80
SKUPINA ČEZ VÝROČNÍ ZPRÁVA ČEZ LOGISTIKA, s.r.o., ZA ROK 2010
SKUPINA ČEZSKUPINA ČEZ
VÝROČNÍ ZPRÁVA ČEZ LOGISTIKA, s.r.o.,
ZA ROK 2010
SKUPINA ČEZ
ÚVOD
4 | 5
ČEZ LOGISTIKA, S.R.O.
SKUPINA ČEZ
OBSAH
|
1 ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU
ODPOVĚDNOST ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU
SKUPINA ČEZ
A member firm of Ernst & Young Global Limited Ernst & Young Audit, s.r.o. with its registered office at Karlovo náměs� 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal Court in Prague, Sec�on C, entry no. 88504, under Iden�fica�on No. 26704153.
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA
Společníkovi ČEZ Logis�ka, s.r.o:
I. Ověřili jsme účetní závěrku společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o., (dále jen „společnost") k 31. 12. 2010 uvedenou na stranách 58 - 76, ke které jsme 21. ledna 2011 vydali výrok následujícího znění:
Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku
Statutární orgán je odpovědný za sestavení účetní závěrky a za věrné zobrazení skutečnos� v ní v souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnos� způsobené podvodem nebo chybou.
Odpovědnost auditora
Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat e�cké normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnos�.
Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnos� způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečnos� v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnos� vnitřních kontrol. Audit zahrnuje též posouzení vhodnos� použitých účetních metod, přiměřenos� účetních odhadů provedených vedením společnos� i posouzení celkové prezentace účetní závěrky.
Domníváme se, že získané důkazní informace jsou dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro vyjádření výroku auditora.
Výrok auditora
Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poc�vě zobrazuje ak�va, pasiva a finanční situaci společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o., k 31. prosinci 2010 a výsledky jejího hospodaření a peněžní toky za období od 1. ledna 2010 do 31. prosince 2010 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice.
2 VÝROK NEZÁVISLÉHO AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ
A member firm of Ernst & Young Global Limited Ernst & Young Audit, s.r.o. with its registered office at Karlovo náměs� 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal Court in Prague, Sec�on C, entry no. 88504, under Iden�fica�on No. 26704153.
8 | 9
Ernst @ Young Audit, s.r.o. osvědčení č. 401 zastoupený partnerem
Josef Pivoňka
auditor, osvědčení č. 1963
21. ledna 2011 Praha,Česká republika
II. Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.
Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánovat a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnos�, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných souvislostech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Účetní informace obsažené ve výroční zprávě na stranách 10 - 36 jsme sesouhlasili s informacemi uvedenými v účetní závěrce k 31. prosinci 2010. Jiné než účetní informace získané z účetní závěrky a z účetních knih společnos� jsme neověřovali. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora.
Podle našeho názoru jsou účetní informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných souvislostech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.
III. Prověřili jsme dále věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o., k 31. prosinci 2010 uvedené ve výroční zprávě na stranách 42 - 57. Za sestavení a věcnou správnost této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích.
Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro prověrky a souvisejícím auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnos�. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnos� a na analy�cké postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnos� údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora.
Na základě naší prověrky jsme nezjis�li žádné významné věcné nesprávnos� údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o., k 31. prosinci 2010.
SKUPINA ČEZ
3 ÚVODNÍ SLOVO ŘEDITELE SPOLEČNOSTI
4 PŘEHLED VYBRANÝCH VÝSLEDKŮ SPOLEČNOSTI
10 | 11
SKUPINA ČEZ
5 HLAVNÍ UDÁLOSTI
6 ORGÁNY SPOLEČNOSTI A JEJÍ MANAGEMENT
12 | 13
6.1 JEDNATELÉ SPOLEČNOSTI
6.2 DOZORČÍ RADA
SKUPINA ČEZ
6.3 VEDENÍ SPOLEČNOSTI
Miloš Sládeček (*1973)
ředitel úseku Nákup a jednatel společnosti
absolvent VŠB TU Ostrava; Fakulta metalurgie a materiálového inženýrství (Ing.)
Jiří Bednařík (*1977)
ředitel úseku Prodej
absolvent VŠB TU Ostrava; Ekonomická fakulta, obor Marketing a Obchod (Ing.)
