Mgr. Ing. Jana Ševčíková, MIntLawVedoucí týmu exportního financování
Podpora exportu - role komerčních bank
Exportní financování – aktuální otázky k diskuzi
• Krytí rizik – pojištění se státní podporou (EGAP), komerční pojištění
• Nové Všeobecné pojistné podmínky EGAP – Česká bankovní asociace – Pracovní skupina pro exportní financování
• Dostatek likvidity v bankách, cena, spolupráce bank s ČEB - refinancování
• Kapitálová náročnost – Basel III• Exportní strategie ČR – teritoria• Státem podporované úrokové sazby – CIRR, IMU
o V období, kdy fixní sazba v úvěrové smlouvě převyšuje „náklady banky na refinancování“ (-IBOR + systémová marže) odvádí banka rozdíl do fondu. V opačném případě je bance z fondu dorovnáváno.
o Vzájemné dorovnávání probíhá po celou dobu čerpání a splácení úvěru.
Základní princip IMU„Interest Make-Up“ = dorovnávání úrokových
rozdílů
Exportní financování - otázky k diskuzi
• Zdanění pojistného plnění EGAP– Nedořešeno zdanění pro případy, kdy je dlužníkem
zahraniční banka– Úprava zákona s účinností od 1.1.2015 – řeší se posun na
dřívější datum
Nové trendy v exportním financování
o Klubování bank• Petrochemický průmysl v Bělorusku, 4 české banky• Dopravní technika do Běloruska, 3 české banky• Dopravní prostředky na Slovensko, ČSOB ČR a ČSOB SR
o Předexportní úvěr na investice pojištěný EGAP „Fi“, pakliže jsou na zakoupeném stroji vyráběny výrobky na vývoz
o Importní úvěr pojištěný zahraniční ECA
o Exportní úvěry s prvky projektového financování
ČSOB Exportní financování – podpora malých a střední podniků (SME)
• Partnerská banka EGAP pro program podpory SME– Zjednodušení procesů pro firmy s ročním obratem do 50
mil. EUR, využitelné i pro subdodavatele větších exportních kontraktů
• Dohoda s ČEB na podporu SME– Poskytování garancí na zajištění výrobního financování
subdodavatelů exportních zakázek
Teritoriální členění portfolia 2012
l 7
EU59%
Jihový-chodní Evropa
4%
Rusko + SNS36%
Afrika1%
Odvětvové členění portfolia 2012
l 8
Doprava59%
Papírenský průmysl
5%
Chemický průmysl
1%Zemědělství/
potrav-inářství5%
Stavebnictví3%
Strojírenství20%
Energetika 8%
Ruská federace – nový člen WTO
Snížení dovozních cel (vybrané produkty „českého zájmu“):o Letadla z 20% na max. 7,5%, resp. max. 12,5%, letecké motory z
10% na prům. cca 5%o Stavební zařízení na prům. max. 5,5%o Zařízení pro zemědělství, vč. kombajnů a mlátiček na prům. max.
5,6%o Strojní zařízení (např. ponorná čerpadla, motorové pily, filtrační
zařízení) na prům. max. 7,2%o Elektrické zařízení na prům. max. 6,2%o Osobní automobily z 25-30% na 12,5-20% (po uplynutí přechodného
období)o Léčiva z 10% na 3-5%
Corporate and Institutional Bankingl 10