Záv ěre čný ú čet m ěsta Moravská T řebová za rok 2015 č ... › filemanager › files...

Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová

strana 1

Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2015 (částky, u kterých není uvedeno „v tis. Kč“, jsou uvedeny v Kč)

ÚVOD Dle §17 zákona č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů

předkládá odbor finanční závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2015. Hospodaření města Moravská Třebová se, od 1. 1. 2015 do doby schválení rozpočtu

města pro rok 2015, řídilo pravidly rozpočtového provizoria. Rozpočet města na rok 2015 byl zastupitelstvem města schválen dne 16. 3. 2015 ve výši 231.200 tis. Kč (včetně položky financování). V níže uvedené tabulce je uveden přehled schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a rozpočtová skutečnost roku 2015. Z tabulky vyplývá, že příjmy získané v roce 2015 (bez financování) byly o více než 23.000 tis. Kč vyšší než rozpočtové výdaje. Město Moravská Třebová zapojovalo do hospodaření v roce 2015 i cizí zdroje (půjčka od Státního fondu životního prostředí ČR na realizaci projektu Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV ve výši 83,04 tis. Kč a půjčka od společnosti Amper Savings, a.s. ve výši 2.050,65 tis. Kč na úhradu DPH projektu EPC zaměřeného na realizaci úsporných opatření v objektech příspěvkových organizací města). S ohledem na vývoj rozpočtových příjmů nedošlo k plánovanému zapojení zůstatků finančních prostředků na účtech města z minulých let. Schválený Upravený Skutečnost

rozpočet rozpočet 2015 Příjmy 2015 220.800 tis. Kč 243.050 tis. Kč 252.542,97 tis. Kč Financování (zdroje) 10.400 tis. Kč 13.070 tis. Kč -16.458,08 tis. Kč Výdaje 2015 225.250 tis. Kč 250.150 tis. Kč 229.274,47 tis. Kč Financování (potřeby) 5.950 tis. Kč 5.970 tis. Kč 6.810,42 tis. Kč


strana 2

I. Rozpočtové příjmy

1. Daňové příjmy (příjmy z daní, místní a správní poplatky)

Vývoj naplňování daňových příjmů v roce 2015 lze hodnotit, s ohledem na nepříznivý vývoj daňových příjmů v první pololetí roku, jako mírně příznivý. Upravený rozpočet daňových příjmů (včetně správních a místních poplatků a daně z příjmů právnických osob placené obcí) ve výši 124.795 tis. Kč byl k 31. 12. 2015 naplněn na 106,45 %, tj. ve výši 132.841,35 tis. Kč.

Daně V daňových příjmech se v roce 2015 opět projevuje novela zákona o rozpočtovém

určení daní. V tabulce č. 1 jsou uvedeny příjmy z daní v jednotlivých měsících roku 2015 a pro srovnání i situace let 2014, 2013 a 2012 (měsíce v roce 2015 jsou seřazeny od nejvyššího měsíčního příjmu po nejnižší). Graf pod tabulkou zachycuje situaci roku 2015.

Z uvedených údajů je patrné, že nejvýnosnějším měsícem z hlediska celoročního

vývoje příjmů z daní se v loňském roce stal překvapivě prosinec (v předchozích letech byly vždy nejvýnosnější letní měsíce roku). Největší podíl na daňových příjmech v prosinci měly výnosy z daně z příjmů z právnických osob (cca 4.500 tis. Kč) a z daně z přidané hodnoty (téměř 4.300 tis. Kč). Měsíci s nejnižší daňovou výtěžností v roce 2015 se staly březen a květen.

Když srovnáme upravené rozpočty jednotlivých sdílených daní a jejich skutečnost

k 31. 12. 2015, lze konstatovat, že odhadnutý celkový výnos byl podhodnocen, a to zejména u DPH a u daně z příjmů právnických osob. Celkové daňové výnosy převýšily upravený rozpočet o více než 6,9 mil. Kč. Upravený rozpočet vycházel z nepříznivého vývoje daňových příjmů v 1. pololetí roku 2015.

Upravený celkový rozpočet sdílených daní (95.700 tis. Kč) byl v roce 2015 přečerpán o

více než 5,5 mil. Kč. Celkové výnosy z daní (výlučných i sdílených) byly v roce 2015 o 2,7 mil. Kč vyšší než

v roce 2014 (meziroční nárůst o 2,5 %).


strana 3

Tab. č. 1 – Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých měsících let 2015, 2014, 2013 a 2012

% % % %

za měsíc (2015)

za měsíc (2014)

za měsíc (2013)

za měsíc (2012)

prosinec 14 241,96 12,82% 12 636,74 11,37% 11 175,07 10,30% 6 290,53 6,17%červen 14 016,24 12,61% 12 265,28 11,04% 11 711,76 10,80% 10 686,92 10,49%červenec 12 107,57 10,90% 12 986,80 11,69% 10 298,13 9,50% 8 914,24 8,75%září 9 782,44 8,80% 8 683,97 7,82% 6 390,15 5,89% 2 937,47 2,88%listopad 8 730,56 7,86% 8 130,49 7,32% 7 716,60 7,12% 8 051,79 7,90%srpen 8 719,05 7,85% 8 132,40 7,32% 7 314,97 6,75% 8 084,13 7,93%únor 8 613,62 7,75% 9 910,17 8,92% 9 835,23 9,07% 8 655,51 8,49%říjen 7 652,61 6,89% 6 280,45 5,65% 8 123,97 7,49% 6 474,80 6,35%leden 7 585,89 6,83% 9 480,64 8,53% 10 170,73 9,38% 10 011,06 9,82%duben 7 239,88 6,52% 6 592,51 5,93% 5 346,39 4,93% 4 122,66 4,04%květen 6 328,26 5,70% 6 254,35 5,63% 6 852,08 6,32% 7 405,08 7,27%březen 6 092,12 5,48% 7 093,27 6,38% 6 987,97 6,44% 4 955,14 4,86%CELKEM 111 110,20 100,00% 108 447,07 97,60% 101 923,05 93,98% 86 589,33 84,96%

příjem za měsíc (2012)


měsícpříjem za

měsíc (2013)


Tab. č. 2 - Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých kalendářních čtvrtletích v letech 2015, 2014, 2013 a 2012 (v %)

čtvrtletí 2015 2014 2013 2012I. 20,06% 24,42% 26,48% 27,28%II. 24,83% 23,16% 23,46% 25,66%III. 27,55% 27,48% 23,55% 23,02%IV. 27,56% 24,94% 26,51% 24,04%

Graf č. 1 – Vývoj příjmů z daní v jednotlivých měsících roku 2015

0,00

2 000,00

4 000,00

6 000,00

8 000,00

10 000,00

12 000,00

14 000,00

16 000,00

led

en

ún

or

bře

zen

du

ben

kvě

ten

čer

ven

čer

ven

ec

srp

en září

říje

n

listo

pad

pro

sin

ec

Další podrobné údaje o naplňování příjmů z jednotlivých daní jsou uvedeny na straně

6–9 tabulkové části závěrečného účtu města. Na straně 7 jsou uvedeny celkové součtové


strana 4

hodnoty a procentuální poměry. Z těchto údajů je patrné, že celkový upravený rozpočet příjmů z daní byl podhodnocen. V průběhu roku 2015 došlo k úpravám rozpočtu u položek daňových příjmů (snížení o 1,5 mil. Kč) v rámci rozboru hospodaření města k 30. 6. 2015 ve vazbě na meziroční propad v daňových výnosech v prvním pololetí roku. Upravený rozpočet celkových daňových příjmů (bez daně z příjmů právnických osob placenou městem) ve výši 104.200 tis. Kč byl naplněn k 31. 12. 2015 na 106,63 % tj. ve výši 111.110,20 tis. Kč.

Vývoj celkových příjmů z daní v letech 2010–2015 je zachycen v následujícím grafu.

Graf č. 2 – Vývoj příjmů z daní v letech 2010–2015, návrh rozpočtu na rok 2016 (v tis. Kč včetně lineární spojnice dlouhodobého trendu)

8652

9,19

8678

2,72

8658

9,33

101

923,

05

108

447,

07

111

110,

20

111

000,

00

0,00

20 000,00

40 000,00

60 000,00

80 000,00

100 000,00

120 000,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015 R 2016

Správní, místní a ostatní poplatky Upravený rozpočet správních, místních a ostatních poplatků ve výši 13.020 tis. Kč byl

k 31. 12. 2015 naplněn částkou 14.158,32 tis. Kč, tj. na 108,74 %. Nejvýznamnějšími položkami správních poplatků byly v roce 2015 správní poplatky

vybrané odborem dopravy a odborem vnitřních věcí. Meziročně došlo k významnému nárůstu výnosů u správních poplatků odboru výstavby a územního plánování.

Z příjmů města již pomalu mizí správní poplatek na provozovaný VHP, místní poplatek

za provozovaný VHP byl zrušen od 1. 1. 2012. Problematiku loterií, výherních hracích přístrojů (VHP), videoloterijních terminálů (VLT), … upravuje jednak obecně závazná vyhláška města č. 3/2012 o stanovení času, ve kterém mohou být provozovány loterie a jiné podobné hry na území města Moravská Třebová a stanovení míst, na kterých je provozování loterií a jiných podobných her zakázáno. Dále je tato oblast upravena zákonem 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách v platném znění, který nově (od roku 2012) vymezuje rozpočtové určení odvodu z loterií VHP a VLT.

Od roku 2012 jsou součástí rozpočtu města odvody následujících výnosů: 1) odvod z loterií a podobných her kromě výherních hracích přístrojů (odvod

30% podílu z dílčího odvodu jiných forem než přístrojů a videoterminálů) – celkový roční výnos v roce 2015 činil 429,01 tis. Kč,


strana 5

2) odvod z výherních hracích přístrojů (odvod 80 % z dílčího odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení) – tento výnos v roce 2015 činil 3.285,41 tis. Kč.

V tab. č. 3 je uveden podrobný rozbor příjmů ze správních poplatků v letech 2012–

2015 (v Kč).

SPRÁVNÍ POPLATKY 2012 2013 2014 2015

Odbor výstavby a územního plánování 131 000,00 566 800,00 699 000,00 963 350,00Odbor vnitřních věcí 988 020,00 912 550,00 971 495,00 1 049 987,00Obecný živnostenský úřad 194 855,00 187 625,00 239 320,00 191 945,00Odbor majetku města a kom. hosp. 4 540,00 2 820,00 1 530,00 1 680,00Odbor dopravy 2 081 470,00 2 404 185,00 2 138 590,00 2 153 795,00Odbor životního prostředí 74 210,00 112 330,00 75 300,00 84 300,00

Správní poplatky celkem (mimo VHP) 3 474 095,00 4 186 310,00 4 125 235,00 4 445 057,00Odbor maj. města a kom. hosp. VHP 31 000,00 23 000,00 0,00 15 000,00

Správní poplatky celkem 3 505 095,00 4 209 310,00 4 125 235,00 4 460 057,00

Nejvýznamnější skupinou správních poplatků jsou i nadále poplatky odboru dopravy. Vybrané správní poplatky vyplývající z dopravních agend, tvořily v roce 2015 cca 48 % celkového objemu vybraných správních poplatků. Roste také podíl správních poplatků odboru vnitřních věcí a odboru výstavby a územního plánování. Tab. č. 4 zachycuje vývoj příjmů místních poplatků v letech 2012–2015 (v tis. Kč).

