51
V˘roãní zpráva 2000
V˘roãní zpráva 2000
7:000
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Své vedoucí postaveníjsme vybudovali na schopnosti dostátv‰em závazkÛm.
1
08:002
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Dopis pfiedsedy pfiedstavenstva
V˘voj nejdÛleÏitûj‰ích ekonomick˘ch ukazatelÛ
Na‰e hospodafiení a strategie
Zpráva vedení
Lidské zdroje
Retailové bankovnictví
Bankovnictví pro podnikovou klientelu
Skupina Citibusiness
Skupina finanãních institucí a globální správa cenn˘ch papírÛ
¤ízení likvidity a platební styk
Treasury
Citicorp investiãní spoleãnost
Podnikové finance
Leasingové sluÏby
Makléfiské sluÏby
¤ídící orgány
Finanãní zpráva
Zpráva pfiedstavenstva
Roãní úãetní závûrka
Pfiíloha roãní úãetní závûrky
Auditorská zpráva
Vnitfiní struktura, dcefiiné spoleãnosti, poboãky
4
6
7
8
9
10
13
14
17
18
20
23
24
24
27
28
30
31
32
35
xx
xx
3â a s j s o u p e n í z e . · e t fi e t e j e s e C i t i b a n k .
Obsah v˘roãní zprávy 2000
09:004
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Cit ibank:
Va‰e penize j sou ve spolehl iv˘ch rukách
Dear friends, We are very proud of the talent depth within ourorganization and our performance culture. Our customer, productand support areas have employees who are committed to customerfocus, professionalism, quality and teamwork.
Despite a major investment in our Retail Banking Business, 2000 was a very successful year
with net profits up to CZK 855 million compared with CZK 206 million in 1999. Net interest
income was steady at CZK 1.2 billion as well as net profit from financial operations at CZK
964 million, but we were able to increase our fees & commissions by 38% resulting in total
operating income of CZK 2.9 billion. This corresponds with our strategy of restructuring our
pricing toward fee based revenues and placing less reliance on interest revenues as the
spreads diminish between loans and deposits. Extraordinary income was related to the one
time MTM of our derivative book due to a the adoption of the new act on banks.
Due to the improvement in the economy and our conservative lending criteria, no new net
additions for credit adjustments were necessary in 2000. We did, however, add CZK 208
million in general loan reserves which is consistent with our conservative approach to credit in
ensuring all potential reserves are adequately reserved against. The increase in revenue as
well as stabilization of the credit environment led to an increase in net profit after tax of
415% to CZK 855 million.
The implementation of our 2001 strategy is on track and is in line with our core strategy of
past years. Our long-standing Corporate bank is performing well and we are looking to
further penetrate our market share in the Top Tier Local Corporate Group. After a major
investment in 1999, our Emerging Local Corporate business has progressed extremely well
and is already meeting Citibank standard financial profitability. We have just invested heavily
in our Retail banking business which we believe will now complete our full product line of
banking services within the Czech Republic. This launch of Retail banking is also crucial in our
long-term strategy of being a Czech Embedded bank through organic growth.
5
Despite a major investment in our Retail Banking Business, 2000 was a very successful year
with net profits up to CZK 855 million compared with CZK 206 million in 1999. Net interest
income was steady at CZK 1.2 billion as well as net profit from financial operations at CZK
964 million, but we were able to increase our fees & commissions by 38% resulting in total
operating income of CZK 2.9 billion. This corresponds with our strategy of restructuring our
pricing toward fee based revenues and placing less reliance on interest revenues as the
spreads diminish between loans and deposits. Extraordinary income was related to the one
time MTM of our derivative book due to a the adoption of the new act on banks.
Due to the improvement in the economy and our conservative lending criteria, no new net
additions for credit adjustments were necessary in 2000. We did, however, add CZK 208
million in general loan reserves which is consistent with our conservative approach to credit in
ensuring all potential reserves are adequately reserved against. The increase in revenue as
well as stabilization of the credit environment led to an increase in net profit after tax of
415% to CZK 855 million.
