1
Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5,
příspěvková organizace
ROZBOR HOSPODAŘENÍ
ŠKOLY
za rok 2015
Zpracovaly:
Helena Hinková, ředitelka školy
Jitka Jelínková, ekonomka
Grafická úprava:
Marie Vlčková, knihovnice-archivářka
Jitka Jelínková, ekonomka
2
Obsah
Úvod ..................................................................................................................................................... 3
1. Charakteristika školy .................................................................................................................... 4
2. Dotace a příspěvky, dotace na investice ....................................................................................... 5
3. Přehled vlastních výnosů dle druhu a použití ............................................................................... 6
4. Přehled platných smluv pro rok 2015 ........................................................................................... 6
5. Vyhodnocení hospodaření hlavních činností ................................................................................ 7
6. Vyhodnocení plnění závaz. ukazatelů rozpočtu ........................................................................... 8
7. Přehled spotřeby energií podle provozoven ................................................................................. 8
8. Položkový rozpočet ...................................................................................................................... 9
9. Stavy běžných účtů a pokladny .................................................................................................. 10
10. Majetek a jeho pohyb .............................................................................................................. 10
11. Fondy organizace .................................................................................................................... 12
12. Přehled pohledávek a závazků ................................................................................................ 13
13. Přehled zálohových plateb ...................................................................................................... 14
14. Přehled o účtování a účty časového rozlišení ......................................................................... 14
15. Opravy nemovitého majetku ................................................................................................... 15
16. Technické zhodnocení nemovitého majetku ........................................................................... 16
17. Zhodnocení doplňkové činnosti .............................................................................................. 16
18. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku .......................................................................... 17
19. Seznam příloh ......................................................................................................................... 17
příloha č. 1 – účetní výkazy k 31. 12. 2015 v korunách a haléřích ................................................ 17
příloha č. 2 – poslední schválený odpisový plán 2015 .................................................................. 46
příloha č. 3 – výpis z knihy uzavřených smluv pro rok 2015 ........................................................ 48
Samostatná příloha v počtu 1 paré:
zjednodušená hlavní kniha běžného roku
platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů
prohlášení ředitelky k uzávěrce
3
Úvod
Vážené dámy a pánové,
předkládám na základě ustanovení § 165 odst. 1 písm. c) a v souladu s ustanoveními §
170 písm. b) zákona č. 561/2004Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a
jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění, rozbor hospodaření školy za rok 2015
zpracovaný v rozsahu dle osnovy pro rozbory hospodaření příspěvkových organizací zřízených
Statutárním městem Jihlava, která byla závazně vydána OŠKT MMJ dne 6. 1. 2016.
Škola v roce 2015 hospodařila s kladným výsledkem následovně:
výnosy o celkové výši + 31 223 793,97 Kč z toho DČ + 1 091 051,09 Kč
náklady o celkové výši - 30 958 901,65 Kč z toho DČ - 910 873,09 Kč
výsledek hospodaření + 264 892,32 Kč z toho DČ + 180 178,00 Kč
z toho HČ + 84 714,32 Kč
Hlavním úkolem školy je výchova a vzdělávání dětí v rozsahu předškolního vzdělávání a
v rozsahu plnění povinné školní docházky dle platné školské legislativy a schválených učebních
dokumentů. Nezbytností k plnění tohoto úkolu je zajištění potřebných personálních a ekonomických
podmínek. Poskytnuté příspěvky a dotace v uvedené výši i výnosy z vlastní činnosti umožnily
mateřské škole i základní škole přiměřený rozvoj v obou jmenovaných oblastech a byly tak
vytvořeny příznivé podmínky pro splnění hlavního úkolu školy.
V následujícím textu jsou podrobně popsány jednotlivé druhy výnosů a nákladů rozpočtu
školy v roce 2015. Součástí tohoto rozboru je i výsledek hospodaření a návrh na jeho rozdělení do
fondů organizace.