7 PLNĚNÍ KODEXU ŘÍZENÍ A SPRÁVY SPOLEČNOSTI
14 |15
SKUPINA ČEZ
8 PŘÍSTUP K RIZIKŮM VE VZTAHU K ÚČETNÍMU VÝKAZNICTVÍ
SKUPINA ČEZ
ZPRÁVAO PODNIKATELSKÉ
ČINNOSTI
SKUPINA ČEZ
9 HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI
18 |19
9.1 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ
SKUPINA ČEZ
Spotřeba materiálu a energie
Služby
Osobní náklady
Odpisy
Ostatní náklady
9.2 FINANČNÍ UKAZATELE
20 | 21
9.3 STRUKTURA MAJETKU A KAPITÁLU
SKUPINA ČEZ
9.4 PENĚŽNÍ TOKY
10 ŘÍZENÍ BEZPEČNOSTI A JAKOSTI
22 | 23
SKUPINA ČEZ
11 INVESTICE
24 | 25
12 STRATEGICKÉ ZÁMĚRY
SKUPINA ČEZ
13 VÝVOJ NA KOMODITNÍCH TRZÍCH
26 | 27
14 OBCHODNÍ ČINNOST
SKUPINA ČEZ
15 PODNIKATELSKÉ PROSTŘEDÍ
28 | 29
SKUPINA ČEZ
16 FINANCE
17 PERSONALISTIKA
30 | 31
SKUPINA ČEZ
18 VÝVOJ LEGISLATIVNÍHO RÁMCE
32 | 33
SKUPINA ČEZ
19 OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ
34 | 35
SKUPINA ČEZ
20 SOUDNÍ SPORY SPOLEČNOSTI
21 DÁRCOVSTVÍ A PARTNERSKÝ PROGRAM SPOLEČNOSTI
36 | 37
SKUPINA ČEZ
22 ZÁKLADNÍ ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI
38 | 39
23 SEZNAM TABULEK A GRAFŮ VÝROČNÍ ZPRÁVY
SKUPINA ČEZ
SKUPINA ČEZ
FINANČNÍ
ČÁST
42 | 43
SKUPINA ČEZ
24.1 SCHÉMA VZTAHŮ V KONCERNU
44 | 45
24.2 SCHÉMA STRUKTURY KONCERNU
24.3 OVLÁDAJÍCÍ OSOBA A ZPRACOVATEL ZPRÁVY O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI
24.4 SEZNAM ČLENŮ KONCERNU
24.5 SMLUVNÍ VZTAHY
SKUPINA ČEZ
46 | 47
SKUPINA ČEZ
48 | 49
SKUPINA ČEZ
24.6 JINÉ VZTAHY
24.7 OSTATNÍ INFORMACE
24.8 ZÁVĚR
Ing. Jiří Jílek, MBA Ing. Aleš Dámek, MBA Ing. Miloš Sládeček
jednatel jednatel jednatel
69,37 % ČEZ, a. s. 40 % Exportní garanční a pojišťovací společnost, a.s.
100 % JUNIA, s.r.o. "v likvidaci"
100 % MERO ČR, a.s.
95,69 % České aerolinie, a.s.
100 % STAVOCENTRAL, a.s. "v likvidaci"
49,00 % Municipální fi nanční společnost, a.s. (MUFIS)
40,78 % Severočeské mlékárny, a.s. Teplice "v konkursu"
44,10 % KONAX a.s. "v likvidaci"
46,99 % Ormilk, a.s. "v likvidaci"
52 % UNITEX, a.s.
71,89 % BH CAPITAL, a. s.
92,16 % Výzkumný a zkušební letecký ústav, a.s.
100 % ČEPRO, a.s.
100 % Severočeské doly a.s. 34 % KUPEG úvěrová pojišťovna, a.s.
65 % AMADEUS MARKETING CSA, s.r.o.
100 % HYPO-CONSULT, a.s. "v likvidaci"
100 % CSA Services, s.r.o.
100 % Slovak Air Services, s.r.o.
100 % HOLIDAYS Czech Airlines, a.s.
100 % AGROCREDIT, a.s. "v likvidaci"
100 % JUNIOR centrum, a.s. "v likvidaci"
100 % Hotelinvest, a.s. "v konkursu"
100 % Strojírny TATRA PRAHA, a.s. "v likvidaci"
96,85 % HOLDING KLADNO, a.s. "v likvidaci"
100 % PRISKO, a.s.