The implementation of our 2001 strategy is on track and is in line with our core strategy of
past years. Our long-standing Corporate bank is performing well and we are looking to
further penetrate our market share in the Top Tier Local Corporate Group. After a major
investment in 1999, our Emerging Local Corporate business has progressed extremely well
and is already meeting Citibank standard financial profitability. We have just invested heavily
in our Retail banking business which we believe will now complete our full product line of
banking services within the Czech Republic. This launch of Retail banking is also crucial in our
(tis. Kã) 2000 1999 1998
Celková aktiva 56 572 846 54 180 244 39 939 750
Celkové vlastní jmûní 6 100 621 5 012 644 4 133 400
âisté úrokové v˘nosy 1 205 888 1 136 711 1 297 529
âist˘ zisk z finanãních operací 964 168 997 222 825 216
âisté poplatky a odmûny 236 601 190 556 157 543
Celkové provozní v˘nosy 2 929 180 2 329 717 2 291 834
Zisk pfied zdanûním a pfied tvorbou
a pouÏitím rezerv a opravn˘ch poloÏek k úvûrÛm 1 409 426 1 219 631 1 457 920
Zisk pfied zdanûním 1 198 490 515 840 1 063 006
âist˘ zisk 854 571 205 647 711 842
Obchodní místa 9 6 6
Kapitálová pfiimûfienost 20 % 19 % 15 %
10:006
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
V˘voj nejdÛleÏitûj‰ ích ekonomick˘ch ukazatelÛ
PfiestoÏe jsme v roce 2000 vynaloÏili rozsáhlé investice na bankovní sítû pro fyzické osoby, byl
tento rok pro na‰i banku velmi úspû‰n˘. Skonãil totiÏ celkov˘m ãist˘m ziskem 855 miliónÛ korun,
zatímco v roce 1999 ãinil zisk 206 miliónÛ korun. âist˘ úrokov˘ v˘nos byl podobnû jako
v pfiedchozích letech pomûrnû stabilní - dosáhl 1,2 miliardy korun. Bance se v‰ak podafiilo zv˘‰it
ãist˘ objem pfiíjat˘ch poplatkÛ a provizí o 38 procent, a to vedlo k celkov˘m provozním v˘nosÛm
ve v˘‰i 2,9 miliardy korun. Ve srovnání s pfiedchozím rokem (2,3 mld.) jde o 26procentní nárÛst.
Takov˘ v˘voj je plnû v souladu s na‰í strategií: zmûnit strukturu v˘nosÛ ve prospûch v˘nosÛ
z poplatkÛ a ménû se spoléhat na v˘nosy z úrokÛ, kde se marÏe mezi úroky z depozit a úvûrÛ
neustále sniÏuje. Mimofiádné v˘nosy zahrnují zejména zisk z pfiecenûní derivátov˘ch obchodÛ na
reálnou hodnotu, která byla zaúãtována v souladu se zmûnou úãetních postupÛ banky.
Vzhledem k pozitivnímu v˘voji ekonomické situace a díky na‰im konzervativním metodám
poskytování úvûrÛ nebylo nutné v roce 2000 tvofiit dal‰í opravné poloÏky k úvûrÛm. Pfiesto
jsme - v souladu se sv˘m konzervativním pfiístupem k poskytování úvûrÛ a zaji‰tûní pokrytí
v‰ech potenciálních rizik dostateãnou v˘‰í rezerv - vytvofiili v‰eobecnou rezervu na krytí
ohroÏen˘ch úvûrÛ ve v˘‰i 208 miliónÛ korun. NárÛst v˘nosÛ a stabilizace ekonomiky pfiispûly
k rÛstu na‰eho ãistého zisku po zdanûní na 415 procent, tedy na 855 miliónÛ korun.
