníchlistůvydanýchdoposudEmitentemapřijatýchkobchodovánínaLuxembourgStockExchange.Údajejsouplatnékedni31.prosince2016.

Název emise ISIN Měna Objem Datum Datum Datum Rating emise emise splatnosti zahájení (Moody’s) (miliony) obchodování UCBHZL1,875/18 XS1002162136 EUR 800 13.12.2013 13.12.2018 13.12.2013 Aa3UCBHZL3MFLOAT/23 XS1206759406 EUR 131,8 20.3.2015 15.9.2023 20.3.2015 Aa3UCBHZL3MFLOAT/21 XS1206761139 EUR 234 20.3.2015 16.3.2021 20.3.2015 Aa3UCBHZL0,625/20 XS1225180949 EUR 250 30.4.2015 30.4.2020 30.4.2015 Aa3

NásledujícítabulkauvádíseznamdluhopisůvydanýchdoposudEmitentemapřijatýchkobchodovánínaBurzecennýchpapierovvBratislavě.Údajejsouplatnékedni31.prosince2016.

Název emise ISIN Měna Objem Datum Datum Datum Rating emise emise splatnosti zahájení (Moody’s) (miliony) obchodování UCBSK10H SK4120009051 EUR 30 27.3.2013 27.3.2018 6.6.2013 –UCBSK11H SK4120009598 EUR 10 20.11.2013 20.11.2018 2.12.2013 –UCBHZL3Mfloater2018 SK4120009903 EUR 10 31.3.2014 28.3.2018 10.11.2014 –UCBHZL1.55/2021 SK4120010208 EUR 15 28.8.2014 30.8.2021 22.12.2014 –UCBHZL0.40/2017(UCBHZL15H) SK4120010760 EUR 15 25.5.2015 25.5.2017 20.1.2016 –UCBHZL1,20/2022(UCBHZL14H) SK4120010752 EUR 30 25.5.2015 25.5.2022 20.1.2016 Aa3UCBHZLEUR1,40/2024 SK4120011131 EUR 15 15.10.2015 15.10.2024 20.1.2016 –UCBHZLEUR1,80/2025 SK4120011123 EUR 30 15.10.2015 15.10.2025 20.1.2016 –UCBHZLEUR3Mfloater2018 SK4120011248 EUR 30 26.11.2015 26.11.2018 20.1.2016 –UCBHZLEUR6Mfloater2020 SK4120011313 EUR 20 17.12.2015 17.12.2020 20.1.2016 Aa3UCBHZLEUR0,65/2021 SK4120011305 EUR 20 10.12.2015 10.12.2021 20.1.2016 Aa3


Vsouladus§82anásl.zákonač.90/2012Sb.,oobchodníchkorporacích,představenstvospolečnostiUniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. sesídlemPraha4,Želetavská1525/1PSČ:14092,IČ64948242,zapsanévobchodnímrejstříkuvedenémMěstskýmsoudemvPraze,odd.B,vložka3608(„UCBCS“),za období od 1. 1. 2016 do 31. 12. 2016 (dálejen„období“) zpracovalozprávu o vztazích.

1. Struktura vztahů mezi UCB CS a ovládající osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou

Vobdobíod1.1.2016do1.10.2016bylaUCBCSovládánaspolečnostíUniCredit Bank Austria AGsesídlemSchottengasse6-8,1010Vídeň,Rakouskárepublika.SoučasněbylaUCBCSnepřímoovládánaspolečnostíUniCredit, S.p.A.sesídlemViaSpecchi,1600186Řím,Itálie.Od1.10.2016bylaUCBCSpřímoovládánaspolečnostíUniCredit, S.p.A.sesídlemViaSpecchi,1600186Řím,Itálie.UCBCSnaopakvprůběhuobdobíovládalaspolečnostiUniCredit Leasing CZ, a.s.,IČ15886492,Želetavská1525/1,14010Praha4, UniCredit Factoring Czech Republic and Slovakia, a.s.IČ:15272028,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4.UniCredit Leasing CZ, a.s. bylvprůběhuobdobí jedinýmspolečníkemnásledujícíchspolečností:UniCredit Leasing Slovakia, a.s.,IČ35730978,Šancová1/A,Bratislava81499,UniCredit Fleet Management, s.r.o.,IČ:62582836,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,UniCredit pojišťovací makléřská spol. s r.o.,IČ:25711938,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,(do3.8.2016)INPROX Chomutov, s.r.o.,IČ:25670981,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,HVB Leasing Czech Republic s.r.o.,IČ:62917188,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,CA-Leasing EURO, s.r.o.,IČ:49617044,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,(do30.3.2016)BACA Leasing Gama s.r.o.,IČ:25737201,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,BACA Leasing Alfa s.r.o.,IČ:25751841,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,CA-Leasing OVUS s.r.o.,IČ:25714538Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,ALLIB Leasing s.r.o.,IČ:25708376,Praha4–Michle,Želetavská1525/1,PSČ14010,(do3.8.2016)INPROX Kladno, s.r.o.IČ:25727435Praha4–Michle,Želetavská1525/1,PSČ14010.

UniCredit Leasing Slovakia, a.s. bylvprůběhuobdobíjedinýmspolečníkemnásledujícíchspolečností:UniCredit Leasing Insurance Services, s. r. o.,IČ:47926481,Šancová1/A,Bratislava81499,Slovensko,UniCredit Broker, s. r. o.,IČ:35800348,Šancová1/A,Bratislava81499aUniCredit Fleet Management, s.r.o.,IČ:35820381,Šancová1/A,Bratislava81499,(do26.02.2016)Inprox Poprad, spol. s.r.o.,IČ:35859105,Plynárenská7/A,Bratislava82109,(do03.03.2016)Inprox SR I, spol. s r.o.IČ:35758236,Plynárenská7/A,Bratislava82109.StrukturaskupinyUniCreditjedetailněpopsánavpřílozeč.1ktétozprávě.

2. Úloha UCB CS v rámci UniCredit Group:VrámcidivizeCEESkupinyUniCreditjsouČeskáaSlovenskárepublikamezi3klíčovýmitrhy,kteréSkupinaUniCreditzamýšlídlouhodoběrozvíjet.SloučenáentitaUCBCSjedruhounejvětšíbankouvregionuCEEzhlediskavelikostiaktivavytvořenéhozisku(podleúdajůzroku2015).UCBCSplníúlohuuniverzálníbankynatrzíchČeskéaSlovenskérepubliky,vrámciregionuCEEječastovroliproduktovéhoinovátora.UCBCSpodporujeskupinovářešenívoblastiproduktů,procesůčiprodejníchkanálů,kterájsoupilotovánavrůznýchzemíchapokudjsoupotvrzenajakoúspěšná,jsounásledněimplementovánaidalšíchbankáchUniCreditvdivizistředníavýchodníEvropy.UniCreditCSjevtétooblastivelmiaktivní.Voblastistandardníchbankovníchčinnostíkroměnížeuvedenýchsmluvuzavíralaovládanáosobasovládajícíosobouapropojenýmiosobamimezibankovní,derivátovéaostatníbankovníobchodyatytoosobyspolupracovalypřiemisidluhopisů,jakožiuzavíralyobchodyklientské(platebníkarty,běžnéúčty,depozitníprodukty,hotovostníplatebnístykatd.),atozaběžnýchtržníchpodmínek.VrámciběžnýchbankovníchvztahůjsouněkteréúvěrovéobchodyovládanýchosobzajištěnybankovnímizárukamiposkytnutýmiUniCreditS.p.A.,UniCreditBankAustriaAGaUniCreditBankAG.VrámciskupinydocházírovněžkposkytnutíúvěrovýchproduktůazárukzestranyUCBCSatozaběžnýchpodmínek.

3. Způsob a prostředky ovládáníDo15.července2016bylaUCBCSovládanáspolečnostíUniCreditBankAustriaAG,kterávlastnila99,96%akciíUCBCS.Súčinnostík15.červenci2016došlovsouladus§375anásl.zákonaoobchodníchkorporacíchkpřechoduakciíminoritníchakcionářůnaUniCreditBankAustriaAGjakožtohlavníhoakcionáře,čímžseUniCreditBankAustriaAGstalajedinýmakcionářembanky.K1.říjnu2016došlokpřechoduakciíUCBCSzUniCreditBankAustriaAGnaspolečnostUniCreditS.p.A.NejvyššímorgánemUCBCSjevalnáhromada.UniCreditS.p.A.projevujesvojivůliprostřednictvímvýkonusvýchakcionářskýchprávrozhodnutímijedinéhoakcionářepřivýkonupůsobnostivalnéhromady.PodlestanovUCBCSnáležídopůsobnostivalnéhromadyrovněživolbačlenůdozorčírady.Dozorčíradapakdohlížínauskutečňovánípodnikatelskéčinnostibankyanavýkonpůsobnostipředstavenstva.Dozorčíradarovněžvolíaodvoláváčlenypředstavenstvaadoporučujepředstavenstvukandidátynapředseduamístopředsedupředstavenstva.Tímtodoporučenímvšakčlenovépředstavenstvanejsoupřivolběvázáni.Ovládajícíosobamávdozorčíraděipředstavenstvubankysvézástupce.UCBCSjakočlenSkupinyUniCreditmusí,svýhradoupříslušnýchprávníchpředpisů,plnitnařízenívydávanázestranyUniCreditS.p.A(„holdingováspolečnost“)vrámcibankyavšechspolečnostíjíovládanýchprostřednictvímsměrnic(„směrniceholdingu“).

meziovládajícíaovládanouosobouaovztazíchmeziovládanouosobouaostatnímiosobamiovládanýmistejnouovládajícíosobou

Zpráva o vztazích


Směrniceholdingujsoupravidla,kterádefinujířízení,organizačníschémaaodpovědnostvedoucíchpracovníkůvrámciklíčovýchprocesůveskupině,kterájsouvydávánapřivýkonupravomocíholdingovéspolečnostivoblastidohledunadskupinouakoordinaceskupiny,atovsouladuspokynyvydávanýmiitalskýmorgánemdozoruscílemzachovatstabilituskupiny.

UCBCSvykonávásvůjvlivnasvépodřízenéspolečnostiprostřednictvímvýkonusvýchakcionářskýchprávadáleprostřednictvímsvýchzástupcůvorgánechněkterýchtěchtospolečností,zejménavjejichdozorčíchradách.

4. Přehled vzájemných smluv mezi UCB CS a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými

4.1.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit S.p.A., ViaSpecchi,1600186Řím,Itálie

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníMACHCoreMigrationProject PodporaprojektuMigracenaspolečníbankovnísystém(projektMACH) 7.1.2015InteradvisoryAgreement PoradenskéslužbysouvisejícísM&Aporadenstvímprokonkrétníklientynakonkrétníakvizici 2.2.2015 sevztahemkČR(společněsUniCreditBankAustriaAG)Intercompanyservicesagreement Poradenskéslužbyvoblastimetodickéhoskupinovéhořízení 11.12.2015ISDAMasterAgreement Rámcovásmlouvaoobchodovánísderivátynafinančnímtrhu 29.6.2016GMRAMasterAgreement Rámcovásmlouvaoposkytnutíúvěruzajištěnéhopřevodemcennýchpapírů 12.8.2016DepositNettingAgreement Dohodaovzájemnémzapočítánízávazkůapohledávekzmezibankovníchdepozit 22.9.2016 vpřípadědefaultu.

4.2.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Bank Austria AG, Schottengasse6-8,1010Vídeň,Rakouskárepublika

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSubcustodyAgreement Správaaúschovacennýchpapierov(pobočkanaSlovensku) 24.11.1995SubcustodyAgreement Úschova,správaavypořádánícennýchpapírů 1.8.1997BrokerageAgreement Obchodovaniescennýmipapiermi 2.1.2002ISDAMasterAgreement Rámcovásmlouvaoobchodovánísderivátynafinančnímtrhu 24.5.2012ConsultancyServiceAgreement LearningandDevelopmentConsultancyServicesintheareaofspecialprofessionalskills, 2012 softskillstraininganddevelopmentandtalentmanagementServiceLevelAgreement SprávaaposuzovánírizikNettingAgreements 5.9.2008RiskSharingInstrument(RSI) TrojstrannásmlouvasEvropskýminvestičnímfondemoposkytovánízárukvrámci 24.6.2014GuaranteeAgreement programuRSI(RiskSharingInstrument)AgreementFundsAdvisory NákupaprodejpodílůfondůprostřednictvímplatformyUCBankAustria 25.3.2005SwapclearDealerClearingAgreement Smlouvaovypořádáníswapovýchobchodůscentrálnímiprotistranami 7.7.2014SubcustodyAgreement Správaaúschovazahraničnýchcennýchpapierov 10.11.2014InteradvisoryAgreement PoradenskéslužbysouvisejícísM&Aporadenstvímprokonkrétníklientynakonkrétníakvizici 27.2.2015 sevztahemkČRIntercreditorAgreement Nastavenívztahůmezivěřitelivsouvislostisposkytnutýmsyndikovanýmúvěrem 16.7.2015IntercreditorAgreement Nastavenívztahůmezivěřitelivsouvislostisposkytnutýmsyndikovanýmúvěrem 11.12.2015Příkaznísmlouva TrojstrannásmlouvasCYRRUSCORPORATEFINANCE,a.s.ohledněčinnostísouvisejících 25.5.2016 sesqueeze-outem