73,52 % Teplotechna Praha, a.s.
96,50 % VIPAP VIDEM KRŠKO d.d. sídlo ve Slovinsku
51,72 % ČMFL, a.s. "v likvidaci"
100 % PRODECO, a.s. 100 % SD – 1 .strojírenská, a.s.
100 % SD – Autodoprava, a.s.
Vrtné a trhací práce podíl 100%, zánik k 31.7.2010fúze s nástup.a.s. SD Autodop.
100 % SD – Kolejová doprava, a.s.
100 % SD – Rekultivace, a.s.
98 % Skládka Tušimice, a.s.
92,65 % SD – KOMES, a.s.
50% JTSD-Braunkohlebergbau GmbH.
změna sídla od 1.1.2010, k 26.1.2010fúze s Mibrag B.V.
100 % Czech Airlines Handling, s.r.o.
| 51
Mibrag B.V. podíl 100%, společnost zanikla - fúze s JTSDBraunkohlebergbauGmbH k 26.1.2010
Mittel deutsche Braunkohlen-
podíl 100% změna vlastníka(fúze JTSDa Mibrag B.V.) k 26.1.2010
gesellschaft mbH (MIBRAGmbH)
49 % Fernwärme GmbH Hohen- molsen - Webau
100 % GALA - MIBRAG-Service GmbH
100 % Gröbener Logistik GmbH
změna v podílu - od 1.1.2010100% Mibrag GmbH
Spedition, Handel und Transport
100% Montan Bildungs-und Entwicklungsgesellschft mbH
50 % MUEG Mitteldeutsche Umwelt- und Entsorgung GmbH
25 % Ingenieurbüro fur Grund- wasser GmbH
výmaz z OR dne 8. 7. 2009, zrušení akcií v CDCPv červenci 2010
uvedena do likvidace dne 15. 10. 2010
uvedena do likvidace dne 15. 10. 2010
konkurs zrušen dne 29. 10. 2009
100 % PPP Centrum, a.s.
100 % IMOB, a.s.
50
PŘÍLOHA Č. 1 „SCHÉMA STRUKTURY KONCERNU“
100 % ČEZ Správa majetku, s.r.o.
100 % ČEZ ENERGOSERVIS spol. s r.o.
100 % ČEZ Logistika, s.r.o.
100 % ČEZ Zákaznické služby, s.r.o.
100 % ČEZ ICT Sevices, a. s.
100 % SINIT, a.s.
100 % Elektrárna Chvaletice, a.s.vznik k 1. 2. 2010
do 22.1. 2010 podíl 98%-potom 0% prodej
100% MIBRAG Neue Energie GmbH nabytí 19.2.2010
100 % Energetické centrum, s.r.o.14.12.2010 fúze sloučením s nástupnickou matkouCZECH HEAT, a.s. jako zanikající.; ČEZ - nabytí 100%
100 % CZECH HEAT, a.s.14.12.2010 - zánik, fúze sloučením s nástupnickoudcerou Energetické centrum, s.r.o.
54,20 % Česká Exportní banka, a.s. (ČEB)navýšení ZK o 1 050 000 tis. Kč, 6.8.2010
nabytí 44,61% akcií k 18.10.2010 v rámci zálohy na likvidační zůstatek po PAL, a.s. v likvidaci
100 % MERO Germany AG
(ČSA Support, s.r.o.), změna názvu 9. 2. 2010
100 % Czech Airlines Technics, a.s.
(ClickforSky, a.s.), změna názvu 15. 6. 2010
SKUPINA ČEZ
ČESKÁ REPUBLIKA – MINISTERSTVO FINANCÍ
100 % PAL, a.s. "v likvidaci"
69,37 % ČEZ, a. s.
100 % Explosia, a.s.
100 % FOSPOL a.s.
100 % ISTROCHEM Explosives, a.s. "v likvidaci"
100 % THERMAL - F, a.s.
100 % Letiště Praha, a.s.
100 % Realitní developerská, a.s.
100 % Sky Venture a.s.
100 % Whitelines Industries a.s.
zápis navýšení ZK do OR 20. 10. 2010
100 % eEnergy Ralsko-Kuřivody, a.s.
100 % CEZTel. a.s.