V roce 2001 uplatÀujeme postupy, které jsou plnû v souladu se základní strategií banky
z minul˘ch let. Na‰e dlouhodobá strategie pro podnikové bankovnictví se osvûdãila a navíc
hledáme stále nové podnûty pro získání vût‰ího podílu na trhu velk˘ch a stfiednû velk˘ch
ãesk˘ch podnikÛ. V roce 1999 banka uskuteãnila velkou investici do skupiny podnikového
bankovnictví pro rozvíjející se spoleãnosti, která si na trhu vede velice dobfie a uÏ nyní splÀuje
standardní finanãní ukazatele stanovené v rámci celosvûtové sítû Citibank. Koncem roku 2000
Citibank investovala do rozvoje bankovnictví pro drobnou klientelu, jeÏ v souãasné dobû
nabízí zákazníkÛm v âeské republice plné spektrum sluÏeb. Rozvoj bankovnictví pro fyzické
osoby je dÛleÏitou souãástí na‰í dlouhodobé podnikatelské strategie v âeské republice.
Celkové vlastní jmûní spoleãnosti ve v˘‰i 6,1 miliardy korun se projevilo v úrovni ukazatele
kapitálové pfiimûfienosti ve v˘‰i 20,15 procenta. Jde o velmi pfiízniv˘ v˘sledek, neboÈ minimální
hodnota stanovená regulátorem ãiní 8 procent. Vûfiíme, Ïe tato úroveÀ vlastního jmûní
spoleãnosti vytvofií siln˘ základ pro strategii získávání nov˘ch klientÛ.
7U n á s p o z n á t e , c o j e t o p o h o d l í .
Na‰e hospodafiení a strategie
PfiestoÏe j sme v roce
2000 vynaloÏi l i rozsáhlé
invest ice na bankovní
s í tû pro fyzické osoby,
byl tento rok pro na‰ i
banku velmi úspû‰n˘.
Skonãi l tot iÏ celkov˘m
ãist˘m ziskem
855 mil iónÛ korun.
Akt iv i ty banky organizu jeme podle
rÛzn˘ch skupin zákazn íkÛ a podle
typÛ produktÛ a s luÏeb.
Hlavn í akt iv i ty podle skupin
zákazn íkÛ j sou: podnikové
bankovnictv í , re ta i lové
bankovnictv í , skupina f inanãn ích
inst i tuc í a s luÏby Ci t ibus iness pro
malé a s t fiední podniky .
H lavn í typy produktÛ pfiedstavu j í
t reasury , fi í zen í l ikv id i ty , podnikové
f inance, fi í zen í invest ic , mak léfiské
s luÏby a leas ingové produkty .
11:008
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Zpráva vedení
Lidské zdroje
Firma je právû tak dobrá, jak dobfií jsou její zamûstnanci. V Citibank mohou pracovat jen ti
nejlep‰í z nejlep‰ích, ktefií se plnû vûnují své práci a jsou pfiipraveni uspokojit pfiání klientÛ.
Na‰i produktoví manaÏefii neustále usilují o to, posunovat hranice inovativnosti s pomocí
nov˘ch finanãních nástrojÛ, a doplÀovat tak (uÏ dnes rozsáhlou) nabídku bankovních sluÏeb.
Jsme si vûdomi faktu, Ïe rozvoj a podpora na‰ich zamûstnancÛ je proces, kter˘ nikdy nekonãí.
T˘mová práce zakládá nበúspûch. Abychom ho dosáhli, poskytujeme v‰em pracovníkÛm
intenzivní kvalifikovaná ‰kolení na lokální i mezinárodní úrovni. Podporujeme také dal‰í
zvy‰ování znalostí na‰ich vedoucích pracovníkÛ prostfiednictvím rozvojov˘ch programÛ jak
pfiímo v jednotliv˘ch poboãkách, tak i v celosvûtovém vzdûlávacím centru. Stanovováním
individuálních v˘konnostních cílÛ motivujeme v‰echny zamûstnance Citibank k profesnímu
rÛstu.
Tím, Ïe podporujeme rozvoj potenciálu sv˘ch zamûstnancÛ, investujeme do vlastní
budoucnosti. Napomáhá nám to udrÏovat vysok˘ standard sluÏeb a s tím spojenou
spokojenost zákazníkÛ, kterou opakovanû potvrzují na‰e prÛzkumy. Podporou zamûstnancÛ
navíc stvrzujeme své postavení vedoucí zahraniãní banky v âeské republice.