Místní poplatky 2012 2013 2014 2015

Poplatek ze psů 262,96 249,85 248,87 235,90Poplatek za užívání veřejného prostranství 272,14 318,27 289,22 336,12Místní poplatky (mimo místní poplatek za VHP) 535,10 568,12 538,09 572,02Místní poplatek za provozovaný VHP 1 510,81 66,38 4,85 46,64Poplatek za komunální odpad 4 814,20 4 623,69 4 831,91 4 754,79

Místní poplatky celkem 6 860,11 5 258,19 5 374,85 5 373,45

Uvedené místní poplatky (ze psů, užívání veřejného prostranství) tvoří pouze malou část všech poplatků inkasovaných do rozpočtu města. Poplatek za komunální odpad roste, popř. klesá se změnou ceny poplatku (v návaznosti na vývoj nákladů na sběr a likvidaci komunálního odpadu). Ostatní místní poplatky nejsou vázány na růst běžných výdajů.

V následující tabulce je uveden přehled naplňování ostatních poplatků od roku 2012.


strana 6

Tab. č. 5 – Vývoj ostatních poplatků přijímaných do rozpočtu města v letech 2012–2015 (v tis. Kč)

Ostatní poplatky (v tis. Kč) 2012 2013 2014 2015

Poplatek za vypouštění škodlivých látek do ovzduší 9,10 0,00 0,00 0,00Odvody za odnětí půdy ze ZPF popř. pozemků s funkcí lesa

13,71 12,10 18,01 176,29

Odvod výtěžku z výherních hracích přístrojů 57,50 0,00 0,00 0,00Odvod z loterií a podobných her kromě VHP 267,34 464,32 380,83 429,01Odvod z výherních hracích přístrojů 3 717,12 5 163,05 4 201,11 3 285,41Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti žadatelů o řidičské oprávnění

457,30 419,60 391,30 434,10

Ostatní poplatky 4 522,07 6 059,07 4 991,25 4 324,81

Na závěr tohoto dílčího rozboru uvádíme přehled (1) správních, (2) místních a (3) ostatních poplatků, které byly součástí rozpočtových příjmů v letech 2012-2015.

Tab. č. 6 – Přehled správních, místních a ostatních poplatků v letech 2012–2015 (v tis. Kč)

Druh poplatku (v tis. Kč) 2012 2013 2014 2015

Správní poplatky 3 505,10 4 209,31 4 125,24 4 445,06Místní poplatky 6 860,11 5 258,19 5 374,85 5 373,45Ostatní poplatky 4 522,07 6 059,07 4 991,25 4 324,81

Poplatky celkem 14 887,28 15 526,57 14 491,34 14 143,32Místní poplatek za komunální odpad -4 814,32 -4 623,69 -4 831,91 -4 754,79

Poplatky celkem 10 072,96 10 902,88 9 659,43 9 388,53

Z údajů v poslední tabulce je zřejmý nárůst výnosů u správních poplatků (což je dáno nárůstem správních poplatků odboru vnitřních věcí a odboru výstavby a územního plánování) a dále je zjevný pokles u ostatních poplatků zejména z důvodu poklesu odvodů z výherních hracích přístrojů ve vazbě předpokládané postupné ukončování provozu části těchto zařízení na území města.

Poplatek za komunální odpad je pro potřeby meziročního srovnání odečten, protože

jeho změna je ovlivňována změnou výše nákladů na likvidaci komunálního odpadu.

V následujícím grafu jsou uvedeny procentuální podíly jednotlivých druhů poplatků na celkovém objemu 14.491,34 tis. Kč.


strana 7

Graf č. 3 – Procentuální rozložení jednotlivých druhů poplatků přijatých v roce 2015

Poplatek za komunální

odpad33%

Místní poplatky4%Správní

poplatky29%

Ostatní poplatky

34%

2. Běžné (neinvestiční) transfery

Upravený rozpočet běžných transferů (dotací) ve výši 52.569,57 tis. Kč byl naplněn částkou 52.925,40 tis. Kč, tj. na 100,68 %. Podrobný rozpis jednotlivých příjmů z neinvestičních transferů (dotací) je uveden na stranách 3 a 4 tabulkové části závěrečného účtu.

Odbor finanční městského úřadu zpracoval v rámci hospodaření za rok 2015 následující finanční vypořádání:

a) Finanční vypořádání s ostatními ministerstvy

Součástí tohoto vypořádání byly následující dotace: - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo vnitra ČR - součástí vypořádání

byla dotace na projekt Už víme, jak na to v rámci programu Podpora prevence kriminality ve výši 91.000 Kč, která byla vyčerpána v plné výši.

- finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo zemědělství ČR – součástí vypořádání v roce 2015 byly dotace dle § 37 odst. 6 a 7 lesního zákona č. 289/1995 Sb. na výkon činnosti odborného lesního hospodáře v souhrnné výši 945.623 Kč a dotace § 24 lesního zákona určené na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin ve výši 24.500 Kč. Všechny dotace byly vyčerpány v plné výši.

- finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo kultury ČR – součástí vypořádání byla jednak dotace na realizaci projektu Kulturních služeb města Moravská Třebová - pořádání Fotofestivalu Moravská Třebová ve výši 15.000 Kč a dále také dotace na projekty Městské knihovny Ladislava z Boskovic v Moravské Třebové – projekt Společně proti nudě! z programu Kulturní aktivity (10.000 Kč) a projekt Server pro městskou knihovnu z programu Veřejné informační služby knihoven (29.000 Kč). Dotace byly přeposlány příspěvkovým organizacím a využity v plném rozsahu.

- finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo práce a sociálních věcí ČR – součástí vypořádání v roce 2015 byla dotace na výkon agendy sociálně-právní ochrana dětí a dotace na výkon sociální práce s výjimkou agendy sociálně-právní


strana 8

ochrany dětí. Město obdrželo dotaci na výkon agendy sociálně-právní ochrany dětí ve výši 2.145.000 Kč, výdaje související s výkonem agendy byly vyčísleny na 2.153.702,50 Kč, požádali jsme proto doplatek těchto výdajů ve výši 8.702,50 Kč v roce 2015. Dotace na výkon sociální práce s výjimkou agendy sociálně-právní ochrany dětí činila v roce 2015 461.000 Kč a byla vyčerpána v plné výši.

- finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo dopravy ČR – součástí vypořádání byla dotace na zajištění činností v rámci evidence v Centrálním registru vozidel (zabezpečení scanování a ukládání dokumentů v aplikaci Centrálního registru vozidel) ve výši 36,30 tis. Kč. Dotace byla v celém rozsahu využita na pořízení scanovacích pracovišť.

- finanční vypořádání s kapitolou Úřad vlády ČR – město obdrželo od Úřadu vlády ČR v roce 2015 dotaci na realizaci programu Podpora terénní práce 2015 ve výši 215.000 Kč, kterou vyčerpalo v plné výši. Finanční vypořádání investiční dotace ve výši 95.000 Kč z Ministerstva obrany na projekt Moravská Třebová – rekonstrukce válečného hrobu obětí 2. světové války (hrob Adolfa Cihláře) zajistil odbor majetku města a komunálního hospodářství v rámci závěrečného vyhodnocení akce a proběhlo bez účasti Pardubického kraje přímo s ministerstvem. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Finanční vypořádání dotace z Programu regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón na rok 2015 poskytnuté z Ministerstva kultury v souhrnné výši 1.855.000 Kč zajistil odbor rozvoje města a proběhlo bez účasti Pardubického kraje přímo s ministerstvem. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Stejná situace nastala i u dotace ve výši 100.000 Kč z programu Ministerstva kultury Podpora obnovy kulturních památek prostřednictvím obce s rozšířenou působností na obnovu nemovité kulturní památky – bývalé české menšinové školy (objekt Svitavská 44), jejíž finanční vypořádání také zajišťoval odbor rozvoje města. I tato dotace byla vyčerpána v plné výši. Dalšími projekty podpořenými z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost byly projekty našich základních škol realizované v rámci výzev 56 (se zaměřením na výuku cizích jazyků) a 57 (se zaměřením na zvýšení profesních dovedností učitelů pro výuku zaměřenou na zlepšování technických dovedností žáků ZŠ). Do výzvy 56 se zapojily 2 ZŠ (Základní škola Moravská Třebová, Palackého 1351, okres Svitavy – dotace ve výši 669.366 Kč a Základní škola Moravská Třebová, Kostelní nám. 21, okres Svitavy – dotace ve výši 251.942 Kč). Projekt v rámci výzvy 57 realizovala Základní škola Moravská Třebová, Palackého 1351, okres Svitavy s dotací ve výši 204.112 Kč

b) Finanční vypořádání dotací poskytnutých na projekty spolufinancované z rozpočtu EU a z prostředků finančních mechanismů

Vypořádání zpracované prostřednictvím Pardubického kraje vždy za celou dobu trvání příslušného projektu se týkalo následující dotace:

- dotace z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost – projekt Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ Moravská Třebová - poskytnutá dotace na způsobilé výdaje projektu v souhrnné výši 3.757.326,67 Kč.


strana 9

Finanční vypořádání ostatních dotací poskytnutých na projekty spolufinancované z rozpočtu EU proběhlo bez účasti Pardubického kraje, přímo s poskytovateli dotace (Státní fond životního prostředí ČR).

Součástí příjmové části rozpočtu města v roce 2015 byly dále také dotace přijaté přímo z rozpočtu Pardubického kraje v celkové výši 11.774.816,34 Kč. Dotace v souhrnné výši 9.717.000 Kč poskytnutá v rámci Dotačního řízení Pardubického kraje na poskytování účelových dotací na podporu sociálních služeb byla určena pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Moravská Třebová na provoz domova pro seniory a výkon pečovatelské služby. Pardubický kraj dále podpořil partnerskou výměnu žáků ZŠ Palackého a holandského města Vlaardingenu (20.000 Kč) a kulturní a muzejní aktivity Kulturních služeb města Moravská Třebová (souhrnná všech poskytnutých dotací činí 185.000 Kč).

Dotace ve výši 129.213,34 Kč byla určena na realizaci grantového projektu Operačního

programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Rovné příležitosti pro všechny – podpora dětí a žáků se speciálními vzdělávacími potřebami na Základní škole Moravská Třebová, Čs. armády 179 (jednalo se o závěrečnou platbu v rámci realizace projektu).

Dotace na opravu kanalizace Komenského – Jiráskova (1.620.000 Kč), na restaurování povodňových desek z Programu stavební obnovy a restaurování kulturních památek (100.000 Kč) a na výdaje jednotek sboru dobrovolných hasičů (3.600 Kč) byly určeny přímo na výdaje v rámci rozpočtu města. Všechny dotace poskytnuté z Pardubického kraje byly vyčerpány v plné výši.

