Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace · pianino v hodnotě 18 300,-...

Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace

700 30 Ostrava-Zábřeh

http://www.gvoz.cz

Zpráva o činnosti

a plnění úkolů příspěvkové organizace

za rok 2011

Vypracovala: Mária Krušinová Předkládá: RNDr. Jiří Chmela

ředitel školy

2

OBSAH :

A. Základní údaje o organizaci. .................................................................. 4

B. Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek

hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků. ........................... 7

B.1. Výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly

organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití. ................... 7

B.2. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu v členění dle

jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností , které měly vliv na výši jejich čerpání,

případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů, skutečnosti ovlivňující

jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných

prostředků a důvodech jejich nevyčerpání. .......................................................................... 13

B.3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat. ....................................................... 20

B.4. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele v členění dle

jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši

nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání. ................................................. 28

B.5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje

jejich výše v dalších letech. ................................................................................................... 31

B.6. Náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky,

které se významně podílely na celkové výši výdajů. ............................................................. 32

B.7. Doplňková činnost. .................................................................................................... 36

C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce –

údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů. ................... 38

D. Závodní stravování zaměstnanců organizace. ....................................... 40

E. Péče o spravovaný majetek. .................................................................... 41

E.1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace ........................................... 41

E.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za

hodnocený rok ...................................................................................................................... 41

E.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech ...................... 42

3

E.4. Informace o inventarizaci majetku ............................................................................ 42

E.5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti

na přílohu „ Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce “ .............................................. 42

E.6. Hmotná odpovědnost. ............................................................................................... 43

F. Pohledávky a závazky organizace. .......................................................... 44

F.1. Pohledávky – celkový objem v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení

nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich

vzniku a návrh řešení , komentář a jmenovitý rozpis dlužníků a pohledávek starších 1 roku

v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a ......................................................................................... 44

F.2. Závazky – celkový objem v návaznosti na výkazy, u nejvýznamnějších položek, po

lhůtě splatnosti, do jednoho roku a u všech starších 1 roku- jmenovitý rozpis věřitelů

(název,IČ) vyčíslení, komentář,příčiny jejich vzniku a návrh řešení. ..................................... 45

G. Výsledky kontrol. ................................................................................. 46

H. Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok 2011 ....................... 47

I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o

zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. ............................................... 48

J. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení. ......... 49

4

A. Základní údaje o organizaci.

Název školy : Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace

Sídlo: Volgogradská 6a 700 30 Ostrava-Zábřeh

IČ : 00842737

DIČ : CZ00842737 neplátce DPH

IZO : 000842737

Identifikátor zařízení : 600 017 486

http: //www.gvoz.cz

Ředitel školy: RNDr. Jiří Chmela tel: 596 750 874 e-mail:[email protected]

Zástupce ředitele : Mgr. Petr Říman tel: 596 750 873 e-mail:[email protected]

Škola je zařazena do sítě škol rozhodnutím č.j. 12 718/96-61-07 ze dne 2.7.1996

s účinností od 1.9.1996. Kapacita školy je rozhodnutím stanovena na 500 žáků.

Ve školním roce 20011/2012 má škola 16 tříd osmiletého studia. Celkem na gymnáziu

studuje 454 žáků ( statistický výkaz M 8 o střední škole k 30.9.2011 ).

Stav pracovníků v roce 2011:

průměrný stav fyzické osoby : 45,655 přepočtené osoby : 44,721

k 31.12.2011 k 31.12.2011

5

Škola se zaměřuje na výuku jen osmiletého oboru vzdělávání. V tomto školním roce

se vyučovalo podle školního vzdělávacího programu „Non scholae sed vitae discimus“

v primách – sextách. Žáci po absolvování všeobecného společného základu mohou profilovat

svůj studijní program v posledních třech ročnících v rámci volitelných předmětů. Skladba

umožňuje studentům jak orientaci jazykovou nebo humanitní (konverzace v cizích jazycích,

semináře kulturní, dějepisný, společenskovědní atd.), tak na přírodovědné obory a

informatiku (semináře z matematiky, fyziky, chemie, biologie, programování atd.).

Osmileté studium umožňuje kvalitní jazykové vzdělání vyplývající z kontinuity

jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia. Základním vyučovaným cizím jazykem

je angličtina. Od třetího ročníku si studenti vybírají druhý jazyk z nabídky: němčina,

francouzština, ruština a španělština. V rámci volitelných předmětů je nabízena latina.

Nedílnou součástí výchovného a

vzdělávacího programu školy jsou odborné

soutěže a olympiády, exkurze, návštěvy výstav,

divadel a koncertů, odborných přednášek a

besed s odborníky z praxe. Pěvecký sbor, který

na škole pracuje už 20 let, vystupuje nejen na

školních akcích, ale i na veřejnosti (Vánoční

koncert, Jarní koncert školy, festival gymnázií

“GYMNASIA CANTANT “ atd.).

Žáci žurnalistického kroužku vydávají školní časopis Oktavián. V tomto roce uspěli

v krajském kole soutěž o nejlepší školní časopis České republiky – v kategorii Obsah získali 1.

místo.

