Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace · VP5002 Ruská gramatika JR 89...

Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace

700 30 Ostrava-Zábřeh

http://www.gvoz.cz

Zpráva o činnosti

a plnění úkolů příspěvkové organizace

za rok 2012

Vypracovala: Mária Krušinová Předkládá: RNDr. Jiří Chmela

ředitel školy

1

OBSAH :

A. Základní údaje o organizaci. .................................................................. 3

B. Rozbor hospodaření – výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek

hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků. ........................... 6

B.1. Výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly

organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití. ................... 6

B.2. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu v členění dle

jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností , které měly vliv na výši jejich čerpání,

případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů, skutečnosti ovlivňující

jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných

prostředků a důvodech jejich nevyčerpání. .......................................................................... 12

B.3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat. ....................................................... 16

B.4. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele v členění dle

jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši

nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání. ................................................. 24

B.5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje

jejich výše v dalších letech. ................................................................................................... 28

B.6. Náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky,

které se významně podílely na celkové výši výdajů. ............................................................. 29

B.7. Doplňková činnost. .................................................................................................... 34

C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce –

údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů. ................... 36

D. Závodní stravování zaměstnanců organizace. ....................................... 38

E. Péče o spravovaný majetek. .................................................................... 39

E.1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace ........................................... 39

E.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za

hodnocený rok ...................................................................................................................... 39

E.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech ...................... 39

E.4. Informace o inventarizaci majetku ............................................................................ 40

2

E.5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti

na přílohu „ Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce “ .............................................. 40

E.6. Hmotná odpovědnost. ............................................................................................... 40

F. Pohledávky a závazky organizace. .......................................................... 41

F.1. Pohledávky – celkový objem v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení

nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich

vzniku a návrh řešení , komentář a jmenovitý rozpis dlužníků a pohledávek starších 1 roku

v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a ......................................................................................... 41

F.2. Závazky – celkový objem v návaznosti na výkazy, u nejvýznamnějších položek, po

lhůtě splatnosti, do jednoho roku a u všech starších 1 roku- jmenovitý rozpis věřitelů

(název,IČ) vyčíslení, komentář,příčiny jejich vzniku a návrh řešení. ..................................... 43

G. Výsledky kontrol. ................................................................................. 44

H. Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok 2012 ....................... 45

I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o

zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. ............................................... 46

J. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení. ......... 47

3

A. Základní údaje o organizaci.

Název školy: Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace

Sídlo: Volgogradská 6a 700 30 Ostrava-Zábřeh

Zřizovatel : Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava

IČ : 00842737

DIČ : CZ00842737 neplátce DPH

IZO : 000842737

Identifikátor zařízení: 600 017 486

http: //www.gvoz.cz

Ředitel školy: RNDr. Jiří Chmela tel: 596 750 874 e-mail:[email protected]

Zástupce ředitele : Mgr. Petr Říman tel: 596 750 873 e-mail:[email protected]

Výchovný poradce : Mgr. Helena Kratochvilová

Školní metodik prevence : PhDr. Václav Tabášek

Škola je zařazena do sítě škol rozhodnutím č.j. 12 718/96-61-07 ze dne 2.7.1996

s účinností od 1.9.1996. Kapacita školy je rozhodnutím stanovena na 500 žáků.

Ve školním roce 20012/2013 má škola 16 tříd osmiletého studia. Celkem na gymnáziu

studuje 445 žáků (statistický výkaz M 8 o střední škole k 30.9.2012).

Stav pracovníků v roce 2012:

průměrný stav fyzické osoby : 46,683 přepočtené osoby : 44,757

k 31.12.2012 k 31.12.2012

4

Škola se zaměřuje na výuku jen osmiletého oboru vzdělávání. V tomto školním roce

se vyučovalo podle školního vzdělávacího programu „Non scholae sed vitae discimus“

v primách – septimách. Žáci po absolvování všeobecného společného základu mohou

profilovat svůj studijní program v posledních třech ročnících v rámci volitelných předmětů.

Skladba umožňuje studentům jak orientaci jazykovou nebo humanitní (konverzace v cizích

jazycích, semináře kulturní, dějepisný, společenskovědní atd.), tak na přírodovědné obory a

informatiku (semináře z matematiky, fyziky, chemie, biologie, programování, základy

ekonomiky atd.).

Osmileté studium umožňuje kvalitní jazykové vzdělání vyplývající z kontinuity

jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia. Základním vyučovaným cizím jazykem

je angličtina. Od třetího ročníku si studenti vybírají druhý jazyk z nabídky: němčina,

francouzština, ruština a španělština. V rámci volitelných předmětů je nabízena latina.

Nedílnou součástí výchovného a vzdělávacího programu školy jsou odborné soutěže a

olympiády, exkurze, návštěvy výstav, divadel a koncertů, odborných přednášek a besed

s odborníky z praxe.

Při škole v tomto roce pracovaly dva

pěvecké sbory – Pátečníci a Ko-Ko. Společně

připravily řadu vystoupení pro veřejnost (např.

slavnosti obvodu Ostrava-Jih, Vánoční koncert,

krajské kolo Celostátní přehlídky středoškolských

pěveckých sborů, Kultúrne leto Košice, Vánoční

akordy). Žáci žurnalistického kroužku vydávají

školní časopis Oktavián.