4.3.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Bank AG,Kardinal-Faulhaber-Str.1,80333Mnichov

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSubcustodyAgreement Správaaúschovacennýchpapierov 1.7.2004SecuritiesAccountandCustodyAgreement Správaaúschovacennýchpapierov 19.9.2007Brokerageagreement Obstaránínákupůaprodejůzahraničníchcennýchpapírůproklientybanky 6.7.2009ISDAMasterAgreement Rámcovásmlouvaoobchodovánísderivátynafinančnímtrhu 3.3.2010MasterAgreement–GlobalDebtCapitalMarkets Podmínkyspolupráceoboubanknaeurodluhopisovýchemisíchklientů. 30.6.2011Agreementontheapplicationservice Poskytováníslužebprocashpooling 9.5.2012providingforthecashpoolengineSubcustodyAgreement Úschova,správaavypořádánícennýchpapírů(pobočkaLondýn) 17.5.2012Agreementonreportingtoatraderepository PlněníreportingovépovinnostipodleEMIR 20.3.2014inaccordancewithArt.9EMIR


Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníDistributionagreement DistribuceinvestičníchnástrojůvydanýchUniCreditBankAGprostřednictvímbanky 10.4.2014Agreementonreportingtoatraderepository PlněníreportingovépovinnostipodleEMIR 15.4.2014inaccordancewithArt.9EMIRAgreement DistribuceinvestičníchnástrojůvydanýchUniCreditBankAGprostřednictvímbanky 3.11.2014 svyužitímelektronicképlatformySLAforcertainco-operativeactivities Předmětemjespoluprácepřitvorběadistribucianalytickýchpodkladů. 1.10.2015GMRAMasterAgreement Rámcovásmlouvaoposkytnutíúvěruzajištěnéhopřevodemcennýchpapírů 21.9.2016

4.4.MezispolečnostmiUCBCS,Unicredit S.p.AaUniCredit Bank Austria AG

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníAgreementforDataFlowandReporting Dohodaozpůsobureportinguporeorganizaciskupiny 30.9.2016

4.5.MezispolečnostmiUCBCS,Unicredit S.p.A,UniCredit Bank AGaUniCredit Bank Austria AG

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníUniCreditGroup–MasterCostSharing Rozdělenínákladůnavyslanézaměstnance 19.5.2010Agreement

4.6.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Business Integrated Solutions S.C.p.A.,ViaLivioCambi1,20151Milan,Italy

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníDohodaozpracovánídat Dohodaozpracováníabezpečnostdat,jejichochraněazachovánímlčenlivostidůvěrnýchinformací 5.11.2007Dohodaooutsourcinguaposkytnutíslužeb Poskytováníback-officovýchslužeb–voblastiplatebníhostykuavedeníúčtů 5.11.2007OperationsaBackOfficeDohodaooutsourcinguaposkytnutíslužeb Poskytováníback-officovýchslužeb–voblastitreasury 5.11.2007OperationsaBackOfficeDohodaooutsourcinguaposkytnutíslužeb Poskytováníback-officovýchaICTslužeb–voblastizpracovaníkaret 5.11.2007OperationsaBackOfficeDohodaooutsourcinguaposkytnutíslužeb Poskytováníback-officovýchaICTslužeb–voblastizahraničníhoplatebníhostyku 5.11.2007OperationsaBackOfficeCoordinationAgreement DohodaozajištěníkomunikacestřetímistranamivsouvislostiseSmlouvouooutsourcingu 5.11.2007 služebOperationsaBackOfficezedne5.11.2007FleetManagementAgreement DohodaododávkáchHWaSWkomponentasouvisejícíchslužeb 1.1.2008ServiceLevelAgreementnoBTS2008-006 ZahraničnýplatobnýstykpreUCBSK 1.1.2008DohodaooutsourcinguaposkytnutíICTslužeb ICTServices–Poskytováníslužebvoblastiinformačníchsystémů(UniCreditBank)– 28.6.2010 smlouvysezahr.společnostíisčeskýmodštěpnýmzávodemDohodaooutsourcinguaposkytnutíICTslužeb ICTServices–Poskytováníslužebvoblastiinformačníchsystémů(UniCreditBankSK) 23.12.2010Zmluvaonájmenebytovýchprostor PrenájomnebytovýchprostornaŠancovejulicivBratislave 31.12.2010č.018/PP-2010/3560Smlouvamandátní Sdíleníposkytováníslužebdodavatelůbanky 1.1.2012Podnájemnísmlouva Podnájemprostorvbudověč.p.1525,Želetavská1,Praha4 29.6.2012OperačnímanuálATM OperačnímanuálkATMslužbám 30.11.2012Dohodaozpracovánídat Dohodaozpracováníabezpečnostdat,jejichochraněazachovánímlčenlivosti 30.9.2013 důvěrnýchinformacísmlouvysezahr.společnostíisčeskýmodštěpnýmzávodemCoordinationAgreement DohodaozajištěníkomunikacestřetímistranamivsouvislostiseSmlouvouooutsourcingu 1.4.2014 služebOperationsaBackOfficezedne1.4.2014Dohodaooutsourcinguaposkytnutíslužeb Outsourcingovásmlouvatýkajícíseslovensképobočky–poskytováníbackofficovýchslužeb 1.4.2014OperationsaBackOffice voblastiplatebníhostyku,vedeníúčtů,treasury,zpracováníkaretZmluvaonájmenebytovýchprostor NájemnebytovýchprostorveZvolene(od1.4.2014) 20.5.2014zodňa20.5.2014MACHImplementationProjectIT-Services StandardnípodmínkyproITslužbynaprojektuimplementaceprojektuMACH 18.12.2015AgreementProjektovásmlouvaproprojekt ProjektovásmlouvaproČeskourepubliku 10.3.2016„IFRS9implementation“Projektovásmlouvaproprojekt ProjektovásmlouvaproSlovensko 10.3.2016„IFRS9implementation“


Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníProjektovásmlouvaproprojekt ProjektovásmlouvaproČeskourepubliku 10.3.2016„CZ-BACSReplacement“Projektovásmlouvaproprojekt ProjektovásmlouvaproSlovensko 10.3.2016„CZ-BACSReplacement“Projektovásmlouvaproprojekt Projektovásmlouva 10.3.2016„FDSproject(cards)“Projektovásmlouvaproprojekt„CEE2020 Projektovásmlouva 10.3.2016DCC-DynamicCurrencyConversion_ATM“Projektovásmlouvaproprojekt„CEE2020 ProjektovásmlouvaproSlovensko 10.3.2016ProductandProcessImprovements“Projektovásmlouvaproprojekt ProjektovásmlouvaproSlovensko 10.3.2016„2020COREPerformanceimprovements“SmlouvaoITslužbáchtýkajícíchseprojektu ProjektovásmlouvaproČeskourepubliku 10.3.2016„Projectforsale“SmlouvaoITslužbáchtýkajícíchseprojektu ProjektovásmlouvaproSlovensko 10.3.2016„Projectforsale“Zmluvaonájmenebytovýchpriestorov PrenájomnebytovýchpriestorovnaSvätoplukovejulicivBratislave 01.8.2016StandardTermsandConditions VývojsoftwareproprojektCEE2020GTBSpider 18.4.2016StandardTermsandConditions VývojsoftwareproprojektCEE2020UnitedFrontEnd 24.6.2016

4.7.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Leasing CZ, a.s.,IČ:15886492, Praha4–Michle,Želetavská1525/1,PSČ14010

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSmlouvaonájmuprostorusloužícíhopodnikání Nájemprostorvbudověč.p.28,Široká5,Liberec 28.7.2015Smlouvaopodnájmunebytovýchprostor Podnájemprostorvbudověč.p.1176-1177,Dr.DavidaBechera26,KarlovyVary 23.3.2010vč.dodatkůSmlouvaonájmuzabezpečovacíchzařízení Nájemsystémůvevlastnictvíbankyinstalovanýchvpronajatýchprostorech 1.4.2012akamerovéhosystému UniCreditLeasingCZ,a.s.Smlouvamandátní Sdíleníposkytováníslužebdodavatelůbanky 2.4.2012Podnájemnísmlouva Podnájemparkovacíchmístvbudověč.p.1525,Želetavská1,Praha4 13.3.2013Smlouvaonájmunebytovýchprostor Nájemprostorvbudověč.p.545,Divadelní2,Brno 30.5.2013Smlouvaoprávukpoziciprologo Užívánípoziceprologonabudověč.p.1525,Želetavská1,Praha4 3.6.2013Smlouvaovyhledávánípotenciálníchklientů SmlouvanazprostředkováníspotřebitelskýchúvěrůdoUCB 1.3.2014Smlouvaopodnájmuprostorusloužícího Podnájemprostorusloužícíhokpodnikánívbudověč.p.3348,28.října65,Ostrava 1.3.2014podnikáníSmlouvaoposkytováníslužebapříkazní UCLCZoutsourcovalaněkterésvéčinnostidobanky 6.8.2014smlouvavč.dodatkůSmlouvaozpracováníosobníchúdajů ZpracováníosobníchúdajůUCLCZbankouvsouvislostisoutsourcingem 6.8.2014Smlouvaopodnájmuprostorusloužícího Podnájemprostorusloužícíhopodnikánívbudověč.p.457,28.října15,Olomouc 29.3.2016podnikání

4.8.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Factoring Czech Republic and Slovakia,IČO:15272028,Praha4–Michle,Želetavská1525/1,PSČ:14000

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSmlouvaoúvěruadalšíchbankovníchslužbách Bankovníslužby 25.6.2010poskytovanýchformouvíceúčelovélinkyRámcovásmlouvaoobchodování Obchodovánínafinančnímtrhu 21.1.2015nafinančnímtrhuSmlouvaovýměněparkovacíchstání VzájemnávýměnaparkovacíchmístvbudověFiladelfie,Želetavská1525/1,Praha4 4.6.2015Smlouvaoposkytováníslužeb Poskytováníslužebbankou 4.1.2016apříkaznísmlouvaSmlouvaovzájemnémzprostředkování Vzájemnézprostředkováníobchodníchpřípadů 4.1.2016obchodníchpřípadů


4.9.MezispolečnostmiUCBCSaUCTAM Czech Republic s.r.o.,IČ:24275671,Praha1–NovéMěsto,NáměstíRepubliky2090/3a,PSČ11000

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSmlouvaonájmunebytovýchprostor Nájemprostorvbudověč.p.2090,náměstíRepubliky3a,Praha1 12.6.2013 (skončeno k29.3.2016)Podnájemnísmlouva Podnájemprostorusloužícíhopodnikánívbudověč.p.2090,náměstíRepubliky3a,Praha1 22.3.2016

4.10.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Leasing Slovakia, a.s.,IČ:35730978,Šancová1/A,Bratislava81499,Slovenskárepublika

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníZmluvaopodnájmenebytovýchprostor PodnájomnebytovýchprostornaPlynárenskej7/AvbudoveBBC 28.3.2007Zmluvaopodnájmenebytovýchprostor PrenájomnebytovýchprostorvPrešovenaHlavnejulici 14.4.2011č.173/3563/2011Zmluvaonájmenebytovýchprostor PrenájomnebytovýchprostorvNitrenaŠtefánikovejulici 27.6.2011č.301/3563/2011Zmluvaonájmenebytovýchprostor PrenájomnebytovýchprostorvKošiciachnaRooseveltovejulici 27.6.2011č.302/3563/2011Zmluvaonájmenebytovýchprostor PrenájomnebytovýchprostorvŽilinenaNárodnejulici 15.6.2012č.214/3563/2012Smlouvaoposkytováníslužeb UCLSKoutsourcovalaněkterésvéčinnostidobanky 6.8.2014apříkaznísmlouvaSmlouvaozpracováníosobníchúdajů ZpracováníosobníchúdajůUCLSKbankouvsouvislostisoutsourcingem 6.8.2014Zmluvaonájmenebytovýchprostor NájomnebytovýchprostornaŠancovej1/ABA(od1.11.2014) 31.10.2014zodňa31.10.2014Zmluvaonájmenebytovýchprostor NájomnebytovýchprostornaPlynárenská,BA 31.10.2014Zmluvaopodnájmenebytovýchpriestorov PrenájomnebytovýchpriestorovSvätoplukovaul.vBratislave 1.9.2015Zmluvaopodnajmenebytovychpriestorov PodnajomnebytovýchpriestorovSvätoplukovaul.vBratislave 1.7.2015Zmluvaonájmenebytovychpriestorov NájomnebytovýchpriestorovSvätoplukovaul.vBratislave 1.8.2016

4.11.MezispolečnostmiUCBCSaPioneer Asset Management, a.s.,IČ:25684558,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSmlouvaoúschověasprávěcennýchpapírů Úschovaasprávacennýchpapírů 16.1.2007Mandátnísmlouvakvypořádáníobchodů Vypořádánícennýchpapírů 16.1.2007scennýmipapírySmlouvaozprostředkovánísmluv Úpravapodmínekzprostředkovánísmluvoobhospodařování. 19.1.2007oobhospodařováníSmlouvaozprostředkováníúčastivSKD ZprostředkováníúčastivsystémukrátkodobýchdluhopisůČNB 22.2.2008SmlouvanadistribuciRentierInvest, DistribuceproduktuRentiérInvestaZlatárybkaprostřednictvímbanky 22.11.2012Zlatárybka,PioneerInvestSmlouvaopřijímaníazpracovánípokynů PřijímáníazpracovánípokynůtýkajícíchsepodílovýchlistůvrámciproduktůRentierInvest, 1.7.2013 ZlatárybkapřesArbesTAwebDistributionAgreement DistribúciaproduktovPioneerInvest,UInvest,Rytmusprostredníctvmbanky 20.3.2015Smlouvaopropagaciinvestičníchslužeb Propagaceinvestičníchslužeb 15.5.2015SmlouvaopropagaciinvestičníchslužebSK PropagaceivestičníchslužebprostřednictvímpobočkynaSlovensku 1.5.2015Podnájemnísmlouva Podnájemprostorusloužícíhopodnikánívbudověč.p.2090,náměstíRepubliky3a,Praha1 22.3.2016