Škola podporuje tělovýchovné aktivity studentů posílením hodinové dotace tělesné

výchovy, organizováním mezitřídních sportovních soutěží apod. Žáci využívají kromě školní

tělocvičny a sportovního areálu u školy i posilovnu a halu Sportovního gymnázia. Součástí

výuky tělesné výchovy jsou týdenní sportovní a lyžařské kurzy. Organizace se snaží tyto kurzy

pořádat co nejefektivněji, to znamená jak pro studenty, tak pro pedagogický dozor, aby

náklady organizace byly co nejnižší. Všechny

sportovní aktivity zdůrazňujeme pro jejich

významný zdravotní a relaxační přínos pro žáky.

V budově je 28 učeben, z toho 13

odborných. Odborné posluchárny a laboratoře

slouží pro výuku přírodovědných předmětů

(fyzika, biologie, chemie). Jedna posluchárna je

upravena pro výuku humanitních předmětů.

Vybavení poslucháren a některých dalších

učeben umožňuje multimediální prezentaci

6

učiva.

Pro výuku předmětů Informatika a Programování máme k dispozici dvě učebny

výpočetní techniky. V každé učebně je nejméně 16 pracovních stanic pro žáky. Počítače jsou

připojeny na Internet optickým kabelem o rychlosti 10Mb. Učebny výpočetní techniky jsou

využívány i v dalších předmětech ( zeměpis, dějepis, ZSV, matematika, cizí jazyky). Studenti

mají přístup k výpočetní technice a internetu na chodbách školy. Dále jsou na škole

specializované učebny pro výuku hudební výchovy a výtvarné výchovy.

Žáci mohou ve škole využívat služby studentské knihovny. V budově školy mají žáci

k dispozici kopírovací stroj a automaty na teplé, chlazené a mléčné produkty. Studenti

využívají školní jídelnu a školní obchůdek s občerstvením a nápoji v areálu sousedního

Sportovního gymnázia.

Rodiče žáků se mohou zapojit do činnosti Sdružení rodičů a přátel školy, které je

registrováno dle zákona č. 83/1990 Sb. jako samostatný právní subjekt. Ve spolupráci se

studentskou radou a vyučujícími organizuje řadu akcí pro studenty (sportovní mezitřídní

soutěže, diskotéky, bruslení apod.).

Škole pomáhá finančními příspěvky přímo z rozpočtu sdružení ze svých členských

příspěvků. Platí cestovné studentům reprezentujícím školu na krajských a národních

soutěžích, nakupuje drobné odměny pro

výherce školních soutěží (florbalový turnaj,

recitační soutěž, konverzační soutěž AJ, soutěž

IVT ) a přispívá na vydávání školního časopisu

Oktavián.

V roce 2011 poskytlo škole finanční dar

ve výši Kč 20 000,- na pomůcky do předmětu

Hudební výchova. Bylo zakoupeno elektronické

pianino v hodnotě 18 300,- Kč a Zpěvníky

v hodnotě Kč 1 700,-.

7

B. Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková

činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání

účelových prostředků.

B.1. Výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet

dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle

jednotlivých poskytovatelů a účelu použití.

Celkové výnosy organizace: 22 059 803,79 Kč

( hlavní činnost )

Příspěvky a dotace –MŠMT prostřednictvím zřizovatele:

přímé náklady na vzdělání : 18 291 840,- Kč

z toho:ÚZ33353 -

v tom : prostředky na platy :

pedagogové 11 057 000,-

nepedagogové 1 502 000,-

ostatní osobní náklady :

pedagogové 70 000,-

zákonné odvody 4 294 000,-

FKSP 125 000,-

přímý ONIV – náhrady 54 000,-

8

přímý ONIV 284 000,-

ÚZ33032 - Rozvojový program “Částečná kompenzace

výdajů vzniklých při realizaci společné části

maturitní zkoušky “

přímý ONIV 6 840,-

ÚZ33027 - Rozvojový program “Posílení platové úrovně

pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním …“ 899 000,-

v tom :

prostředky na platy 666 000,-

zákonné odvody a FKSP 233 000,-

ÚZ 34070 Účelové prostředky na projekt “Postupová

přehlídka středoškolských pěveckých sborů“

15 000,-

Příspěvky a dotace – CELKEM 18 306 840,- Kč

příspěvek na provoz 3 401 500,- Kč

včetně prostředků na ICT ve výši Kč 50 000,- , účelově určeno na krytí odpisů ÚZ 333205 -

207 000,-Kč , účelově určeno na akci „Malování vnitřních prostor školy “ a na akci „ Opravy

podlahových krytin “ v celkové výši Kč 500 000,-.

Příspěvky a dotace od zřizovatele – CELKEM 21 708 340,- Kč

9

10

další dotace : 42 000,- Kč

Magistrát města Ostravy :

- projekt „ 3.ročník krajské přehlídky středoškolských

pěveckých sborů „“ Kč 25 000,-

ÚMOb. Ostrava-Jih :

- SPSP – soutěžní přehlídka stud.programů Kč 7 000,-

- projekt „ 3.ročník krajské přehlídky středoškolských

pěveckých sborů „“ Kč 10 000,-

Vlastní výnosy:

( hlavní činnost )

602- tržby za prodej vlastních služeb 18 077,-

(drobné tržby – poplatky za náhradní klíče,opisy vysvědčení, studijní

průkazy a omluvné listy )

648- zúčtování fondů 269 730,75

( čerpání rezervního fondu ve výši Kč 128 653,76,- investičního fondu ve výši

Kč 133 266,99, věcné dary ve výši Kč 7 810,- )

649- ostatní výnosy 15 251,-

(náhrada studentů za zničené a poškozené věci Kč 5 314,- ostatní výnosy Kč 9 937,-)