Škola podporuje tělovýchovné aktivity studentů posílením hodinové dotace tělesné

výchovy, organizováním mezitřídních sportovních soutěží apod. Žáci využívají kromě školní

tělocvičny a sportovního areálu u školy i posilovnu a halu Sportovního gymnázia. Součástí

výuky tělesné výchovy jsou týdenní sportovní a lyžařské kurzy. Organizace se snaží tyto kurzy

pořádat co nejefektivněji, to znamená jak pro studenty, tak pro pedagogický dozor, aby

náklady organizace byly co nejnižší. Všechny

sportovní aktivity zdůrazňujeme pro jejich

významný zdravotní a relaxační přínos pro žáky.

V budově je 28 učeben, z toho 13

odborných. Odborné posluchárny a laboratoře

slouží pro výuku přírodovědných předmětů

(fyzika, biologie, chemie). Jedna posluchárna je

upravena pro výuku humanitních předmětů.

Vybavení poslucháren a některých dalších učeben

umožňuje multimediální prezentaci učiva.

5

Pro výuku předmětů Informatika a Programování máme k dispozici dvě učebny

výpočetní techniky. V každé učebně je nejméně 16 pracovních stanic pro žáky. Počítače jsou

připojeny na Internet optickým kabelem o rychlosti

14Mb. Učebny výpočetní techniky jsou využívány i

v dalších předmětech (zeměpis, dějepis, ZSV,

matematika, cizí jazyky). Studenti mají přístup

k výpočetní technice a internetu na chodbách školy. Dále

jsou na škole specializované učebny pro výuku hudební

výchovy a výtvarné výchovy.

Žáci mohou ve škole využívat služby studentské

knihovny. V budově školy mají žáci k dispozici kopírovací

stroj a automaty na teplé, chlazené a mléčné produkty.

Studenti využívají školní jídelnu a školní obchůdek

s občerstvením a nápoji v areálu sousedního

Sportovního gymnázia.

Rodiče žáků se mohou zapojit do činnosti Sdružení rodičů a přátel školy, které je

registrováno dle zákona č. 83/1990 Sb. jako samostatný právní subjekt. Ve spolupráci se

studentskou radou a vyučujícími organizuje řadu akcí pro studenty (sportovní mezitřídní

soutěže, diskotéky, bruslení apod.).

Škole pomáhá finančními příspěvky přímo z rozpočtu

sdružení ze svých členských příspěvků. Platí cestovné

studentům reprezentujícím školu na krajských a národních

soutěžích, nakupuje drobné odměny pro výherce školních

soutěží (florbalový turnaj, recitační soutěž, konverzační

soutěž, soutěž IVT ) a přispívá na vydávání školního

časopisu Oktavián.

V roce 2012 poskytlo škole finanční dar ve výši

Kč 30 000,- na pomůcky do předmětu Hudební výchova na

reprosoustavu a rytmické nástroje dle vlastního výběru.

Dále poskytlo škole věcný dar - lavičky k sezení v hodnotě

Kč 13 280,-.

6

B. Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost,

výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových

prostředků.

B.1. Výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších

dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle

jednotlivých poskytovatelů a účelu použití.

Celkové výnosy organizace: 21 231 353,67 Kč

(hlavní činnost)

Příspěvky a dotace – MŠMT prostřednictvím zřizovatele:

přímé náklady na vzdělání : 17 369 000,- Kč

z toho: ÚZ33353 -

v tom: prostředky na platy:

pedagogové 11 281 000,-

nepedagogové 1 429 000,-

ostatní osobní náklady:

pedagogové 35 000,-

zákonné odvody 4 334 000,-

FKSP 126 000,-

přímý ONIV 164 000,-

7

ÚZ 34070 Účelové prostředky na projekt “Postupová

přehlídka středoškolských pěveckých sborů“

15 000,-

Příspěvky a dotace MŠMT – CELKEM 17 384 000,- Kč

Příspěvek na provoz od zřizovatele 3 697 750,- Kč

včetně účelově určených prostředků:

na ICT ve výši Kč 50 000,-,

na krytí odpisů ÚZ 205 - 225 000,-Kč,

na akce většího rozsahu:

– vybavení školních tříd nábytkem (lavice, židle) ve výši Kč 150 000,-

– na opravu vodorovné kanalizace vody ve výši Kč 550 000,-

na odměnu pro člena odborné skupiny pro posuzování námitek žadatelů

k přezkoumání výsledku maturitní zkoušky ve výši Kč 6 750,- (ÚZ 203)

Projekty neinvestiční:

ÚZ 33031 “OPVK EU peníze školám“

číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0599 841 975,80

Příspěvek na provoz – CELKEM 21 899 725,80 Kč

8

9

Další dotace : 45 000,- Kč

Magistrát města Ostravy:

- Projekt „ 4. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských

pěveckých sborů“ Kč 25 000,-

- SPSP – soutěžní přehlídka stud.programů Kč 10 000,-

ÚMOb. Ostrava-Jih :

- Projekt „ 4. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských

pěveckých sborů “ Kč 10 000,-

Vlastní výnosy:

(hlavní činnost)

