1

ÚSPĚŠNÝ OBCHOD KONČÍ AŽ INKASEM

Iveta HorníčkováPraha, 30.10.2012

Nejnovější strategie pro ošetření rizik vývozců do SNS

22

TRADE FINANCE

Rizika

Financování Ošetření rizik

33

TRADE FINANCERIZIKA

KOMERČNÍ

•porušení kontraktu/ odstoupení od kontraktu

•platební neschopnost či nevůle

POLITICKÁ POHYBU KURZU PŘEPRAVNÍ

44

TRADE FINANCERIZIKA SMLUVNÍCH STRAN

VÝVOZCE/VÝROBCE

schopnost splnit podmínky smlouvy o vývozu

předmět dodání vyrobit a dodat•včas •v požadované kvalitě•dostát dalším podmínkám kontraktu

posuzuje se • ekonomická situace, • zkušenost v daném

oboru,• jeho subdodavatelé

atd.

ZAHRANIČNÍ

ODBĚRATEL

schopnost platit své splatné závazky

Komerční rizika•vyplývají z ekonomické a finanční situace samotného zahraničního dlužníka

Teritoriální rizika•politická, finanční a makroekonomická situace země zahraničního dlužníka /třetí země

•z hlediska obchodních partnerů mají povahu vyšší moci

55

TRADE FINANCERIZIKA SMLUVNÍCH STRAN

VÝVOZCE/VÝROBCE

schopnost splnit podmínky smlouvy o vývozu

předmět dodání vyrobit a dodat•včas •v požadované kvalitě•dostát dalším podmínkám kontraktu

posuzuje se • ekonomická situace, • zkušenost v daném oboru,• jeho subdodavatelé atd.

66

TRADE FINANCERIZIKA SMLUVNÍCH STRAN

ZAHRANIČNÍ

ODBĚRATEL

schopnost platit své splatné závazky

Komerční rizika•vyplývají z ekonomické a finanční situace samotného zahraničního dlužníka

Teritoriální rizika•politická, finanční a makroekonomická situace země zahraničního dlužníka /třetí země

•z hlediska obchodních partnerů mají povahu vyšší moci

7

TRADE FINANCETERITORIÁLNÍ = POLITICKÁ RIZIKA

7

Platební potíže

vyvolané politickými událostmi v zemi

sídla dlužníka, jako je

- válka,- občanská válka,

- revoluce, povstání,- občanské nepokoje,

- stávka, atd.

Nemožnost transferu úhrad

do České republiky

v důsledku vážných ekonomických potíží

země kupujícího,

- vyhlášení platební neschopnosti,

- zavedení moratoria na platby nebo

- devizového režimu omezujícího transfer úhrad do zahraničí.

Administrativní rozhodnutí orgánu

státu dlužníka

které bez zavinění dlužníka znemožnilo- realizaci kontraktu

nebo - jeho zaplacení

např. - odebrání dovozní

nebo vývozní licence,- zrušení nebo

odebrání jiných již vydaných povolení

nezbytných k realizaci kontraktu,

- zmrazení vkladů

Administrativní a politická opatření ve třetích zemích

prostřednictvím nichž se realizuje kontrakt, resp. platby, která

- znemožní realizaci kontraktu nebo

- transfer plateb do České republiky

např. - embargo nebo

- omezení pohybu zboží nebo

- transferu úhrad

Přírodní katastrofa

v jejímž důsledku došlo

- k nezaplacení pohledávky

- bez zavinění dlužníka

8

TRADE FINANCEELIMINACE RIZIK

8

POJIŠTĚNÍ• EGAP vs. Komerční

pojišťovny

PLATEBNÍ PODMÍNKY

BANKOVNÍ PRODUKTY

9

se státní podporou pouze pro vývoz

škála produktů - pojištění - obchodních pohledávek- úvěrů, záruk, akreditivů- rizika odstoupení od kontraktu

komerční pojištění vývoz i tuzemsko

pojišťují se tzv.

dodavatelské úvěry = pohledávky

KUPEG(Komerční úvěrová pojišťovna EGAP, a.s.)