100 % ČEZ Teplárenská, a.s.
100 % TEPLEX, s.r.o.zánik 1.11.2010 - fúze sloučením s nástupnickou ČEZ Teplárenská, a.s.
50 % ENERGIE KRUPKA, s.r.o. 1.11.2010 odštěpení části od Martia, a.s. 100 % Martia, a.s. nákup 12.5.2009
FM service, s.r.o.podíl 50%
66,67 % OSC, a.s.
100 % STE - obchodní služby spol. s r.o. v likvidaci
100 % ČEZ Měření, s.r.o.
100 % PPC Úžín, a.s.
51,05 % LOMY MOŘINA spol. s r.o.
78,86 % SEVAC, a.s. "v likvidaci"zrušení akcií v CDCP 25. 10. 2010
likvidace akcií k 1.12.2010, návrh na výmaz z OR
100 % Galileo Real, k.s.
snížení ZK a vkladu komanditisty
100 % FOSPOL SK, spol. s.r.o.
100 % Explosia SK s.r.o., 9.11.2010 vznik
100 % eEnergy Hodonín, a.s.6.8.2010 nákup 100% akcií
24.8.2010 nákup 100% akcií
100 % AREA-GROUP, a.s. 24.8.2010 nákup 100% akcií eEn.Ral.-Kuř.
100 % eEnergy Ralsko, a.s.10. 6. 2010 - nákup 100% akcií
100 % 3L invest, a.s. 10.6.2010 - nákup 100% akcií eEng.Ralsko
100 % FVE Vranovská Ves, a.s.8.7.2010 - nákup 100% akcií
100 % DOMICA FPI, s.r.o. 8.7.2010 nákup 100% akcií FVE V.V, a.s.
100 % ČEZ Energetické služby, s.r.o.
85 % Teplárna Trmice, a.s. 7. 5. 2010 nákup 85% akciového podílu
19,60 % Tepelné hopodářství města Ústí
nad Labem, s.r.o. 7.5. 2010 nákup 19,60%
65 % ULITEP, spol. s.r.o. 7.5. 2010 - nákup 65% obchodního podílu
100 % ČEZ Energetické produkty, s.r.o.
36,25 % Tepelné hospodářství města Ústí
nad Labem, s.r.o.1.11.2010 fúze s nástup. ČEZ Tepl. s TEPLEX, s.r.o.(16,67% na THMÚ) a odštěpení MARTIA,a.s. (19,58% na THMÚ)
12 % ŠKO-ENERGO, s.r.o.
5 % ŠKO-ENERGO FIN, s.r.o.
100 % ČEZ Bohunice, a.s.
49 % Jadr.energ.spol. Slovenska, a.s.
JESS Invest, s.r.o.podíl 100%; 1.8.2010 založeno, ČEZBohunice vlastní 49% zakladatel
63,39 % ČEZ, a. s.69,37 % ČEZ, a. s.
52
100 % CEZ Laboratories Bulgaria EOOD
CEZ Bulgaria EAD
100 % CEZ Trade Bulgaria EAD
67 % CEZ Elektro Bulgaria AD
100 % TEC Varna EAD
| 53
52,46 % Ústav jaderného výzkumu Řež a.s.
100 % Centrum výzkumu Řež s.r.o.
100 % ŠKODA VÝZKUM s.r.o.
62,50 % LACOMED, spol. s r.o.
40 % Nuclear Safety & Technology Centre s.r.o.
100 % Ústav aplikované mechaniky Brno, s.r.o.
100 % EGP INVEST, spol. s r.o.
100 % GENTLEY, a.s.
100 % Bohemian Development, a.s.
99,9% ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o.
100 %Š-BET, s.r.o.1.11.2010 fúze slouč. s ČEZ OZE - zánik
100 % MALLA, a.s. 1.11.2010 fúze slouč. s ČEZ OZE - zánik
100 % EDICOLA, a.s. 1.11.2010 fúze slouč. s ČEZ OZE - zánik
CZ INVEST-PLUS podíl 100%, 1.11.2010 fúze s ČEZ OZE - zánik
100 % Elektra Žabcice, a.s. 1.11.2010 fúze slouč. s ČEZ OZE - zánik
100 % ČEZ Distribuce, a.s.
100 % ČEZ Distribuční zařízení, a.s.