Do rozpočtu města byly v roce 2015 také přijaty neinvestiční dotace určené na realizaci projektů podpořených z prostředků EU a státního rozpočtu ČR. Jednalo se o neinvestiční dotaci ve výši 1.951.231,37 Kč na realizaci projektu Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ Moravská Třebová spolufinancovaného z Evropského sociálního fondu prostřednictvím Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost, neinvestiční dotaci ve výši 1.207.000,87 Kč na realizaci projektu Revitalizace toku Třebůvky v lokalitě Knížecí louka, Moravská Třebová spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Operačního programu Životní prostředí a z prostředků Státního fondu životního prostředí ČR, neinvestiční dotaci ve výši 2.282.391,52 Kč na realizaci projektu Regenerace městských parků spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Operačního programu Životní prostředí a z prostředků Státního fondu životního prostředí ČR a o neinvestiční část dotace ve výši 7.471.508,79 Kč na realizaci projektu Cesta od renesance k baroku podpořeného spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod a z prostředků státního rozpočtu ČR.

Další neinvestičními dotacemi přijatými do rozpočtu města byly dotace přijaté od obcí za

výkon přenesené působnosti a zajištění provozu autobusové linky na trase Brno – Žamberk a zpět, rozebrané detailně v tabulce č. 7, dále patří do této skupiny příjmů také převody z hospodářské činnosti města (na realizované investice do bytového hospodářství a na úhradu úroků z hypotečního úvěru na výstavbu bytových jednotek v ulici Hřebečské).

V následující tabulce jsou položkově rozebrány přijaté transfery (dotace) od obcí.


strana 10

Tab. č. 7 – Neinvestiční přijaté transfery od obcí v roce 2015

Transfery od obcíSkutečnost k

31.12.2015 (v Kč)Rozstání 1 500,00Útěchov 1 500,00Vranová Lhota 1 500,00Borušov 1 500,00Linhartice 1 500,00Dlouhá Loučka 3 000,00Staré Město 10 500,00Mladějov na Moravě 7 500,00Rychnov na Moravě 13 500,00Třebařov 7 500,00Kunčina 15 000,00Městečko Trnávka 9 000,00Radkov 3 000,00

Za výkon přenesené působnosti celkem 76 500,00Křenov 14 322,00Dlouhá Loučka 18 772,00Slatina 5 110,00Staré Město 35 110,00Březina 12 515,00Rychnov na Moravě 21 344,00Autobus Žamberk Brno a zpět 107 173,00

Transfery od obcí celkem 183 673,00

3. Ostatní (nedaňové) příjmy

Upravený rozpočet ostatních (nedaňových) příjmů ve výši 26.976,43 tis. Kč byl naplněn částkou 27.825,30 tis. Kč na 103,15 %. U jednotlivých položek ostatních nedaňových příjmů nedošlo k významným odchylkám od upraveného rozpočtu.

V následující tabulce je uveden podrobný rozbor položky ostatní nedaňové příjmy

jinde nespecifikované.

Tab. č. 8 – Ostatní nedaňové příjmy roku 2015

Ostatní nedaňové příjmy j. n.(tzv. nahodilé příjmy)

Skutečnostk 31.12.2015 (v Kč)

Nevyplacený zůstatek depozitního účtu (mzdy z roku 2013) 407 929,00Prodej dřeva 139 600,50Prodej kovového šrotu 118 684,20Splátky starých pohledávek 18 452,00Dědictví 31 391,00Vratka poskytnutého finančního příspěvku 5 000,00Prodej plechu 3 930,00Ostatní (menší než 5.000 Kč) 2 932,78

CELKEM 727 919,48


strana 11

V následující tabulce je uveden podrobný rozbor položky přijaté neinvestiční dary popř. příjmy z reklamy.

Tab. č. 9 – Dary a příjmy z reklamy přijaté do rozpočtu města v roce 2015

Dary a příjmy z reklamySkutečnost k

31.12.2015 (v Kč)Navrátilová Pavla 17 500,00Koudelka Petr 28 000,00Kladivo Josef 38 600,00Živný Lubomír 50 000,00Polák Josef 50 000,00SVJ Pivovarská 132 50 000,00Bílková Jitka 50 000,00

Dary na rozvoj školství CELKEM 284 100,00Martech Holding, a.s. 15 000,00Reklama CELKEM 15 000,00

Dary a reklama CELKEM 299 100,00

4. Kapitálové příjmy a investiční transfery (dotace) Upravený rozpočet kapitálových příjmů a investičních transferů (dotací)ve výši

38.709 tis. Kč byl naplněn na 100,62 % tj. částkou 38.950,92 tis. Kč.

V roce 2015 byly realizovány příjmy z prodeje pozemků, nemovitostí a majetku ve vlastnictví města v celkové výši 1.441,58 tis. Kč.

Přehled přijatých investičních transferů (dotací) je uveden na straně 5 tabulkové části

závěrečného účtu.

V roce 2015 byly do rozpočtu města přijaty následující investiční transfery (dotace) na projekty realizované v rámci jednotlivých operačních programů spolufinancované z prostředků EU a státního rozpočtu:

- dotace ve výši 10.782.919,61 Kč na realizaci projektu Cesta od renesance k baroku podpořeného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod a z prostředků státního rozpočtu ČR,

- dotace ve výši 747.369,67 Kč určená na realizaci projektu Odkanalizování Udánek, Sušic, Boršova a modernizace ČOV, spolufinancovaného z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy 1. Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní,

- dotace ve výši 23.960.054,18 Kč na realizaci projektu Realizace úspor energie – ZŠ Palackého, Moravská Třebová spolufinancovaného z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí.

Investiční dotace (transfery) byly v roce 2015 přijaty do rozpočtu i z prostředků státního rozpočtu a státních fondů (bez spolufinancování z prostředků EU).


strana 12

Od Státního fondu dopravní infrastruktury jsme obdrželi dotaci ve výši 1.924.000 Kč na realizaci projektu v oblasti zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace – Oprava chodníku podél silnice II/368 ulice Lanškrounská v Moravské Třebové. Ministerstvo obrany rekonstrukci válečného hrobu obětí 2. světové války dotací ve výši 95.000 Kč, kterou město použilo na rekonstrukci hrobu Adolfa Cihláře.

II. Rozpočtové výdaje

V roce 2015 dosáhly celkové rozpočtové výdaje výše 229.274,47 tis. Kč. Vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 250.150 tis. Kč tak byly čerpány na 91,65 %. Nižší čerpání je ovlivněno zejména úsporami v běžných výdajích (v celkové výši téměř 11,4 mil. Kč) a také nerealizací části investic nebo jejich dokončením v roce 2016, popř. úsporou nákladů u realizovaných investic.

1. Běžné (neinvestiční) výdaje Běžné rozpočtové výdaje včetně rozsáhlejších oprav majetku byly čerpány ve výši

172.901,54 tis. Kč, což představuje 93,83 % z upraveného rozpočtu ve výši 184.275 tis. Kč. V komentáři k jednotlivým položkám běžných výdajů je kladen důraz zejména na položky u kterých došlo k výraznému nedočerpání upraveného rozpočtu popř. na výdaje spolufinancované z prostředků EU nebo na významné položky běžných výdajů. Jde zejména o tyto rozpočtové výdaje:

• činnost technických služeb, opravy komunikace, … – celkové rozpočtové výdaje související s činností technických služeb, mimořádnými opravami komunikací po rozšíření kanalizace, … byly v roce 2015 cca 1.600 tis. Kč nižší oproti rozpočtu. Nedočerpání rozpočtu je dáno zejména úsporami v rámci oprav komunikací, dále také úsporou při správě sportovišť a správě hřbitova. Největší dílčí položkou v rozpočtu technických služeb v roce 2015 byla položka Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň, na jejíž zajištění vynaložilo město v roce 2015 částku 8.397,74 tis. Kč. Významnou položkou této části rozpočtu je i položka Běžná údržba a opravy komunikací, u které je v následující tabulce uveden přehled předpokládaných záměrů a skutečně realizovaných akcí.


strana 13

Tab. č. 10 – Běžná údržba a opravy komunikací v roce 2015 (v Kč)

běžná údržba a opravy komunikací rozpočet skutečnost oprava příchodu k vlakovému nádraží 245 000,00 177 367,90 chodník u Školní ul. - rekonstrukce 160 000,00 211 230,90 Oprava příjezdu ke gymnáziu 121 000,00 0,00 chodník Tyršova a schodiště Sportovní - projektová dokumentace 121 000,00 60 500,00 oprava zdi ulice Cihlářova – u Floriana 180 000,00 0,00 nespecifikované opravy chodníků a komunikací 958 000,00 1 019 000,91 PD - chodník Alšova 60 000,00 0,00 Bezručova - parkovací stání- PD 60 000,00 0,00 oprava chodníku na Jiráskova 605 000,00 559 754,50 Olomoucká oprava mostku pro pěší 45 000,00 44 785,70 správa, údržba a opravy parkovacích automatů 95 000,00 100 049,50 oprava a obnova dopravního značení vč. retardérů a zrcadel 365 000,00 404 060,60 CELKEM 3 015 000,00 2 576 750,01

Plánované akce jsou realizovány z části vlastní činností obchodní společnosti města a z části odborem rozvoje města (větší plánované rekonstrukce a opravy chodníků a komunikací jsou realizovány formou výběrového řízení). Oprava zdi na ulici Cihlářova nebyla realizována, protože dodatečným šetřením bylo zjištěno, že není ve vlastnictví města. Oprava příjezdu ke gymnáziu bude realizována v letošním roce, vloni byly prostředky vyčleněné na tuto opravu přesunuty na dodatečně plánované nezbytné opravy na ulici Lanškrounská v rámci přeložení plynových přípojek. Rozsah prací realizovaných v rámci této akce byl oproti předpokladu nižší, kapacity Technických služeb na podzim minulého roku už ale byly vyčerpané. PD k rekonstrukci chodníku na ulici Alšova byla dopracována až v roce 2016, od záměru budovat parkovací stání na ulici Bezručova bylo dočasně upuštěno. Součástí položky nespecifikované opravy chodníků a komunikací byly v minulém roce např. opravy komunikací, cest a asfaltování výtluků v souhrnné výši 697,61 tis. Kč, rekonstrukce povrchu v ulici Nádražní (217,82 tis. Kč), opravy chodníků v souhrnné výši 103,57 Kč.

• Opravy kanalizací dle plánu obnovy – v roce 2015 byly realizovány tyto významné

akce: - výměna kanalizace Komenského – Jiráskova - s celkovými výdaji 3.432,45 tis. Kč, - výměna kanalizaci Dukelská – 1.976,73 tis. Kč, - výměna kanalizaci Lidická – 1.771,34 tis. Kč, - výměna kanalizace Mlýnská – Josefská – 1.786,95 tis. Kč (dokončení akce přešlo

do roku 2016), - výměna dešťové kanalizace Nádražní – 834,08 tis. Kč,

a další přípravné projekční práce,…

• Regenerace městských parků – projekt byl v roce 2015 ukončen, jeho realizace byla spolufinancována z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Operačního programu Životní prostředí a z prostředků Státního fondu životního prostředí ČR. Výdaje na projekt v roce 2015 činily 3.006,66 tis. Kč.