662- úroky 5 807,04

(úroky KB Ostrava )

669- ostatní finanční výnosy- zaokrouhlení 598,-

11

Výnosy za poslední 4 roky dle členění :

v tis.Kč

Závazný ukazatel – zřizovatel : Další příjmy – granty: Vlastní příjmy : C e l k e m :

r. 2008 19 496,00 84,00 589,67 20 169, 67

r. 2009 20 678,00 82,00 209,24 20 969, 24

r. 2010 21 743,72 55,00 75,22 21 873 ,94

r. 2011 21 708,34 42,00 309,46 22 059,80

Index nárůstu výnosů dle členění :

Závazný ukazatel - zřizovatel Další příjmy - granty Vlastní příjmy C e l k e m :

r. 2009 1,06 0,98 0,35 1,04

r. 2010 1,05 0,67 0,36 1,04

r. 2011 0,99 0,76 4,11 1,01

12

13

B.2. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků ze státního

rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků,

zhodnocení okolností , které měly vliv na výši jejich čerpání,

případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových

ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve

sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných

prostředků a důvodech jejich nevyčerpání.

Příspěvky a dotace MŠMT Kč 18 291 840,-

z toho čerpání : : ÚZ 33353 Kč 17 386 000,-

prostředky na platy:

- pedagogové 11 057 000,-

- nepedagogové 1 502 000,-

ostatní osobní náklady

- pedagogové 70 000,-

zákonné odvody 4 293 180,-

FKSP 126 069,60

přímý ONIV - náhrady 47 960,-

přímý ONIV – přímý 289 790,40

: ÚZ 33032 Kč 6 840,-

Rozvojový program “Částečná kompenzace výdajů

vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky“

14

: ÚZ 33027 Kč 899 000,-

Rozvojový program “Posílení platové úrovně

pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním…“

platy 666 000,-

zákonné odvody 226 340,-

FKSP 6 666,-

Čerpání přímých nákladů - ONIV - přímý + náhrady ÚZ33353 :

501

- 5010330 Učebnice a školní potřeby poskytované bezplatně

VP5015 Učebnice Českého jazyka a Fyziky 1 098,-

PF350 Učebnice Přírodopisu 7,8 347,-

PF351 Učebnice Občanské výchovy 6,8 319,-

PF530 Učebnice Geologie 9, Biologie 8, Zeměpisu 3,4,5 25 960,80

VP5312 Učebnice Českého jazyka 7,Dějepisu 7, Matematiky 1 183,-

PF671 Učebnice Chemie 8 4 185,-

VP5339 Učebnice Českého jazyka 7 180,-

VP5339 Učebnice Matematiky – Hranoly, Trojúhelníky 164,-

Celkem: 33 436,80

15

501

- 5010350 Knihy

Přírůstky r. 2011 : UK 6968 – UK 7035 11 835,40

Celkem: 11 835,40

501

- 5010380 Učební pomůcky

PF636 Míče TV OE1627-1629/11 2 056,-

PF651 Nástěnné obrazy Jazyk španělský OE1630-1635/11 2 750,-

Celkem: 4 806,-

501

-5010381 Učebnice ostatní knihovny JA,JŠ,JN,JF

PF410 Jazyk španělský JŠ 70 - 72 1 227,-

PF530 Jazyk německý N 1324 - 1327 906,-

VP5225 Jazyk anglický JA 615 - 616 800,-

PF582 Jazyk ruský JR 66-Příprava k maturitě 319,-

PF530 Jazyk německý N 1328 336,-

PF635 Jazyk španělský JŠ 73 - JŠ 80 1 294,-

PF643 Jazyk německý N 1329 - N 1331 2 524,50

PF645 Jazyk ruský JR 67- JR 88 3 330,30

VP5330 Jazyk anglický JA 617 1 299,-

16

Celkem: 12 035,80

501

- 5010390 DDHM - Učební pomůcky

PF398 Spěvníky HV-OE1586-1615/11 1 486,-

PF438 Počitač DDHM11693 6 108,-

PF563 Mapy JN-DDHM11829 - 11830 5 360,-

VP5303 Radiomagnetofón DDHM11831- JŠ 1 699,-

VP5307 Váhy Fyzika DDHM11832 - 11833 698,-

VP5311 Radfiomagnetofon DDHM11834 - JA 1 557,-

PF632 Žíněnky DDHM11835 - DDHM11837 12 453,-

PF647 Počitač DDHM11838 9 960,-

PF654 Kostra člověka DDHM11839 7 008,-

VP5327 Radiomagnetofon DDHM11840 1 699,-

PF666 Dataprojektor Epson DDHM11841 38 519,-

Celkem: 86 547,-

512

- 5120300 Cestovné – tuzemské služební cesty 49 000,-

518

-5180340 Služby školení a vzdělávání - akreditované

PF386 KVIC Nový Jičín - DVPP 1 180,-

PF603 Nár.institut vzdělávání Praha - DVPP 480,-

Celkem : 1 660,-

17

518

-5180420 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

PF342 Zeměpis - N 075 - N 077 5 370,-

Celkem: 5 370,-

524

-5240600 Ostatní povinné pojistné hrazené zaměstnavatelem 53 240,80

527

-5270320 Příspěvek na stravování zaměstnanců 11 913,60

528

-5280300 Osobní ochranné pracovní pomůcky 2 965,-

-5280320 Náhrady za DNP-pedagogický pracovník 40 945,-

-5280321 Náhrady za DNP- nepedagogický pracovník 7 015,-

Celkem: 50 925,-

549

-5490401 Ostatní náklady z činnosti-předseda mat.komise 6 680,-

-5490402 Ostatní náklady z činnosti-hodnotitel-maturita 10 300,-

Celkem: 16 980,-

Celkem ÚZ 33353 - bez mzdových prostředků a odvodů 337 750,40 Kč

18

Odchylky proti závaznému ukazateli.:

v položce zákonné odvody úspora 820,-

v položce FKSP přečerpání - 1 069,60

v položce přímý ONIV – náhrady úspora 6 040,-

v položce přímý ONIV – přímý přečerpání - 53 750,40

Příspěvky a dotace – MŠMT ÚZ33353 - 100 % vyčerpány . Výše uvedená úspora

v jednotlivých položkách byla vyčerpána na přímý ONIV a to převážně na nákup učebnic a

učebních pomůcek na zkvalitnění výuky studentů gymnázia.

Čerpání přímých nákladů - ÚZ33027 :

Jedná se o účelové prostředky na Rozvojový program “Posílení platové úrovně

pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním “ :

prostředky na platy Kč 666 000,- čerpány ve 100 % výši

prostředky na zákonné odvody Kč 233 000,- čerpány ve 100 % výši

a FKSP

Příspěvky a dotace – MŠMT ÚZ33027 - 100 % vyčerpány.

19


Jedná se o účelové prostředky na Rozvojový program “Částečná kompenzace výdajů

vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky “.

Použití :

Náhrada výdajů předsedů maturitních komisí ( 130,- Kč za každou započatou hodinu )

v celkové výši : Kč 6 840,-



Jedná se o účelové prostředky na projekt “ Postupová přehlídka středoškolských pěveckých

sborů„“ z Ministerstva kultury ČR.

Použití :

-nájem Kč 4 000,-

-OPPP Kč 11 000,-


20

B.3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat.

Stanovený limit pracovníků na rok 2011 44,52

Limit pracovníků v roce 2011 překročen ( P1- 04 - 44,721 pracovníka ) o 0,2 pracovníka

z důvodu dlouhodobých nemocenských . ( 3.1. – 23.1.,11.1. – 8.8., 27.7. – 31.8.,21.9. –

11.10, 18.10. – 31.12.2011 ).

Limity pracovníků za poslední 4 roky

Plán

r.2008

Skutečnost

r. 2008

Plán

r.2009

Skutečnost

r.2009

Plán

r.2010

Skutečnost

r.2010

Plán

r.2011

Skutečnost

r.2011

Celkem: 44,53 42,828 44,97 42,704 44,96 44,279 44,52 44,721

pedagogů 34,752 34,917 36,515 36,263

ostatní 8,076 7,787 7,764 8,458

Stanovený limit mzdových prostředků :

prostředky na platy:

ÚZ 33353 12 559 000,-

21

účelové prostředky :

na Rozvojový program “Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ

vzděláním…“

ÚZ 33027 899 000,-

platy 666 000,-

zákonné odvody a FKSP 233 000,-

Stanovený limit OPPP : 70 000,-

pedagogický pracovník

Limit mzdových prostředků a limit OPPP stanovený na rok 2011 včetně účelových

prostředků ( ÚZ33353, ÚZ33027) byl vyčerpán na 100 %

Průměrný plat pracovníka organizace : 24 644,- Kč

z toho pedagogického pracovníka : 26 940,- Kč

ostatních : 14 799,- Kč

Příloha :

- čerpání mzdových prostředků za poslední 3 roky ( 2009,2010,2011 ) - graf

- průměrná mzda v organizace za poslední 3 roky ( 2009,2010,2011 ) - graf

- statistický výkaz P1-04 za rok 2011

22

23

24

25

26

Mzdové prostředky r. 2011

v tis.Kč

Prostředky na platy

celkem (bez FO)

Nenároková

složka platu

celkem (bez

FO)

Osobní

příplatky

celkem

Odměny

celkem (bez

FO)

Skutečnost 2009 12 915 2 213 1 562 650

Skutečnost 2010 12 601 1 467 1 308 158

Skutečnost 2011 13 225 1 612 1 101 511

27

Průměrná mzda v organizaci

v tis.Kč

Průměrný měsíční

plat celkem (bez

OPPP)

Průměrný plat

pedagogických

pracovníků

Průměrný plat

ostatních

pracovníků

Skutečnost 2009 24 306 26 266 15 083

Skutečnost 2010 23 646 25 443 15 140

Skutečnost 2011 24 644 26 940 14 799

28

B.4. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků z rozpočtu

zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků,

vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši

nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání.

Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 0 3 401 500,-

z toho : provozní náklady 2 636 000,-

ICT 50 000,-

na zvýšené náklady na zajištění státních maturitních

zkoušek 2011 8 500,-

Účelově určeno na akci “Malování vnitřních prostor školy

a na akci „ Opravy podlahových krytin „

500 000,-

Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 205

Účelově určeno na „krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného

majetku“ 207 000,-

Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 206- účelová investiční dotace

Účelově určeno na akci „ Instalace regulace ÚT “ 1 311 552,- ( ORJ 7 )

Soupis dokladů – použití prostředků na ICT ( součást čerpání provozních prostředků ).