ATRADIUS

EULER HERMES ČESKOB

9

ELIMINACE RIZIK POJIŠTĚNÍ

1010

ELIMINACE RIZIK PLATEBNÍ INSTRUMENTY

EXPORTÉR

IMPORTÉR • Otevřený účet

• Dokumentární inkaso

• Platební bankovní záruka

• Dokumentární

akreditiv

• Platba předem

1111

Dokumentární akreditiv• Potvrzení• Post-financování• Forfaiting

Bankovní záruka• Platební• Neplatební

Financování• Před-export• Forfaiting• Exportní

financování

ELIMINACE RIZIK BANKOVNÍ PRODUKTY

BANKOVNÍ PRODUKTY

12

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV

vystavující banky = BANKY KUPUJÍCÍHO

na viděnou – do pěti dnů po splnění podmínek/dokumentů

s odloženou splatností – ve lhůtě do xx po splnění akreditivních podmínek

popř. v jiné lhůtě stanovené v LC

www.volksbank.cz12

13

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV

KROKY

PODPIS SMLOUVY A VYSTAVENÍ AKREDIVU

DODÁVKA ZBOŽÍ A KONTROLA DOKLADŮ

VÝPLATA AKREDITIVU A PŘEVZETÍ ZBOŽÍ

www.volksbank.cz13

1414

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

KONTRAKT

1515

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ

KONTRAKT

1616

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ

(2) VYSTAVENÍ AKREDITIVU

KONTRAKT

1717

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ

(2) VYSTAVENÍ AKREDITIVU

KONTRAKT

(3) AVÍZO O OTEVŘENÍ

1818

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(4) ZBOŽÍ

1919

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(5) DOKUMENTY

(4) ZBOŽÍ

2020

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(5) DOKUMENTY

(6) DOKUMENTY

(4) ZBOŽÍ

2121

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(7) KONTROLA DOKLADŮ(5) DOKUMENTY

(6) DOKUMENTY

(4) ZBOŽÍ

2222

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 3

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(8) PLATBA

2323

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 3

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(8´) PLATBA

(8) PLATBA

(8´) DOKUMENTY(8´) PLATBA

24

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIVPOTVRZENÝ

= závazek banky zaplatit proti předloženÍ dokumentů

vystavující banky = BANKY KUPUJÍCÍHO

potvrzující banky = BANKY PRODÁVAJÍCÍHO

www.volksbank.cz24

2525

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1 POTVRZENÍ

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ

(2) VYSTAVENÍ AKREDITIVU

KONTRAKT

(3) AVÍZO O OTEVŘENÍ

2626

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 1 POTVRZENÍ

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(1) PŘÍKAZ K OTEVŘENÍ

(2) VYSTAVENÍ AKREDITIVU

KONTRAKT

(3) AVÍZO O OTEVŘENÍ(4) POTVRZENÍ AKREDITIVU

(4) POTVRZENÍ AKREDITIVU

2727

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2 POTVRZENÍ

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(7) KONTROLA DOKLADŮ

(5) DOKUMENTY

(6) DOKUMENTY

(4) ZBOŽÍ

2828

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 2 POTVRZENÍ

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(7) KONTROLA DOKLADŮ (5) DOKUMENTY

(6) DOKUMENTY

(4) ZBOŽÍ

2929

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 3 POTVRZENÍ

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(8´) PLATBA

(8) PLATBA

(8´) DOKUMENTY(8´) PLATBA

3030

kupujícíprodávající

Banka kupujícího Banka prodávajícího

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV ZÁKLADNÍ SCHÉMA – KROK 3 POTVRZENÍ

Kupující

Banka kupujícího

Prodávající

Banka prodávajícího

(7) PLATBA

(8) PLATBA

(8´) DOKUMENTY(8´) PLATBA !

31

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV

www.volksbank.cz31

PLATNOST AKREDITIVU

= lhůta pro splnění akreditivních podmínek

SPLATNOST AKREDITIVU

= odložená splatnost = datum ke kterému má být placeno po splnění podmínek L/C, např.

3 roky po vystavení L/C

60 dnů po datu předložení dokladů

5 M po datu konosamentu atd.

AT SIGHT /NA VIDĚNOU

= vyplácí se po splnění akreditivních podmínek

32

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV POTVRZENÝ

POSTFINANCOVÁNÍ

= dohoda o financování odložené platby akreditivu na viděnou

poskytuje potvrzující banka bance vystavující

na období od data výplaty Beneficientovi do data konečné splatnosti

Podmínky post-financování musí být uvedeny v akreditivu

www.volksbank.cz32

33

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV POTVRZENÝ

FORFAITING POHLEDÁVKY

= smlouva o financování akreditivu s odloženou splatností

- formou postoupení/odkupu pohledávky za vystavující bankou bez postihu

- mezi potvrzující bankou a beneficientem/klientem

- na období od data odkupu do data konečné splatnosti

Podmínky musí být uvedeny ve smlouvě o postoupení pohledávek.

Předpokladem je vznik pohledávky (tj. řádné předložení dokladů)

www.volksbank.cz33

3434

TRADE FINANCE

•záruka za zálohu •záruka za nabídku •záruka za dobré provedení díla•záruka za zádržné

ZÁRUKY

3535

Ručící bankaPříkazce Beneficient

PříkazceRučící banka – banka příkazce

Ručící banka – banka

beneficientaBeneficient

a. přímá záruka

b. nepřímá záruka

protizáruka - finální BZpříkaz k vystavení finální BZ

NEPŘÍMÉ ZÁRUKY

36

Děkuji za pozornost

www.volksbank.cz36