9V a ‰ e b u d o u c n o s t j e i n a ‰ í b u d o u c n o s t í .
Retai lové bankovnictv í
V únoru 2001 zahájila Citibank provoz sluÏeb drobného bankovnictví, které vycházejí
z úspûchÛ, kter˘ch banka za dobu své existence na ãeském trhu dosáhla. Komplexní ‰kála
sluÏeb pro individuální klienty zahrnuje bûÏné a spofiící úãty, termínované vklady, kreditní
karty, osobní pÛjãky, soukromé podílové fondy a privátní bankovní sluÏby s názvem CitiGold.
SluÏby klientÛm poskytujeme v infrastruktufie novû otevíran˘ch poboãek. Bankovní transakce
lze zároveÀ provádût prostfiednictvím telefonu v rámci sluÏby CitiPhone a pfies internet díky
produktu CitiDirect.
První poboãka, která nabízí kompletní spektrum sluÏeb, byla otevfiena uÏ v únoru roku 2001.
Do konce tohoto roku plánujeme otevfiít dal‰ích osm poboãek. Zahájení sluÏeb v rámci
retailového bankovnictví a na‰e první produkty v âeské republice maximálnû vyuÏijí úspûchu
skupiny Citicorp a jejích rozsáhl˘ch globálních zku‰eností s poskytováním podobného typu
sluÏeb klientÛm po celém svûtû. Právû Citicorp si udrÏuje jednu z nejvy‰‰ích pozic v oblasti
sluÏeb individuálním zákazníkÛm na svûtû. Citicorp poskytuje sluÏby majitelÛm více neÏ 100
miliónÛ kreditních karet po celém svûtû a spravuje investice v celkové hodnotû 133 miliard
dolarÛ.
Divize bankovních sluÏeb pro drobné klienty bude úzce spolupracovat s ostatními oddûleními
Citibank v âeské republice, aby mohla v‰em klientÛm nabízet ‰irokou ‰kálu bankovních sluÏeb
rÛzného typu. Propojením jednotliv˘ch procesÛ navazujících na zákaznické sluÏby s existujícími
sluÏbami podnikového bankovnictví dokázala Citibank zv˘‰it efektivitu.
Provádûní tûchto v˘znamn˘ch zmûn bude podporovat masivní marketingová kampaÀ, která by
mûla pfiilákat nové zákazníky a zv˘‰it povûdomí o na‰ich sluÏbách. Odbornû vy‰kolení
pracovníci budou pfiipraveni poskytnout v‰em klientÛm co moÏná nejlep‰í sluÏby drobného
bankovnictví.
Vûfiíme, Ïe roz‰ífiení sluÏeb o retailové bankovnictví posílí postavení Citibank na ãeském trhu
a zaruãí jí prventsví ve v‰ech oblastech bankovního podnikání.
12:0010
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Vûfiíme, Ïe roz‰ ífiení
s luÏeb o retai lové
bankovnictv í posí l í
postavení Cit ibank na
ãeském trhu a zaruãí j í
prvenství ve v‰ech
oblastech bankovního
podnikání .
11C i t i G o l d : V y b r a n ˘ m a n a Ï e r v á m z p r o s t fi e d k u j e v ‰ e c h n y n a ‰ e s l u Ï b y .
13:0012
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Bankovnictv í pro podnikovou kl ientelu
Základním úkolem skupiny podnikového bankovnictví je vytváfiet a upevÀovat dlouhodobé
vztahy s vybran˘mi nadnárodními spoleãnostmi, s velk˘mi a stfiednû velk˘mi lokálními podniky
a s finanãními institucemi. Na‰e produkty a sluÏby jsou pfiipraveny na míru specifick˘m
potfiebám kaÏdé firmy.