• Revitalizace toku Třebůvka v lokalitě Knížecí louka – i tento projekt byl v roce 2015 ukončen, byl spolufinancován z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Operačního programu Životní prostředí a z prostředků Státního fondu životního prostředí ČR, prioritní osa 6. Zlepšování stavu přírody a krajiny. Výdaje na projekt v roce 2015 činily 1.465,31 tis. Kč.


strana 14

• činnost místní správy – ostatní provozní výdaje – provozní rozpočet je rozdělen v tabulkové části závěrečného účtu na provozní výdaje bez informatiky, čerpání sociálního fondu a provozní výdaje související s výpočetní technikou a informatikou. Mimořádnou položkou rozpočtu města v roce 2015 byly také provozní výdaje a výdaje na informatiku související s odstraňováním škod po úderu blesku, kryté z přijatého pojistného plnění.

Následující tabulka zachycuje čerpání běžného provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce 2015.

Čerpání sociálního fondu upravují pravidla každoročně schvalované kolektivní smlouvy. Čerpání sociálního fondu je věnována tabulka č. 13 na straně 16 komentáře k závěrečnému účtu města.

Celkový upravený provozní rozpočet města ve výši 6.355 tis. Kč (včetně služeb, benchmarkingu, ISO, výdajů SPOD a výkonu rozhodnutí stavebního úřadu, bez výdajů na odstranění škod po úderu blesku) byl vyčerpán částkou 6.223,34 tis. Kč. Tuto částku je třeba ještě snížit o 396,91 tis. Kč, což představuje zůstatek depozitního účtu po výplatě mezd za prosinec 2015, který je na začátku roku převeden do skupiny nahodilých příjmů. Skutečné čerpání tedy činilo 5.826,43 tis. Kč, tj. čerpání ve výši 91,68 % z upraveného rozpočtu.

Upravený provozní rozpočet informatiky (bez výdajů na odstranění škod po úderu blesku) ve výši 2.586,30 tis. Kč byl vyčerpán částkou 2.229,21 tis. Kč, tj. na 86,19 %.


strana 15

Tab. č. 11 – Čerpání provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce 2015

Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plněníOSA autorská odměna 12 600,00 12 529,00 99,44%Prádlo, oděv, obuv 2 400,00 2 170,00 90,42%Knihy, učební pomůcky a tisk 45 000,00 43 845,00 97,43%DHIM a drobný hmot. neinvestiční majetek 360 000,00 344 045,17 95,57%Nákup materiálu 500 000,00 494 342,42 98,87%Voda 125 000,00 112 411,00 89,93%Plyn 705 000,00 701 466,00 99,50%Elektrická energie 470 000,00 459 925,00 97,86%Pohonné hmoty a maziva (vč. SPOD) 140 000,00 139 827,92 99,88%Služby pošt 360 000,00 357 763,27 99,38%Služby telekomunikací a radiokomunikací 160 000,00 156 624,93 97,89%Služby peněžních ústavů 140 000,00 141 667,06 101,19%Služby, školení a vzdělávání 300 000,00 298 276,80 99,43%Nákup služeb j.n. 1 172 000,00 737 519,31 62,93%Opravy a udržování 640 000,00 632 879,90 98,89%Cestovné (tuzemské i zahraniční) 127 000,00 117 727,25 92,70%Pohoštění 2 000,00 1 598,00 79,90%Věcné dary 1 000,00 358,00 35,80%Nákup kolků 15 000,00 13 000,00 86,67%Platby daní a poplatků 18 000,00 16 600,00 92,22%Úhrady sankcí jiným rozpočtům 40 000,00 35 481,00 88,70%Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu j.n. 490 000,00 489 502,00 99,90%Služby peněžních ústavů (pojištění) 530 000,00 516 876,00 97,52%CELKEM 6 355 000,00 5 826 435,03 91,68%Zůst. depoz. účtu 2015 (nahodilé příjmy 2016) 396 907,00

Čerpání běžného provozního rozpočtu města k 31. 12. 2015 (v Kč)

Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění Knihy, učební pomůcky a tisk 5 000,00 0,00 0,00%DHIM a drobný hmot. neinv. majetek 246 300,00 207 632,65 84,30%Nákup materiálu 300 000,00 271 550,28 90,52%Služby telekomunikací a radiokomunikací 205 000,00 204 094,45 99,56%Služby, školení a vzdělávání 15 000,00 11 640,00 77,60%Zpracování dat a služby související s inf. a kom. technologiemi

1 365 000,00 1 138 383,09 83,40%

Nákup ostatních služeb 80 000,00 90 496,19 113,12%Opravy a udržování 30 000,00 0,00 0,00%Programové vybavení 340 000,00 305 417,35 89,83%CELKEM 2 586 300,00 2 229 214,01 86,19%

Čerpání běžného rozpočtu informatiky k 31. 12. 2015 (v Kč)

• Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ Moravská Třebová – projekt spolufinancovaný z Evropského sociálního fondu prostřednictvím Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost, prioritní osy 4.4a Veřejná správa a veřejné služby byl ukončen v roce 2015, jeho celkové výdaje v tomto roce činily 1.286,71 tis. Kč.


strana 16

2. Investiční výdaje

Čerpání investičních výdajů je uvedeno na stranách 19-24 tabulkové části závěrečného účtu města. Na stranách 21-22 je uvedeno rozložení investičních výdajů do jednotlivých oblastí. V návaznosti na to jsou na stranách 23-24 uvedeny investiční výdaje z hlediska jednotlivých zdrojů financování. Investiční dotace se podílely na financování investičních výdajů ve výši 66,16 %, úvěry a půjčky kryly 0,14 % investičních výdajů a vlastní rozpočtové zdroje města financovaly investiční výdaje z 33,70 %. Tento přehled je ale zkreslen o zapojení dotace u projektu Cesta od renesance k baroku spolufinancovaného z EU, určené ke krytí výdajů z předchozích let (na základě ukončení administrace žádostí o platbu až v průběhu roku 2015).

Město Moravská Třebová využilo k financování investičních výdajů v roce 2015 i cizí zdroje (2 půjčky). Půjčka ze Státního fondu životního prostředí ČR na realizaci projektu Město Moravská Třebová – projekt Odkanalizování Sušic, Udánek, Boršova a modernizace ČOV byla v roce 2015 poskytnuta ve výši 83.041,10 Kč a půjčka od firmy Amper Savings, a.s. na realizaci projektu EPC - úsporná opatření v objektech příspěvkových organizací (na úhradu DPH) činila 2.050.650 Kč.

V rámci investičních výdajů byly realizovány tyto projekty podpořené z prostředků EU a

státního rozpočtu: - Odkanalizování Sušic, Udánek a Boršova vč. modernizace ČOV – spolufinancováno

z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy 1. Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní (projekt byl v roce 2015 ukončen),

- Elektronizace procesů, digitalizace dat a konsolidace IT struktury TC Moravská Třebová – podpořeno Evropského fondu pro regionální rozvoj v rámci Integrovaného operačního programu (projekt byl v roce 2015 ukončen),

- Realizace úspor energie - ZŠ Palackého, Moravská Třebová - spolufinancováno z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí (projekt byl v roce 2015 ukončen),

- Cesta od renesance k baroku - podpořeno z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod a z prostředků státního rozpočtu ČR,

- Rekonstrukce chodníku v ulici Lanškrounská, Mor. Třebová – spolufinancováno z prostředků Státního fondu dopravní infrastruktury,

- Rekonstrukce válečného hrobu obětí 2. sv. války (Adolf Cihlář) – spolufinancováno z prostředků Ministerstva obrany,

- Projekty v rámci oprav objektů v městské památkové rezervaci - jde o projekty detailně rozdělené v tabulkové části závěrečného účtu města podpořené z prostředků Ministerstva kultury ČR a Pardubického kraje.

III. Hospodaření na účelových fondech města a na účtech mimorozpočtových prostředků

Město Moravská Třebová má zřízeny tyto účelové fondy:

• fond rozvoje bydlení • sociální fond


strana 17

Podrobnější přehled hospodaření na těchto fondech za rok 2015 je uveden v následujících tabulkách. Údaje jsou uvedeny v Kč. Tab. č. 12 – Zdroje a užití fondu rozvoje bydlení v roce 2015

Fond rozvoje bydlení Zdroje fondu Užití fonduPočáteční stav k 1. 1. 2015 126 473,43Splátky půjček 6 790,00Připsané bankovní úroky 84,01Poskytnuté půjčky 0,00Poskytnuté dotace (SVJ a BD) 0,00Inkasované bankovní poplatky 0,00

Stav FRB k 31. 12. 2015 133 347,44

V minulém roce nebyla opět uzavřena žádná smlouva o půjčce, fond rozvoje bydlení ve stávající podobě ztratil význam, byl proto v roce 2016 zrušen.

Čerpání finančních prostředků ze sociálního fondu probíhalo v roce 2015 v souladu se zásadami, které plynou z kolektivní smlouvy uzavřené mezi Městem Moravská Třebová a odborovým orgánem dne 31.03.2015 a po schválení vedením města. Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2015 zachycuje následující tabulka (v Kč).

Tab. č. 13 – Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2015

Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k 1. 1. 2015 97 297,95Příděl do fondu 700 000,00Připsané bankovní úroky 6,30Dary 76 000,00Inkasované bankovní poplatky 10 685,20Příspěvek na stravování 407 193,00Kulturní a vzdělávací činnost, společenské akce 29 878,00Příspěvek na penzijní připojištění 189 850,00Ostatní benefity (vstupy do aquaparku) 11 550,00Celkem 797 304,25 725 156,20

Stav sociálního fondu k 31. 12. 2015 72 148,05

2015Sociální fond

Tab. č. 14 – Změny na účelových fondech města celkem (v Kč)

Název FONDU Počáteční stavZdroje fondu

(příjmy)Užití fondu

(výdaje)Konečný stav

Fond rozvoje bydlení 126 473,43 6 874,01 0,00 133 347,44Sociální fond 97 297,95 700 006,30 725 156,20 72 148,05

CELKEM 223 771,38 706 880,31 725 156,20 205 495,49

Kromě uvedených účelových fondů je zřízen i 1 bankovní účet, který slouží pro evidenci tzv. mimorozpočtových finančních prostředků. Je to depozitní účet.

Depozitní účet je využíván pouze na výplatu mezd za měsíc prosinec, která se realizuje

až v následujícím rozpočtovém roce. Na konci každého rozpočtového roku se vypočte přibližná částka mezd a odvodů sociálního a zdravotního pojištění a tyto finanční prostředky se bankovně převedou na mimorozpočtový depozitní účet. V lednu proběhne


strana 18

výplata mezd za měsíc prosinec a zbývající zůstatek depozitního účtu se převede do rozpočtových příjmů následujícího roku do položky „nahodilých příjmů“. Zůstatek depozitního účtu města k 31.12.2015 činil 4.702.612,41 Kč.