602- tržby za prodej vlastních služeb 15 379,-

(drobné tržby – poplatky za náhradní klíče, opisy vysvědčení, studijní

průkazy, omluvné listy a startovné)

648- zúčtování fondů 31 399,-

(čerpání fondu odměn ve výši Kč 18 119,- věcné dary ve výši Kč 13 280,-)

649- ostatní výnosy 28 545,84

(náhrada studentů za zničené a poškozené věci Kč 6 102,-, plavání studentů

Kč 19 400,-, ostatní výnosy Kč 3 043,84)

662- úroky 4 847,96

(úroky KB Ostrava)

669- ostatní finanční výnosy- zaokrouhlení 631,77

10

Výnosy za poslední 3 roky dle členění:

v tis. Kč

Závazný ukazatel – zřizovatel Další příjmy – granty: Vlastní příjmy C e l k e m :

r. 2010 21 743,72 55,00 75,22 21 873,94

r. 2011 21 708,34 42,00 309,46 22 059,80

r. 2012 21 105,55 45,00 80,80 21 231,35

Index nárůstu výnosů dle členění:

Závazný ukazatel - zřizovatel Další příjmy - granty Vlastní příjmy C e l k e m

r. 2010 1,05 0,67 0,36 1,04

r. 2011 0,99 0,76 4,11 1,01

r. 2012 0,97 1,07 0,26 0,96

11

12

B.2. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků ze státního

rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení

okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné

odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů,

skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce,

informace o případné výši nedočerpaných prostředků a

důvodech jejich nevyčerpání.

Příspěvky a dotace MŠMT Kč 17 384 000,-

z toho čerpání : : ÚZ 33353 Kč 17 369 000,-

prostředky na platy :

- pedagogové 11 281 000,-

- nepedagogové 1 429 000,-

ostatní osobní náklady :

- pedagogové 35 000,-

zákonné odvody 4 335 321,-

FKSP 127 415,78

přímý ONIV 161 263,22

13

Čerpání přímých nákladů - ONIV - přímý + náhrady ÚZ33353 :

501

- 5010330 Učebnice a školní potřeby poskytované bezplatně

PF533 Učebnice Čítanka 6. r. 10 210,16



PF533 Učebnice Zeměpis 1-Planeta Země 5 299,20

PF533 Učebnice Zeměpis 2-Světadíly 4 003,84

PF533 Učebnice Zeměpis 2-Světadíly PS 2 826,24

PF534 Učebnice Zeměpis 1 PS 3 072,-

PF535 Učebnice Čítanka 6.r. 358,-

Celkem: 46 848,48

501

- 5010350 Knihy

Přírůstky r. 2012 : UK 7036 – UK 7058 3 808,

Celkem: 3 808,49

501

- 5010380 Učební pomůcky

VP502 Multimetr OE1639-1646/12 1 728,-

Celkem: 1 728,-

501

-5010381 Učebnice ostatní knihovny JA,JŠ,JN,JF

VP5002 Ruská gramatika JR 89 339,-

PF313 Jazyk anglický JA 618-JA 6 19 533,-

PF458 Jazyk německý N 1332-N 1334 757,-

PF500 Jazyk španělský JŠ 81 - JŠ 83 1 230,80

PF520 Jazyk ruský JR 90 – JR 91 578,-

PF539 Jazyk anglický JA 620 - JA 628 1 059,-

PF587 Jazyk španělský JŠ 84- JŠ 85 840,-

VP5274 Jazyk německý N 1335 564,-

Celkem: 5 900,80

14

512

- 5120300 Cestovné – tuzemské služební cesty 13 201,23

521

-5210600 náhrady za doč.prac.neschopnost – pedagog 7 411,-

-5210601 náhrady za doč.prac.neschopnost – nepedagog 6 048,-

Celkem: 13 459,-

525

-5250500 Ostatní povinné pojistné hrazené zaměstnavatelem 55 783,22

528

-5280300 Osobní ochranné pracovní pomůcky 1 946,-

Celkem: 1 946,-

549

-5490401 Ostatní náklady z činnosti-předseda mat.komise 10 660,-

Celkem: 10 660,-

558

-5580600 Náklady z pořízení DDHM-učební pomůcky

PF395 Mapa Asie DDHM 12983 1 299,-

PF563 Mapa-Vývoj českého státu DDHM 12989 1 089,-

PF584 Mapy-Dějiny Evropy, Staré Řecko DDHM 12990-12991 5 540,-

Celkem : 7 928,-

Celkem ÚZ 33353 - bez mzdových prostředků a odvodů 161 263,22 Kč

15

Odchylky proti závaznému ukazateli.:

v položce zákonné odvody přečerpání - 1 321,-

v položce FKSP přečerpání - 1 415,78

v položce přímý ONIV úspora 2 736,78

Příspěvky a dotace – MŠMT ÚZ33353 - 100 % vyčerpány

Čerpání přímých nákladů - ÚZ34070 :

Jedná se o účelové prostředky na projekt “ Postupová přehlídka středoškolských pěveckých

sborů„“ z Ministerstva kultury ČR.

Použití:

- nájem Kč 4 000,-

- OPPP Kč 11 000,-

Příspěvky a dotace – MŠMT ÚZ34070 - 100 % vyčerpány.

16

B.3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat.