4.12.MezispolečnostmiUCBCSaPioneer Asset Management S.A.,8-10,rueJeanMonnet,L-2180Luxembourg:

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníAgreementaccordingtoSection269(2) Contactbankandpaymentagent(PIONEERFUNDS) 28.1.2005oftheSlovakActNo.513/1991Coll.,theCommercialCodeAgreementaccordingtoSection269(2) Contactbankandpaymentagent(PIONEERNEWEUROPEFUNDS) 28.1.2005oftheSlovakActNo.513/1991Coll.,theCommercialCode



Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníAgreementaccordingtoSection269(2) Contactbankandpaymentagent(PIONEERP.F.) 7.12.2006oftheSlovakActNo.513/1991Coll.,theCommercialCodeDistributionAgreement Distribučnázmluva–lux.Fondy,exkluzivitaUCBakodistribútoramedzibankami, 1.4.2007/ exkluzivitaPioneerfondovvponukeschémkolektívnehoinvestovania 8.1.2008OperationalMemorandum Supplementaryprovisionsoftheagreement,PAMa.s.,likeaprocessingagent, 1.4.2007/ nomineearrangement 8.1.2008

4.13.MezispolečnostmiUCBCSaPioneer investiční společnost, a.s., IČ63078295,Želetavská1525/1,Praha4

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSmlouvaopropagacipodílovýchlistů DistribucepodílovýchlistůčeskýchfondůPioneerprostřednictvímbanky 2.10.2006otevřenýchpodílovýchfondůSmlouvaozprostředkováníúčastivSKD ZprostředkováníúčastivsystémukrátkodobýchdluhopisůČNB 15.11.2007Smlouvaovýkonučinnostísouvisejících DistribucepodílovýchlistůčeskýchfondůPioneerprostřednictvímbanky 1.4.2008snabízenímpodílovýchlistůSmlouvaoúschověasprávěcennýchpapírů Úschovaasprávacennýchpapírů 15.9.2008Mandátnísmlouvakvypořádáníobchodů Vypořádánícennýchpapírů 15.9.2008scennýmipapíryDepozitářskásmlouva Povinnostdepozitářevykonávatproklientačinnostdepozitáře 6.6.2014Dohodaoodškodnění Úhradaújmyvdůsledkupochybeníbankyjakocustodiana 25.11.2015

4.14.MezispolečnostmiUCBCSa Pioneer Global Funds Distributor Ltd.,MercuryHouse,2ndFloor,101FrontStreet,HamiltonHM12,Bermuda

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníPurchaseConditionsforPioneerAlternative DistribucepodílůfondůPioneerAlternativeInvestmentssesídlemvIrskuanaBermudách 19.12.2006Investments’investmentfundsaccording prostřednictvímbankytoIrishandBermudanLawSmlouva„Purchaseconditions“ ObchodnípodmínkyproinvestičnífondypodleIrskéhoaBermudskéhoprávníhořádu 5.10.2005naHedgedfondy Živnobanka, 28.2.2007HVB

4.15.MezispolečnostmiUCBCSa Pioneer Global Funds Distributor, Ltd. a Pioneer Global Investments Limited, 1George‘sQuayPlaza,George‘sQuay,Dublin2,Irsko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníNovationAgreement Převodprávapovinnostízdistribučníchsmluvcennýchpapírůkolektivníhoinvestování 1.9.2014NovationAgreement Převodprávapovinnostízdistribučníchsmluvcennýchpapírůkolektivníhoinvestování 1.9.2014NovationAgreement Převodprávapovinnostízdistribučníchsmluvcennýchpapírůkolektivníhoinvestování 1.9.2014

4.16.MezispolečnostmiUCBCSPioneer Global Investments Limited, 1George‘sQuayPlaza,George‘sQuay,Dublin2,Irsko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníDistribučnísmlouva DistribucepodílovýchlistůfondůPioneerInvestmentssesídlemvLucembursku 29.3.2004 prostřednictvímbankyPurchasedconditionsforPioneerAlternative DistribucepodílůfondůPioneerAlternativeInvestmentssesídlemvIrskuanaBermudách 5.10.2005Investments’investmentfunds prostřednictvímbankyDistribučnísmlouva DistribucepodílovýchlistůfondůPioneerInvestmentssesídlemvLucembursku 17.10.2006 prostřednictvímbankyPurchasedconditionsforPioneerAlternative DistribucepodílůfondůPioneerAlternativeInvestmentssesídlemvIrskuanaBermudách 15.2.2007Investments’investmentfunds prostřednictvímbanky

4.17.MezispolečnostmiUCBCS,Pioneer Asset Management, a.s.,aPioneer investiční společnost, a.s.

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSmlouvaovzájemnéspolupráciavedeníúčtů DistribucepodílovýchlistůčeskýchfondůPioneer,podmínkyvedeníúčtůzákazníků 29.10.2013

4.18.MezispolečnostmiUCBCS,Pioneer Investments Austria GmbH, Lassallestraße1Vídeň,A-1020

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníVertriebstellenvertrag VýlučnépoverenieHVBbankSlovakia,a.s.všetkýmičinnosťamisúvisiacimispredajompodielovvSR 25.11.2002

4.19.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Bank Hungary Zrt.,Szabadságtér5–6,Budapest,1054,Maďarsko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSubcustodyAgreement Úschova,správaavypořádánícennýchpapírů 9.1.1999SubcustodyAgreement Správaaúschovacennýchpapierov(pobočkanaSlovensku) 23.1.2003ISDAMasterAgreement Rámcovásmlouvaoobchodovánísderivátynafinančnímtrhu 23.5.2007SubcustodyAgreement Správaaúschovazahraničnýchcennýchpapierov 21.12.2007

4.20.MezispolečnostmiUCBCSaPioneer Asset Management, a.s.,IČ:25684558,Želetavská1525/1,Michle,14000Praha4,Pioneer investiční společnost, a.s., IČ63078295,Želetavská1525/1,Praha4,CSPioneer Global Investments Limited, 1George‘sQuayPlaza,George‘sQuay,Dublin2,Irsko,Pioneer Asset Management S.A.,8-10,rueJeanMonnet,L-2180Luxembourg

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníAgreementondeepening Smlouvaoprohloubenístávajícíobchodníspolupráceprobíhajícínazákladěoddělených 22.8.2016CommercialRelationship distribučníchsmluv

4.21.MezispolečnostmiUCBCSaBank Polska Kasa Opieki S. A.,Varšava,Grzybowska53/57,Polsko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSubcustodyAgreement Správaaúschovazahraničnýchcennýchpapierov 24.10.2006SubcustodyAgreement Úschova,správaavypořádánícennýchpapírů 15.11.2007

4.22.MezispolečnostmiUCBCSaPekao Investment Banking S.A.,Varšava,Wołoska18,Polsko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníServiceLevelAgreement PoradenskéslužbysouvisejícísM&Aporadenstvímprokonkrétníklientynakonkrétníakvizici 25.6.2015 sevztahemkČR

4.23.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit banka Slovenija d.d.,Šmartinskacesta140,1000Ljubljana,Slovinsko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSubcustodyAgreement Správaaúschovazahraničnýchcennýchpapierov 10.11.2014

4.24.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Broker, s.r.o.,IČ:35800348,Plynárenská7/A,81411Bratislava

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSmlouvaospolupráci Zprostředkováníklientů 1.1.2011

4.25.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Fleet Management, s.r.o.,IČ:62582836 Praha4–Michle,Želetavská1525/1,PSČ14010

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníRámcovásmlouvananájemvozidel UrčenírámcovýchpodmínekprouzavíráníjednotlivýchNájemníchsmluvadohodaozměněSLA 4.3.2013Smlouvaonájmudopravníhoprostředku Nájemnísmlouvyvozidel–314ksCZks Smlouvyplatné vroce2016



4.26.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Fleet Management, s.r.o.,IČO:35820381,Plynárenská7/ABratislava81412,Slovenskárepublika

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníZmluvaooperatívnomleasingu Podmienkypreoperatívnyleasingmotorovýchvozidiel 30.8.2007Smlouvaonájmudopravníhoprostředku Nájemnísmlouvyvozidel–110ksSKks Smlouvyplatné vroce2016

4.27.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Tiriac Bank SA,SediulCentralBd.,ExpozitieiNr.1F,Sect1,Bukurešť,012101,Rumunsko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníServiceAgreement Temporaryadvisoryactionsandsupportinbankingservicesrelated 26.1.2015 toCEE2020TradeFinanceBackandProject

4.28.MezispolečnostmiUCBCSaSchoellerbankAG,Renngasse3,Vídeň,Rakousko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníCooperationagreement NabídkaazprostředkováníslužebSchoellerbankprostřednictvímUCBCS 23.11.2012

4.29.MezispolečnostmiUCBCSaDiners Club CS, s.r.o., organizační složka,IČ:24768669Praha1,Široká36/5,PSČ11000

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSmlouvaozprostředkování+Smlouva ObsahemjespolupráceozprostředkovánívydáníchargekaretDinersClub. 21.10.2009ozpracováníosobníchúdajů

4.30.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Business Integrated Solutions Austria GmbH,Nordbergstraße13,1090Vídeň,Rakousko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníStandardTermsandConditions StandardnísmluvnípodmínkyproposkytováníITslužeb 18.12.2015AgreementonimplementationofCEE2020 SpoluprácepřiimplementaciITprojektů 18.12.2015projectsStandardTermsandConditions StandardnísmluvnípodmínkyproposkytováníITslužeb(pobočkanaSlovensku) 18.12.2015AgreementonimplementationofCEE2020 SpoluprácepřiimplementaciITprojektů(pobočkanaSlovensku) 18.12.2015projectsDataProcessing,DataSecurity, Ochranaazpracovánídat 9.6.2016DataProtectionandSecurity

4.31.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Bank AG, London Branch,London,120Londonwall,SpojenéKrálovství

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníFeeSplitAgreement PoradenskéslužbysouvisejícísM&A/ECMporadenstvímprokonkrétníklienty 11.8.2016 nakonkrétníakvizicisevztahemkČR

4.32.MezispolečnostmiUCBCSaUniCredit Bulbank AD Sofia,7SvetaNedelyaSq,Bulharsko

Název smlouvy Předmět smlouvy Datum uzavřeníSubcustodyAgreement Úschova,správaavypořádánícennýchpapírů 25.11.2015

4.33.KroměvýšeuvedenýchsmluvbylyvminulémúčetnímobdobímeziUCBCSaněkterýmispolečnostmiskupinyúčinnéidalšísmlouvy,kterévšakjsoupředmětembankovníhotajemství.Tytosmlouvysetýkajímezibankovních,derivátovýchaostatníchbankovníchobchodů,UCBCSstěmitospolečnostmispolupracovalapřiemisidluhopisů,jakožiuzavíralaobchodyklientské(platebníkarty,běžnéúčty,depozitníprodukty,hotovostníplatebnístyk,atd.),atozaběžnýchtržníchpodmínek.VrámciběžnýchbankovníchvztahůjsouněkteréúvěrovéobchodyUCBCSzajištěnybankovnímizárukamiposkytnutýmiUniCreditS.p.A.,UniCreditBankAustriaAGaUniCreditBankAG.VrámciskupinydocházírovněžkposkytnutíúvěrovýchproduktůazárukzestranyUCBCSatozaběžnýchpodmínek.

5. Jednání učiněná v posledním účetním období, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky,

Hranici10%vlastníhokapitáluUCBCS,jehožvýšepodleúčetnízávěrkykekonciroku2015představovala58.811mil.Kč,přesáhlovprůběhuroku2016financováníposkytnutéUCBCSspolečnostiUniCreditLeasingCZ,a.s.ajejímdceřinýmspolečnostem.Totofinancováníbyloposkytnutozaběžnýchtržníchpodmínek.Vprůběhuroku2016uložilaovládajícíosobanasvýchúčtechvedenýchuUCBCSkrátkodoběčástky,kterévsouhrnupřesahovalyhranici10%vlastníhokapitáluUCBCS.Tytoúložkybylyposkytnutyzapodmínekběžnýchnamezibankovnímtrhuprodanouměnu.

6. Posouzení toho, zda vznikla ovládané osobě újma, a posouzení jejího vyrovnání podle § 71 a § 72 ZOK

PředstavenstvoUCBCSprohlašuje,žezuzavřenýchsmluvaopatřenínevzniklaspolečnostiUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.žádnáújma.

7. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi osobami podle § 82 odst. 1 ZOK

VýhodyzačleněníUniCreditbankCSdostrukturyUniCreditSkupiny:– Mezinárodněznámáznačkaareputačnípřínosvyplývajícíze

zařazeníSkupinyUniCreditmeziSIFI(SystemicallyImportantFinancialInstitution).