100 % ČEZ Distribuce, a. s.
100 % FVE Buštěhrad, a.s. 6. 4. 2010 nákup 100% podílu
100 % Bioplyn technologie, s.r.o. 5. 5. 2010 nákup 100% podílu
100 % KEFARIUM, a.s. 8.12.2010, nákup 100% akcií
zánik k 1. 10. 2010 - fúze splynutím s ČEZ Distribuční zařízení, a.s.
vznik 1. 10. 2010
zánik k 1. 10. 2010 - fúze s ČEZ Distribuce, a.s.
100 % ČEZ Distribuční služby, s.r.o.
100 % ČEZ Prodej, s.r.o.
100 % ŠKODA PRAHA a.s.
100 % EGI, a.s., "v likvidaci"
100 % ŠKODA PRAHA Invest s.r.o.
100 %
změna sídla
100 % CEZ Bosna i Hercegovina d.o.o.
100 % CEZ Polska sp. z o.o.
100 % CEZ Nowa Skawina S.A.
100 % CEZ Trade Polska sp. z o.o.
100 % CEZ Ciepło Polska sp. z o.o.
100 % CEZ Albania, Sh. A.
99,99 % CEZ Trade Romania S.R.L.
100 % CEZ Ukraine CJSC
51 % NERS d.o.o.
99,99 % CEZ Romania S.A. změna právní formy společnosti - dříve S.R.L., nyní
S.A. + změna v podílu ČEZ, a.s. k 27.10.2010na 99,9998% a k 31.12.2010 na 99,9995%, vždyprodej CEZ Poland Distribution B.V.
100 % CEZ Poland Distribution B.V.
Elektrociepłownia Chorzów ELCHO sp. z o.o.
podíl 100%, změna podílu od 30.8.2010CEZ Chorzow B.V. 100%
100 % CEZ Chorzow B.V.
100 % Elektrownia Skawina S.A.
100 % CEZ Trade Albania SH.P.K.
99,99 % CEZ Vanzare S.A.změna v podílu ČEZ, a.s. k 30.6.2010, prodej 1 akcieCEZ Poland Distribution B.V.
100 % CEZ Servicii S.A.od 28.7.2010 ČEZ, a.s. 100% k 31.12.2010 zánikfúzí se společností CEZ Romania S.A.
70
63,39 % ČEZ, a. s.69,37 % ČEZ, a. s.
SKUPINA ČEZ
100 % CEZ Hungary Ltd.
100 % CEZ MH B.V.
100 % CEZ Slovensko, s.r.o.
67 % CEZ Razpredelenie Bulgaria AD
100 % CEZ Deutschland GmbH
100 % CEZ Finance Ireland Ltd.
76 % CEZ Shpërndarje Sh. A.změna názvu společnosti od 27.9.2010. dříveOperatori i Sisternit te Shperndarjes Sh. A.
100 % CEZ Elektroproizvodstvo Bulgaria AD
100 % CEZ Silesia B.V.změna sídla od 14.10.2010
změna sídla od 16.10.2010
změna sídla od 14.10.2010
k 26.2.2010 navýšení základního kapitálu
100 % CEZ Srbija d.o.o.
100 % New Kosovo Energy L.L.C.
99,99 % CEZ Distributie S.A.změna podílu ČEZ, a.s. k 30.6.2010 - prodej 1 akcieCEZ Poland Distribution B.V.
změna sídla od 14.10. 2010
100 % CEZ Produkty Energetyczne Polska, sp.z o.o.
54
63,39 % ČEZ, a. s.69,37 % ČEZ, a. s.
| 55
|
37,36 % Akenerji Elektrik Üretim A.S. navýšení základního kapitálu k 14.7.2010
99,99 % Akenerji Dogal Gaz Ithalat
Ihracat ve Toptan Ticaret A.S.
nabytí - 20.8.2010
90 % Akenerji Elektrik Enerjisi Ithalat
Ihracat ve Toptan Ticaret A.S.
99 % Akkur Enerji Üretim A.S.
99,99 % Egemer Elektrik Üretim A.S. změna akcionářské struktury k 4.11.2010
100 % Aken B.V.
99 % Mem Enerji Elektrik Üretim
Sanayi ve Ticaret A.S.