Stanovený limit pracovníků na rok 2012 44,42

Limit pracovníků v roce 2012 překročen ( P1- 04 - 44,757 pracovníka) o 0,34 pracovníka

z důvodu dlouhodobé nemocenské . (1.1. – 30.9.2012).

Limity pracovníků za poslední 4 roky

Plán

2009

Skutečnost

2009

Plán

2010

Skutečnost

2010

Plán

2011

Skutečnost

2011

Plán

2012

Skutečnost

2012

Celkem: 44,97 42,704 44,96 44,279 44,52 44,721 44,42 44,757

pedagogů 34,917 36,515 36,263 35,896

ostatní 7,787 7,764 8,458 8,861

Stanovený limit mzdových prostředků:

prostředky na platy:

ÚZ 33353 12 710 000,-

Stanovený limit OPPP: 35 000,-

pedagogický pracovník

17

Limit mzdových prostředků a limit OPPP stanovený na rok 2012 byl vyčerpán na 100 %

Limit mzdových prostředků byl překročen o 18 119,- Kč - vyplaceno z fondu odměn.

Průměrný plat pracovníka organizace : 23 708,- Kč

z toho pedagogického pracovníka: 26 211,- Kč

ostatních: 13 567,- Kč

Příloha:

- statistický výkaz P1-04 za rok 2012

- mzdové prostředky za poslední 3 roky ( 2010,2011,2012 ) - graf

- průměrná mzda v organizaci ( 2010,2011,2012 ) - graf

18

19

20

21

22

Mzdové prostředky za poslední 3 roky

v tis. Kč

Prostředky na platy celkem (bez FO)

Nenároková složka platu

celkem (bez FO)

Osobní příplatky celkem

Odměny celkem (bez FO)

Skutečnost 2010 12 601 1 467 1 308 159

Skutečnost 2011 13 225 1 612 1 101 511

Skutečnost 2012 12 710 965 840 125

23

Průměrná mzda v organizaci

v tis.Kč

Průměrný měsíční plat celkem (bez

OPPP)

Průměrný plat pedagogických

pracovníků

Průměrný plat ostatních pracovníků

Skutečnost 2010 23 646 25 443 15 140

Skutečnost 2011 24 644 26 940 14 799

Skutečnost 2012 23 708 26 211 13 567

24

B.4. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků z rozpočtu

zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků,

vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši

nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání.

Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 0 3 697 750,-

z toho : provozní náklady 2 716 000,-

ICT 50 000,-

Účelově určeno na akci “vybavení školních tříd nábytkem (lavice, židle)“

150 000,-

a na akci „ oprava vodorovné kanalizace vody “ 550 000,-

Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 203

na odměnu pro členy odborné skupiny pro posuzování

námitek žadatelů k přezkoumání výsledku maturitní

zkoušky 6 750,-

Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 205

Účelově určeno na „krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného

majetku“ 225 000,-

Závazný ukazatel – projekty neinvestiční ÚZ 33031

OPVK „ EU peníze školám “ číslo projektu: CZ.1.007/1.5.00/34.0599

Realizace projektu 1.8.2012- 31.7.2014.

- záloha 841 975,80

25

Soupis dokladů – použití prostředků na ICT (součást čerpání provozních prostředků).

518

-5180310 Služby telekomunikací – internet

PF304 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-

PF333 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988-










Celkem: 32 192,-

-5180422 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

PF342 Auriga Systems s.r.o. Praha 6 - NOD 32-antivir 17 808,-

Celkem: 17 808,-

Celkem ÚZ 00001 – účelové prostředky na ICT 50 000,- Kč

Soupis dokladů – použití prostředků na akci “ oprava vodorovné kanalizace vody“ (součást

čerpání provozních prostředků).

511

-5110300 Opravy a udržování

PF489 SEBAK spol. s r.o. Brno 500 000,-

Výše uvedené účelové prostředky ve výši Kč 500 000,- vyčerpány 100 %.

26

Soupis dokladů – použití prostředků na akci “ vybavení školních tříd nábytkem“ (součást

čerpání provozních prostředků).

558

-5580400 Náklady z drobného dlouhodobého majetku

PF382 Handico s.r.o. Pardubice 150 000,-


Čerpání provozních prostředků – ÚZ 00203 – účelově vázaných na odměnu pro členy

odborné skupiny pro posuzování námitek žadatelů k přezkoumání výsledku maturitní

zkoušky.

521

-5210360 Ostatní platy z jiných zdrojů

UD8016 odměna zaměstnanec 5 000,-

524

-5240500 Zákonné soc. pojištění k platům z jiných zdrojů

UD8016 zák. pojištění k platům z jiných zdrojů 1 700,-

527

-5270310 Základní příděl FKSP z platů z jiných zdrojů

UD8016 tvorba FKSP z platů z jiných zdrojů 50,-


27

Čerpání provozních prostředků – ÚZ 00205 – účelově vázaných na krytí odpisů DHM a

DNM.

551

-5510400 Odpisy dlouhodobého majetku 225 000,-

Celkem: 225 000,-


Prostředky z rozpočtu zřizovatele vyčerpány na 0,99 %.

Čerpání neinvestičních prostředků projektu – ÚZ 33031 – OPVK „EU peníze školám" číslo

projektu: CZ1.07/1.5.00/34.0599.