– SdíleníITinfrastruktury,vývoje,údržbyvrámciSkupinyUniCreditavyplývajícíúsporyzrozsahuvtěchtooblastech:

– Sdíleníknow-howpředníevropskébankyajednéznejaktivnějšíchanejvýznamnějšíchbankvestředníavýchodníEvropěvkomerčníoblasti,tj.vevývojiproduktů,zaváděníobchodníchinovacíařízeníprodejnísítě.

– MožnostzapojenídorůstovýchiniciativskupinyUniCredit,např.CEE2020Boost,kteréUCBCSposkytujípodporuaknow-howvoblastibudovánísilnépoziceuniverzálníbankynačeskémaslovenskémtrhu.

– RozvojlidskýzdrojůspojenýsesdílenímzkušenostíSkupinyUniCreditnaevropskýchtrzích,možnostprozaměstnancezískatpraktickézkušenostivostatníchbankáchnebořídícíchstrukturáchholdingu,kariérnípříležitostiveskupiněUniCredit.

– MožnostvyužítvmístníchpodmínkáchSponzoringamarketingSkupinyUniCreditnaevropskéúrovni(např.sponzoringLigymistrůUEFAaEvropskéligyUEFA).

– ÚčastUniCreditCSvpropracovanémsystémuobsluhymezinárodníchklientůprostřednictvímútvarůInternationaldesk/Internationalclientsvjednotlivýchzemíchavzájemnáspoluprácetěchtoútvarůpřiobsluzeařešenípotřebmezinárodníchklientů.

MezimožnénevýhodyzačleněníUniCreditbankCSdostrukturyUniCreditSkupinyjemožnézařadit:– Komplexníorganizačnístrukturunadnárodníbankovnískupiny.– Možnévzájemnéovlivňovánízdalšíchzemí,zejménavoblasti

reputaceapercepceznačkyUniCredit(Cross-bordersentiment).

PřihodnocenícelkovéhovlivuzařazeníUniCreditbankCSdoSkupinyUniCreditvýrazněpřevažujípřínosy,vyplývajícíztétopozice.ZmíněnýmmožnýmnevýhodámbankaaktivněpředcházíjakoperativnímiopatřenímipřilokálnímřízeníUCBCS,takkomunikacíabudovánímsilnéznačkynalokálníúrovni.

VPrazedne28.března2017

ZapředstavenstvospolečnostiUniCreditBankCzechRepublicandSlovakia,a.s.

Ing.JiříKunertpředsedapředstavenstva

LjubišaTešićčlenpředstavenstva

Přílohy: 1.SchémaSkupinyUniCredit

LjubišaTešić



SchémaskupinyUniCredit

Fine

coba

nk S

pAPi

onee

r Glo

bal A

sset

Man

agem

ent S

pAU

niC

redi

t Ban

k H

unga

ry Z

rtZa

greb

acka

Ban

ka d

.d.

Uni

Cre

dit B

ank

AG

Mila

no -

bank

ing

- 55,

44%

Mila

no -

hold

ing

- 100

%

Bud

apes

t - b

anki

ng -

100%

Zagr

eb -

bank

ing

- 84,

475%

M

unic

h - b

anki

ng -

100%

8

88U

niC

redi

t Int

erna

tiona

l Ban

k (L

uxem

bour

g) S

A

Pio

neer

Inve

stm

ent M

anag

emen

t SG

RpA

100%

Uni

Cre

dit J

elza

logb

ank

Zrt

100%

Prv

a S

tam

bena

te

dion

ica

d.d.

10

0%

Luxe

mbo

urg

- ban

king

- 10

0%M

ilano

- m

anag

emen

t of

mut

ual f

unds

Bud

apes

t - b

anki

ngZa

greb

- ba

nkin

g %

9471

Uni

Cre

dit L

uxem

bour

g Fi

nanc

e S

A 10

0%P

ione

er A

ltern

ativ

e In

vest

. Man

ag. L

td10

0%A

rany

Pén

zügy

i Liz

ing

Zrt.

100%

Uni

Cre

dit B

ank

d.d.

99

,30%

Luxe

mbo

urg-

fina

ncia

l com

pany

D

ublin

- m

anag

emen

t of h

edge

fund

sB

udap

est -

leas

ing

Mos

tar-

bank

ing

90

3710

090

Uni

Cre

dit B

ank

Irela

nd P

lc

Pio

neer

Inve

stm

ent M

anag

emen

t Ltd

100%

Uni

Cre

dit L

easi

ng H

unga

ry Z

rt10

0%10

0%U

niC

redi

t Lea

sing

d.o

.o. z

a le

asin

g

Dub

lin -

bank

ing

- 100

%D

ublin

- por

tofo

lio m

anag

emen

t and

fin.

cons

.B

udap

est -

leas

ing

Sar

ajev

o - l

easi

ng

8622

1015

6U

niC

redi

t Lea

sing

SpA

P

ione

er P

ekao

Inve

st. M

anag

emen

t SA

(q)

51%

Sas

-Rea

l KFT

100%

Loca

t Cro

atia

d.o

.o.

10

0%U

niC

redi

t Ban

k A

ustr

ia A

GM

ilano

- le

asin

g - 1

00%

War

saw

- m

anag

emen

t of m

utua

l fun

ds

B

udap

est -

for l

easi

ng o

f Bra

n.to

UC

B H

unga

ryZa

greb

- fin

anci

al c

ompa

nyVi

enna

- ba

nkin

g - 9

9,99

%99

6910

0%U

niC

redi

t Glo

b.Le

as.P

.M.G

mbH

10

0%P

ione

er P

ekao

Inve

st.F

und

Com

pany

SA

(o)

A

O U

niC

redi

t Ban

kU

niC

redi

t Lea

sing

Cro

atia

d.o

.o. z

a le

asin

g10

0%

Vien

na -

hold

ing

War

saw

- m

anag

emen

t of m

utua

l fun

ds

M

osco

w -

bank

ing

- 100

%Za

greb

- le

asin

g%

9635

9864

8560

100%

Uni

Cre

dit L

easi

ng T

OB

P

ione

er In

vest

men

t Com

pany

a.s

100%

100%

OO

O "U

niC

redi

t Lea

sing

"Za

ne B

H D

.O.O

.

Kie

v - l

easi

ngP

ragu

e - m

anag

emen

t and

dis

trib.

of m

utua

l fun

dsM

osco

w -

leas

ing

Sar

ajev

o - r

eal e

stat

e m

anag

.

94,9

9%B

A C

A Le

asin

g (D

euts

chla

nd) G

mbH

Pio

neer

Inve

stm

ents

Kap

itala

nlag

eges

ell.

mbH

10

0%ZA

O L

ocat

Lea

sing

Rus

sia

100%

100%

Zagr

eb N

ekre

tnin

e d.

o.o.

.10

0%

Bad

Hom

burg

- le

asin

g

Mun

ich

- man

agem

ent a

nd d

istri

b.of

mut

ual f

unds

Mos

kow

- le

asin

g

Za

greb

- re

al e

stat

e m

anag

. 10

201

U

niC

redi

t Bus

ines

s In

tegr

ated

Sol

. Scp

a (t

)

Pio

neer

Inve

stm

. Man

agem

ent

US

A In

c.10

0%U

NIC

RE

DIT

BA

NK

S.A

. ZB

Inve

st d

.o.o

.10

0%B

ank

Pols

ka K

asa

Opi

eki s

a

Mila

no -

Inst

rum

enta

l ser

vice

s - 9

9,99

%

Wilm

ingt

on (U

SA

) - h

oldi

ng, m

an.o

f US

mut

. fun

dsB

ucha

rest

- ba

nkin

g - 9

8,33

%Za

greb

- m

utua

l fun

ds m

anag

. W

arsa

w -

ban

king

- 40

,10%

10

028

Uni

Cre

dit B

usin

ess

Inte

gr. S

ol. A

ustri

a G

mbH

10

0%10

0%P

ione

er In

vest

men

t Man

agem

ent,

Inc

50,1

0%U

niC

redi

t Con

sum

er F

inan

cing

IFN

SA

(h)

Pom

inve

st d

.d.

88,6

6%P

ekao

Ban

k H

ipot

eczn

y S

.A.

10

0%

V ien

na -

Inst

rum

enta

l ser

vice

sW

ilmin

gton

(US

A) -

man

agem

. of U

S m

utua

l fun

dsB

ucha

rest

- co

nsum

er c

redi

t S

plit

- rea

l est

ate

co.

v.r.8

8,95

%W

arsa

w -

bank

ing

9636

100%

Dom

us C

lean

Rei

nigu

ngs

Gm

bH

Pio

neer

Fun

ds D

istri

buto

r, In

c

100%

99,9

5%U

niC

redi

t Lea

sing

Cor

pora

tion

IFN

S.A

.0,

05%

Uni

Cre

dit B

ank

Cze

ch R

epub

lic a

nd S

lova

kia

a.s.

Pek

ao F

akto

ring

Sp.

zo.

o.10

0%

V ien

na -

real

est

ate

clea

ning

Bos

ton

- dis

tribu

tion

of U

S m

utua

l fun

dsB

ucha

rest

- le

asin

gP

ragu

e - b

anki

ng -

100%

Lubl

in -

fact

orin

g 95

8296

1781

25U

ni IT

Srl

51

%10

0%P

ione

er In

stitu

tiona

l Ass

et M

anag

emen

t Inc

.U

niC

redi

t Ban

ka S

love

nija

DD

100%

Uni

Cre

dit F

acto

ring

Cze

ch R

ep. a

nd S

lova

kia,

a.s

.P

ekao

Pio

neer

P.T

.E.

S.A

. (r

) 65

%

Tren

to -

ED

P se

rvic

esW

ilmin

gton

(US

A) -

inve

stm

ent s

ervi

ces

Ljub

ljana

- ba

nkin

g - 1

00%

Pra

gue

- fac

torin

gW

arsa

w -

pen

sion

fund

s m

anag

. 37

011

286

Criv

elli

S.r.

l.Va

nder

bilt

Cap

ital A

dvis

ors

LLC

10

0%U

niC

redi

t Lea

sing

, lea

sing

, d.o

.o.

100%

100%

Uni

Cre

dit L

easi

ng C

Z a.

s.C

DM

Pek

ao S

.A.

100%

Mila

n - r

eal e

stat

e - 1

00%

Wilm

ingt

on (U

SA

)-m

an.fu

nds

mai

nly.

for i

ns.m

ark.

Ljub

ljana

- le

asin

gP

ragu

e - l

easi

ngW

arsa

w -

secu

ritie

s br

oker

age

9419

8168

Bav

aria

Ser

vico

s de

Rep

res.

Com

erci

al L

tda.

(u)

Pio

neer

Alte

rnat

ive

Inve

st. M

anag

.(Ber

mud

a) L

td10

0%U

niC

redi

t Ban

k a.

d. B

anja

Luk

a

Uni

Cre

dit L

easi

ng S

lova

kia

a.s.

100%

Pek

ao F

inan

cial

Ser

vice

s S

p.zo

.o10

0%

Sao

Pau

lo -

adm

inis

trativ

e se

rvic

es -

99,5

3%H

amilt

on -

hold

ing/

man

.-adv

. of h

edge

fund

sB

anja

Luk

a - b

anki

ng -

98,4

4%

B

ratis

lava

- le

asin

gW

arsa

w -

advi

sory

Ser

vice

s10

217

8118

SO

FIG

ER

E S

aSP

ione

er A

ltern

ativ

e In

vest

men

ts (I

srae

l) Lt

d10

0%S

IA "U

niC

redi

t Lea

sing

"U

niC

redi

t Ban

k S

erbi

a Js

cD

om In

wes

tycy

jny

Xel

ion

Sp.

z.o.

o. (

l)50

%

Par

is -

cred

it re

purc

hase

- 10

0%R

amat

Gan

- re

sear

ch,a

ccou

nt.,m

arke

t.of f

unds

Rig

a - l

easi

ng -

100%

Bel

grad

e - b

anki

ng -

100%

War

saw

- fin

anci

al s

ervi

ces

prov

ider

1042

594

1495

58C

orit

SpA

in li

quid

azio

neP

ione

er A

ltern

ativ

e In

vest

m. (

New

Yor

k) L

td

100%

100%

Uni

Cre

dit L

easi

ng S

rbija

d.o

.o. B

eogr

ad

Pek

ao In

vest

men

t Ban

king

S.A

.10

0%

Rom

a - t

ax c

olle

ctor

- 6

0%

D

over

(US

A) -

inve

stm

ent r

esea

rch

Bel

grad

e - l

easi

ngW

arsa

w -

finan

cial

ser

vice

s98

71

Soc

.It.G

est.

ed In

c. C

red.

SpA

in li

quid

azio

neP

ione

er G

loba

l Inv

est.

(Aus

tralia

) Pty

Ltd

100%

Eur

opa

Fund

Man

agem

ent

(1)

Uni

Cre

dit B

ulba

nk A

D

Pek

ao L

easi

ng S

p. z

o.o.

100%

Rom

a - c

redi

t rec

over

y -

100

%

Sid

ney

- inv

estm

. man

ag.o

f Aus

tralia

n fu

nds

Bud

apes

t - M

anag

emen

t of m

utua

l fun

ds

Sof

ia -

ban

king

- 99

,45%

War

saw

- le

asin

g

10

073

CO

RD

US

IO S

oc.F

iduc

.per

Az.