518

-5180310 Služby telekomunikací – internet

PF304 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-

PF339 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988-





29






Celkem: 31 832,-

-5180422 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

PF322 Chráněná dílna Blansko s.r.o.- NOD 32-antivir 18 168,-

Celkem: 18 168,-

Celkem ÚZ 00001 – účelové prostředky na ICT 50 000,- Kč

Soupis dokladů – použití prostředků na akci “ Malování vnitřních prostor školy a Opravy

podlahových krytin „ ( součást čerpání provozních prostředků ).

511

-5110300 Opravy a udržování

PF374 OU PŠ Hlučín – malby 19 000,-

PF475 OU PŠ Hlučín – malby 72 000,-

PF513 M.Šlechta Nádražní 271 Vřesina opravy podl.krytiny 86 256,-

PF531 Schöffer Ostrava-oprava podl.krytiny PChe 13 744,-

PF533 R.Hvolka Výškovická 108, Ostrava-Zábřeh-malby 185 191,-

PF597 R.Hvolka Výškovická 108, Ostrava-Zábřeh-malby 18 500,-



Výše uvedené účelové prostředky ve výši Kč 500 000,- vyčerpány 100 %.

30

Čerpání provozních prostředků – ÚZ 00205 – účelově vázaných na krytí odpisů DHM a

DNM.

551

-5510400 Odpisy dlouhodobého majetku 207 000,-

Celkem: 207 000,-

Všechny prostředky z rozpočtu zřizovatele vyčerpány na 100 %.

31

B.5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti

jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech.

Vlastní výnosy:

602- tržby za prodej vlastních služeb 18 077,-

(drobné tržby – poplatky za náhradní klíče,opisy vysvědčení, studijní

průkazy a omluvné listy )

648- zúčtování fondů 269 730,75

( použití rezervního fondu ve výši Kč 128 653,76,- investičního fondu ve výši

Kč 133 266,99, věcné dary ve výši Kč 7 810,- )

649- ostatní výnosy 15 251,-

( náhrada studentů za zničené a poškozené věci Kč 5 314,- ostatní výnosy Kč 9 937,-)

662- úroky 5 807,04

( úroky KB Ostrava )

669- ostatní finanční výnosy- zaokrouhlení 598,-

Možnost opakování v následujících letech se předpokládá pouze u nájmů u nebytových

prostor – tělocvičny ( doplňková činnost ) ve výši okolo 36 000,- Kč čistého zisku ( viz index

…v tabulce č.1. ).

32

B.6. Náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku,

zaměření na položky, které se významně podílely na celkové

výši výdajů.

Čerpání provozních nákladů – ÚZ 00001.

501 – Spotřeba materiálu

5010350 knihy 542,-

5010360 tiskoviny 19 623,03

5010370 materiál pro výuku 6 268,-

5010380 učební pomůcky – OE … 1 264,-

5010400 DDHM 119 829,-

5010430 pohonné hmoty ostatní (sekačka) 472,-

5010460 kancelářské potřeby 37 093,40

5010470 čistící a desinfekční prostředky 45 713,90

5010490 léky, zdravotnický materiál 2 425,-

5010501 drobná údržba-školník 22 291,-

5010502 toaletní papír, papír. ručníky 11 091,60

5010503 materiál k PC 30 904,-

5010506 nákup-testy SCIO projekt 10 080 ,-

5010508 spotřeba-detekční trubičky 242,-

Celkem: 307 838,93

Pokles indexu 0,94 u položky 501- spotřeba materiálu proti roku 2010. V roce 2010 byla

v položce zahrnuta i účelová dotace na vybavení kmenových tříd výškově stavitelným

nábytkem ( ve výši Kč 270 000,- ). Učebnice a učební pomůcky zakoupeny z přímých

transferů

33

Spotřeba materiálu za poslední 3 roky (2009, 2010, 2011 )

v tis.Kč – hlavní činnost

501-Spotřeba

materiálu:

r.2009

r.2010

r.2011

Učebnice, učební

pomůcky :

0,00 114,91 170,65

Ostatní : 682,35 544,44 450,52

502 – Spotřeba energie

5020300 voda 60 450,10

5020400 teplo,TÚV 1 276 149,02

5020500 plyn 958,-

5020600 elektrická energie 284 557,49

Celkem: 1 622 114,61

Nárůst indexu 1,01 způsoben navýšením cen energií proti roku 2010.

Spotřeba energií za poslední 3 roky (2009,2010,2011)

V Kč

Druh

energie :

r. 2009

z hlavní

činnosti

r. 2009

z prostředků

zřizovatele

r. 2010

z hlavní

činnosti

r. 2010

z prostředků

zřizovatele

r. 2011

z hlavní

činnosti

r. 2011

z prostředků

zřizovatele

Voda 55 953,10 55 829,10 61 919,21 61 919,21 60 450,10 60 450,10

Teplo,TÚV 1 199 753,70 1 194 297,70 1 271 399,24 1 271 399,24 1 276 149,02 1 276 149,02

Plyn 850,43 850,43 1 064,89 1 064,89 958,00 958,00

Elektrická

energie

280 325,00 279 953,00 271 790,02 271 790,02,00 284 557,49 284 557,49

34

511 – Opravy a udržování

Čerpání ve výši 640,64 tis.Kč + ( 136,65 tis. Kč z vlastních zdrojů) index 0,63

Převážná většina finančních prostředků použita na opravu budovy. V této položce zahrnuty i

účelové dotace na “ Malování vnitřních prostor školy “ a “ Opravy podlahových krytin “ ve

výši Kč 500 tis.