Škola v roce 2015 realizovala dva grantové projekty spolufinancovaného ze státního
rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu:
reg.č. CZ.1.07/1.1.00/56.0677 Čtenářská dílna a jazykové kompetence
od 1. 7. 2015 do 31. 12. 2015, výše dotace 374.351,- Kč
reg.č. CZ.1.07/1.1.00/57.1213 Žákovský výrobek ve školní dílně
od 1. 9. 2015 do 31. 12. 2015, výše dotace 204.112,- Kč
V Jihlavě dne 5. února 2016
Helena Hinková, ředitelka školy
4
1. Charakteristika školy
název školy:
do 31.3.2015 Základní škola Jihlava, Nad Plovárnou 5
od 1.4. do 31.12. 2015 Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5
od 1.1.2016 Základní škola a mateřská škola Jihlava, Nad Plovárnou 5,
příspěvková organizace
statutární orgán: ředitelka školy Mgr. Bc. Helena HINKOVÁ
zřizovatel: Statutární město Jihlava
součásti školy: Základní škola, IZO 108 047 644
Mateřská škola IZO 181 071 525
Školní družina, IZO 118 700 367
Školní klub, IZO 150 012 756
Školní jídelna, IZO 103 191 810
Školní knihovna, IZO 170 100 430
IČO: 47366354
forma hospodaření: Příspěvková organizace, právní subjekt
zařazení do sítě škol: Rozhodnutím KrÚ Vysočina č.j. KUJI 55719/2006
identifikátor práv. osoby: 600 117 316
telefon: 567 579 470-72
fax/záznamník: 567 579 488
e-mail: [email protected]
internetové stránky: www.zsplovarna.ji.cz
Škola je členěna do dvou provozů:
provoz školy, odpovědný pracovník – Jitka JELÍNKOVÁ, ekonomka
provoz pedagogický, odpovědný pracovník - Mgr. Bc. Dalibor ČÁP, zástupce ředitelky
S účinností od 1. 9. 2015 došlo k významné změně v organizaci školy – byl zahájen provoz
mateřské školy jako další nové součásti právního subjektu.
Vývoj výkonů školy a zaměstnanosti meziročně:
K 31.12 2015 měla škola:
51,376 přepočtených zaměstnanců za rok 2015, tj. 114,9 % skutečnosti roku 2014,
z toho ze SR vč. ESF 46,248, tj. 114,6 % skutečnosti roku 2014.
Limit zaměstnanců stanovený Krajským úřadem Kraje Vysočina jako závazný ukazatel rozpočtu
přímých NIV ze SR 2015 byl 53,78 a nebyl překročen.
K 31.10.2012 346 žáků 297 dětí ve ŠD a ŠK 375 strávníků ve ŠJ (= 1 018 j.)
K 31.10.2013 372 žáků 308 dětí ve ŠD a ŠK 396 strávníků ve ŠJ (= 1 076 j.)
K 31.10.2014 397 žáků 308 dětí ve ŠD a ŠK 431 strávníků ve ŠJ (= 1 136 j.)
K 31.10.2015 415 žáků ZŠ 116 dětí v MŠ 312 dětí ve ŠD a ŠK 507 strávníků ve ŠJ (= 1 350 j.)
Přestože došlo k nárůstu výkonů ve všech součástech školy z celkového vykázaného počtu 1 136
jednotek v roce 2014 na 1 350 jednotek v roce 2015, tj. o 18,8 %, reagovali jsme navýšením
průměrného počtu přepočtených zaměstnanců o necelých 15 %. Snahou organizace je průběžně
racionalizovat pracovní procesy. Při neustálých personálních změnách ve vedení resortu školství a
bohužel s tím souvisejícími změnami v koncepci financování školství z úrovně MŠMT není snadné
financování pedagogického procesu plánovat.
Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců je 51,376, z toho:
5
pedagogové: 34,732
nepedagogové: 16,644
Průměrný roční plat za rok 2015 (zahrnuty platy i ostatní platby za provedenou práci hrazené ze
všech zdrojů včetně prostředků OP VK spolufinancovaných z ESF) je 293 742 Kč, z toho:
pedagogové: 338 089 Kč
nepedagogové: 201 201 Kč
2. Dotace a příspěvky, dotace na investice
TAB
1
Přehled všech provozních dotací a příspěvků poskytnutých v roce 2015
přijato z účtu poskytovatel účel
přijatá platba
(skutečný pohyb peněz)
z toho:
použito na
úhradu nákladů v běžném
roce
nevyužito (součást
HV, v případě
dotací EU převedeno na rezervní
fond)
bylo vráce
no
bude vrácen
o
statutární město Jihlava
statutární město Jihlava
příspěvek na provoz 7608000 7523285,7 84714,32
příspěvky z fondů
státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina
dotace MŠMT na handicapované děti
jiné účelové dotace MŠMT, MŽP, MK…
dotace "Šablony"
dotace z EU (projekty)
Kraj Vysočina např. dotace z Fondu Vysočiny
ministerstva ČR
účelové dotace ZOO, knihovna
CELKEM PŘIJATO Z ÚČTU MĚSTA JIHLAVY 7608000 7523285,7 84714,32 0 0
označení poskytovatele nebo zdroje
zúčtování odpisů majetku z transferů
17012 17012
6
KÚ kraje Vysočina
státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina
Účelový znak (ÚZ)
33353 - přímé náklady 18199000 18199000
33457 - asistenti
33435 - děti mimo EU
33025 - komp. pomůcky
33166 - soutěže
33040 - vybavení SPC
33052 - navýšení platů 468357 468357
33061 - navýšení platů 90947 90947
33058 - výzva 56 a 57 578463 578463
CELKEM PROVOZNÍ DOTACE 26961779 26877065 84714,32 0 0
INVESTIČNÍ DOTACE 92000 92000
3. Přehled vlastních výnosů dle druhu a použití
V roce 2015 jsme dosáhli vlastních výnosů v hlavní činnosti v celkovém objemu
3 170 963,88 Kč, z toho jmenovitě:
úplata za ŠD, ŠK podle § 123 školského zákona 451 950 Kč
úplata za MŠ podle § 123 školského zákona 189 250 Kč
stravné žáci ZŠ 1 673 890 Kč
stravné zaměstnanci 277 233 Kč
stravné děti MŠ 343 506 Kč
zúčtování fondů 75 000 Kč
náhrada úmyslně poškozeného, ztraceného majetku 51 446,23 Kč
ostatní služby (dopravní výchova) 106 080 Kč
úroky 2 608,65 Kč
4. Přehled platných smluv pro rok 2015
Smlouvy škola eviduje v listinné podobě knize uzavřených smluv, a to ve dvou řadách – v hlavní
činnosti a v doplňkové činnosti. Kopie evidence platných smluv uzavřených v roce 2015 jsou v
příloze (v počtu 2 listů).
7
5. Vyhodnocení hospodaření hlavních činností (bez přímých nákladů na vzdělávání hrazených státem)
ŠKOLA
Příspěvek 7 608 000
Vlastní příjmy 54 054,88
Čerpání fondu odměn 75 000
Příjem z odpisů z projektu OP VK 17 012
Materiál 378 804,10
Opravy 496 933,28
Energie 367 505,76
Služby 917 899,38
Osobní náklady 556 004
Odpisy 206 347
DHM 319 963,34
Plavání a pojištění 180 496,25
ŠKOLNÍ DRUŽINA A KLUB
Vybraná úplata („školné“) 451 950
Osobní náklady 287 070
Ostatní náklady (energie, materiální zajištění, apod.) 859 918
MATEŘSKÁ ŠKOLA
Vybraná úplata („školné“) 189 250
Osobní náklady 361 000
Ostatní náklady 2 233 643,45 (opravy kuchyně pro navýšení o MŠ, materiální zajištění, apod.)