Pio

neer

Glo

bal F

unds

Dis

tribu

tor,

Ltd

100%

(1) n

epřím

o vl

astn

ěné

spol

ečno

stí U

niC

redi

t S.p

.A.

100%

Uni

Cre

dit C

onsu

mer

Fin

anci

ng E

AD

C

entru

m K

art S

A 10

0%

Mila

no -

fiduc

iary

- 10

0%H

amilt

on -

dist

ribut

ion

of m

utua

l fun

dspr

ostře

dnic

tvím

spo

lečn

osti

mim

o ba

nkov

ní s

kupi

nuS

ofia

- co

nsum

er c

redi

t W

arsa

w -

card

s pr

oces

sing

Cor

dusi

o S

IM S

.p.A

. P

ione

er G

loba

l Inv

est.

(Tai

wan

) Ltd

10

0%10

0%U

niC

redi

t Fac

torin

g E

AD

Cen

trum

Ban

kow

osci

Bez

.Sp.

z.o.

o.10

0%

Mila

no -

advi

sory

on

inve

stm

ents

96

,10%

Taip

ei -

mas

ter a

gent

,sal

es,m

arke

ting

of fu

nds

Sof

ia -

fact

orin

gK

raco

w -

call

cent

er10

395

Uni

Cre

dit F

acto

ring

SpA

Pio

neer

Ass

et M

anag

emen

t AS

10

0%10

0%U

niC

redi

t Fle

et M

anag

emen

t EO

OD

Mila

no -

fact

orin

g - 1

00%

Pra

gue

- man

agem

ent o

f mut

ual f

unds

Sof

ia -

fleet

man

agem

ent

9470

Uni

Cre

dit B

pC M

ortg

age

Srl

P

ione

er G

loba

l Inv

estm

ents

Ltd

10

0%10

0%U

niC

redi

t Lea

sing

EA

D

V ero

na -

guar

ante

es p

rovi

der -

60%

Dub

lin -

mar

ketin

g, p

rom

otio

n an

d ad

m.s

erv.

Sof

ia -

leas

ing

99

81U

niC

redi

t OB

G S

rl

Pio

neer

Ass

et M

anag

emen

t SA

100%

Uni

Cre

dit (

UK

) Tru

st S

ervi

ces

Ltd

V ero

na -

guar

ante

es p

rovi

der -

60%

Luxe

mbo

urg

- man

agem

ent o

f mut

ual f

unds

Lond

on -

trust

ee -

100%

Trev

i Fin

ance

Srl

Pio

neer

Ass

et M

anag

emen

t S.A

.I.S

.A.

(e)

97,4

2%10

0%P

ione

er In

vest

men

t Fun

d M

anag

emen

t Ltd

FIN

EC

O V

erw

altu

ng A

G (

aa)

Con

eglia

no (T

V) -

sec

uriti

satio

n - 1

00%

Buc

hare

st -

man

agem

ent o

f mut

ual f

unds

Bud

apes

t - m

anag

emen

t of m

utua

l fun

dsM

unic

h - h

oldi

ng -

100%

P

ione

er In

vest

men

ts (S

chw

eiz)

Gm

bH10

0%51

%B

arod

a P

ione

er A

sset

Man

ag. C

o.Lt

d

Uni

Cre

dit G

loba

l Lea

sing

Exp

.Gm

bH

Zuric

h - f

und

dist

ribut

orM

umba

y (In

dia)

- m

anag

emen

t of m

utua

l fun

dsVi

enna

- le

asin

g

100%

Pio

neer

Inve

stm

ents

Aus

tria

Gm

bH10

0%51

%B

arod

a P

ione

er T

rust

ee C

ompa

ny P

rivat

e Lt

d

Vien

na -

man

agem

ent o

f mut

ual f

unds

Mum

bay

(Indi

a) -

man

agem

ent o

f mut

ual f

und

642

Spo

lečn

osti

patří

cído

ban

kovn

í sku

piny

bank

ovní

účel

ové

finan

ční

viz

přílo

ha B

viz

přílo

ha A

pro

ovlá

dané

spo

lečn

osti

(pat

řící d

o ba

nkov

ní s

kupi

ny)

pro

ovlá

dané

spo

lečn

osti

(pat

řící d

o ba

nkov

ní s

kupi

ny)

(e) 2

,575

% v

last

něný

ch s

pole

čnos

tí U

NIC

RE

DIT

BA

NK

SA

(h) 4

9,9

% v

last

něné

spo

lečn

ostí

Uni

Cre

dit S

pA (

l) 50

% p

římo

vlas

tněn

ých

spol

ečno

stí U

niC

redi

t S

pA (

o) v

Pol

sku:

Pio

neer

Pek

ao T

FI S

A (

q) 4

9 %

vla

stně

ných

spo

lečn

ostí

Ban

k P

ekao

SA

(r

) 35

% v

last

něný

ch s

pole

čnos

tí P

ione

er G

loba

l Ass

et M

anag

emen

t SpA

(t)

Ost

atní

spo

lečn

osti

patří

cí d

o sk

upin

y U

niC

redi

t a tř

etí o

soby

vla

stni

í10/

20 a

kcií

spol

ečno

sti

(u) 0

,47

% v

last

něný

ch s

pole

čnos

tí U

niC

redi

t (U

K) T

rust

Ser

vice

s Lt

d

(aa)

v p

roce

su li

kvid

ace

(z) Z

ahrn

utí d

o ba

nkov

ní s

kupi

ny p

ožad

ovan

é ze

stra

ny B

ank

of It

aly

Př

íloha

A

Ban

khau

s N

eelm

eyer

AG

HV

B V

erw

a 4

Gm

bHS

truct

ured

Inve

st S

ocié

té A

nony

me

Wea

lth M

anag

.Cap

ital H

oldi

ng G

mbH

HV

B S

erv.

Sou

th A

frica

(Pro

prie

tary

) Ltd

Bre

men

- ba

nkin

g - 1

00%

Mun

ich

- hol

ding

- 1

00%

Luxe

mbo

urg

- inv

estm

ent c

ompa

ny -

100%

Mun

ich

- hol

ding

com

pany

- 10

0%Jo

hann

esbu

rg -

econ

omic

ser

vice

s - 1

00%

151

781

3061

536

6337

00U

niC

redi

t Lux

embo

urg

S.A

.H

VB

Ver

wa

4.4

Gm

bH10

0%H

VB

Imm

obili

en A

G10

0%W

ealth

Cap

Initi

ator

en G

mbH

HV

B G

esel

ls.fü

r Geb

äude

mbH

& C

o K

G

Luxe

mbo

urg

- ban

king

- 10

0%M

unic

h - h

oldi

ng c

ompa

nyM

unic

h - h

oldi

ng -

100%

Mun

ich

- hol

ding

com

pany

Mun

ich

- rea

l est

ete

man

agem

ent -

100

%76

730

141

763

1612

3310

Uni

Cre

dit L

easi

ng G

mbH

HV

B H

ong

Kon

g Li

mite

dH

VB

Tec

ta G

mbH

94%

Wea

lthC

ap E

quity

Gm

bH10

0%S

alva

torp

latz

-Gr.m

bH &

Co.

OH

G S

aarla

nd10

0%

Ham

burg

- le

asin

g - 1

00%

Hon

g K

ong

- fin

anci

al c

ompa

ny -

100%

Mun

ich

- hol

ding

com

pany

- 6%

M

unic

h - h

oldi

ng c

ompa

nyM

unic

h - r

eal e

stat

e29

222

0682

894

215

418

Uni

Cre

dit L

easi

ng F

inan

ce G

mbH

100%

HV

B In

vest

men

ts (U

K) L

imite

dH

VB

Pro

jekt

Gm

bH94

%W

ealth

Cap

Fon

ds G

mbH

10

0%G

rund

stüc

ksge

sells

chaf

t Sim

on b

.h.K

.10

0%

Ham

burg

- ba

nkin

gG

eorg

e To

wn

(Cay

man

Is.)

- fin

anci

al c

o. -

100%

Mun

ich

- hol

ding

com

pany

- 6%

Mun

ich

- hol

ding

com

pany

Mun

ich

- rea

l est

ate

man

agem

ent

269

3032

081

070

926

8U

niC

redi

t Lea

sing

Avi

atio

n G

mbH

100%

Uni

Cre

dit U

.S. F

inan

ce L

LC10

0%O

rest

os Im

mob

ilien

-Ver

wal

tung

s G

mbH

Wea

lthC

ap S

tiftu

ngst

reuh

and

Gm

bH10

0%A

cis

Imm

.- un

d P

r.Gm

bH &

Co.

St.

Kro

npr..

.KG

98,1

1%

Ham

burg

- le

asin

gW

ilmin

gton

(US

A) -

hol

ding

com

pany

- 10

0%M

unic

h - h

oldi

ng c

ompa

nyM

unic

h - f

iduc

iary

Grü

nwal

d - r

eal e

stat

e m

anag

emen

t66

414

8710

4430

027

3455

Mob

ility

Con

cept

Gm

bH60

%U

niC

redi

t Cap

ital M

arke

ts L

LC10

0%TR

ICA

SA

Gr.G

es.m

bH &

Co.

1. V

erm

iet.K

G10

0%94

,00%

Wea

lthC

ap P

EIA

Man

agem

ent G

mbH

Bay

eris

che

Woh

n.fü

r Han

del u

nd In

d. G

mbH

100%

Obe

rhac

hing

- le

asin

gN

ew Y

ork

- bro

ker/d

eale

rM

unic

h - r

eal e

stat

e

Mun

ich

- eco

nom

ic s

ervi

ces

- 6%

Mun

ich

- rea

l est

ate

man

agem

ent

3429

4710

7294

183

161

Stru

ctur

ed L

ease

Gm

bH10

0%Tr

initr

ade

Verm

ög.-G

.m.b

.H.

TR

ICA

SA

Gr.d

es b

ürge

rlich

en R

echt

s N

r. 1

100%

Wea

lthC

ap M

anag

emen

t Ser

vice

s G

mbH

100%

HAW

A G

rund

stüc

ks G

mbH

& C

o. O

HG

Imm

.10

0%

Ham

burg

- le

asin

gM

unic

h - h

oldi

ng c

ompa

ny -

100%

Mun

ich

- rea

l est

ate

G

rünw

ald

- eco

nom

ic s

ervi

ces

Mun

ich

- rea

l est

ate

man

. (do

nt 0

,50

% T

IVO

LI)

699

787

1073

9236

71B

aLea

Sof

t Gm

bH &

Co.

KG

100%

B.I.

Inte

rnat

iona

l Lim

ited

100%

Om

nia

Gru

nd.-G

mbH

&C

o O

b.P

erla

ch K

G (c

) 94

,78%

100%

Wea

lthC

ap L

easi

ng G

mbH

H

ypo-

B.V

erw

.Gm

bH &

Co.

KG

O. A

rabe

llast

r.10

0%

Ham

burg

- so

ftwar

eG

eorg

e To

wn

(Cay

man

Is.)

- bon

d is

suer

Mun

ich

- rea

l est

ate

Grü

nwal

d - h

oldi

ng c

ompa

nyM

unic

h - r

eal e

stat

e m

anag

emen

t69

118

3533

2233

2784

0H

VB

Exp

ort L

easi

ng G

mbH

Hyp

oVer

eins

Fina

nce

N.V

.

HV

B C

apita

l LLC

HV

BFF

Obj

ekt B

etei

ligun

gs G

mbH

100%

Por

tia G

rund

.-Ver

wal

t. m

bH &

Co.

Obj

ekt K

G10

0%

Mun

ich

- lea

sing

- 10

0%A

mst

erda

m -

finan

cial

com

pany

- 10

0%W

ilmin

gton

(US

A) -

fina

ncia

l com

pany

- 10

0%M

unic

h - h

oldi

ng c

ompa

nyM

unic

h - h

oldi

ng c

ompa

ny38

1681

3631

829

Verb

a Ve

rwal

tung

sges

.mit

besc

hrän

kter

Haf

tung

HV

B C

apita

l LLC

IIH

VB

FF P

rodu

ktio

nsha

lle G

mbH

in li

quid

atio

n10

0%99

,67%

TIV

OLI

Gru

ndst

ücks

-Akt

ieng

esel

lsch

aft

Mun

ich

- hol

ding

- 10

0%W

ilmin

gton

(US

A) -

fina

ncia

l com

pany

- 10

0%M

unic

h - h

oldi

ng c

ompa

nyM

unic

h - r

eal e

stat

e m

anag

emen

t49

316

8615

6745

2U

niC

redi

t CA

IB S

ecur

ities

UK

Ltd

(aa

)H

VB

Cap

ital L

LC II

I10

%H

VB

FF In

tern

atio

nale

Lea

sing

Gm

bH

90%

100%

Hyp

o-B

ank

Verw

altu

ngsz

entru

m G

mbH

Lond

on -

brok

er -

100%

Wilm

ingt

on (U

SA

) - fi

nanc

ial c

ompa

ny -

100%

Mun

ich

- hol

ding

com

pany

Mun

ich

- rea

l est

ate

man

agem

ent

9475

1687

1559

774

HV

B C

apita

l Par

tner

s A

GH

VB

Fun

ding

Tru

st II

HV

BFF

Inte

rnat

iona

l Gre

ece

Gm

bH10

0%97

,78%

Sal

vato

rpla

tz-G

.mbH

& C

o. O

HG

Ver

wal

t2,

22%

Mun

ich

- hol

ding

com

pany

- 10

0%W

ilmin

gton

(US

A) -

eco

nom

ic s

ervi

ces

- 100

%M

unic

h - l

easi

ng c

ompa

nyM

unic

h - r

eal e

stat

e m

anag

emen

t16

8017

5836

2941

9U

niC

redi

t (C

hina

) Adv

isor

y Li

mite

d

(aa)

Vere

inW

est O

vers

eas

Fina

nce

(Jer

sey)

Ltd

(aa

)90

%W

ealth

Cap

Inve

stm

ent S

ervi

ces

Gm

bH10

0%H

VZ

Gm

bH &

Co.

