1
ÚSPĚŠNÝ OBCHOD KONČÍ AŽ INKASEM
Iveta HorníčkováPraha, 30.10.2012
Nejnovější strategie pro ošetření rizik vývozců do SNS
22
TRADE FINANCE
Rizika
Financování Ošetření rizik
33
TRADE FINANCERIZIKA
KOMERČNÍ
•porušení kontraktu/ odstoupení od kontraktu
•platební neschopnost či nevůle
POLITICKÁ POHYBU KURZU PŘEPRAVNÍ
44
TRADE FINANCERIZIKA SMLUVNÍCH STRAN
VÝVOZCE/VÝROBCE
schopnost splnit podmínky smlouvy o vývozu
předmět dodání vyrobit a dodat•včas •v požadované kvalitě•dostát dalším podmínkám kontraktu
posuzuje se • ekonomická situace, • zkušenost v daném
oboru,• jeho subdodavatelé
atd.
ZAHRANIČNÍ
ODBĚRATEL
schopnost platit své splatné závazky
Komerční rizika•vyplývají z ekonomické a finanční situace samotného zahraničního dlužníka
Teritoriální rizika•politická, finanční a makroekonomická situace země zahraničního dlužníka /třetí země
•z hlediska obchodních partnerů mají povahu vyšší moci
55
TRADE FINANCERIZIKA SMLUVNÍCH STRAN
VÝVOZCE/VÝROBCE
schopnost splnit podmínky smlouvy o vývozu
předmět dodání vyrobit a dodat•včas •v požadované kvalitě•dostát dalším podmínkám kontraktu
posuzuje se • ekonomická situace, • zkušenost v daném oboru,• jeho subdodavatelé atd.
66
TRADE FINANCERIZIKA SMLUVNÍCH STRAN
ZAHRANIČNÍ
ODBĚRATEL
schopnost platit své splatné závazky
Komerční rizika•vyplývají z ekonomické a finanční situace samotného zahraničního dlužníka
Teritoriální rizika•politická, finanční a makroekonomická situace země zahraničního dlužníka /třetí země
•z hlediska obchodních partnerů mají povahu vyšší moci
7
TRADE FINANCETERITORIÁLNÍ = POLITICKÁ RIZIKA
7
Platební potíže
vyvolané politickými událostmi v zemi
sídla dlužníka, jako je
- válka,- občanská válka,
- revoluce, povstání,- občanské nepokoje,
- stávka, atd.
Nemožnost transferu úhrad
do České republiky
v důsledku vážných ekonomických potíží
země kupujícího,
- vyhlášení platební neschopnosti,
- zavedení moratoria na platby nebo
- devizového režimu omezujícího transfer úhrad do zahraničí.
Administrativní rozhodnutí orgánu
státu dlužníka
které bez zavinění dlužníka znemožnilo- realizaci kontraktu
nebo - jeho zaplacení
např. - odebrání dovozní
nebo vývozní licence,- zrušení nebo
odebrání jiných již vydaných povolení
nezbytných k realizaci kontraktu,
- zmrazení vkladů
Administrativní a politická opatření ve třetích zemích
prostřednictvím nichž se realizuje kontrakt, resp. platby, která
- znemožní realizaci kontraktu nebo
- transfer plateb do České republiky
např. - embargo nebo
- omezení pohybu zboží nebo
- transferu úhrad
Přírodní katastrofa
v jejímž důsledku došlo
- k nezaplacení pohledávky
- bez zavinění dlužníka
8
TRADE FINANCEELIMINACE RIZIK
8
POJIŠTĚNÍ• EGAP vs. Komerční
pojišťovny
PLATEBNÍ PODMÍNKY
BANKOVNÍ PRODUKTY
9
se státní podporou pouze pro vývoz
škála produktů - pojištění - obchodních pohledávek- úvěrů, záruk, akreditivů- rizika odstoupení od kontraktu
komerční pojištění vývoz i tuzemsko
pojišťují se tzv.
dodavatelské úvěry = pohledávky
KUPEG(Komerční úvěrová pojišťovna EGAP, a.s.)