Nabízíme kompletní portfólio investiãních produktÛ a sluÏeb podnikového financování
zahrnující jak základní, tak i sofistikované produkty z oblasti treasury. Dále kompletní fiízení
likvidity a sluÏby platebního styku, podnikové finance a poradenství, leasing, makléfiské sluÏby
a investiãní bankovnictví. O kaÏdého na‰eho zákazníka peãuje jeden manaÏer, kter˘ se ve
spolupráci s produktov˘mi specialisty stará o bezchybné vyfiízení v‰ech jeho poÏadavkÛ.
V roce 2000 dosáhla skupina podnikového bankovnictví dal‰ího v˘znamného rÛstu poãtu
nov˘ch zákazníkÛ a nav˘‰ení objemu obchodních transakcí u stávajících klientÛ. Poãet
obchodních transakcí v loÀském roce posunul laÈku na‰ich úspûchÛ. Souãasnû jsme zachovali
zdravé a kvalitní úvûrové portfólio.
Také letos hodláme pokraãovat v úspû‰né strategii dal‰ího roz‰ifiování zákaznické základny.
Chceme si udrÏet vedoucí postavení v roz‰ifiování nabídky produktÛ a inovativních fie‰ení,
v oblasti fiízení likvidity a platebního styku, fie‰ení na bázi elektronického bankovnictví,
strukturovan˘ch obchodÛ a finanãních derivátÛ i sluÏeb investiãního bankovnictví. Vedle toho
usilujeme o to, aby zÛstal zachován tradiãnû vysok˘ standard kvality v‰ech sluÏeb.
13P r o s v é z á k a z n í k y p r a c u j e m e i t e h d y , k d y Ï j i n í ( o s t a t n í ) s p í .
Na‰e s luÏby j sou
pfiipraveny s ohledem
na indiv iduální potfieby
jednotl iv˘ch podnikÛ.
Skupina Cit ibusiness
Citibank stále vyhledává pfiíleÏitosti k nabídce bankovních sluÏeb pro specifické potfieby
stfiedních a mal˘ch podnikÛ (SME) v âeské republice. Na ãesk˘ trh jsme vstoupili teprve v roce
1999. Velice záhy jsme si v‰ak vybudovali renomé spolehlivého bankovního partnera ãesk˘ch
firem s obratem do jedné miliardy. Nyní nabízíme kompletní ‰kálu finanãních produktÛ
prostfiednictvím bezpeãného a pfiedev‰ím vysoce efektivního internetového bankovnictví, která
zahrnuje fiízení likvidity a platební styk i podnikové finance. Seznam, v˘bûr, paletu???
finanãních fie‰ení stále roz‰ifiujeme o nové produkty, které vznikají s ohledem na aktuální pfiání
zákazníkÛ.
V roce 2000 v˘znamnû vzrostl poãet na‰ich zákazníkÛ - získali jsme více neÏ 2700 nov˘ch
klientÛ. V souãasnosti tedy poskytujeme sluÏby celkem tfiem tisícovkám klientÛ. Celková v˘‰e
úvûrÛ, které jsme jim poskytli, dosáhla 2,8 miliardy korun. RovnûÏ rok 2001 bude pro nás dal‰í
expanzivní fází. Na‰ím cílem je získat dal‰í dva tisíce nov˘ch zákazníkÛ a dosáhnout hodnoty
6,8 miliardy korun poskytnut˘ch úvûrÛ. S touto strategií dosáhneme plánovaného
10procentního podílu na ãeském trhu stfiedních a mal˘ch podnikÛ (SME) do roku 2004. T˘m
skupiny Citibusiness bude i nadále pokraãovat v úspû‰nû nastolené strategii v˘voje produktÛ
a sluÏeb a ve zvy‰ování renomé banky, která nabízí ty nejkvalitnûj‰í sluÏby.
14:0014
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
V roce 2000 v˘znamnû
vzrost l poãet na‰ ich
zákazníkÛ - z í skal i j sme
více neÏ 2700 nov˘ch
kl ientÛ. V souãasnost i
tedy poskytujeme
sluÏby celkem tfiem
tis ícovkám kl ientÛ.