Obj

ekt K

G

Bei

jing

- adv

isin

g - 1

00%

St.

Her

lier (

Jers

ey) -

fina

ncia

l co.

- 10

0%M

unic

h - e

cono

mic

ser

vice

s - 1

0%M

unic

h - r

eal e

stat

e m

anag

emen

t31

438

553

837

775

BIL

Lea

s.-F

on.G

mbH

&C

o V

ELU

M K

G (

b)R

edst

one

Mor

tgag

es L

imite

d

Wea

lthC

ap R

eal E

stat

e M

anag

emen

t Gm

bH10

0%M

erku

rhof

Gru

ndst

ücks

. m.b

.H.

Grü

nwal

d - L

easi

ng -

100%

Lond

on -

mor

tgag

e lo

ans

- 100

%M

unic

h - e

cono

mic

ser

vice

sM

unic

h - r

eal e

stat

e m

anag

emen

t - 1

00%

3633

930

365

Wea

lthC

ap In

vest

oren

betre

uung

Gm

bH10

0%Fo

od &

mor

e G

mbH

Mun

ich

- fid

ucia

ryM

unic

h - h

otel

and

rest

aura

nt in

d. -

100%

929

3354

100%

Wea

lthC

ap K

apita

lver

wal

tung

sges

ells

chaf

t mbH

Verw

altu

ngsg

esel

lsch

aft K

atha

rinen

hof m

bH

Mun

ich

- col

lect

ive

asse

t man

agem

ent

Mun

ich

- rea

l est

ate

man

agem

ent -

100

%48

0U

niC

redi

t Dire

ct S

ervi

ces

Gm

bH

Mun

ich

- cal

l cen

ter f

or re

tail

bank

- 10

0%83

5H

VB

Sec

ur G

mbH

Mun

ich

- eco

nom

ic s

ervi

ces

- 1

00%

HV

B P

rofil

Ges

ells

. für

Per

sona

lman

ag. m

bH

Mun

ich

- eco

nom

ic s

ervi

ces

- 1

00%

3215

8

3273

9

UN

ICR

EDIT

BA

NK

AG

UN

ICR

EDIT

BA

NK

AG

(b) H

laso

vací

prá

va v

last

něná

spo

lečn

ostm

i UC

B A

G (3

3,33

%) a

BIL

Lea

sing

-Fon

ds V

erw

altu

ngs

Gm

bH (3

3,33

%)

(c) 5

,22

% v

last

něný

ch s

pole

čnos

tí W

ealth

Cap

Lea

sing

Gm

bH (a

a) v

pro

cesu

likv

idac

e

(z) Z

ahrn

utí d

o ba

nkov

ní s

kupi

ny p

ožad

ovan

é ze

stra

ny B

ank

of It

aly

Spo

lečn

osti

patří

cído

ban

kovn

í sku

piny

bank

ovní

účel

ové

finan

ční


Př

íloha

B

card

com

plet

e S

ervi

ce B

ank

AG

Sch

oelle

rban

k A

ktie

nges

ells

chaf

tA

lpin

e C

aym

an Is

land

s Lt

d.B

A-C

A M

arke

ts &

Inve

stm

ent B

et.G

mbH

BA

Bet

riebs

obje

kte

Gm

bH

V ien

na -

issu

ing

of c

redi

t car

ds -

50,1

0%Vi

enna

- pr

ivat

e ba

nk -

100%

Geo

rget

own

(Cay

man

Is.)

- hol

ding

co.

- 10

0%Vi

enna

- ho

ldin

g - 1

00%

Vien

na -

real

est

ate

owne

rshi

p - 1

00%

666

8038

6656

DC

Ban

k A

G99

,94%

Sch

oelle

rban

k In

vest

AG

100%

BA

-CA

Fina

nce

(Cay

man

) Lim

ited

100%

100%

Uni

Cre

dit L

easi

ng (A

ustri

a) G

mbH

(a)

BA

Bet

riebs

obje

kte

Pra

ha s

pol.s

.r.o.

100%

V ien

na -

issu

ing

of c

redi

t car

dsS

alzb

urg

- inv

estm

ent c

ompa

nyG

eorg

e To

wn

(Cay

man

Is.)

- iss

uing

hyb

rid c

ap.

Vien

na -

hold

ing

and

leas

ing

1

00%

P

ragu

e - r

eal e

stat

e ow

ning

6338

9451

9939

6193

8763

100%

Din

ers

Clu

b P

olsk

a S

p.z.

o.o.

"Caf

u" V

erm

ögen

sver

wal

t. G

mbH

100%

BA

-CA

Fina

nce

(Cay

man

) II L

imite

d10

0%LE

AS

FIN

AN

Z G

mbH

(***

)B

A B

etrie

b.G

mbH

& C

o B

eta

V O

G (

a)10

0%

War

saw

- cr

edit

card

sVi

enna

- ho

ldin

gG

eorg

e To

wn

(Cay

man

Is.)

- iss

uing

hyb

rid c

ap.

Vien

na -

leas

ing

(***

)Vi

enna

- re

al e

stat

e ow

ners

hip

84

4797

5099

7497

6710

027

100%

Din

ers

Clu

b C

S s

.r.o.

"Caf

u" V

erm

ög.G

mbH

& C

o O

G

100%

Pay

tria

Unt

erne

hmen

sbet

eilig

unge

n G

mbH

Leas

finan

z B

ank

Gm

bH

(***

)B

A G

VG

-Hol

ding

Gm

bH

Bra

tisla

va -

cred

it ca

rds

Vien

na -

inve

stm

ent m

anag

emen

tVi

enna

- ho

ldin

g - 1

00%

Vien

na -

smal

l len

ding

bus

ines

s (*

**)

Vi

enna

- ho

ldin

g - 1

00%

98

95

663

3588

609

Ksg

Kar

ten-

Verr

ech.

- und

Ser

vice

ges.

mbH

100%

Pal

ais

Rot

hsch

ild V

erm

.Gm

bH &

Co

OG

100%

Ban

k A

ustri

a Fi

nanz

serv

ice

Gm

bH(*

**) h

eld

indi

rect

ly b

y U

niC

redi

t Lea

sing

(Aus

tria)

Gm

bHB

A G

ebäu

deve

rmie

tung

sgm

bH (

a)10

0%

vien

na -

ED

P S

ervi

ces

Vien

na -

real

est

ate

serv

ices

Vien

na -

mob

ile s

ales

and

dis

tribu

tion

- 100

%

t

rhou

gh c

ompa

ny/ie

s no

n be

long

ing

to B

anki

ng G

roup

Vien

na -

real

est

ate

116

9458

979

8322

Fact

orB

ank

Akt

ieng

esel

lsch

aft

Pal

ais

Rot

hsch

ild V

erm

ietu

ngs

Gm

bH10

0%B

A- A

lpin

e H

oldi

ngs,

Inc.

KLE

A ZS

-Imm

obili

enve

rmie

tung

G.m

.b.H

. (a

)Vi

enna

- fa

ctor

ing

- 100

%Vi

enna

- re

al e

stat

e se

rvic

esW

ilmin

gton

(US

A) -

hol

ding

com

pany

- 10

0%Vi

enna

- re

al e

st. O

wne

rshi

p - 1

00%

9650

9465

9020

243

Ban

k A

ustri

a W

ohnb

auba

nk A

GB

ank

Aus

tria

Rea

l Inv

est I

mm

ob.-M

anag

em.G

mbH

AI B

etei

ligun

gs G

mbH

Uni

Cre

dit L

easi

ng K

ft

(1)

KLE

A ZS

-Lie

gens

chaf

tsve

rmie

tung

G.m

.b.H

. (a

)Vi

enna

- re

al e

stat

e fin

anci

ng -

100%

Vien

na -

real

est

ate

inve

stm

ent

-94,

95%

Vien

na -

hold

ing

- 100

%B

udap

est -

leas

ing

Vien

na -

real

est

.ow

ners

hip

- 100

%77

313

910

500

9506

627

Ban

k A

ustri

a R

eal I

nves

t Im

m.K

ap.G

mbH

100%

CA

BE

T-H

oldi

ng G

mbH

(1)

Lass

alle

stra

ße B

au-,

Pla

n., E

.- un

d V.

m.b

.H.

(a)

Vien

na -

real

est

ate

inve

st. c

ompa

nyVi

enna

- ho

ldin

g - 1

00%

Vien

na -

real

est

.ow

n.an

d ad

m. -

100

%97

2162

2214

1B

ank

Aus

tria

Rea

l Inv

est C

lient

Inve

stm

. Gm

bH10

0%E

urov

entu

res-

Aus

tria-

CA

-Man

ag. G

esm

bH10

0%H

uman

Res

ourc

es S

ervi

ce a

nd d

evel

.Gm

bH

Vien

na -

inve

stm

ent a

dvis

ory

Vien

na -

hold

ing

real

est

ate

Vien

na -

pers

onne

l sec

ondm

ent -

100

%61

3024

2581

10Im

mob

ilien

Rat

ing

Gm

bH (

c)61

%C

AB

O B

etei

ligun

gsge

sells

chaf

t m.b

.H.

100%

Ram

ses

Imm

obili

en G

es.m

bH &

Co

OG

(a)

Vien

na -

real

est

ate

appr

aisa

lVi

enna

- ho

ldin

gVi

enna

- re

al e

stat

e - 1

00%

9375

9747

1004

9B

ank

Aus

tria-

CE

E B

etei

ligun

gsgm

bHP

ollu

x Im

mob

ilien

Gm

bH (

a)Vi

enna

- ho

ldin

g - 1

00%

Vien

na -

real

est

ate

- 100

%93

3621

9R

igel

Imm

obili

en G

mbH

(a)

Vien

na -

real

est

ate

- 100

%22

1S

irius

Imm

obili

en G

mbH

(a)

Vien

na -

real

est

ate

- 100

%22

3

UN

ICR

EDIT

BA

NK

AU

STR

IA A

GU

NIC

RED

IT B

AN

KA

UST

RIA

AG

(a) %

s o

hled

em n

a ak

cie

vlas

tněn

é os

tatn

ími s

pole

čnos

tmi o

vlád

aným

i spo

lečn

ostí

BA

(c)

19

% v

last

něný

ch s

pole

čnos

tí B

A a

19

% v

last

něný

ch s

pole

čnos

tí U

niC

redi

t Lea

sing

(Aus

tria)

Gm

bH

(z) Z

ahrn

utí d

o ba

nkov

ní s

kupi

ny p

ožad

ovan

é ze

stra

ny B

ank

of It

aly

Spo

lečn

osti

patří

cído

ban

kovn

í sku

piny

bank

ovní

účel

ové

finan

ční

nepř

ímo

vlas

tněn

é sp

oleč

nost

í Uni

Cre

dit S

.p.A

.pr

ostře

dnic

tvím

spo

lečn

osti

mim

o ba

nkov

ní s

kupi

nu


Abychom dosáhli úspěchu v tom, co děláme, musíme někdy riskovat, ale zároveň také rizika pečlivě řídit. Musíme si být zcela vědomi dopadu našich rozhodnutí – když musíme podstoupit riziko, musíme jej podstoupit správně. Zodpovědné řízení rizik je proto součástí všech aktivit, které děláme.