512 – Cestovné

Čerpání ve výši 43,38 tis. Kč index 1,09

Vyšší čerpání oproti minulému roku je ovlivněno organizováním lyžařských výcvikových

kurzů z důvodu změny klimatu v zahraničí.

35

518 – Ostatní služby

Čerpání ve výši 493,09 tis.Kč index 0,93

Snížené náklady se projevily u položky služby telekomunikací – úspora 1,38 tis. Kč a služby

školení a vzdělávání – úspora 4,66 tis. Kč

527 – Zákonné sociální náklady – příspěvek na stravování zaměstnanců


Poklesem příspěvku ( 12 ,- Kč za oběd ) se snížil i počet stravujících se zaměstnanců.

549 – Ostatní náklady


Snížení položky proti roku 2010 – plné krytí nákladů – pojištění majetku a studentů

zřizovatelem.

551 – Odpisy dlouhodobého hmotného majetku

Čerpání ve výši 226,36 index 1,03

V hlavní činnosti odpisy ve výši Kč 226,36 tis. a 2,22 v doplňkové činnosti.Z účelové dotace

stanovených finančních prostředků ÚZ 205 ve výši 207 000,- a zbývající rozdíl 19 358,- Kč

uhrazen z ÚZ 001.

Čerpání prostředků z dotací grantů od obcí ve výši 42 000,- Kč.

501 – Nákup materiálu

Čerpání ve výši 15,05 tis. Kč

Spotřeba kancelářských potřeb, květin a odměn studentům z poskytnutých grantů.

518 – Ostatní služby


Náklady na poštovné – 440,- Kč, nájemné 22 060,- Kč.

521 – Mzdové náklady


Jedná se vyplacené OPPP za přípravu a organizaci SPSP- soutěžní přehlídka studentských

programů ve výši Kč 4 451,-.

36

B.7. Doplňková činnost.

Pro organizaci byl rok 2011 druhým rokem, kdy provozovala doplňkovou činnost. Okruhy

doplňkové činnosti jsou vymezeny na základě § 27 odst. 2 písm. g zákona č. 250/2000 Sb.

Jsou nedílnou součástí zřizovací listiny.

Okruhy doplňkové činnosti organizace vymezené v zřizovací listině:

1. Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí

2. Pronájem majetku

Výnosy doplňkové činnosti : 53 707 ,- Kč – pronájem, služby spojené s pronájmem, příjmy

z pořádání akce přijímačky na nečisto.

Náklady doplňkové činnosti : 13 958,28 Kč – na základě kalkulace proúčtovány náklady na

energie , čisticí prostředky a na odpisy budovy.

Hospodaření doplňkové činnosti v roce 2011 skončila s kladným hospodářským výsledkem

ve výši : 39 748,72 Kč

Zisk se vytvořil převážně z pronájmů tělocvičny a malých pronájmů prostoru pod nápojovými

automaty. Z toho čistý zisk z pronájmů činil : 35 698,72 Kč.

Předpokládáme, že i v příštím roku se zisk doplňkové činnosti bude rovnat roku 2011.

37

Výsledek hospodaření.

Výnosy hlavní činnosti : 22 059 803,79 Kč

Náklady hlavní činnost : 22 059 803,79 Kč

Výnosy doplňkové činnosti : 53 707,- Kč

Náklady doplňkové činnosti : 13 958,28 Kč

Hospodářský výsledek hlavní činnosti : 0,00 Kč

Hospodářský výsledek doplňkové činnosti: 39 748,72 Kč

Organizace ke dni 31.12.2011 skončila s kladným hospodářským výsledkem ve výši

39 748,72 Kč, a to ziskem z doplňkové činnosti.

Navrhujeme rozdělit hospodářský výsledek roku 2011 následovně :

1. Přídělem do fondu odměn ve výši Kč 30 000,-

2. Přídělem do fondu rezervního ve výši Kč 9 748,72

38

C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření

v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání

jednotlivých peněžních fondů.

Stavy peněžních fondů :

411 – Fond odměn 16 000,-

412 – Fond kulturních a sociálních potřeb 208 524,69

414 – Fond rezervní 170 529,44

416 – Fond reprodukce majetku 337 161,93

Všechny fondy jsou finančně kryty, pouze u 412 – Fond FKSP je rozdíl ve výši - 667,- Kč

- poskytnuté půjčky FKSP 2 685,-

- Mgr.Číhalová – doplatek stravného 12/11 16,-

- Mgr.Jonsztová – doplatek stravného 12/11 8,-

- úhrada faktury za stravování 12/11 – PFF 231 - 3 376,-

39

Tvorba fondů v hospodaření roku 2011 :

412 FKSP 134 729,60 zákl.příděl 1 % HM

vratka rekreace

414 Rezervní fond 46 800,- dary

416 Fond reprodukce majetku 228 581,- tvorba z odpisů

1 311 551,20 inv.dotace

zřizovatel

Použití fondů v hospodaření roku 2011 :

412 FKSP 126 240,04 viz tabulka č.7

413 Rezervní fond 4 390,60 učební pomůcky

414 Rezervní fond 124 263,16 použití účel.daru,

ostatní použití

416 Fond reprodukce majetku 1 458 818,19 fin.inv.výstavby,

opravy a udržování

40

D. Závodní stravování zaměstnanců organizace.

Způsob zajištění stravování, ( vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené

smlouvě o závodním stravování ), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých

nákladů, způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin.