15N i k d y n e v í m , k d e b u d u . A l e v í m , u k t e r é b a n k y c h c i m í t ú ã e t .
15:0016
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Skupina f inanãních inst i tucí a globální správa cenn˘ch papírÛ
Skupina finanãních institucí a globální správa cenn˘ch papírÛ zprostfiedkovává pro své klienty
pÛsobící na ãeském finanãním a kapitálovém trhu bankovní sluÏby tuzemské i mezinárodní.
K na‰im zákazníkÛm patfií domácí i zahraniãní banky, poji‰Èovny, obchodníci s cenn˘mi papíry,
zprostfiedkovatelé obchodních transakcí a ostatní institucionální investofii.
V roce 2000 jsme pokraãovali v expanzi do mimobankovního sektoru a oslovili jsme zejména
penzijní fondy a investiãní spoleãnosti. Na‰e nabídka nyní zahrnuje sluÏby spojené s fiízením
portfólií cenn˘ch papírÛ, sluÏby depozitáfie, správu cenn˘ch papírÛ a vázan˘ch depozit,
vypofiádávání obchodÛ s cenn˘mi papíry a rÛzné dal‰í agenturní sluÏby vãetnû vedení vázan˘ch
úãtÛ.
Rozsáhlá základna zákazníkÛ a ‰iroká nabídka sluÏeb umoÏnily skupinû Citibank dále posílit
její vedoucí postavení v oblasti správy zahraniãních cenn˘ch papírÛ.
Na‰e úspûchy v oblasti úschovy cenn˘ch papírÛ potvrzují i prestiÏní oborová ocenûní „Best
Sub-Custodian" a „Best Clearing Bank", udûlená mezinárodním ãasopisem Global Investor
Magazine. Podobnû jako cena od ãasopisu Custodian Magazine jsou jedním z mnoha dokladÛ
v˘luãné pozice na‰í finanãní skupiny na finanãním trhu.
17C i t i P h o n e : â a s m Û Ï e t e v y u Ï í t l é p e n e Ï ã e k á n í m v e f r o n t û .
V roce 2000 j sme
pokraãoval i v expanzi
do mimobankovního
sektoru a os lovi l i j sme
zejména penzi jní fondy
a invest iãní spoleãnost i .
¤ízení l ikvidity a platební styk
Nabízet inovativní produkty a sluÏby v‰em klientÛm od nadnárodních spoleãností a lokálních
korporací aÏ po malé a stfiední podniky je hlavním cílem pracovníkÛ oddûlení fiízení likvidity
a platebního styku. Celkové finanãní v˘sledky kaÏdé z firem ãím dál více ovlivÀuje efektivní
správa likvidity. My vyvíjíme sluÏby tak, aby co nejlépe vyhovovaly promûnliv˘m poÏadavkÛm
klientÛ i celkov˘m ekonomick˘m podmínkám. Na‰i obchodní a produktoví manaÏefii úzce
spolupracují s odborníky z oddûlení vztahÛ se zákazníky. KlientÛm nabízejí produkty
v následujících oblastech: tuzemsk˘ a zahraniãní platební styk, elektronické obchodování (e-
commerce), mobilní elektronické obchodování (m-commerce), platební karty, fiízení likvidity,
elektronické bankovnictví, obchodní sluÏby a financování.
Rok 2000 pfiinesl mimo jiné start sluÏeb na bázi elektronického obchodování (e-commerce).
V této oblasti se Citibank chce stát vedoucí hráãem trhu v celosvûtovém mûfiítku, a proto
s tûmito fie‰eními pfii‰la i na ãesk˘ trh.
CitiDirect je nov˘ systém internetového bankovnictví, jehoÏ mohou vyuÏívat nadnárodní
spoleãnosti a lokální firemní zákazníci. Díky nûmu lze pracovat s úãtem v reálném ãase. Stále
rostoucí nabídka na‰ich produktÛ a sluÏeb dává zákazníkÛm do rukou nástroje k flexibilní
správû bankovních transakcí bez ãasov˘ch omezení. CitiDirect doplÀuje sluÏby internetového
bankovnictví pro malé a stfiední podniky, které je pouÏívají jako hlavní komunikaãní kanál uÏ
od roku 1999.