DĚTSKÉ DOPRAVNÍ HŘIŠTĚ
Příspěvek na výuku - CSPSD 106 080
Osobní náklady 222 179
0pravy 10 695
Materiál 1 160
Energie 49 442
ŠKOLNÍ JÍDELNA
Přijaté stravné HČ 2 294 629
Stravné 2 294 629
Materiál 94 627
Opravy 113 321
Služby 130 070
Energie 349 104
8
Topení 79 992
Odpisy 129 208
Osobní náklady 101 250
Hospodářský výsledek v HČ celkem 84 714,32
6. Vyhodnocení plnění závaz. ukazatelů rozpočtu
Celkové provozní náklady HČ hrazené z příspěvku zřizovatele a vlastních zdrojů HČ i DČ:
Závazný ukazatel 10 777 tis. Kč, skutečnost: 10 711 tis. Kč
K úspoře nákladů došlo zejména nižšími náklady na teplo, které škola nakupuje od Jihlavských
kotelen.
Objem platů hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ:
Závazný ukazatel 1 176 tis. Kč, skutečnost: 1 165 tis. Kč + 11 tis. (nedočerpáno)
Objem OPPP hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci HČ i DČ:
Závazný ukazatel 195 tis. Kč, skutečnost: 206 tis. Kč - 11 tis. (přečerpáno)
K navýšení potřeby objemu OPPP došlo nečekaně v prosinci 2015, kdy učitelka na I. st. ZŠ před
nástupem na mateřskou dovolenou onemocněla. Zástup jsme řešili uzavřením DPP
s vychovatelkou. Přečerpání provedeno přesunem z prostředků na platy.
Přepočtený počet zaměstnanců placených z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci
HČ i DČ:
Závazný ukazatel 6,1 zaměstnance, skutečnost: 5,128 zaměstnance
Pořízení majetku z prostředků investičního fondu:
Závazný ukazatel 584 tis. Kč, skutečnost: 579 tis. Kč
Zapojení prostředků investičního fondu na opravy:
Závazný ukazatel 45 tis. Kč, skutečnost: 0 tis. Kč
7. Přehled spotřeby energií podle provozoven
TAB 2
spotřeba topných médií za rok 2015
el.energie plyn teplo a TUV
MWh Kč m3 Kč GJ Kč
budova 1 95,961 470859 1313 21712,8 1610,5 1064235
DDH 13,74 47229
TAB 2a
spotřeba vody za rok 2015
užitková voda - vodné a stočné srážková voda
m3 Kč m
3 Kč
budova 1 2752 243397,07 4889 173112
DDH 25 2193
9
8. Položkový rozpočet a b c d g h i c d g h i
č.ř.