Řízení rizika


Seznam poboček

ČESKÁ REPUBLIKA

PRAHA – BANKOVNÍ DŮMEXPRESNÍSLUŽBYnáměstíRepubliky3a11000Praha1tel.:+420955959835fax:[email protected]

PRAHA – BANKOVNÍ DŮMSLUŽBYNAMÍRU1náměstíRepubliky3a11000Praha1tel.:+420955959835fax:[email protected]

PRAHA – BANKOVNÍ DŮMSLUŽBYNAMÍRU2náměstíRepubliky3a11000Praha1tel.:+420955959835fax:[email protected]

PRAHA – BANKOVNÍ DŮMSVOBODNÁPOVOLÁNÍnáměstíRepubliky3a11000Praha1tel.:+420955959835fax:[email protected]

PRAHA – BANKOVNÍ DŮMINTERNATIONALCLIENTSCENTERnáměstíRepubliky3a11000Praha1tel.:+420955962060–3fax:[email protected]

PRAHA – ADRIAJungmannova3111000Praha1tel.:+420955959840fax:[email protected]

PRAHA – ARBESŠtefánikova3215000Praha5tel.:+420956959851fax:[email protected]

PRAHA – HAVELSKÁHavelská1911000Praha1tel.:+420955959836fax:[email protected]

PRAHA – VÍTĚZNÉ NÁMĚSTÍVítěznénáměstí1016000Praha6tel.:+420955959852fax:[email protected]

PRAHA – ANDĚLŠtefánikova281/415000Praha5tel.:+420955959850fax:[email protected]

PRAHA – HOLEŠOVICEKomunardů883/2417000Praha7tel.:+420955959854fax:[email protected]

PRAHA – KOBYLISKÉ NÁMĚSTÍHorňátecká447/118000Praha8tel.:+420955959857fax:[email protected]

PRAHA – LAZARSKÁSpálená82/411000Praha1tel.:+420955962323fax:[email protected]

PRAHA – STROSSMAYEROVO NÁM.Pplk.Sochora693/2317000Praha7tel.:+420955959855fax:[email protected]

PRAHA – VÁCLAVSKÉ NÁMĚSTÍVáclavskénáměstí815/5311000Praha1tel.:+420955959842fax:[email protected]

PRAHA – VALDEKJugoslávská2912000Praha2tel.:+420955962215fax:[email protected]

PRAHA – BUDĚJOVICKÁOlbrachtova1946/6414000Praha4tel.:+420955959848fax:[email protected]

PRAHA – BUTOVICEPetržílkova143515800Praha13tel.:+420955959898fax:[email protected]

PRAHA – EDENVršovická1398/7010100Praha10tel.:+420955959858fax:[email protected]

PRAHA – FILADELFIEŽeletavská1525/114092Praha4tel.:+420955961412fax:[email protected]

PRAHA – FLORAVinohradská15113000Praha3tel.:+420955959846fax:[email protected]

PRAHA – KARLÍNThámova84/2318000Praha8tel.:+420955959856fax:[email protected]

PRAHA – NUSLENuselská401/414000Praha4tel.:+420955959885fax:[email protected]

PRAHA – PANKRÁCNaPankráci5814000Praha4tel.:+420955959849fax:[email protected]

PRAHA – VINOHRADYVinohradská11513000Praha3tel.:+420955962443fax:[email protected]

PRAHA – VRŠOVICEMoskevská345/3910100Praha10tel.:+420955959905fax:[email protected]

PRAHA – VYSOČANYFreyova945/3519000Praha9tel.:+420955959884fax:[email protected]

PRAHA – ŽIŽKOVJanaŽelivského1859/2913000Praha3tel.:+420955959886fax:[email protected]

BENEŠOVMasarykovonáměstí/Řeznická22825601Benešovtel.:+420955959903fax:[email protected]

BEROUNHusovonám.11/8326601Berountel.:+420955959888fax:[email protected]

BLANSKOWanklovonám.143667801Blanskotel.:+420955959882fax:[email protected]

BRNO – DIVADELNÍDivadelní260157Brnotel.:+420955963111fax:[email protected]

BRNO – KOBLIŽNÁnám.Svobody760200Brnotel.:+420955959811fax:[email protected]

BRNO – TRINITIÚzká488/860200Brnotel.:+420955963086fax:[email protected]

BRNO – KRÁLOVO POLEPalackéhotřída721/7861200Brnotel.:+420955959900fax:[email protected]

BRNO – SPIELBERKHolandská263900Brnotel.:+420955959813fax:[email protected]

BRNO – JOŠTOVAJoštova138/460200Brnotel.:+420955959930fax.:[email protected]

BŘECLAVul.17.listopadu369002Břeclavtel.:+420955959881fax:[email protected]

ČESKÁ LÍPAJindřichazLipé10847001ČeskáLípatel.:+420955959891fax:[email protected]

ČESKÉ BUDĚJOVICE – NÁMĚSTÍnám.PřemyslaOtakaraII.č.122/3537021ČeskéBudějovicetel.:+420955963451fax:[email protected]

ČESKÉ BUDĚJOVICE – IGYPražskátřída1247/2437004ČeskéBudějovice3tel.:+420955959814fax:[email protected]

DĚČÍNHusovonám.74/540502Děčíntel.:+420955959817fax:[email protected]

FRÝDEK-MÍSTEKPivovarská234073801Frýdek-Místektel.:+420955959816fax:[email protected]

HAVÍŘOVČeskoslovenskéarmády195/1a73601Havířovtel.:+420955959901fax:[email protected]

HAVLÍČKŮV BRODHavlíčkovonáměstí15858001HavlíčkůvBrodtel.:+420955959874fax:[email protected]

HRADEC KRÁLOVÉUlrichovonám.85450002HradecKrálovétel.:+420955959818fax:[email protected]

HRADEC KRÁLOVÉ – KARLA IV.KarlaIV.52250002HradecKrálovétel.:+420955959819fax:[email protected]



CHEBSvobody520/335002Chebtel.:+420955964254fax:[email protected]

CHOMUTOVRevoluční36/Husovonáměstí43001Chomutovtel.:+420955959821fax:[email protected]

JABLONEC NAD NISOUMáchova21/246601Jablonecn.Nisoutel.:+420955959875fax:[email protected]

JIHLAVAMasarykovonáměstí5458601Jihlavatel.:+420955964166fax:[email protected]

JINDŘICHŮV HRADECnám.Míru16437701JindřichůvHradectel.:+420955959872fax:[email protected]

KARLOVY VARY – TGMZeyerova892/736001KarlovyVarytel.:+420955963835fax:[email protected]

KARVINÁtřídaOsvobození1720/1173506Karvinátel.:+420955959887fax:[email protected]

KLADNOHavířská9627201Kladnotel.:+420955959879fax:[email protected]

KLATOVYKpt.Jaroše4733901Klatovytel.:+420955964421fax:[email protected]

KOLÍNPražská16728002Kolíntel.:+420955959868fax:[email protected]

KROMĚŘÍŽVodní/Farní9576701Kroměřížtel.:+420955959824fax:[email protected]

KUTNÁ HORAŠultysova15328401KutnáHoratel.:+420955959894fax:[email protected]

LIBEREC – NISAČeskémládeže45646003Liberectel.:+420955959899fax:[email protected]

LIBEREC – MOSKEVSKÁMoskevská638/846001Liberectel.:+420955959825fax:[email protected]

LITOMĚŘICEMichalská40/241201Litoměřicetel.:+420955959906fax:[email protected]

MĚLNÍKnám.KarlaIV.14327601Mělníktel.:+420955959883fax:[email protected]

MLADÁ BOLESLAVČeskobratrskénám.132129301MladáBoleslavtel.:+420955959826fax:[email protected]

MOSTBudovatelů29543401Mosttel.:+420955959869fax:[email protected]

NÁCHODPalackého92154701Náchodtel.:+420955959878fax:[email protected]

NOVÝ JIČÍNul.5.května1874101NovýJičíntel.:+420955959870fax:[email protected]

OLOMOUC28.října1577200Olomouctel.:+420955959827fax:[email protected]

OLOMOUC ŠANTOVKAPolská177200Olomouctel.:+420955959932fax:[email protected]

OPAVAOstrožná1874601Opava1tel.:+420955959828fax:[email protected]

OSTRAVA – HRABŮVKAHorní1642/55a70030Ostrava–Hrabůvkatel.:+420955959907fax:[email protected]

OSTRAVA – NOVÁ KAROLINA PARK28.října3348/6570200Ostravatel.:+420955959829fax:[email protected]

OSTRAVA – PORUBAHlavnítř.583/9970800Ostrava–Porubatel.:+420955963551fax:[email protected]

PARDUBICEtřídaMíru9253001Pardubicetel.:+420955964101–7fax:[email protected]

PÍSEKAlšovonáměstí1639701Písektel.:+420955959832fax:[email protected]

PLZEŇ – AMERICKÁAmerická7230150Plzeňtel.:+420955959833fax:[email protected]

PLZEŇ – NÁM. REPUBLIKYnám.Republiky/Riegrova130100Plzeňtel.:+420955959834fax:[email protected]

PLZEŇ – KOTEROVSKÁKoterovská2040/11632600Plzeňtel.:+420955959893fax:[email protected]

PROSTĚJOVnáměstíT.G.Masaryka879601Prostějovtel.:+420955959859fax:[email protected]

PŘEROVČechova3775002Přerovtel.:+420955959896fax:[email protected]

PŘÍBRAMnáměstíT.G.Masaryka14426101Příbramtel.:+420955959860fax:[email protected]

STRAKONICELidická20738601Strakonicetel.:+420955959895fax:[email protected]

ŠUMPERKnáměstíSvobody284078001Šumperktel.:+420955964691fax:[email protected]

TÁBORtřída9.května288639002Tábortel.:+420955959862fax:[email protected]

TEPLICEnáměstíSvobody40/141501Teplicetel.:+420955959863fax:[email protected]

TRUTNOVKrakonošovonám.13354101Trutnovtel.:+420955959867fax:[email protected]

TŘEBÍČKomenskéhonám.1045/1867401Třebíčtel.:+420955959864fax:[email protected]

TŘINECnám.Svobody52773961Třinectel.:+420955959873fax:[email protected]

UHERSKÉ HRADIŠTĚPalackéhonáměstí17568601UherskéHradištětel.:+420955959908fax:[email protected]

ÚSTÍ NAD LABEMMírovénám.35A40001ÚstínadLabemtel.:+420955959865fax:[email protected]

VALAŠSKÉ MEZIŘÍČÍNáměstí90/2375701ValašskéMeziříčítel.:+420955959892fax:[email protected]

VYŠKOVMasarykovonám.145/3068501Vyškovtel.:+420955959889fax:[email protected]

ZLÍN – BARTOŠOVABartošova553276001Zlíntel.:+420955959866fax:[email protected]

ZNOJMOHornínám.13966902Znojmotel.:+420955959871fax:[email protected]

ŽĎÁR NAD SÁZAVOUnáměstíRepubliky14559101ŽďárnadSázavoutel.:+420955959880fax:[email protected]



SLOVENSKÁ REPUBLIKA

BRATISLAVA – KRÍŽNAKrížna5082108Bratislavatel.:+421249504100fax:+421255424013

BRATISLAVA – YOU@BANKKríž[email protected]

BRATISLAVA – AUPARKEinsteinova85101Bratislavatel.:+421268202030,33–34,36fax:+421268202035

BRATISLAVA – ŠANCOVÁŠancová1/A81333Bratislavatel.:+421249502330,2502,2504fax:+421249502505

BRATISLAVA – PARK ONENámestie1.mája1881106Bratislavatel.:+421257202301–02fax:+421257202300

BRATISLAVA – DUNAJSKÁDunajská2581108Bratislavatel.:+421257107414fax:+421257107433

BRATISLAVA – PLYNÁRENSKÁPlynárenská7/A82109Bratislavatel.:+421258103084fax:+421258103085

BRATISLAVA – MOSTOVÁMostová681102Bratislavatel.:+421259428001;+421259428002fax:+421259428000

BRATISLAVA – ROZADOLTrenčianska56/A82109Bratislavatel.:+421258101071–72fax:+421258101070

BRATISLAVA – HRONDudvážska582107Bratislavatel.:+421240255701–02fax:+421240255700

BRATISLAVA – RUSTICASaratovská6B84102Bratislavatel.:+421260301001;1002fax:+421260301000

BRATISLAVA – POLUS CITY CENTERVajnorská10083104Bratislavatel.:+421249114801;4802fax:+421249114800

BRATISLAVA – AVIONIvanskácesta1682104Bratislavatel.:+421248252701,02fax:+421248252700

BANSKÁ BYSTRICA – SC EUROPANaTroskách2597401BanskáBystricatel.:+421484723002–03,04fax:+421484723000

BANSKÁ BYSTRICA – NÁM. SNPNámestieSNP1897401BanskáBystricatel.:+421484719701–2fax:+421484719700

BÁNOVCE NAD BEBRAVOUJesenského561/395701BánovcenadBebravoutel.:+421387627011–3fax:+421387627015

BARDEJOVDlhýrad1708501Bardejovtel.:+421544880411–19fax:+421544880410

BREZNOČSA1797701Breznotel.:+421486700051–2fax:+421486700055

ČADCAPalárikova8502201Čadcatel.:+421414302811–4fax:+421414302815

DUNAJSKÁ STREDAHlavná5599/3B92901DunajskáStredatel.:+421315905538,04,11,13,14,15,33fax:+421315905500

GALANTARevolučná192401Galantatel.:+421317884502–6fax:+421317884500

HLOHOVECM.R.Štefánika492001Hlohovectel.:+421337351012fax:+421337351015

HUMENNÉMierová64/206601Humennétel.:+421577862341–4fax:+421577862345

KEŽMAROKHlavnénám.306001Kežmaroktel.:+421524680034fax:+421524580035

KOMÁRNOPalatínova3994505Komárnotel.:+421357900061–2fax:+421357900065

KOŠICE – ROOSEVELTOVARooseveltova1004001Košicetel.:+421556805111fax:+421556232741

KOŠICE – TORYSKÁToryská1/C04011Košicetel.:+421557881861–62,65fax:+421557881860

KOŠICE – MLYNSKÁMlynská704001Košicetel.:+421557281900fax:+421557281911

KOŠICE – AUPARKOCAUPARK,Námestieosloboditeľov04101Košicetel.:+421557262501–502fax:+421557262500

LEVICESv.Michala4(blokATOM2)93401Levicetel.:+421366350311–2fax:+421366350315

LEVOČANámestieMajstraPavlač.1905401Levočatel.:+421534182601,02fax:+421534182600

LIPTOVSKÝ MIKULÁŠGarbiarska441703101LiptovskýMikuláštel.:+421445475001–4fax:+421445475005