IV. Závěrečný účet města za rok 2015 Celkový pohled na hospodaření města v roce 2015, plynoucí z rekapitulace rozpočtových příjmů a výdajů (str. 1 tabulkové části závěrečného účtu), lze shrnout takto:

• běžné rozpočtové příjmy minulého roku ve výši 213.592,05 tis. Kč pokryly provozní výdaje včetně rozsáhlejších oprav investičního majetku (172.901,54 tis. Kč) a stačily dále i na pokrytí splátek jistiny přijatých úvěrů (5.969,74 tis. Kč). Tento vzájemný poměr vyjadřuje, že za rok 2015 byl vytvořen tzv. provozní přebytek ve výši 40.690,51 tis. Kč. Tvorba provozního přebytku je nezbytná jednak pro zabezpečení rozvoje města a také k zajištění úhrady splátek přijatých úvěrů a půjček.

• rozpočtové hospodaření v minulém roce (posuzováno dle rozpočtových pravidel)

skončilo přebytkem hospodaření ve výši 23.268,50 tis. Kč. Jde o rozdíl mezi rozpočtovými příjmy a výdaji (mimo položek financování). Přebytek hospodaření byl ovlivněn položkami financování takto:

Financující položky na straně rozpočtových zdrojů: - částka -18.591,77 tis. Kč na straně 1 tabulkové části závěrečného účtu, řádek

„zůstatek finančních prostředků na běžných účtech a účelových fondech“ vyjadřuje tu skutečnost, že město disponovalo k 31.12.2015 o 18.591,77 tis. Kč vyšším zůstatkem finančních prostředků na běžných účtech a účelových fondech než na začátku roku. Zůstatky na jednotlivých účtech rozpočtového hospodaření k 31. 12. 2015 jsou uvedeny v následujícím přehledu.

k 1. 1. 2015 k 31. 12. 2015

běžné účty vč. projektových účtů 43 533 716,19 Kč 62 143 765,23 Kčfond rozvoje bydlení 126 473,43 Kč 133 347,44 Kčsociální fond 97 297,95 Kč 72 148,05 KčRozpočtové prostředky CELKEM 43 757 487,57 Kč 62 349 260,72 Kč

depozitní účet 4 007 497,86 Kč 4 702 612,41 KčMimorozpočtové prostředky CELKEM 4 007 497,86 Kč 4 702 612,41 Kč

- další financující položkou na straně zdrojů byly v roce 2015 2 půjčky:

• půjčka od SFŽP na realizaci projektu spolufinancovaného z EU - Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV v celkové výši 83,04 tis. Kč,

• půjčka od společnosti Amper Savings, a.s. na realizaci projektu EPC - úsporná opatření v objektech příspěvkových organizací (úhrada DPH) ve výši 2.050,65 tis. Kč.


strana 19

Financující položky na straně rozpočtových potřeb:

- splátka jistiny přijatých úvěrů a půjček snížila celkové financování o částku 5.969,74 tis. Kč. Přehled přijatých úvěrů a půjček, včetně propočtu plánované dluhové služby do roku 2018 je uveden na stranách 25 a 26 tabulkové části závěrečného účtu města.

- další položkou financování na straně výdajů je položka Operace z peněžních účtů nemající charakter příjmů a výdajů, která je využívána od 01.01.2012 pro účtování faktur v režimu přenesené daňové povinnosti.

Celkové dlouhodobé závazky města a přijaté návratné finanční výpomoci dosáhly

k 31. 12. 2015 výše 69.275,92 tis. Kč (toto číslo zahrnuje dlouhodobé závazky na účtech 451 – dlouhodobé úvěry, 452 – dlouhodobé přijaté návratné finanční výpomoci (půjčky) a 459 – ostatní dlouhodobé závazky (úvěry na vozidla a závazky plynoucí ze 2 realizovaných projektů s využitím metody EPC (splácení nákladů realizovaných opatření prostřednictví generovaných úspor)). Ukazatel dluhové služby za rok 2015, dle nového systému monitoringu obcí, činí 2,8 % (jedná se o poměr splátek jistin a úroků a celkových rozpočtových příjmů města).

Celkové rozpočtové příjmy roku 2015 byly přeplněny, oproti upravenému rozpočtu, o

9.492,97 tis. Kč, celkové výdaje nebyly dočerpány o 8,35 % (zejména z důvodu nedočerpání některých položek běžných výdajů a nerealizace části investičních výdajů).

Hospodaření v rámci hlavní (rozpočtové) činnosti skončilo v roce 2015 ziskem ve výši

3.501.474,49 Kč (vyčíslený rozdíl mezi náklady a výnosy roku 2015). Meziroční pokles zisku je ovlivněn zejména poklesem výnosů z pronájmu (úhrada předplaceného nájemného ze smlouvy o budoucí nájemní smlouvě na 25 let o pronájmu parkoviště v ulici Komenského u nového komerčního objektu, který vzniká místo bývalého hotelu Morava ve výši 4 mil. Kč, proběhla již v roce 2014) dále také poklesem výnosů z prodeje dlouhodobého majetku (v roce 2014 město prodalo plynovod v lokalitě pro bydlení na ulici Strážnického a výnosy z prodeje bytů byly také vyšší). Meziročně vzrostly náklady na opravy o více než 5 mil. Kč a také náklady na úroky o cca 2 mil. Kč (jedná se o úroky z projektu EPC realizovaného v 5 příspěvkových organizací města v roce 2015 se zaměřením zejména na rekonstrukce kotelen).

Hospodaření hospodářské činnosti města skončilo ziskem 8.176.735,47 Kč.

Podrobnější informace k hospodaření za vedlejší činnost v členění na jednotlivá střediska jsou uvedeny v tabulkové části závěrečného účtu na straně 27 a v komentáři v kapitole VII.

V rámci závěrečného účtu je navržen pouze převod hospodářských výsledků po zdanění na účet 432 – Nerozdělný zisk, neuhrazená ztráta minulých let. V rámci změn účetnictví platných od 01.01.2010 zatím není umožněno proúčtovat zisk popř. ztrátu z hlavní a vedlejší hospodářské činnosti přes jiný účet.


strana 20

V. Ukazatele finančního zdraví V rámci realizovaného projektu Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ

Moravská Třebová byly, na základě zpracované analýzy financí města, nastaveny ukazatele rozpočtu a pravidla finančního zdraví města uvedené v následující tabulce.

Tab. č. 15 Finanční ukazatele města Moravská Třebová

KPI 1.1.: Index běžných příjmů rozpočtu > nebo = Indexu běžných výdajů rozpočtu

KPI 1.2: Průměrný Index běžných příjmů za 4 roky > nebo = Průměrnému Indexu běžných výdajů za 4 roky

KPI 2.3: Provozní saldo (běžné příjmy – běžné výdaje) > 10 % běžných příjmů KPI 3.4.: Celková výše dlouhodobých úvěrů < 100 mil. Kč

KPI 4.6.: Opravy a investice do dosavadního majetku města za uplynulé 4 roky > Odpisy dlouhodobého majetku města za 4 roky

KPI 5.8.: Celková výše disponibilních finančních rezerv (účtů a fondů bez zdrojů z čerpaných dotací a úvěrů) > 15 mil. Kč (1/12 běžných výdajů)

V tabulce č. 16 jsou vyčísleny hodnoty jednotlivých ukazatelů. Tab. č. 16 Hodnoty finančních ukazatelů města Moravská Třebová KPI 1.1. v tis. Kč Index 2013 běžné příjmy 182 610,53 2014 běžné příjmy 198 805,56 1,09 2015 běžné příjmy 213 592,05 1,07 2013 běžné výdaje 153 226,96 2014 běžné výdaje 159 283,82 1,04 2015 běžné výdaje 172 901,54 1,09 KPI 1.2 v tis. Kč Index 2011 běžné příjmy 244 301,51 2012 běžné příjmy 172 892,84 0,71 2013 běžné příjmy 182 610,53 1,06 2014 běžné příjmy 198 805,56 1,09 2015 běžné příjmy 213 592,05 1,07 průměrný index příjmů 0,98 2011 běžné výdaje 210 345,62 2012 běžné výdaje 171 471,43 0,82 2013 běžné výdaje 153 226,96 0,89 2014 běžné výdaje 159 283,82 1,04 2015 běžné výdaje 172 901,54 1,09 průměrný index výdajů 0,96


strana 21

KPI 2.3 provozní saldo v tis. Kč % z běž. příjmů 2011 33 955,89 13,90 % 2012 1 421,41 0,82 % 2013 29 383,57 16,09 % 2014 39 521,74 19,88 % 2015 40 690,51 19,05 %

návrh rozpočtu 2016

8 490,00 4,90 %

KPI 3.4. výše dlouhodobých závazků v tis. Kč (účty 451, 452, 459)

2014 63 791,29 2015 69 279,92

KPI 4.6. opravy a investice v tis. Kč 2012 44 911,83 2013 21 617,31 2014 31 797,09 2015 62 557,74 2016 rozpočet 48 850,00 výše odpisů v tis. Kč 2012 23 799,10 2013 29 645,86 2014 29 721,79 2015 29 939,47

KPI 5.8. zůstatek prostředků na účtech města k 31.12. v Kč

2011 36 263 429,35 Kč 2012 31 844 238,04 Kč 2013 45 123 479,02 Kč 2014 43 757 487,57 Kč 2015 62 349 260,72 Kč

2016 předpoklad dle rozpočtu 37 949 260,72 Kč

Ukazatel 2.3. se nepodařilo splnit v roce 2012 a není splněn ani v rámci návrhu rozpočtu města na rok 2016 (tam se ale situace bude ještě měnit). V rámci ukazatele 4.6. jsou zahrnuty všechny výdaje na opravy popř. investice do stávajícího majetku města včetně kanalizací a včetně výdajů krytých z dotačních zdrojů (zejména v rámci schváleného rozpočtu na rok 2015).

VI. Zpráva auditora o provedeném přezkumu hospodaření města za rok 2015

V souladu s § 17 odst. 5 zákona 250/2000 Sb. předkládáme jako součást závěrečného účtu také zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření města. Přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová prováděl za rok 2015 (na základě žádosti města Moravská Třebová) Pardubický kraj.


strana 22

Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.

V příloze č. 3 podkladového materiálu je předkládána k projednání zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová včetně sdělení ke zjištěným nedostatkům a závadám.

Při dílčím přezkoumání hospodaření města ani při přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

VII. Hospodářská činnost města Správu bytového fondu města vykonává na základě mandátní smlouvy (jako

hospodářskou činnost města) obchodní společnost Technické služby Moravská Třebová, s.r.o. Přehled nákladů a výnosů jednotlivých středisek vedlejší hospodářské činnosti zachycuje tabulka na straně 27 tabulkové části závěrečného účtu města. Hospodaření hospodářské činnosti města skončilo v roce 2015 ziskem ve výši 8.176.735,47 Kč. Ze 7 středisek v rámci hospodářské činnosti byla 3 ztrátová – volné byty a nebytové prostory (náklady tvoří zejména jejich opravy a úhrady služeb, do obsazení negenerují výnosy), odpadové hospodářství a prostory ve výpůjčce, které také negenerují příjmy (společné prostory zámku, městská policie, Svitavská 44), ostatní střediska generovala v roce 2015 zisk. V rámci hospodářské činnost v roce 2015 byla do výnosů provedena oprava úmoru předplaceného nájemného dle smluv o nájmu bytu a smluv o budoucí kupní smlouvě na byty na Hřebečské 1,3 za období od uzavření smluv do konce roku 2014.