ukazatel
rozpočet k 30. 9. 2015 Skutečnost k 31. 12. 2015
hlavní činnost doplňková činno
st
celkem rok
2015
hlavní činnost doplňk
ová činnost
celkem rok
2015 prov.náklady
projekty ESF
celkem prov.náklady
projekty
ESF celkem
VÝNOSY
1 Tržby z prodeje vl. výr. 0 0 0 0
2 Tržby z prodeje služeb 2966 2966 551 3517 3042 3042 514 3556
3 z toho: školné (HČ), kroužky (DČ) 610 610 610 641 641 641
4 Tržby z nájemného 0 305 305 0 359 359
5 Tržby za prodané zboží 0 151 151 0 151 151
6 Aktivace (úč. sk. 61, 62) 0 0 0 0
7 Ost. výnosy - čerpání FO 0 0 75 75 75
8 Ost. výnosy - čerpání RF 0 0 0 0
9 Ost. výn. - čerp. IF opr. 45 45 45 0 0
10 Ostatní výnosy - ostatní 49 49 73 122 51 51 67 118
11 Finan. výnosy (úč.sk. 66) 0 0 3 3 3
Zúčt. odpisů z transferů 18 18 18 17 17 17
12 Dotace (úč. sk. 67) 7608 578 8186 8186 7608 578 8186 8186
13 CELKEM VÝNOSY 10686 578 11264 1080 12344 10796 578 11374 1091 12465
14 PROVOZNÍ NÁKLADY 9576 491 10067 565 10632 9183 491 9674 522 10196
15 Spotř. Mater. (úč. 501) 3466 185 3651 203 3854 3740 185 3925 202 4127
16 0 0 0 0
17 učebnice a šk. potřeby 0 0 0 0
18 učební pomůcky 0 0 0 0
19 Spotř. energie (úč. 502) 905 905 120 1025 838 838 92 930
20 Prodané zboží (úč. 504) 0 151 151 0 151 151
21 Služby (úč. sk. 51) 2743 306 3049 91 3140 2478 306 2784 77 2861
22 z toho: opravy (úč. 511) 1050 1050 1050 962 962 962
23 nákup tepla 1250 1250 67 1317 1008 1008 1008
24 finanční náklady 41 41 1 42 43 43 43
25 cestovné 0 0 0 0
26 výukový SW – uč. pom. 0 0 0 0
27 Daně a popl. (úč. sk. 53) 0 0 0 0
28 Ost. náklady (úč. sk. 54) 191 191 191 184 184 184
29 Odpisy maj. (úč. sk. 55) 318 318 318 335 335 335
nákup DDHM (ú. sk. 55) 1953 1953 1953 1608 1608 1608
30
31 OSOBNÍ NÁKLADY 1201 87 1288 424 1712 1528 87 1615 389 2004
32 Mzdové nákl. (úč. 521) 901 87 988 322 1310 1150 87 1237 296 1533
33 v tom: platy 739 739 290 1029 977 977 263 1240
34 OPPP 162 87 249 32 281 173 87 260 33 293
35 Soc. a zdr. poj. (úč. 524) 289 289 98 387 368 368 90 458
36 Tvorba FKSP (úč. 527) 7 7 3 10 10 10 3 13
37 Poj. Kooperat. (úč. 525) 3 3 1 4 0 0
38 Ochr. pom. a prac.oděvy 0 0 0 0
39 Ost. os. nákl. (úč. sk.52 ) 1 1 1 0 0
40 CELKEM NÁKLADY 10777 578 11355 989 12344 10711 578 11289 911 12200
41
HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK -91 0 -91 91 0 85 0 85 180 265
10
9. Stavy běžných účtů a pokladny TAB 3
Stav peněžních prostředků k 31.12.2015
analytika účtu 241 Běžný účet Pokladna
Celkem 2 972 200,00 26 896,00
v tom: provozní peníze 2 972 200,00 26 896,00
v tom: fond odměn 11 147,97
rezervní fond 13 9 166,39
FRIM 16 55 781,50
doplňková činnost 180 178,00
cizí peníze 2 726 926,14
státní dotace
účelová dotace
účelová dotace
účelová dotace
účelová dotace
běžný účet FKSP ( SÚ 243) 96 770,48
ostatní běžné účty (SÚ 245)
Zásoby potravin v ŠJ
počáteční stav nákup výdej stav k 31.12.2015
40 112,76 2 498 007,80 2487 562,12 50 558,44
10. Majetek a jeho pohyb
TAB 4
SÚ stav k 1.1.2015 nově pořízeno
vyřazeno stav k 31.12.2015
koupí předáním od
zřiz.