LUČENECŽelezničná1598401Lučenectel.:+421474303523fax:+421474303500,520

MALACKYZáhorácka5190101Malackytel.:+421347979211–3fax:+421347979279

MARTINM.R.Štefánika103601Martintel.:+421434207001–12,2fax:+421434224892

MICHALOVCENám.osloboditeľov107101Michalovcetel.:+421566880700–9fax:+421566880707

MYJAVAM.R.Štefánika581/29A90701Myjavatel.:+421346983301–2fax:+421346983300

NITRA – ŠTEFÁNIKOVAŠtefánikovatr.1394901Nitratel.:+421376926036–9,0fax:+421376926050

NITRA – ZOC MAXChrenovská1661/3094901Nitratel.:+421376928901–2,4fax:+421376928900

NOVÉ MESTO NAD VÁHOMČeskoslovenskejarmády491501NovéMestonadVáhomtel.:+421327484991–2fax:+421327484995

NOVÉ ZÁMKYMajzonovonám.294001NovéZámkytel.:+421356913411fax:+421356913433

PEZINOKHolubyho2790201Pezinoktel.:+421336905401–4fax:+421336905405

PIEŠŤANYNitrianska592101Piešťanytel.:+421337910811fax:+421337910833

POPRADPopradskénábr.1805801Popradtel.:+421527870310fax:+421527721165

POVAŽSKÁ BYSTRICAM.R.Štefánika161/401701PovažskáBystricatel.:+421424379951–3fax:+421424379955

PRIEVIDZAG.Švéniho3A97101Prievidzatel.:+421465189401–03fax:+421465189400

PREŠOV – HLAVNÁHlavná2908001Prešovtel.:+421517729622fax:+421517729600

PREŠOV – ZOC MAXVihorlatská2A08001Prešovtel.:+421517563001–2fax:+421517563000

ROŽŇAVANám.baníkov3304801Rožňavatel.:+421587880701–02,09fax:+421587880700

RUŽOMBEROKMostová203401Ružomberoktel.:+421444320658–9fax:+421444320660

SENECLichnerova3090301Senectel.:+421240202051–4fax:+421240202055

SENICAHviezdoslavova6190501Senicatel.:+421346909111fax:+421346909133

SEREĎDionýzaŠtúra101292601Sereďtel.:+421317893094fax:+421317892707

SKALICAŠkarniclovská190901Skalicatel.:+421346906121–2fax:+421346906125



ŠAĽAHlavná12A92701Šaľatel.:+421317838701–3,5,6fax:+421317838700

ŠAMORÍNGazdovskýrad49/B93101Šamoríntel.:+421315627960fax:+421315627962

SPIŠSKÁ NOVÁ VESZimná5605201SpišskáNováVestel.:+421534197110–6,+421534197123–6fax:+421534425788

TOPOĽČANYŠtúrova4914/1895501Topoľčanytel.:+421385327054,058fax:+421385327055

TREBIŠOVM.R.Štefánika2007501Trebišovtel.:+421566670011–4fax:+421566670015

TRENČÍNNám.SvätejAnny391101Trenčíntel.:+421326509201–2fax:+421326509204

TRNAVAŠtefánikova4891701Trnavatel.:+421335908301–4,6,9fax:+421335908305

TRNAVA – CITY ARENAKollárova8834/2091701Trnavatel.:+421335903491–2fax:+421335903490

ZVOLENNám.SNP5096001Zvolentel.:+421455248011fax:+421455320700

ŽIAR NAD HRONOMŠ.Moyzesa42796501ŽiarnadHronomtel.:+421456788901–2fax:+421456788905

ŽILINA – NÁRODNÁNárodná1201001Žilinatel.:+421415628201–2,7,9,10fax:+421415628205

ŽILINA – AUPARKVeľkáokružná59A–OCAUPARKŽilina01001Žilinatel.:+42141/5628501–3fax:+42141/5628500

E-mailovýkontaktprovšechnypobočky:[email protected]

OBCHODNÍ MÍSTA UCB EXPRES

BOHUMÍNtř.Dr.E.Beneše23173581Bohumíntel.:+420955963270fax:[email protected]

BOSKOVICEKomenského341/968001Boskovicetel.:+420955964885fax:[email protected]

BRANDÝS NAD LABEMPetraJilemnického15/425001BrandýsnadLabemtel.:+420955962988fax:[email protected]

BRNO – VINOHRADYPálavskénáměstí4246/562800Brno–Vinohradytel.:+420955963230fax:[email protected]

ČÁSLAVDusíkova7828601Čáslavtel.:+420955964240fax:[email protected]

ČESKÁ TŘEBOVÁStarénáměstí1656002ČeskáTřebovátel.:+420955964090fax:[email protected]

ČESKÝ KRUMLOVUrbinská18238101ČeskýKrumlovtel.:+420955962980fax:[email protected]

ČESKÝ TĚŠÍNNádražní20773701ČeskýTěšíntel.:+420955963275fax:[email protected]

CHRUDIMMasarykovonáměstí3253701Chrudimtel.:+420955964772fax:[email protected]

DOBŘICHOVICE5.května34825229Dobřichovicetel.:+420955964800fax:[email protected]

DOBŘÍŠPlukovníkaB.Petroviče21926301Dobříštel.:+420955964400fax:[email protected]

DVŮR KRÁLOVÉ NAD LABEMTylova50354401DvůrKrálovénadLabemtel.:+420955964320fax:[email protected]

HLUČÍNOstravská83/3974801Hlučíntel.:+420955963571fax:[email protected]

HODONÍNDolníValy369501Hodoníntel.:+420955964811fax:[email protected]

HOLEŠOVnáměstíDoktoraEdvardaBeneše3776901Holešovtel.:+420955964660fax:[email protected]

HORNÍ POČERNICENáchodská444/14519300HorníPočernicetel.:+420955962591fax:[email protected]

HRANICEtřída1.máje126075301Hranicetel.:+420955964775fax:[email protected]

JIČÍNHusova6050601Jičíntel.:+420955964335fax:[email protected]

KADAŇMírovénáměstí4643201Kadaňtel.:+420955963930fax:[email protected]

KRALUPY NAD VLTAVOUnáměstíJ.Seiferta69827801KralupynadVltavoutel.:+420955962990fax:[email protected]

KRNOVZámeckénáměstí13/179401Krnovtel.:+420955964725fax:[email protected]

KUŘIMTyršova8466434Kuřimtel.:+420955963235fax:[email protected]

KYJOVJungmannova1310/1069701Kyjovtel.:+420955964815fax:[email protected]

LANŠKROUNnám.J.M.Marků5256301Lanškrountel.:+420955964145fax:[email protected]

LITVÍNOVnáměstíMíru18643601Litvínovtel.:+420955964520fax:[email protected]

LOUNYOsvoboditelů264944001Lounytel.:+420955962975fax:[email protected]

LOVOSICEOsvoboditelů122841002Lovosicetel.:+420955964525fax:[email protected]

LYSÁ NAD LABEMHusovonáměstí17528922LysánadLabemtel.:+420955964196fax:[email protected]

MARIÁNSKÉ LÁZNĚHlavní27935301MariánskéLáznětel.:+420955964270fax:[email protected]

MORAVSKÁ TŘEBOVÁCihlářova5/1557101MoravskáTřebovátel.:+420955964140fax:[email protected]

NERATOVICE28.října151027711Neratovicetel.:+420955962995fax:[email protected]



NYMBURKPalackéhotř.255328802Nymburktel.:+420955964790fax:[email protected]

OTROKOVICEtř.Osvobození15476502Otrokovicetel.:+420955964040fax:[email protected]

PODĚBRADYLázeňská145829001Poděbradytel.:+420955964795fax:[email protected]

PŘELOUČ28.října14653501Přeloučtel.:+420955964245fax:[email protected]

RAKOVNÍKVysoká8226901Rakovníktel.:+420955964785fax:[email protected]

ROKYCANYPalackého1133701Rokycanytel.:+420955964805fax:[email protected]

ROUDNICE NAD LABEMKarlovonáměstí2441301RoudnicenadLabemtel.:+420955963887fax:[email protected]

ROŽNOV POD RADHOŠTĚMBayerova5375661RožnovpodRadhoštěmtel.:+420955962960fax:[email protected]

RUMBURKtřída9.května3040801Rumburktel.:+420955964500fax:[email protected]

ŘÍČANYOlivova925101Říčanytel.:+420955964780fax:[email protected]

SLANÝMasarykovonám.142/1727401Slanýtel.:+420955964835fax:[email protected]

SOKOLOVK.H.Borovského131335601Sokolovtel.:+420955963940fax:[email protected]

SUŠICET.G.Masaryka15334201Sušicetel.:+420955963475fax:[email protected]

SVITAVYnáměstíMíru133/7056802Svitavytel.:+420955964135fax:[email protected]

ŠTERNBERKRadniční87/478501Šternberktel.:+420955963990fax:[email protected]

TURNOVSkálova6951101Turnovtel.:+420955962970fax:[email protected]

UHERSKÝ BRODMasarykovonáměstí10168801UherskýBrodtel.:+420955964665fax:[email protected]

VRCHLABÍKrkonošská82554301Vrchlabítel.:+420955964330fax:[email protected]

VSETÍNTyršova101975501Vsetíntel.:+420955963295fax:[email protected]

ZÁBŘEH NA MORAVĚValová2357/878901ZábřehnaMoravětel.:+420955963995fax:[email protected]


OBCHODNÍ MÍSTA PARTNERS BANKOVNÍ SLUŽBY

BEROUNHavlíčkova11026601Berountel.:+420955962919

BRNO – NOVÉ SADYNovésady988/260200Brnotel.:+420955960231

BRNO BYSTRCKubíčkova663500Brno-Bystrctel.:+420955963189

BRNO – PODPĚROVAPodpěrova518/5762100BrnoMedlánkytel.:+420955960247

BŘECLAV17.listopadu57/869002Břeclavtel.:+420955960242

BYSTŘICE NAD PERNŠTEJNEMMasarykovonáměstí5359301BystřicenadPernštejnemtel.:+420955964849

ČESKÁ TŘEBOVÁLitomyšlská153656002ČeskáTřebovátel.:+420955964139

ČESKÉ BUDĚJOVICENádražní175937001ČeskéBudějovicetel.:+420955960248

DOMAŽLICEPoděbradova30334401Domažlicetel.:+420733615689

FRÝDEK-MÍSTEKVilémaZávady367973801Frýdek-Místektel.:+420955964719

HLUČÍNPodeZdí156/2374801Hlučíntel.:+420955963574

HRADEC KRÁLOVÉ – GOČÁROVAGočárovatřída2850002HradecKrálovétel.:+420955960243

HUMPOLECDolnínáměstí2539601Humpolectel.:+420955964579

IVANČICEPalackéhonáměstí187/2066491Ivančicetel.:+420955964819

JABLONEC NAD NISOUSoukenná144601JablonecnadNisoutel.:+420955964558

JESENICEBudějovická115525242Jesenicetel.:+420955960240

JIHLAVAKomenského1359/2258601Jihlavatel.:+420955964179

JINDŘICHŮV HRADECPanská97/II37701JindřichůvHradectel.:+420955964419

KOPŘIVNICEZáhumenní49374221Kopřivnicetel.:+420955964369

LIBERECLípová66546001Liberectel.:+420955963660

LITOMYŠLSmetanovonáměstí2857001Litomyšltel.:+420955964138

NOVÉ MĚSTO NAD METUJÍT.G.Masaryka6454901NovéMěstonadMetujítel.:+420955964289

OLOMOUC1.máje869/2777900Olomouctel.:+420955963979

ORLOVÁOsvobození82873514Orlovátel.:+420955963290

OSTRAVANovinářská6a70200Ostravatel.:+420955960246

OSTRAVA – 28. ŘÍJNA28.října439/22170900Ostravatel.:+420955963582

OSTRAVA – DLOUHÁDlouhá185/570200Ostravatel.:+420607081660

PARDUBICE17.listopadu36053002Pardubicetel.:+420955964129

PÍSEKVelkénáměstí180/239701Písektel.:+420955960004

PRAHA – ARCHEOLOGICKÁArcheologická2256/115500Praha5tel.:+420955962379

PRAHA – SOKOLOVSKÁSokolovská979/20919000Praha9tel.:+420955962899

PRAHA – ZBRASLAVZbraslavskénáměstí46315600Praha-Zbraslavtel.:+420955960249



PROSTĚJOVPoděbradovonáměstí1590/179601Prostějovtel.:+420955964689

PŘÍBRAMnáměstíT.G.Masaryka15726101Příbramtel.:+420955964399

SEMILYTyršova2751301Semilytel.:+420955964559

ŠUMPERKDr.EduardaBeneše1832/1278701Šumperktel.:+420955960244

TÁBORHusovonám.529/639002Tábortel.:+420737045618

OM TIŠNOVMlýnská12766601Tišnovtel.:+420955964879

UHERSKÉ HRADIŠTĚProstřední13268601UherskéHradištětel.:+420955964649

UHŘÍNĚVESNovénáměstí1110400Praha22–Uhříněvestel.:+420955962154

ÚSTÍ NAD ORLICÍPolská130856201ÚstínadOrlicítel.:+420730194809

ZNOJMOObroková271/566902Znojmotel.:+420955964619



(IFRSauditované)

Výroční zpráva 2016

www.unicreditbank.cz

2016Výroční zpráva

Date post:	12-Sep-2019
Category:	Documents
Upload:	others
View:	1 times
Download:	0 times

Výroční zpráva 2016 - unicreditbank.cz · UniCredit Bank • Výroční zpráva 2016 1 Jsme...

Documents