521

- 5210340 Ostatní osobní náklady (OON )

UD8022 Dohoda o provedení práce 6 000,-

UD8024 Dohody o provedení práce 17 800,-

Celkem: 23 800,-

Zůstatek k 31.12.2012 na projektu ÚZ33031 Kč 818 175,80

28

B.5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich

opakování a vývoje jejich výše v dalších letech.

Vlastní výnosy:

602- tržby za prodej vlastních služeb 15 379,-

drobné tržby – poplatky za náhradní klíče, opisy vysvědčení, studijní

průkazy, omluvné listy a startovné

648- zúčtování fondů 31 399,-

čerpání fondu odměn ve výši Kč 18 119,- věcné dary ve výši Kč 13 280,-

649- ostatní výnosy 28 545,84

náhrada studentů za zničené a poškozené věci Kč 6 102,- , plavání studentů

Kč 19 400,-, ostatní výnosy Kč 3 043,84

662- úroky 4 847,96

úroky KB Ostrava

669- ostatní finanční výnosy- zaokrouhlení 631,77

Možnost opakování v následujících letech se předpokládá pouze u nájmů u nebytových

prostor – tělocvičny (doplňková činnost) ve výši cca 46 000,- Kč čistého zisku (viz index

…v tabulce č. 1.).

29

B.6. Náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku,

zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši

výdajů.

Čerpání provozních nákladů – ÚZ 00001.

501 – Spotřeba materiálu

5010350 knihy 870,-

5010360 tiskoviny 19 418,96

5010370 materiál pro výuku 11 500,40

5010430 pohonné hmoty ostatní (sekačka) 186,-

5010460 kancelářské potřeby 24 971,50

5010470 čistící a desinfekční prostředky 43 679,62

5010490 léky, zdravotnický materiál 1 948,-

5010501 drobná údržba-školník 12 874,-

5010502 toaletní papír, papír. ručníky 715,-

5010503 materiál k PC 25 110,20

5010510 nákup-operativní evidence 3 274 ,-

Celkem: 158 326,16

Pokles indexu 0,42 u položky 501- spotřeba materiálu proti roku 2011. V roce 2012 nákup

drobného dlouhodobého majetku (lavice, židle) účtován na položku 558 – náklady na

pořízení dlouhodobého drobného majetku. Učebnice a učební pomůcky zakoupeny

z přímých transferů

30

Spotřeba materiálu za poslední 3 roky (2010, 2011, 2012)

v tis. Kč – hlavní činnost

501-Spotřeba

materiálu:

2010

2011

2012

Učebnice, učební

pomůcky:

114,91 170,65 0,00

Ostatní: 544,44 450,52 158,33

502 – Spotřeba energie

5020300 voda 59 460,61

5020400 teplo,TÚV 1 242 167,50

5020500 plyn 1 336,05

5020600 elektrická energie 308 999,52

Celkem: 1 611 963,68

Index 1,00 v celkovém objemu. Navýšení pouze u elektrické energie - změna ceny a změna

dodavatele.

Spotřeba energií za poslední 3 roky (2010,2011,2012)

V Kč

Druh

energie:

2010

z hlavní

činnosti

2010

z prostředků

zřizovatele

2011

z hlavní

činnosti

2011

z prostředků

zřizovatele

2012

z hlavní

činnosti

2012

z prostředků

zřizovatele

Voda 61 919,21 61 919,21 60 450,10 60 450,10 59 460,61 59 460,61

Teplo,TÚV 1 271 399,24 1 271 399,24 1 276 149,02 1 276 149,02 1 242 167,50 1 242 167,50

Plyn 1 064,89 1 064,89 958,00 958,00 1 336,05 1 336,05

Elektrická energie

271 790,02 271 790,02 284 557,49 284 557,49 308 999,52 308 999,52

31

r.2010

z hlavní

činnosti

r.2010

z prostředk

ů zřizovatele

r.2011

z hlavní

činnosti

r.2011

z prostředk

ů zřizovatele

r.2012

z hlavní

činnosti

r.2012

z prostředk

ů zřizovatele

Voda 61919,2 61919,21 60450,1 60450,1 59460,61 59460,61

Teplo,TÚ

V

127139

9 1271399,24

127614

9 1276149

1242167,

5 1242167,5

Plyn 1064,89 1064,89 958 958 1336,05 1336,05

511 – Opravy a udržování

Čerpání ve výši Kč 775,71 tis. index 1,00

Největší část čerpána na opravu a udržování budovy. V této položce zahrnuta i účelová

dotace – oprava vodorovné kanalizace vody ve výši Kč 550 tis. Rozdíl uhrazen z provozních

prostředků.

32

512 – Cestovné


Čerpání ovlivněno organizováním lyžařských výcvikových kurzů, ozdravných pobytů a

sportovních kurzů. Ve všech případech se především přihlíží k jejich ceně.

518 – Ostatní služby

Čerpání ve výši Kč 523,23 index 0,97

Snížení se projevilo u položky služby telekomunikací – úspora 2,55 a u nájemného – úspora

Kč 18,98 tis.

527 – Zákonné sociální náklady- příspěvek na stravování zaměstnanců

Čerpání ve výši Kč 55,57 tis. Index 0,95

Navýšením ceny – stravenka (úhrada zaměstnance 36,- Kč) se snížil počet stravujících se

zaměstnanců.