031 0
032 0
021 0
022 3 602 279,40 392 416,00 163 204,80 77 340,00 3688144,2
029 2 792 500,50 186 581,00 2792500,5
013 0
028 6 280 840,49 1 627 120,78 665 253,66 223 107,71 6722986,44
018 296 073,10 11 980,00 296073,1
11
Dlouhodobý hmotný majetek - účet 022 nově pořízeno/Kč vyřazeno/Kč zaúčtováno
vybavení kuchyně 311 104,00
tabule, projektory 244 516,80
kopírka 70 580,00 březen
chladnička 6 760,00 prosinec
celkem: 555 620,80 77 340,00
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028 nově pořízeno/Kč vyřazeno zaúčtováno
nábytek 820 190,00
výpočetní technika 358 460,40
úklidové prostředky 20 979,00
vybavení kuchyně 130 206,00
tabule 145 284,00
šatní skříňky 81 048,29
učební pomůcky 70 953,09
předaný majetek
školka 665 253,66
počítače, projektory 223 107,71 prosinec
celkem: 2 292 374,44 223 107,71
Dlouhodobý nehmotný majetek - účet 018 nově pořízeno/Kč vyřazeno/Kč zaúčtováno
datakabinet 11 980,00 únor
celkem: 11 980,00
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek - účet 029 nově pořízeno/Kč vyřazeno/Kč zaúčtováno
kamerový systém 186 581,00 srpen
celkem: 186 581,00
TAB 5
Dlouhodobý majetek vlastní
druh majetku SÚ stav k
1.1.2015
nově pořízeno vyřazeno
stav k 31.12.2015 z dotací z darů
dlouhodobý hmotný 031 0
dlouhodobý hmotný 032 0
dlouhodobý hmotný 021 0
dlouhodobý hmotný 022 100 294,00 100 294,00
dlouhodobý hmotný 029 0,00
dlouhodobý nehmotný 013 0,00
drobný hmotný 028 1 305 681,00 30 400,25 1 336 081,25
drobný nehmotný 018 29 490,00 29 490,00
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
- účet 028 darem/Kč z dotací/Kč usnesení
č.
nářadí do školní dílny 30 400,25
906/15-
RM
celkem: 30 400,25
12
11. Fondy organizace Přehled stavu, tvorby a čerpání finančních fondů TAB 6
v Kč
účet fond stav k 1.1.2015 plánovaná tvorba skutečnost plánovné čerpání skutečnost
plánovaný účetní stav k
31.12.2015
skutečnost k
31.12.2015 rozdíl
finanční krytí k
31.12.2015
411 odměn 75 147,97 75000 75000 147,97 147,97 0,00 147,97
412 FKSP 108 310,48 130 000,00 147 663,00 154 000,00 164 135,00 84 310,48 91 838,48 7 528,00 91838,48
413 rezervní z HV 24 167,80 208 998,59 208 998,59 224 000,00 224 000,00 9 166,39 9 166,39 0,00 9166,39
414 rezervní z ost.titulů 0,00 0,00 0,00
416 investic 254,30 522 375,00 634 524,20 522 000,00 578 997,00 629,30 55 781,50 55 152,20 55781,5
CELKEM 207 880,55 861 373,59 991 185,79 975 000,00 1 042 132,00 94 254,14 156 934,34 62 680,20 156 934,34
rezervní fond tvorba rozdělení HV z roku 2014 208 998,59
čerpání převod do investičního fondu 224 000,00
investiční fond tvorba převod z rezervního fondu 224 000,00
příspěvek od zřizovatele 92 000,00
z odpisů 318 524,20
čerpání myčka do kuchyně 224 443,00
chladící skříň a robot 86 661,00
projektory k tabulím 81 312,00
rozšíření kamerového systému 186 581,00
TAB 6a
Přehled přijatých a použitých finančních darů za rok 2015
dárce přijato Kč účel schváleno usnesením
použito Kč
13
Čerpání rozpočtu FKSP za rok 2015
Počáteční stav účtu FKSP (k 1. 1. 2015) 108.310,48 Kč
rozpočet skutečnost
Výnosy 1 % vyplacených MP: 120.000 Kč 147.663 Kč
Náklady: rozpočet skutečnost
na rekreaci zaměstnance a dítěte, §8 0 Kč 0 Kč
stravování zaměstnanců, §7 85.000 Kč 89.430 Kč
příspěvek na penzijní připojištění, §12 70.000 Kč 62.880 Kč
finanční dary, §14 7.000 Kč 1.000 Kč
sociální výpomoc, §11 15.000 Kč 0 Kč