ATRADIUS
EULER HERMES ČESKOB
9
ELIMINACE RIZIK POJIŠTĚNÍ
1010
ELIMINACE RIZIK PLATEBNÍ INSTRUMENTY
EXPORTÉR
IMPORTÉR • Otevřený účet
• Dokumentární inkaso
• Platební bankovní záruka
• Dokumentární
akreditiv
• Platba předem
1111
Dokumentární akreditiv• Potvrzení• Post-financování• Forfaiting
Bankovní záruka• Platební• Neplatební
Financování• Před-export• Forfaiting• Exportní
financování
ELIMINACE RIZIK BANKOVNÍ PRODUKTY
BANKOVNÍ PRODUKTY
12
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV
vystavující banky = BANKY KUPUJÍCÍHO
na viděnou – do pěti dnů po splnění podmínek/dokumentů
s odloženou splatností – ve lhůtě do xx po splnění akreditivních podmínek
popř. v jiné lhůtě stanovené v LC
www.volksbank.cz12
13
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV
KROKY
PODPIS SMLOUVY A VYSTAVENÍ AKREDIVU
DODÁVKA ZBOŽÍ A KONTROLA DOKLADŮ
VÝPLATA AKREDITIVU A PŘEVZETÍ ZBOŽÍ
www.volksbank.cz13
1414
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
KONTRAKT
1515
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ
KONTRAKT
1616
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ
(2) VYSTAVENÍ AKREDITIVU
KONTRAKT
1717
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ
(2) VYSTAVENÍ AKREDITIVU
KONTRAKT
(3) AVÍZO O OTEVŘENÍ
1818
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(4) ZBOŽÍ
1919
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(5) DOKUMENTY
(4) ZBOŽÍ
2020
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(5) DOKUMENTY
(6) DOKUMENTY
(4) ZBOŽÍ
2121
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(7) KONTROLA DOKLADŮ(5) DOKUMENTY
(6) DOKUMENTY
(4) ZBOŽÍ
2222
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 3
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(8) PLATBA
2323
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 3
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(8´) PLATBA
(8) PLATBA
(8´) DOKUMENTY(8´) PLATBA
24
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIVPOTVRZENÝ
= závazek banky zaplatit proti předloženÍ dokumentů
vystavující banky = BANKY KUPUJÍCÍHO
potvrzující banky = BANKY PRODÁVAJÍCÍHO
www.volksbank.cz24
2525
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1 POTVRZENÍ
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ
(2) VYSTAVENÍ AKREDITIVU
KONTRAKT
(3) AVÍZO O OTEVŘENÍ
2626
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1 POTVRZENÍ
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ
(2) VYSTAVENÍ AKREDITIVU
KONTRAKT
(3) AVÍZO O OTEVŘENÍ(4) POTVRZENÍ AKREDITIVU
(4) POTVRZENÍ AKREDITIVU
2727
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2 POTVRZENÍ
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(7) KONTROLA DOKLADŮ
(5) DOKUMENTY
(6) DOKUMENTY
(4) ZBOŽÍ
2828
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2 POTVRZENÍ
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(7) KONTROLA DOKLADŮ (5) DOKUMENTY
(6) DOKUMENTY
(4) ZBOŽÍ
2929
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 3 POTVRZENÍ
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(8´) PLATBA
(8) PLATBA
(8´) DOKUMENTY(8´) PLATBA
3030
kupujícíprodávající
Banka kupujícího Banka prodávajícího
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 3 POTVRZENÍ
Kupující
Banka kupujícího
Prodávající
Banka prodávajícího
(7) PLATBA
(8) PLATBA
(8´) DOKUMENTY(8´) PLATBA !
31
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV
www.volksbank.cz31
PLATNOST AKREDITIVU
= lhůta pro splnění akreditivních podmínek
SPLATNOST AKREDITIVU
= odložená splatnost = datum ke kterému má být placeno po splnění podmínek L/C, např.
3 roky po vystavení L/C
60 dnů po datu předložení dokladů
5 M po datu konosamentu atd.
AT SIGHT /NA VIDĚNOU
= vyplácí se po splnění akreditivních podmínek
32
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV POTVRZENÝ
POSTFINANCOVÁNÍ
= dohoda o financování odložené platby akreditivu na viděnou
poskytuje potvrzující banka bance vystavující
na období od data výplaty Beneficientovi do data konečné splatnosti
Podmínky post-financování musí být uvedeny v akreditivu
www.volksbank.cz32
33
DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV POTVRZENÝ
FORFAITING POHLEDÁVKY
= smlouva o financování akreditivu s odloženou splatností
- formou postoupení/odkupu pohledávky za vystavující bankou bez postihu
- mezi potvrzující bankou a beneficientem/klientem
- na období od data odkupu do data konečné splatnosti
Podmínky musí být uvedeny ve smlouvě o postoupení pohledávek.
Předpokladem je vznik pohledávky (tj. řádné předložení dokladů)
www.volksbank.cz33
3434
TRADE FINANCE
•záruka za zálohu •záruka za nabídku •záruka za dobré provedení díla•záruka za zádržné
ZÁRUKY
3535
Ručící bankaPříkazce Beneficient
PříkazceRučící banka – banka příkazce
Ručící banka – banka
beneficientaBeneficient
a. přímá záruka
b. nepřímá záruka
protizáruka - finální BZpříkaz k vystavení finální BZ
NEPŘÍMÉ ZÁRUKY
36
Děkuji za pozornost
www.volksbank.cz36