VIII. Hospodaření příspěvkových organizací a obchodní společnosti Technické služby, s.r.o.

Město Moravská Třebová je zřizovatelem 10 příspěvkových organizací a zakladatelem

1 obchodní společnosti. Hospodaření příspěvkových organizací je shrnuto v následujících tabulkových přehledech. Součástí přehledů jsou všechny výnosy a náklady bez ohledu na zdroje, tedy včetně dotací a výdajů, které se váží ke mzdovým prostředkům v organizacích popř. dotací přijatých z jiných zdrojů než z ministerstva školství a výdajů s nimi spojených.


strana 23

Tab. č. 17 – přehled hospodaření I. Mateřské školy Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy v roce 2015 I. Mateřská škola Piaristická 137, Moravská Třebová, okres SvitavyVýnosy v Kč

číslo účtu

druh výnosu skutečnost 2015

602 Tržby za školné 242 200,00602 Stravné+ pitný režim 915 409,00603 Tržby z ostatních činností školky 14 462,00

602,603 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB 1 172 071,00

648 Čerpání fondů 17 350,00

672 Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV 7 873 000,00672 Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství 133 349,00672 Dotace SR - zvýšení odměňování prac. reg. školství 40 380,00672 Dotace od ÚP (VPP) - zasláno přímo školce 200 195,00672 Provozní dotace z rozpočtu města 1 420 000,00

10 856 345,00Celkem výnosy


strana 24

I. Mateřská škola Piaristická 137, Moravská Třebová, okres SvitavyNáklady v Kč

číslo účtu

druh nákladu skutečnost 2015

501 Knihy, předplatné novin a časopisů 25 679,00501 Metodické pomůcky, hračky 110 993,00501 Čistící prostředky 28 317,33501 Nákup potravin 915 409,00

501,558 DDHM + OE 89 031,08501 Kancelářské potřeby 57 411,00501 Materiál na opravy 36 278,00501 Pohonné hmoty (sekačka) 1 225,00501 Ochranné pomůcky, odměny, cenové rozdíly 103,15501 Ostatní materiál 77 177,15501 Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR 26 338,00

501,558 CELKEM MATERIÁL 1 367 961,71502 Elektřina 294 227,38502 Voda - vodné a srážková voda, stočné 60 118,42502 Plyn 249 841,00502 Uhlí 77 411,50502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 681 598,30

511 Opravy a udržování 68 452,00

512 Cestovné 15 665,00

518 Svoz odpadu, úklidové služby 13 298,00518 Služby telekomunikací, internet 95 104,75518 Poštovné 877,00518 Revize 49 271,00518 Stálé poplatky za servis a tech. podporu 25 733,98518 Stočné 51 522,38518 Ostatní služby 77 704,00518 Bankovní poplatky 18 784,00518 Služby - hrazeno z dotace SR 2 400,00518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 334 695,11

521,524,525,527

Mzdové náklady vč. zák. odvodů, školení, ochranné pomůcky - hrazeno z dotace SR

8 017 991,00

521 Mzdové náklady 238 000,00524,… Zákonné odvody z mezd, ochranné pomůcky 108 328,88

521,524,525,527

CELKEM MZDY, OCHR. POMŮCKY, ŠKOLENÍ 8 364 319,88

549 Pojištění osob a majetku 19 431,00549 CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY 19 431,00

551 Odpisy 0,00Celkem náklady 10 852 123,00Hospodářský výsledek 4 222,00


strana 25

Tab. č. 18 – přehled hospodaření II. Mateřské školy Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy v roce 2015 II. Mateřská škola Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres SvitavyVýnosy v Kč

číslo účtu


602 Tržby za školné 315 700,00602 Stravné + pitný režim 1 038 867,00602 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB 1 354 567,00

649 Ostatní výnosy z činnosti 1,44

672 Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV 8 218 000,00672 Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství 135 683,00672 Dotace SR - zvýšení odměňování prac. reg. školství 42 140,00672 Dotace od ÚP - zasláno přímo školce 189 000,00672 Provozní dotace z rozpočtu města 1 305 000,00



strana 26

II. Mateřská škola Jiráskova 1141 , Moravská Třebová, okres SvitavyNáklady v Kč

číslo účtu


501 Knihy, předplatné novin a časopisů 18 795,00501 Metodické pomůcky, hračky 125 982,02501 Čistící prostředky 63 409,46501 Nákup potravin 1 038 867,00501 Cenové rozdíly -955,58

501,558 DDHM + OE 216 363,00501 Kancelářské potřeby 53 372,08501 Materiál na opravy 5 200,00501 Pohonné hmoty (sekačka) 1 000,00501 Ostatní materiál 56 661,00501 Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR 24 941,06

501,558 CELKEM MATERIÁL 1 603 635,04502 Elektřina 146 857,25502 Voda - vodné 45 473,00502 Plyn 326 368,00502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 518 698,25


512 Cestovné 12 527,00512 Cestovné - hrazené z dotace SR 6 734,00

518 Svoz odpadu, úklidové služby 16 252,00518 Služby telekomunikací, internet 60 241,61518 Poštovné 1 698,00518 Stočné a srážková voda 97 376,00518 Revize 36 522,00518 Poplatky za servis a tech. podporu 42 056,14518 Ostatní služby 41 412,80518 Bankovní poplatky 23 816,00518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 319 374,55

521,524,525,527


8 364 147,94

521 Mzdové náklady 173 438,00524,… Zákonné odvody z mezd, ochranné pomůcky 107 484,50

521,524,525,527

CELKEM MZDY, OCHR. POMŮCKY, ŠKOLENÍ 8 645 070,44

549 Pojištění osob a majetku 16 490,00549 CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY 16 490,00

Celkem náklady 11 235 480,30Hospodářský výsledek 8 911,14


strana 27

Tab. č. 19 – přehled hospodaření Základní školy Moravská Třebová, Čs. armády 179, okres Svitavy v roce 2015 Základní škola Moravská Třebová, Čs. armády 179, okres SvitavyVýnosy v Kč

číslo účtu


602 Tržby akce se žáky 48 120,00602 Stravné+ pitný režim 284 973,50602 Tržby LVK 28 210,00602 Ostatní tržby 14 785,00

602,603 Tržby za pron. tělocvičny a služby spojené s nájmem 406 426,00

603 Tržby za pronájem ostatních prostor školy 28 224,00609 Ostatní tržby z vlastní činnosti školy 2 883,00609 Tržby školní družina 26 350,00

602,603,609

CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB,… 839 971,50

648 Použití fondů 14 020,00

649,644 Výnosy z prodeje materiálu, ostatní výnosy 12 450,00649 Ostatní výnosy - poškozené učebnice 5 100,00

672Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON, ONIV, asistent pedagoga

7 449 705,00 Kč

672 Dotace z ÚP na veřejně prospěšného pracovníka 131 664,00 Kč672 Dotace na mzdy škola, výdejna, tělocvična 523 000,00672 Mim. příspěvek na návštěvu IQ parku v Liberci 10 000,00672 Provozní dotace z rozpočtu města škola 797 000,00672 Tělocvična Olomoucká 90 000,00672 Výdejna Josefská 290 000,00672 Dotace PK - OPVKK - Rovné příležitosti pro všechny 28 174,56



strana 28

Základní škola Moravská Třebová, Čs. armády 179, okres SvitavyNáklady v Kč

číslo účtu


501 Předplatné novin a časopisů 10 899,00501 Knihy, učební pomůcky 19 717,70501 Čistící prostředky 50 203,00501 Materiál - školní družina 2 141,00

501,558 DDHM + OE 63 559,00501 Kancelářské potřeby 60 315,19501 Materiál na opravy 17 621,00501 Ostatní materiál 13 980,00501 Stravování a pitný režim 278 421,00501 Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR 92 707,63

501,558 CELKEM MATERIÁL 609 564,52502 Elektřina 130 403,27502 Voda - vodné 22 472,00

502 Teplo Josefská 41 030,00502 Plyn 279 971,00502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 473 876,27511 Opravy a udržování 124 712,00512 Cestovné 5 623,00512 Cestovné - hrazeno z dotace SR 11 463,00513 Náklady na reprezentaci 1 142,00

518 Svoz odpadu, úklidové služby 75 198,00518 Služby telekomunikací, internet 50 410,00518 Konzultační a porad. činnost +revize 13 334,00518 Služby školení a vzdělávání 1 710,00518 Poštovné 5 542,00518 Stočné 88 980,00518 Akce se žáky 94 436,00518 Nájem +teplo 15 000,00518 Aktualizace SW 59 018,27518 Doprava obědů 41 100,00518 Ostatní služby, bankovní poplatky 76 159,00518 Ostatní služby OPVKK - Rovné příležitosti pro všechny 393,00518 Ostatní služy - hrazeno z dotace SR 14 144,00518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 535 424,27

521,524,525,527


7 336 490,37

521,… Mzdové náklady, zákonné odvody,... včetně ÚP 820 968,30521, … CELKEM MZDY 8 157 458,67

549 Pojištění osob a majetku 20 300,18551 Odpisy 14 844,00



strana 29

Tab. č. 20 – přehled hospodaření Základní školy Moravská Třebová, Palackého 1351, okres Svitavy v roce 2015 Základní škola Moravská Třebová, Palackého 1351, okres SvitavyVýnosy v Kč

číslo účtu


602 Tržby - keramický kroužek 4 660,00609 Tržby školní družina 213 920,00602 Stravné+ pitný režim 2 707 432,00602 Tržby z prodeje služeb 56 199,30

602,603 Tržby z prodeje služeb (VHČ) 1 139 863,00602,603,

609 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB,… 4 122 074,30

644,662 Výnosy z prodeje materiálu, úroky 4 435,82

648 Zúčtování fondů, zůčtování FKSP 179 553,80

649 Ostatní výnosy 51 503,20649 Jiné ost. výnosy projekt OPVK Výzva 51 244 144,00

672Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON, ONIV, asistent pedagoga

22 238 757,00 Kč

672 Dotace z ÚP (VPP) - zasláno přímo škole 155 939,00672 Mim. dotace -výměnný pobyt Vlaardingen 20 000,00672 Mim. dotace - adaptační pobyt 27 000,00672 Mim. dotace - organizace OVOV 15 000,00672 Provozní dotace z rozpočtu města 4 250 000,00672 Provozní dotace z rozpočtu města - mzdy 325 000,00672 Dotace PK - Partnerská výměna žáků 20 000,00672 Dotace na projekt OPVK Výzva 56 669 366,00672 Dotace na projekt OPVK Výzva 57 204 112,00672 Dotace MŠMT - projektu Já mezi námi 80 000,00

32 606 885,12Celkem výnosy Základní škola Moravská Třebová, Palackého 1351, okres SvitavyNáklady v Kč

č. účtu druh nákladu skutečnost 2015

501 Předplatné novin a časopisů,PHM, ostatní 11 931,09501 Knihy, učební pomůcky 68 058,10501 Čistící prostředky 50 870,55

501,558 DDHM + OE 587 879,12501 Kancelářské potřeby 87 373,00501 Materiál na opravy 73 432,18501 Ochranné pracovní pomůcky 7 973,60501 Chemikálie na bazén 16 679,00501 Ostatní materiál 83 881,00501 Stravování a pitný režim 2 643 156,10501 Materiál volnočasové aktivity, SRPŠ, sběr 66 041,80


strana 30

Základní škola Moravská Třebová, Palackého 1351, okres SvitavyNáklady v Kč - pokračování