Na základě smlouvy zabezpečujeme stravování žáků i zaměstnanců v jídelně Sportovního

gymnázia Dany a Emila Zátopkových, Ostrava-Zábřeh, příspěvková organizace, Volgogradská

2631/6 700 30 Ostrava-Zábřeh.

Cena oběda v roce 2011 :

mladší žáci finanční normativ na potraviny 23,- Kč

starší žáci finanční normativ na potraviny 25,- Kč

zaměstnanci finanční normativ na potraviny 25,- Kč

ostatní věcné náklady 12,- Kč

osobní režie 13,- Kč

Cena oběda pro zaměstnance: 50,- Kč

Celkové náklady na stravování zaměstnanců: 58 607,60 Kč

z toho : 46 694,- z provozu ÚZ00001

11 913,60 z přímých nákladů ÚZ33353

Dále organizace přispěla svým zaměstnancům z FKSP částkou 8,- Kč na 1 oběd.

Celková poskytnutá částka z FKSP činí: 40 184,-

Zaměstnanci v roce 2011 hradili částku 30,- Kč za oběd.

V období prázdnin organizace stravování n e z a j i š ť u j e .

41

E. Péče o spravovaný majetek.

E.1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace

Organizace k datu 31.12.2011 má ve své správě nemovitý majetek v hodnotě :

budovy a stavby ve výši 12 238 918,02 Kč čís.popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou ,

pozemky ve výši 2 596 330,- Kč čís.popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou .

E.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a

údržbě na majetku za hodnocený rok

Organizace v roce 2011 obdržela do fondu

reprodukce majetku od zřizovatele investiční

účelovou dotaci na akci “Instalace regulace ÚT“

ve výši č Kč 1 311 551,20,-, kterou použila ve 100

% výši. Dále bylo použita z fondu reprodukce

majetku částka ve výši Kč 10 000,- na stavební

dozor při výše uvedené akci a částka Kč

133 266,99,-. Jedná se o opravu podlahy

místnosti Posluchárny humanitních předmětů č.

56.

Z provozních prostředků škola použila na opravy a udržování nemovitého majetku

částku Kč 619 597,51,-. Od svého zřizovatele obdržela dotaci ve výši Kč 500 000,- na akci

“Malování vnitřních prostor školy“ a na akci “

Opravy podlahových krytin “ neinvestiční účelová

dotace byla vyčerpána v plné výši.

Dále z provozních prostředků škola použila

Kč 38 944,- na výměnu odpadních stoupaček,

Kč 10 520,- na opravu žaluzií v učebně Hudební

výchovy a učebně jazyků UJ2, Kč 14 513,- na

úpravu vodovodních baterií – šetřící perlátory,

Kč 8 989,60 na opravu odvzdušňovacích ventilů a

ventilů ÚT, Kč 19 641,41 na opravu podlahy posluchárny humanitních předmětů, Kč 4 441,50

na zasklívání rozbitých oken, Kč 19 668,- na dofinancování oprav podlahové krytiny,

Kč 1 680,- na demontáž plynového potrubí a opravu zabezpečovacího zařízení, Kč 1 200,- na

opravu vstupních dveří

42

E.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných

událostech

Pojištění nemovitého i movitého majetku škola zajišťuje prostřednictvím České

pojišťovny a.s., Na Pankráci 123, 140 00 Praha 4. Tato pojišťovna zvítězila ve výběrovém

řízení zřizovatele – Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Náklady na pojištění majetku

v roce 2011 hradil zřizovatel . K odškodnění studentů dochází přímo prostřednictvím České

pojišťovny a.s. Pojistná plnění v roce 2011 žádná .

E.4. Informace o inventarizaci majetku

Evidence majetku je vedena v elektronické formě, pomocí softwarového vybavení

SAS ( Systém agend pro školy ) od firmy MP Soft Brno. Majetek je označen inv. čísly a veden

v účetních knihách majetku ( DHM,DDHM,DDNM,OE ). Stav majetku k 31.12.2011 v tis. Kč

odpovídá rozvaze k 31.12.2011.

Na základě § 29 odst. 3 vyhl. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,

byla provedena úplná inventarizace celého majetku školy k 31.12.2011. Hlavní inventarizační

komise nevykázala žádné inventarizační rozdíly, tj. ani manka ani přebytky. Zápis

inventarizační komise a rekapitulace zůstatků byl odeslán na KÚ Ostrava odbor financí

poštou dne 23.1.2012 . Jeden výtisk založen na škole – zástupce ředitele školy Mgr. Petr

Říman.

E.5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého

majetku v návaznosti na přílohu „ Evidence nájemních smluv

a smluv o výpůjčce “

Organizace k 31.12.2011 má uzavřené 3 smlouvy o pronájmu tělocvičny – 3x v týdnu

v odpoledních hodinách t. j. v pondělí, úterý a středu. Smlouvy jsou uzavřeny na dobu menší

než 1 rok. Fakturace probíhá pravidelně jednou za měsíc. Její výše je stanovena cenou

v místě obvyklou. Celková výše čistého nájmu činila za rok 2011 částku Kč 35 698,72,- .

43

E.6. Hmotná odpovědnost.

Hmotná odpovědnost k 31.12.2011 je uzavřena s pokladní školy paní Vladislavou

Tajchmanovou za finanční hotovost pokladny a cenin. Při dlouhodobé nepřítomnosti

pokladní ( řádná dovolená, nemocenská ) se uzavírá hmotná odpovědnost s ekonomkou

p. Krušinovou.