551 – Odpisy dlouhodobého hmotného majetku


V hlavní činnosti odpisy Kč 235,42 tis a v doplňkové činnosti Kč 4,86 tis. Z účelové dotace ÚZ

205 Kč 225 tis. a Kč 10,42 tis. uhrazen z ÚZ 001.

33

Čerpání prostředků z dotací – grantů od obcí ve výši Kč 45 000,-

501 – Nákup materiálu


Spotřeba kancelářských potřeb, odměn a upomínkových předmětů z poskytnutých grantů.

518 – Ostatní služby


Z toho poštovné 250,- Kč, nájemné 24 700,-Kč a potisk upomínkových předmětů 2 000,- Kč.

558 – Náklad na pořízení DDHM-učební pomůcky

Čerpání ve výši Kč 6,22 tis.

Zakoupení dataprojektoru inv. číslo DDHM 12844 v hodnotě Kč 6 223,-.

34

B.7. Doplňková činnost.

Pro organizaci byl rok 2012 třetím rokem, kdy provozovala doplňkovou činnost. Okruhy

doplňkové činnosti jsou vymezeny na základě § 27 odst. 2 písm. g zákona č. 250/2000 Sb.

Jsou nedílnou součástí zřizovací listiny.

Okruhy doplňkové činnosti organizace vymezené v zřizovací listině:

1. Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí

2. Pronájem majetku

Výnosy doplňkové činnosti : 71 941,40 Kč – pronájem, služby spojené s pronájmem, příjmy

z pořádání akce přijímačky na nečisto.

Náklady doplňkové činnosti : 21 811,05 Kč – na základě kalkulace proúčtovány náklady na

energie, čisticí prostředky a na odpisy budovy.

Hospodaření doplňkové činnosti v roce 2012 skončila s kladným hospodářským výsledkem

ve výši: 50 130,35 Kč

Zisk se vytvořil převážně z pronájmů tělocvičny a malých pronájmů prostoru pod nápojovými

automaty. Z toho čistý zisk z pronájmů činil: 45 330,35 Kč.

Předpokládáme, že i v příštím roku se zisk doplňkové činnosti bude přibližně rovnat roku

2012.

35

Výsledek hospodaření.

Výnosy hlavní činnosti: 21 231 353,57 Kč

Náklady hlavní činnost: 21 199 177,18 Kč

Výnosy doplňkové činnosti: 71 941,40 Kč

Náklady doplňkové činnosti: 21 811,05 Kč

Hospodářský výsledek hlavní činnosti: 32 176,39 Kč

Hospodářský výsledek doplňkové činnosti: 50 130,35 Kč

Organizace ke dni 31.12.2012 skončila s kladným hospodářským výsledkem ve výši

82 306,74 Kč, a to ziskem z hlavní činnosti i doplňkové činnosti.

Navrhujeme rozdělit hospodářský výsledek roku 2012 následovně:

1. Přídělem do fondu odměn ve výši Kč 32 000, -

2. Přídělem do fondu rezervního ve výši Kč 50 306,74

36

C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření

v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání

jednotlivých peněžních fondů.

Stavy peněžních fondů:

411 – Fond odměn 27 881,-

412 – Fond kulturních a sociálních potřeb 206 683,47

413 – Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření 9 748,72

414 – Fond rezervní 231 829,44

416 – Fond reprodukce majetku 557 441,93

Všechny fondy jsou finančně kryty, pouze u 412 – Fond FKSP je rozdíl ve výši – 2 800,16,- Kč

- Mgr. Fialová – doplatek stravného 12/12 8,-

- Dvořáčková – doplatek stravného 12/12 8,-

- PhDr. Tabášek – doplatek stravného 12/12 8,-

- úhrada faktury za stravování 12/12 – PFF 229 - 2 744,-

- převod na účet provozu-srovnání skutečná tvorba - 80,16

37

Tvorba fondů v hospodaření roku 2012 :

411 Fond odměn 30 000,- příděl z HV r. 2011

412 FKSP 127 465,78 zákl.příděl 1 % HM

413 Rezervní fond tvořený z hosp. výsledku 9 748,72 tvorba-výsledek

hospodaření r. 2011

414 Rezervní fond 40 000,- dary

416 Fond reprodukce majetku 240 280,- tvorba z odpisů

Použití fondů v hospodaření roku 2012 :

411 Fond odměn 18 119,- nad limit mzdových

prostředků

412 FKSP 129 307,- viz tabulka č.7

416 Fond reprodukce majetku 20 000,- projekt – hlavní

vchod

38

D. Závodní stravování zaměstnanců organizace.

Způsob zajištění stravování, ( vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené

smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých

nákladů, způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin.

Na základě smlouvy zabezpečujeme stravování žáků i zaměstnanců v jídelně Sportovního

gymnázia Dany a Emila Zátopkových, Ostrava-Zábřeh, příspěvková organizace, Volgogradská

2631/6 700 30 Ostrava-Zábřeh.