č. účtu druh nákladu skutečnost 2015501,558 Materiál projekt Já mezi námi 20 000,00501,558 Materiál a DDHM Výzva 51, 56, 57 386 688,00501,558 Materiál (VHČ) 335 591,50

501 Materiál - hrazeno z dotace SR 390 890,00501,558 CELKEM MATERIÁL 4 830 445,04

502 Elektřina 673 941,56502 Voda - vodné 158 822,91502 Plyn 1 556 709,33502 Spotřeba energie (VHČ) 221 602,47502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 2 611 076,27511 Opravy a udržování 373 201,00511 Opravy a udržování (VHČ) 20 212,00512 Cestovné 10 170,00512 Cestovné - Výzva 56 75 691,00512 Cestovné - hrazeno z dotace SR 29 585,00513 Náklady na reprezentaci 1 026,00

518 Svoz odpadu, úklidové služby 41 541,00518 Služby telekomunikací, internet 59 381,00518 Poštovné 9 431,00518 Stočné 385 979,39518 Nákup DNIM, řeš. servis 5 319,00518 Software, řeš. servis 93 939,46518 Revize, rozbory 154 774,96518 Ostatní služby, bank. poplatky, čerpání darů ze SRPŠ 88 436,50518 Cest a ubytování LVK, cestovné žáků na soutěže 68 821,00518 Ostatní služby projekt Já mezi námi 55 000,00518 Ostatní služby Výzva 56 545 040,00518 Ostatní služby (VHČ) 65 798,55518 Ostatní služby - hrazeno z dotace SR 11 966,00518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 1 585 427,86

521,524,525,527


21 806 316,00

521,… Mzdové náklady, zákonné odvody,... včetně ÚP 497 736,57521,… Mzd. náklady projekt Já mezi námi 5 000,00

521,… Mzd. náklady,... projekty OPVK Výzva 51, 56, 57 110 172,00521,… Mzdy (VHČ) 238 997,00524+… Zákonné odvody z mezd (VHČ) 73 321,15521, … CELKEM MZDY 22 731 542,72

538, 541 Ověření listin, smluvní pokuty a úroky z prodlení 2,71549 Techn. zhodnocení 26 055,50549 Pojištění osob a majetku 44 020,00

551 Odpisy 106 032,00Celkem náklady 32 444 487,10Hospodářský výsledek 162 398,02


strana 31

Tab. č. 21 – přehled hospodaření Základní školy Moravská Třebová, Kostelní nám. 21, okres Svitavy v roce 2015 Základní škola Moravská Třebová, Kostelní nám. 21, okres SvitavyVýnosy v Kč

číslo účtu


603 Tržby za pronájem tělocvičny 80 085,00602 Tržby školní družina 63 960,00

602,603 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB 144 045,00

649 Jiné ost.výnosy - opisy vysvědčení, platby žáků,… 2 117,50

649 Jiné ost. výnosy projekt OPVK Vyzva 51 317 496,74

672 Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV 9 360 000,00 Kč672 Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství 268 232,00 Kč672 Dotace SR - zvýšení odměňování prac. reg. školství 46 371,00 Kč672 Provozní dotace z rozpočtu města 1 575 000,00672 Dotace na projekt OPVK Výzva 56 251 942,00

11 965 204,24Celkem výnosy Základní škola Moravská Třebová, Kostení nám. 21, okres SvitavyNáklady v Kč

číslo účtu


501 Předplatné novin a časopisů 11 745,50501 Knihy, učební pomůcky 62 182,00501 Čistící prostředky 29 978,75501 Materiál - školní družina 1 339,00

501,558 DDHM + OE 193 477,98501 Kancelářské potřeby 59 533,54501 Materiál na opravy 35 690,00501 Ostatní materiál 19 099,00

501,558 DDHM + OE Výzva 51 169 158,00501 Kancelářské potřeby Výzva 51 10 000,00501 Ostatní materiál - OPVK Výzva 56 110 899,00501 Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR 211 221,69

501,558 CELKEM MATERIÁL 914 324,46


strana 32

Základní škola Moravská Třebová, Kostení nám. 21, okres SvitavyNáklady v Kč - pokračování

číslo účtu


502 Elektřina 112 853,00

502 Voda - vodné a srážková voda 51 567,00502 Plyn 250 159,00502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 414 579,00


512 Cestovné 10 483,00512 Cestovné OPVK Výzva 56 4 673,00512 Cestovné - hrazeno z dotace SR 14 569,00

518 Svoz odpadu, úklidové služby 13 734,00518 Služby telekomunikací, internet 17 390,00518 Poštovné 4 389,00518 Stočné 19 994,00518 Nákup drobného nehm. majetku 12 161,00518 Stravování žáků 245 551,00518 Ostatní služby 77 691,72518 Bankovní poplatky 8 065,00518 Nákup drobného nehm. majetku Výzva 51 41 858,74518 Ostatní služby Výzva 56 136 370,00518 Ostatní služby - hrazeno z dotace SR 13 993,00518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 591 197,46

521,524,525,527


9 434 819,31

521,… Mzd. náklady projekt OPVK Výzva 51 96 480,00

527 Preventivní prohlídky, vzdělávání, strav. zam. 47 118,00549 Technické zhodnocení 9 992,00549 Pojištění osob a majetku 30 634,00

527,549 CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY 87 744,00Celkem náklady 11 925 794,84Hospodářský výsledek 39 409,40


strana 33

Tab. č. 22 – přehled hospodaření Základní umělecké školy Moravská Třebová roce 2015 Základní umělecká škola Moravská TřebováVýnosy v Kč

číslo účtu


602 Příjmy z vlastní činnosti - školné 748 330,00603 Příjmy z pronájmu 58 000,00648 Zúčtování fondů 75 333,00662 Úroky 9,00672 Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV 6 282 000,00672 Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství 165 499,00672 Dotace SR - zvýšení odměňování prac. reg. školství 30 529,00672 Dotace na MT akrády - město 230 000,00672 Provozní dotace z rozpočtu města 910 000,00



strana 34

Základní umělecká škola Moravská TřebováNáklady v Kč

číslo účtu


501 Hudební materiál, knihy, notový materiál 42 233,00501 Výtvarný materiál 17 021,00501 Dary - koncerty 39 874,00501 Čistící prostředky 59 469,00

501,558 DDHM + OE, vybavení 227 562,00501 Kancelářské potřeby, ost. materiál 52 874,36

501,558 CELKEM MATERIÁL 439 033,36502 Elektřina 89 439,00502 Voda - vodné a srážková voda 53 147,00502 Plyn 230 543,76502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 373 129,76


512 Cestovné 50 082,00

513 Náklady na reprezentaci 7 914,00

518 Služby telekomunikací, internet 97 388,10518 Služby školení a vzdělávání 238 475,38518 Poštovné 4 727,00518 Předplatné novin a časopisů 8 070,00518 Stravování 29 116,00518 Svoz odpadů, ostatní služby 1 987,00518 MT arkády a výtvarný svět na zámku 288 368,00518 Bankovní poplatky 34 724,14518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 702 855,62

521,524,525,527


6 478 028,00

521 Arkády a Výtv. svět na zámku - dohody 46 000,00527 Prac.oděvy + semináře 75 111,04

525 Pojištění osob a majetku 14 814,30

551 Odpisy 111 024,00Celkem náklady 8 495 608,08Hospodářský výsledek 4 091,92


strana 35

Tab. č. 23 – přehled hospodaření Městské knihovna Ladislava z Boskovic Moravská Třebová roce 2015 Městská knihovna Ladislava z Boskovic Výnosy v Kč

číslo účtu


602 Tržby a výpůjčné 192 480,00602 Přefakturace regionálních prací 162 958,00

602,649 Ostatní příjmy z vlastní činnosti ( vstupné,…) 10 663,00602,649 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB 366 101,00

662 Úroky 463,51672 Provozní dotace z rozpočtu města na mzdy 2 185 000,00672 Provozní dotace z rozpočtu města 655 000,00672 Dotace z Úřadu práce 39 000,00672 Dotace z Ministerstva kultury 39 000,00

3 284 564,51

Náklady v Kč

číslo účtu


501 Knihy, odborná literatura, CD 313 805,67501 Věcné odměny čtenářům 10 566,50501 DDHM + OE 246 484,19501 Ostatní materiál 53 773,79501 CELKEM MATERIÁL 624 630,15502 Elektřina 88 008,00502 Plyn 126 552,74502 Voda - vodné 17 486,00502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 232 046,74511 Opravy a udržování 8 944,00512 Cestovné 6 870,00513 Náklady na reprezentaci 3 322,00521 Mzdové náklady 1 565 000,00

524,525,527,528

Zákonné odvody z mezd, školení, ochr. pomůcky 565 297,48

524, … CELKEM MZDY 2 130 297,48518 Služby telekomunikací, internet, poštovné 74 349,99518 Ostatní služby 167 211,93518 Bankovní poplatky 7 133,44518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 248 695,36538 Jiné daně a poplatky 6 210,00549 Pojištění osob a majetku 18 138,00

Celkem náklady 3 279 153,73

Hospodářský výsledek 5 410,78

Celkem výnosy


strana 36

Tab. č. 24 – přehled hospodaření Domu dětí a mládeže Moravská Třebová roce 2015 Dům dětí a mládeže Moravská TřebováVýnosy v Kč

číslo účtu


602 Zájmové kroužky 472 508,00602 Zájmová činnost příležitostná 22 111,00602 Letní činnost - tábory 305 940,00602 Příjmy z pronájmu 11 989,00602 Ostatní příjmy z vl. činnosti (dary, internet, …) 2 286,00602 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB 814 834,00

644 Výnosy z prodeje materiálu 363,00


649 Ostatní výnosy z činnosti 18 676,01

662 Úroky 239,49

672 Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV 2 377 000,00672 Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství 39 554,00672 Dotace SR - zvýšení odměňování prac. reg. školství 10 815,00672 Dotace SR - soutěže 45 000,00672 Mimořádná dotace - agility 20 000,00672 Mimořádná dotace na opravu astronom. pozorovatelny 25 000,00672 Provozní dotace z rozpočtu města 855 000,00



strana 37

Dům dětí a mládeže Moravská TřebováNáklady v Kč

číslo účtu


501 Materiál a potraviny pro letní činnost 39 267,00501 Knihny, odborná literatura 1 595,00501 Materiál pro příležitostnou činnost 32 226,00501 Materiál pro činnost zájmových útvarů 68 889,90

501,558 DDHM + OE 83 805,10

501 Kancelářské potřeby 23 126,00501 Ostatní materiál a PHM 79 713,80501 Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR 26 556,00


502 Elektřina 38 578,30503 Voda - vodné a srážková voda 5 098,70502 Plyn 97 157,00

502,503 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 140 834,00511 Opravy a udržování (auto, AP, budova) 100 732,60512 Cestovné 2 393,00512 Cestovné - hrazeno z dotace SR 13 038,00