99,99 % Ickale Enerji Elektrik Üretim ve
Ticaret A.S. nabytí - 20.5.2010
9,15 % Energonuclear S.A. podíl ve společnosti prodán ke dni 30.12.2010
90 % Akka Elektrik Üretim A.S.
90,07 % AK-EL Yalova Elektrik Üretim A.S.
27,50 % Akcez Enerji A.S.
99,99 % Sakarya Elektrik Dagitim A. S.
100 % CEZ Finance B.V. změna sídla od 1.7.2010
100 % CEZ RUS OOO
50 % CM European Power International B.V. navýšení základního kapitálu k 18.3.2010
100 % MOL-CEZ European Power
Hungary, Ltd.
51 % CM European Power Slovakia, s.r.o. podíl ČEZ 24,5%
100 % CM European Power
International s.r.o.
99,99 % Tomis Team S.R.L. změna sídla od 25.3.2010
100 % Taidana Limited nabytí 7. 12. 2010
100 % MW Team Invest S.R.L. změna sídla od 25.3.2010
95 % Ovidiu Development S.R.L. změna sídla od 25.3.2010
100 % CEZ International Finance B.V.
změna sídla od 16.8.2010
SKUPINA ČEZ
PŘÍLOHA Č. 2 „ABECEDNÍ SEZNAM ČLENŮ KONCERNU“
56 | 57
SKUPINA ČEZ
25 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE
A member firm of Ernst & Young Global Limited Ernst & Young Audit, s.r.o. with its registered office at Karlovo náměs� 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal Court in Prague, Sec�on C, entry no. 88504, under Iden�fica�on No. 26704153.
58 | 59
Jednatelům společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o.: Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o., sestavenou k 31. prosinci 2010 za období od 1. ledna 2010 do 31. prosince 2010, tj. rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přehled o peněžních tocích a přílohu, včetně popisu používaných významných účetních metod. Údaje o společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o., jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán je odpovědný za sestavení účetní závěrky a za věrné zobrazení skutečnos� v ní v souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnos� způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat e�cké normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnos�. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnos� způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečnos� v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnos� vnitřních kontrol. Audit zahrnuje též posouzení vhodnos� použitých účetních metod, přiměřenos� účetních odhadů provedených vedením společnos� i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace jsou dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro vyjádření výroku auditora.
SKUPINA ČEZ
A member firm of Ernst & Young Global Limited Ernst & Young Audit, s.r.o. with its registered office at Karlovo náměs� 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal Court in Prague, Sec�on C, entry no. 88504, under Iden�fica�on No. 26704153.
Výrok auditora
Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poc�vě zobrazuje ak�va, pasiva a finanční situaci společnos� ČEZ Logis�ka, s.r.o., k 31. prosinci 2010 a výsledky jejíhohospoda ření a peněžní toky za období od 1. ledna 2010 do 31. prosince 2010 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice.
Ernst @ Young Audit, s.r.o. osvědčení č. 401 zastoupený partnerem
Josef Pivoňka
auditor, osvědčení č. 1963
21. ledna 2011 Praha,Česká republika
26 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI
60 | 61
26.1 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2010
1 POPIS SPOLEČNOSTI
2 ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO VYPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
SKUPINA ČEZ
3 OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY
62 | 63
4 DLOUHODOBÝ MAJETEK
SKUPINA ČEZ
5 ZÁSOBY
6 POHLEDÁVKY
7 OPRAVNÉ POLOŽKY
8 KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
9 OSTATNÍ AKTIVA
64 | 65
10 VLASTNÍ KAPITÁL
11 REZERVY
SKUPINA ČEZ
12 KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
13 DAŇ Z PŘÍJMŮ
66 | 67
14 VÝNOSY
15 OSOBNÍ NÁKLADY
SKUPINA ČEZ
16 INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH
68 | 69
SKUPINA ČEZ
17 VÝZNAMNÉ POLOŽKY VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT
18 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (VIZ PŘÍLOHA)
70 | 71
26.2 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
SKUPINA ČEZ
72 | 73
SKUPINA ČEZ
74 | 75
26.3 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU
SKUPINA ČEZ
76 | 77
26.4 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH
SKUPINA ČEZ
27 IDENTIFIKACE SPOLEČNOSTI
78 | 79
SKUPINA ČEZ
72 | 72 SKUPINA ČEZwww.cez.cz