Cena oběda v roce 2012 :

mladší žáci finanční normativ na potraviny 27,- Kč

starší žáci finanční normativ na potraviny 29,- Kč

zaměstnanci finanční normativ na potraviny 29,- Kč

ostatní věcné náklady 15,- Kč

osobní režie 12,- Kč

Cena oběda pro zaměstnance: 56,- Kč

Celkové náklady na stravování zaměstnanců: 55 572,- Kč

z toho: 55 572,- z provozu ÚZ00001

Dále organizace přispěla svým zaměstnancům z FKSP částkou 8,- Kč na 1 oběd.

Celková poskytnutá částka z FKSP činí: 37 048,- Kč

Zaměstnanci v roce 2012 hradili částku 36,- Kč za oběd.

V období prázdnin organizace stravování n e z a j i š ť u j e .

39

E. Péče o spravovaný majetek.

E.1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace

Organizace k datu 31.12.2012 má ve své správě nemovitý majetek v hodnotě:

budovy a stavby ve výši 12 238 918,02 Kč čís. popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou,

pozemky ve výši 2 596 330,- Kč čís. popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou.

E.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě

na majetku za hodnocený rok

Organizace v roce 2012 použila z fondu reprodukce majetku částka ve výši Kč

20 000,- na vypracování projektu na základě smlouvy č. 96-2012/3-2012 „ Gymnázium

Volgogradská 6a, stavební úpravy hlavního vstupu „.

Z provozních prostředků škola použila na opravy a udržování nemovitého majetku

částku Kč 715 446,--. Od svého zřizovatele obdržela dotaci ve výši Kč 550 000,- na akci

“oprava vodorovné kanalizace vody“. Dotace byla vyčerpána v plné výši.

Dále z provozních prostředků škola použila Kč 26 700,- na nátěry kovových oken a

dveří, opravy odpadů WC částku Kč 3 981,-, opravu datové sítě ve výši Kč 4 538,- a sklení

oken částku Kč 4 130,- a na opravu řídící jednotky – regulace topení částku Kč 6 718,-.

E.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných

událostech

Pojištění nemovitého i movitého majetku škola zajišťuje prostřednictvím České

pojišťovny a.s., Na Pankráci 123, 140 00 Praha 4. Tato pojišťovna zvítězila ve výběrovém

řízení zřizovatele – Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Náklady na pojištění majetku

v roce 2012 hradil zřizovatel. K odškodnění studentů dochází přímo prostřednictvím České

pojišťovny a.s. Pojistná plnění v roce 2012 žádná.

40

E.4. Informace o inventarizaci majetku

Evidence majetku je vedena v elektronické formě, pomocí softwarového vybavení

SAS (Systém agend pro školy) od firmy MP Soft Brno. Majetek je označen inv. čísly a veden

v účetních knihách majetku (DHM, DDHM, DDNM, OE). Stav majetku k 31.12.2012 v Kč

odpovídá rozvaze k 31.12.2012.

Na základě § 29 odst. 3 vyhl. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,

byla provedena úplná inventarizace celého majetku školy k 31.12.2012. Hlavní inventarizační

komise nevykázala žádné inventarizační rozdíly, tj. ani manka ani přebytky. Zápis

inventarizační komise a rekapitulace zůstatků byl odeslán na KÚ Ostrava odbor financí

poštou dne 21.1.2013 . Jeden výtisk založen na škole u zástupce ředitele školy Mgr. Petra

Římana.

E.5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého

majetku v návaznosti na přílohu „ Evidence nájemních smluv a

smluv o výpůjčce “

Organizace k 31.12.2012 má uzavřené 5 smluv o pronájmu tělocvičny – 4x v týdnu

v odpoledních hodinách tj. v pondělí, úterý, středa a pátek. Smlouvy jsou uzavřeny na dobu

menší než 1 rok. Fakturace probíhá pravidelně jednou za měsíc. Její výše je stanovena cenou

v místě obvyklou. Celková výše čistého nájmu činila za rok 2012 částku Kč 45 330,35.

E.6. Hmotná odpovědnost.

Hmotná odpovědnost k 31.12.2012 je uzavřena s pokladní školy paní Janou

Dvořáčkovou za finanční hotovost pokladny a cenin. Při dlouhodobé nepřítomnosti pokladní

(řádná dovolená, nemocenská) se uzavírá hmotná odpovědnost s ekonomkou p. Krušinovou.

41

F. Pohledávky a závazky organizace.

F.1. Pohledávky – celkový objem v návaznosti na výkazy, rozpis a

vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po

lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a

jmenovitý rozpis dlužníků a pohledávek starších 1 roku

v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a

Pohledávky: před dobou splatnosti

311 Odběratelé

VF 69/2012 Kč 1 200,- Come Vending s.r..o. Opava

VF72/2012 Kč 535,50 Coca-cola Praha

VF73/2012 Kč 610,50 Coca-cola Praha

314 Ostatní poskytnuté provozní zálohy

PF 568 Kč 90 000,- ACTIVE GUIDE s.r.o

Hradec Králové – záloha

LVK Rakousko

PF 623 Kč 72 345,- Wachal Moravia s.r.o. Praha

záloha LVK Kurzovní

335 Pohledávky za zaměstnanci

Kč 60,- zaměstnanci-doplatek

stravného 12/12

381 Náklady příštích období

Kč 20 651,86 předplatné tiskovin na rok 2013,

Legislativa školy r. 2013

Licence Vista,Office 2013

Asociace akt. škol-členství

388 Dohadné účty aktivní Kč 23 800,- náklad EU peníze kolám - projekt

Celkem: Kč 209 202,86

42

Pohledávky: po době splatnosti

311 Odběratelé

VF 63/2012 Kč 600,- Ing.Šimáček – autoškola

Oty Synka 1854/37

708 00 Ostrava-Poruba

Celkem : Kč 600,-

43

F.2. Závazky – celkový objem v návaznosti na výkazy, u

nejvýznamnějších položek, po lhůtě splatnosti, do jednoho roku a

u všech starších 1 roku- jmenovitý rozpis věřitelů (název,IČ)

vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení.