ostatní, §9 15.000 Kč 10.825 Kč
Celkem: 192.000 Kč 164.135 Kč
Rozdíl mez výnosy a náklady: - 72.000 Kč - 16.472 Kč
Konečný stav účtu FKSP (k 31. 12. 2015) 91.838,48 Kč
12. Přehled pohledávek a závazků
TAB 8
Přehled pohledávek po splatnosti k 31.12.2015
doklad č. dlužník částka splatnost
70020 MŠ The Tiny 62081 14.3.2014
Na firmu je vyhlášen konkurz, pohledávku jsme přihlásili ke Krajskému soudu v Hradci
Králové, spis.zn. KSHK/40/INS/21586/2014. Proti jednatelce Heleně Grubauerové byl školou dne
7. 10. 2014 na Policii ČR podán písemně podnět k zahájení trestního stíhání z důvodu podezření ze
spáchání podvodného jednání a zvýhodňování věřitele. Dne 25. 9. 2015 vydal místně příslušný
policejní orgán usnesení o odložení předmětné trestní věci podezření ze spáchání přečinu podvod
pod č.j. KRPJ-107327-97/TČ-2014-161681, „neboť ve věci nejde o podezření z přečinu a není na
místě věc vyřídit jinak“ (citováno z usnesení).
14
13. Přehled zálohových plateb
TAB 9
Přehled nevyúčtovaných poskytnutých záloh k 31. 12. 2015
doklad předmět plnění dodavatel částka zálohy Kč
elektřina E-ON 24100
vodné Vodárenská 20000
plyn plynárenská 14290
předplatné Moraviapress 6000
lyžařský výcvik penzion Javor 10000
topení Jihlavské kotelny 273765
TAB 10
Přehled přijatých záloh k 31.12.2015
doklad předmět plnění dodavatel částka zálohy Kč
stravné 287418
žáci záloha hory 89045
žáci záloha plavání 11478
14. Přehled o účtování a účty časového rozlišení
TAB 11
Dohadné položky aktivní k 31.12.2015
doklad č. obsah částka
70027 přijaté nevypořádané transfery 578 463,00
TAB 12
Dohadné položky pasivní k 31.12.2015
doklad č. obsah částka
70025 elektřina DDH 24100
70025 vodné, stočné 40575
7005 plyn 14000
15
15. Opravy nemovitého majetku
Z provozního příspěvku jsme v roce 2015 realizovali jmenovité akce v ceně vyšší než 10 000 Kč:
periodická údržba a impregnace marmolea (jídelna, chodba) 240 231
oprava topení v tělocvičnách (litinové radiátory) 207 600
výměna odvzdušňovacích ventilů na radiátorech (260 ks) 40 354
nátěry kovových konstrukcí (zábradlí, kryty rozvaděčů) 21 200
malování (pavilon učeben, WC, sprchy, krček do ŠJ) 42 410
oprava kovových konstrukcí hřiště (branky, lavičky) 17 953
úprava systému EZS pro MŠ 34 076
stavební opravy v kuchyni pro navýšení o MŠ 189 905
oprava elektroinstalací v kuchyni 12 722
oprava staré myčky a varného kotle v kuchyni 36 218
oprava konvektomatu v kuchyni 10 729
dopravní značení vodorovné na vozovce na DDH 10 695
Meziroční srovnání rozpočtu nákladů na opravy majetku města:
2012 864 tis. Kč
2011 703 tis. Kč
2013 1 741 tis. Kč
2014 1 280 tis. Kč
2015 962 tis. Kč
TAB 13
Výdaje příštích období k 31.12.2015
doklad č. obsah částka
70023 elektřina prosinec 48 832,00
70023 vodné 12/2015 13 034,00
70023 odpady 9 122,10
70023 telefon 3 141,20
70023 ostraha 2 748,00
70023 sbírka zákonů 677,00
50015 pojištění kooperativa 21 356,00
98 910,30
TAB 14
Příjmy příštích období k 31.12.2015
doklad č. obsah částka
70024 školné žáci 14 050,00
16
16. Technické zhodnocení nemovitého majetku
V roce 2015 jsme provedli technické zhodnocení majetku zřizovatele rozšířením kamerového
systému celkovým nákladem 186.581 Kč. Cílem bylo zajistit preventivní ochranu nových investic
do majetku – fasáda, dětské hřiště, víceúčelové sportovní hřiště s umělým povrchem.