518 Svoz odpadu, úklidové služby 1 280,00518 Služby telekomunikací, internet 26 400,18518 Poštovné 6 209,00518 Stočné 3 154,00518 Nákup služeb - zájmové útvary 47 741,00

518 Zpracování účetnictví a mezd 123 580,00518 Pronájem tělocvičny a bazénu 289 065,00518 Doprava 5 981,00518 Tisk časopisu 14 803,00518 Údržba sítě 5 000,00518 Nákup služeb - letní činnost 227 399,00518 Ostatní služby, bank. poplatky 71 151,27518 Ostatní služby - hrazeno z dotace SR 28 468,88518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 850 232,33

521,524,525,527


2 404 306,12

521 Mzdové náklady (z prostředku zřizovatele) 199 215,00524+527 Zákonné odvody z mezd,… 5 664,30521, … CELKEM MZDY, OCHR. POMŮCKY, ŠKOLENÍ 2 609 185,42

549 televize,rozhlas 1 800,00531 Daň silniční 500,00549 Pojištění osob a majetku 27 325,81549 CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY 29 625,81551 Odpisy 2 900,00



strana 38

Tab. č. 25 – přehled hospodaření Kulturní služeb města Moravská Třebová v roce 2015 Kulturní služby města Moravská TřebováVýnosy v Kč

číslo účtu


602 Tržby za vstupné 1 036 703,00602 Tržby za filmová představení 466 155,00603 Tržby za pronájem 103 173,00602 Tržby za svatební obřady 21 000,00

602 Tržby za prodej publikací 17 557,00602 Tržby z baru 14 202,00602 Tržby ostatní 52 610,00

602,603 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB A PRONÁJMU 1 711 400,00

604 Tržby za prodej upomínkových předmětů 84 141,00


649 Jiné ostatní výnosy 0,00

662 Úroky 1 302,28

672 Dotace na provoz kuturního centra 2 220 000,00672 Dotace na provoz muzea 455 000,00672 Dotace na provoz zámku 655 000,00672 Dotace na mzdy včetně odvodů 4 200 000,00672 Dotace na pořádání koncertů - město 100 000,00672 Dotace na pořádání fotofestivalu 45 000,00672 Dotace na kulturní aktivity - PK a MK 184 585,00



strana 39

Kulturní služby města Moravská TřebováNáklady v Kč

č. účtu druh nákladu skutečnost 2015501 Knihy, předplatné novin a časopisů 16 417,00501 Materiál na kulturní pořady 44 042,00501 Čistící prostředky 75 173,00

501,558 DDHM + OE 102 950,00

501 Kancelářské potřeby 97 106,00501 Provozní materiál 85 182,00501 Materiál na svatby 2 580,00501 Suroviny do baru 9 210,00501 Upomínkové předměty 69 887,10501 Všeobecný materiál 7 939,00


502 Elektřina 241 037,00502 Voda - vodné a srážková voda, stočné 122 531,00502 Plyn 693 443,43502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 1 057 011,43511 Opravy a udržování 187 225,00512 Cestovné 12 480,00513 Náklady na reprezentaci 27 640,00

518 Poštovní služby, telefony, internet 69 239,40518 Provoz auta 13 625,41518 Kulturní pořady 1 737 858,25518 Propagace kultury 298 999,00518 Přepravné filmů 263 851,52518 Doprava 58 190,83518 Stálé poplatky za servis a tech. podporu 83 090,30518 Revize 86 293,00518 Výstavní činnost 46 245,00518 Vlastivědné listy a pověsti 57 970,00518 Restaurátorské práce 107 580,00518 Zabezpečení objektů 47 719,50518 Ostatní služby 155 668,00518 Bankovní poplatky 9 700,00518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 3 036 030,21521 Mzdové náklady - kmenový zaměstnanci 2 712 583,00521 Mzdové náklady - externisté 440 824,00

524,525,527

Zákonné odvody z mezd, školení, ochranné pomůcky, příspěvek na obědy

1 122 557,00

521, … CELKEM MZDY 4 275 964,00547 Manka a škody 0,70549 Pojištění osob a majetku 61 377,59549 Ostatní náklady - kulturní akce, jiné ostatní náklady 183 215,00

547,549 CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY 244 593,29551 Odpisy 114 936,00



strana 40

Tab. č. 26 – přehled hospodaření Sociálních služeb města Moravská Třebová v roce 2015 Sociální služby města Moravská TřebováVýnosy v Kč

číslo účtu


602 Tržby za praní prádla 47 200,00603 Tržřby za nájem kantýny a rehabilitace 73 587,00602 Tržby za dodávky stravy 11 988,00602 Tržby za výkon pečovatelské služby 540 920,00602 Výnosy z fondů VZP 2 481 926,57602 Tržby za úhrady v domově důchodců 18 343 544,00602 Tržby za úhrady - příspěvek na péči 12 049 348,00602 Tržby za stravu 610 207,00

602,603 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB 34 158 720,57648 Zapojení fondů 197 490,00649 Příspěvek na stravné z FKSP 108 540,00649 Tržby za výkon pečovatelské služby - obce 6 228,00649 Výnosy z darů a dědictví 70 769,13649 Jiné výnosy z hlavní činnosti 57 072,48649 CELKEM JINÉ OSTATNÍ VÝNOSY 242 609,61663 Kurzové zisky 9,31672 Dotace na výkon pečovatel. služby 1 050 000,00672 Dotace na výkon pečovatelské služby - SR 597 000,00672 Dotace na provoz domova důchodců 1 750 000,00672 Dotace na provoz domova důchodců - SR 9 120 000,00672 Přijaté příspěvky od Úřadu práce 26 000,00



strana 41

Sociální služby města Moravská TřebováNáklady v Kč

číslo účtu


501 knihy, předplatné novin a časopisů 21 992,00501 potraviny DD 5 794 137,81501 textil, prádlo 45 353,14

501,558 DDHM + OE 1 583 399,43

501 pohonné hmoty, oleje,… 106 651,00501 všeobecný materiál (vč. čistících postř.) 1 813 220,83

501,… CELKEM MATERIÁL 9 364 754,21502 Elektřina 955 549,94502 Voda - vodné a srážková voda 532 680,53502 Tepelná energie 34 745,00502 Plyn 1 845 074,28502 CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE 3 368 049,75511 Opravy a udržování 2 072 494,21512 Cestovné 31 611,10513 Náklady na reprezentaci 10 161,80518 služby telekomunikací, internet 115 857,32518 ceniny, poštovné 13 970,00518 nákup drobného nehm. majetku 32 049,75518 stočné 616 034,47518 ostatní výkony spojů 70 859,00518 ostatní služby 840 864,60518 bankovní poplatky 19 280,50518 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY 1 708 915,64521 Mzdové náklady, náhrady mzdy 22 187 774,00

524,525, 527

Zákonné odvody z mezd, FKSP, náhrady, OOPP, školení...

7 986 803,60

521, … CELKEM MZDY 30 174 577,60538 Daně a poplatky 3 550,00547 manka a škody 50,00563 Kurzové ztráty 528,47549 Pojištění osob a majetku 68 724,38549 Tech. zhodnocení majetku do 40.000 Kč 64 972,00549 CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY 133 696,38551 Odpisy 218 394,00



strana 42

Následující tabulka uvádí stavy na účelových fondech jednotlivých příspěvkových organizací k 31.12.2015.

Tab. č. 27 – stavy příspěvkových organizací na účelových fondech

Příspěvková organizacefond

odměn FKSPinvestiční

fondrezervní

fondKulturní služby města Moravská Třebová 69 424,00 39 927,49 411 986,80 823 838,43Sociální služby města Moravská Třebová 235 984,00 89 099,62 2 344 392,96 4 123 078,63Základní škola Mor. Třebová, Čs. armády 179 77 143,00 16 552,52 41 278,45 108 966,95Základní škola Mor. Třebová, Palackého 1351 82 123,00 333 597,65 499 206,60 608 802,86Základní škola Mor. Třebová,Kostelní nám. 21 1 800,00 33 805,04 103 132,00 129 243,17Základní umělecká škola Mor. Třebová 0,00 16 784,89 451 682,50 41 314,91I. Mateřská škola, Piaristická 137 - 42 853,12 210,00 11 394,79II. Mateřská škola, Jiráskova 1141 - 258 820,18 - 74 488,87Dům dětí a mládeže Moravská Třebová 51 310,00 26 929,21 347 100,00 155 888,83Městská knihovna Ladislava z Boskovic 25 660,00 32 001,41 217 003,00 388 673,44

Příspěvková organizace Základní škola Moravská Třebová, Čs. armády 171, okres Svitavy má zůstatek ve výši 1.664 Kč na účtu Rezervní fond z ostatních titulů stejně jako Základní škola Mor. Třebová, Palackého 1351 (243.905,20 Kč), Městská knihovna Ladislava z Boskovic v Moravské Třebové (4.943 Kč) a Sociální služby města Moravská Třebová (254.372 Kč). Jedná se o nevyčerpané sponzorské dary, převody z FKSP, dědictví, …

Všechny příspěvkové organizace v roce 2015 hospodařily s kladným hospodářským

výsledkem.

V následující tabulce je uvedeno skutečné čerpání stanovených mzdových limitů (mzdy bez odvodů) příspěvkových organizací v roce 2015.

Tab. č. 28 – mzdové limity příspěvkových organizací v roce 2015

plán skutečnostKulturní služby města Mor. Třebová 3 332 000,00 3 153 407,00Sociální služby města Mor. Třebová 22 809 000,00 22 187 774,00Základní škola Mor. Třebová, Čs. armády 179 525 000,00 522 216,00Základní škola Mor. Třebová, Palackého 1351 325 000,00 322 694,00I.Mateřská škola, Piaristická 137 238 000,00 238 000,00II. Mateřská škola, Jiráskova 1141 185 000,00 173 438,00Základní umělecká škola 46 000,00 46 000,00Dům dětí a mládeže Moravská Třebová 188 000,00 199 215,00

Příspěvková organizacemzd. limit 2015

Přečerpání mzdového limitu příspěvkové organizace Dům dětí a mládeže Moravská Třebová bylo hrazeno z fondu odměn. Skutečné čerpání mzdového limitu příspěvkové organizace Kulturní služby města Moravská Třebová v roce 2015 mělo následující strukturu: - mzdy zaměstnanci 2.712.583 Kč, - mzdy externisté 440.824 Kč.

Hospodaření příspěvkových organizací v roce 2015 je samostatným předmětem jednání rady města na zasedání dne 6. 6. 2015 (ve vazbě na vnitřní předpis č. 2/2014 Pravidla pro schvalování účetních závěrek příspěvkových organizací města Moravská Třebová).


strana 43

IX. Hospodaření obchodní společnosti Technické služby, s.r.o.

Předloženou výroční zprávu této obchodní společnosti za rok 2015 zpracovala

jednatelka Gabriela Horčíková (zpráva společně s účetní závěrkou obchodní společnosti je přílohou č. 5 tohoto závěrečného účtu).

Date post:	07-Jun-2020
Category:	Documents
Upload:	others
View:	0 times
Download:	0 times

Záv ěre čný ú čet m ěsta Moravská T řebová za rok 2015 č ... › filemanager › files...

Documents