Závazky: před dobou splatnosti

321 Dodavatelé Kč 36 587,65 faktury-viz kniha došlých faktur

324 Přijaté zálohy Kč 186 100,- přijaté zálohy-studenti LVK

Rakousko, Kurzovní

44 700,- zálohy – šatní skříňky-studenti

5 500,- zálohy přípravný kurz

331 Zaměstnanci Kč 896 713,- mzdy 12/12

336 Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění

Kč 507 316,- odvody soc. a zdrav.pojištění

12/12

342 Ostatní přímé daně Kč 126 862,- daně – mzdy 12/12

389 Dohadné účty pasivní Kč 1 000,- odhad plyn 12/2012

Celkem: Kč 1 804 778,65

Závazky: po době splatnosti žádné nejsou.

44

G. Výsledky kontrol.

Komentář k výsledkům finančních kontrol v roce 2012

Kontrolní systém organizace je upraven Směrnicí k vnitřní kontrolní činnosti, ve které jsou

definovány okruhy kontrolních činností, kontrolní metody a postupy, subjekty řídící kontroly a jejich

pravomoci a odpovědnost ve smyslu zákona 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o

změně některých zákonů, v platném znění. Podrobná pravidla vedení účetnictví organizace, pohyb

účetních dokladů, účtování a evidence majetku jsou specifikována ve Vnitřní účetní směrnici pro rok

2012, která je zpracována podle metodiky krajského úřadu Moravskoslezského kraje.

Útvar interního auditu v souladu s usnesením rady MSK není zřízen. Jeho funkce je nahrazena

kontrolami vykonávanými odborem kontroly a interního auditu KÚ MSK a dalšími oprávněnými

subjekty.

V roce 2012 byla provedena veřejnoprávní kontrola pojistného a plnění úkolů

v nemocenském pojištění a důchodovém pojištění pracovníkem OSSZ Ostrava. Kontrolním šetřením

nebyly zjištěny žádné nedostatky, bylo konstatováno, že organizace postupovala v souladu s platnými

právními předpisy.

Dále proběhla v rámci inspekční činnosti České školní inspekce kontrola na hodnocení

podmínek, průběhu a výsledků vzdělávání poskytovaného střední školou, jejíž součásti bylo i

hodnocení finančních předpokladů školy. Finanční předpoklady školy byly sledovány na základě

výkonových a ekonomických ukazatelů za období 2009 až 2011. Škola v uvedeném období

hospodařila s finančními prostředky přidělenými ze státního rozpočtu na přímé výdaje na vzdělávání

a na rozvojové programy, s příspěvkem na provoz z rozpočtu zřizovatele a s vlastními příjmy z hlavní a

doplňkové činnosti. Bylo konstatováno, že finanční zdroje byly dostatečné k zabezpečení

realizovaných vzdělávacích programů a že byly využity v souladu s účelem, na který byly poskytnuty.

RNDr. Jiří Chmela

ředitel školy

45

H. Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok 2012

Zveřejňováním měsíční závěrky jsou zaměstnanci průběžně seznamováni s výsledky

hospodaření v jednotlivých měsících.

Se zprávou o činnosti a plnění úkolů a výsledky hospodaření v roce 2012 byli zaměstnanci

seznámeni na schůzi pedagogické rady dne 31.1.2013.

Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2012 byla školské radě předložena k projednání

dne: 25.2.2012.

46

I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona

č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších

předpisů.

Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle zákona č. 435/2004 Sb. za organizaci činí

44,72 osob.

Z toho povinný podíl - 4 % je 1,79 osob.

Organizace splnila svou povinnost podle § 81 odst. 2 písmeno a) a b) zákona odběrem

výrobků a služeb ve výši Kč 348 716,08 (bez DPH), což v propočtu je 2,04 osob.

Odvod do státního rozpočtu dle § 81 odst. 2 písmena c) zákona organizaci tím n e v z n i k á.

47

J. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských

zařízení.

Tabulka č. 1 : Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 2. : Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 3 : Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 4 : Příspěvek na provoz

Tabulka č. 5 : Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd

Tabulka č. 6 : Stav pohledávek po lhůtě splatnosti

Tabulka č.6a : Stav pohledávek po lhůtě splatnosti – ošetřovné

Tabulka č. 7 : Hospodaření s peněžními fondy

Tabulka č. 8 : Spotřeba energií

Přílohy:

Rozvaha

Výkaz zisku a ztráty

Příloha

Výkaz rozborů plnění HV

Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

Date post:	24-Sep-2019
Category:	Documents
Upload:	others
View:	1 times
Download:	0 times

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace · VP5002 Ruská gramatika JR 89...

Documents