17. Zhodnocení doplňkové činnosti
Celkový objem výnosů z doplňkové činnosti:
plán 1 080 tis. Kč, skutečnost 1 091 tis. Kč
z toho jmenovitě:
prodej služeb 514 tis. Kč
tržby nájemné 359 tis. Kč
tržby za prodané zboží 151 tis. Kč
ostatní 67 tis. Kč
Celkový objem nákladů v doplňkové činnosti:
plán 989 tis Kč, skutečnost 911 tis. Kč
z toho jmenovitě:
provozní náklady 522 tis. Kč
osobní náklady 389 tis. Kč
Jednotlivé činnosti:
Prodej učebních pomůcek žákům
Výnosy 151 287 Kč
Náklady 151 287 Kč
Výroba a prodej stravy pro cizí strávníky
Výnosy 399 390 Kč
Náklady 363 320 Kč
Jazykový kurz DVPP
Výnosy 25 510 Kč
Náklady 25 500 Kč
Sběr surovin
Výnosy 41 448 Kč
Náklady 4 373 Kč
Pronájem
Výnosy 473 416,09 Kč
Náklady 336 393,09 Kč
Doplňková činnost byla v souladu s rozpočtovými pravidly zisková, probíhala v souladu
s ustanoveními zřizovací listiny. Zisk ve výši cca 180 tis. Kč je součástí hospodářského výsledku
školy.
17
18. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku
Hospodaření školy skončilo k 31. 12. 2015 s kladným výsledkem ve výši 264 892,32 Kč, který
byl ovlivněn zejména přeplatkem záloh za teplo. Dodavatel teplo vyúčtoval předběžně ve druhé
polovině prosince 2015. Část jsme použili na nákup drobného vybavení pro navýšenou kapacitu ŠD
o další oddělení. Zbytek přeplatku ve výši cca 85 tis. Kč je součástí HV.
Navrhujeme rozdělit do fondů následovně:
FO 75 000 (tj. 28,3 % HV)
FR 189 892,32 (tj. 71,7 % HV)
Plán na využití fondu rezerv a fondu reprodukce majetku:
Zkvalitnění zázemí pro rozvoj zájmů žáků:
a) pořízení mobilního podia v informačním centru školy pro zkvalitnění rozvoje
dramatických a hudebních zájmových činností (jedná se o dokončení poslední
projektované součásti prostoru informačního centra, s jehož realizací a provozováním
včetně školní knihovny jsme započali v roce 1998)
b) vybudování dětského hřiště pro činnost ŠD s možností využití i pro MŠ – investice
vyplývá z výsledku revize stávajícího dětského hřiště z listopadu 2015, neodpovídá platným
normám pro bezpečný provoz
Oprava minigolfových drah v areálu školy
19. Seznam příloh
příloha č. 1 – účetní výkazy k 31. 12. 2015 v korunách a haléřích
příloha č. 2 – poslední schválený odpisový plán 2015
příloha č. 3 – výpis z knihy uzavřených smluv pro rok 2015
Samostatná příloha v počtu 1 paré:
zjednodušená hlavní kniha běžného roku
platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů
prohlášení ředitelky k uzávěrce