44

F. Pohledávky a závazky organizace.

F.1. Pohledávky – celkový objem v návaznosti na výkazy, rozpis a

vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení

pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh

řešení , komentář a jmenovitý rozpis dlužníků a pohledávek

starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a

Pohledávky : před dobou splatnosti

311 Odběratelé

VF 49/2011 Kč 8 981,28 Sportovní gymnázium O-Zábřeh

314 Ostatní poskytnuté provozní zálohy

PF 623 Kč 90 000,- ACTIVE GUIDE s.r.o

Hradec Králové –záloha

LVK Rakousko

PF 664 Kč 94 860,- Wachal Moravia s.r.o. Praha

záloha LVK Kurzovní

335 Pohledávky za zaměstnanci

Kč 2 685,- půjčky FKSP

Kč 60,- zaměstnanci-doplatek

stravného 12/11

381 Náklady příštích období

Kč 22 855,17 předplatné tiskovin na rok 2012,

Legislativa školy r. 2012

Licence Vista,Office 2012

Monitor České školství 2012

388 Dohadné účty aktivní Kč 1 455,50 odhad nápoj.automat Coca-cola

Celkem: Kč 220 896,95,-

Pohledávky : po době splatnosti žádné nejsou.

45

F.2. Závazky – celkový objem v návaznosti na výkazy, u

nejvýznamnějších položek, po lhůtě splatnosti, do jednoho

roku a u všech starších 1 roku- jmenovitý rozpis věřitelů

(název,IČ) vyčíslení, komentář,příčiny jejich vzniku a návrh

řešení.

Závazky : před dobou splatnosti

321 Dodavatelé Kč 71 364,98 faktury-viz kniha došlých faktur

324 Přijaté zálohy Kč 181 000,- přijaté zálohy-studenti LVK

Rakousko, Kurzovní

45 200,- zálohy – šatní skříňky-studenti

331 Zaměstnanci Kč 958 966,- mzdy 12/11

336 Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění

Kč 556 278,- odvody soc. a zdrav.pojištění

12/11

342 Ostatní přímé daně Kč 148 740,- daně – mzdy 12/11

389 Dohadné účty pasivní Kč 14 000,- odhad elektrická energie 12/2011

Celkem: Kč 1 975 548,98

Závazky : po době splatnosti žádné nejsou.

46

G. Výsledky kontrol.

Gymnázium Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a,

příspěvková organizace

ČJ.: GZAB/0031/2012

VYŘIZUJE: RNDr. Jiří Chmela

TEL.: 596 750 873

E-MAIL: [email protected]

DATUM: 11.1.2012

Komentář k výsledkům finančních kontrol v roce 2011

Kontrolní systém organizace je upraven Směrnicí k vnitřní kontrolní činnosti, ve které

jsou definovány okruhy kontrolních činností, kontrolní metody a postupy, subjekty řídící

kontroly a jejich pravomoci a odpovědnost ve smyslu zákona 320/2001 Sb., o finanční

kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, v platném znění. Podrobná pravidla

vedení účetnictví organizace, pohyb účetních dokladů, účtování a evidence majetku jsou

specifikována ve Vnitřní účetní směrnici pro rok 2011, která je zpracována podle metodiky

krajského úřadu Moravskoslezského kraje.

Útvar interního auditu v souladu s usnesením rady MSK není zřízen. Jeho funkce je

nahrazena kontrolami vykonávanými odborem kontroly a interního auditu KÚ MSK a dalšími

oprávněnými subjekty.

V roce 2011 neproběhla žádná kontrola hospodaření organizace s veřejnými

prostředky.

RNDr. Jiří Chmela

ředitel školy

47

H. Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok

2011

Zveřejňováním měsíční závěrky jsou zaměstnanci pravidelně seznamováni s výsledky

hospodaření v jednotlivých měsících.

Se zprávou o činnosti a plnění úkolů a výsledky hospodaření v roce 2011 byli zaměstnanci

seznámeni na schůzi pedagogické rady dne 31.1.2012.

Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2011 byla školské radě předložena k projednání

dne: 24.2.2012.

48

I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č.

435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších

předpisů.

Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle zákona č. 435/2004 Sb. za organizaci činí

44,73 osob.

Z toho povinný podíl - 4 % je 1,79 osob.

Organizace splnila svou povinnost podle § 81 odst.2 písmeno a) a b) zákona odběrem

výrobků a služeb ve výši Kč 393 411,40 ( bez DPH), což v propočtu je 2,37 osob.

Odvod do státního rozpočtu dle § 81 odst.2 písmena c) zákona organizaci tím n e v z n i k á .

49

J. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a

školských zařízení.

Tabulka č. 1 : Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 2. : Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 3 : Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 4 : Příspěvek na provoz

Tabulka č. 5 : Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd

Tabulka č. 6 : Stav pohledávek po lhůtě splatnosti

Tabulka č.6a : Stav pohledávek po lhůtě splatnosti – ošetřovné

Tabulka č. 7 : Hospodaření s peněžními fondy

Tabulka č. 8 : Spotřeba energií

Přílohy :

Rozvaha

Výkaz zisku a ztráty

Příloha

Výkaz rozborů plnění HV

Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

Date post:	27-Feb-2019
Category:	Documents
Upload:	ngonguyet
View:	212 times
Download:	0 times

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace · pianino v hodnotě 18 300,-...

Documents