16:0018
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
19C i t i D i r e c t : S p r á v a p e n û z ? S t a ã í k l i k n o u t .
Vûfiíme, Ïe nepfietrÏ it˘
proud inovací ,
indiv iduální s luÏby
a vstfi ícn˘ i zodpovûdn˘
pfiístup ke kl ientÛm
jsou kl íãem k úspûchu
v oblast i správy
hotovost i a obchodních
s luÏeb na velmi
konkurenãním ãeském
trhu.
PoÏadavky na bezpeãn˘ platební nástroj pro elektronické platby na internetu se nestále
zpfiísÀují. Jako odpovûì na tento v˘voj jsme pfiedstavili Citibank Payment Gateway. Jako
odpovûì na narÛstající . Zaji‰Èuje bezpeãné finanãní transakce na internetu v rámci jediného
online vstupu. Na‰e fie‰ení si svou inovativností a jedineãn˘mi charakteristikami rychle získalo
velk˘ zájem ze strany uÏivatelÛ, kter˘m umoÏnilo pokroãit v zavádûní strategie elektronického
podnikání. Zaãali jsme také pracovat na sluÏbû CitiMobile, která dovolí klientÛm pfiistupovat
k Citibank Payment Gateway prostfiednictvím mobilních telefonÛ vybaven˘ch technologií
WAP.
Kromû toho jsme zkvalitÀovali i tradiãní sluÏby správy hotovosti. V˘raznû jsme roz‰ífiili sluÏby
t˘kající spojené s firemními kartami VISA, sbûr hotovosti a úãetních produktÛ. Pfies 60 procent
na‰ich zákazníkÛ nyní vyuÏívá sluÏeb Citibank v oblasti správy likvidity. Centralizaci hotovosti –
rovnûÏ i metodou nulov˘ch zÛstatkÛ - hojnû vyuÏívají jak nadnárodní spoleãnosti, tak i velké
lokální korporace.
Ve spolupráci s poji‰Èovnou EGAP jsme také pfiipravili finanãní program na podporu exportu.
Jeho úkolem je kompletní zaji‰tûní kaÏdé ãásti transakce: od dokumentárních platebních
nástrojÛ a financování, které pfiedchází samotnému exportu, aÏ po obdrÏení platby. Na‰ím
cílem je zajistit zákazníkÛm nejvhodnûj‰í a nejbezpeãnûj‰í fie‰ení i tehdy, kdyÏ vyváÏejí do zemí
s vy‰‰ím rizikem.
Vûfiíme, Ïe nepfietrÏit˘ proud inovací, individuální sluÏby a vstfiícn˘ i zodpovûdn˘ pfiístup ke
klientÛm jsou klíãem k úspûchu v oblasti správy hotovosti a obchodních sluÏeb na velmi
konkurenãním ãeském trhu.
Treasury
Skupina Treasury má svÛj podíl na tom, Ïe Citibank je stále v âeské republice zahraniãní
bankou ãíslo jedna. Na‰i mezibankovní obchodníci, pÛsobící na místních finanãních trzích,
patfií mezi tzv. tvÛrce trhu v oblasti FX, derivátÛ a cenn˘ch papírÛ. Díky tomu mÛÏeme
klientÛm zaji‰Èovat rychlé sluÏby za konkurenãní ceny. I pfies zv˘‰enou konkurenci a slab‰í
ekonomické ukazatele zemû v prÛbûhu celého loÀského roku pomohl nበt˘m 24 odborníkÛ
Citibank udrÏet postavení vedoucího poskytovatele finanãních produktÛ a sluÏeb na ãeském
trhu.
Pomal˘ ekonomick˘ rÛst spolu s nízkou inflací a problémy s úvûry v oblasti bankovních aktiv
poznamenávaly tuzemské finanãní trhy po vût‰inu roku 2000. Pro oddûlení Treasury se v‰ak
tyto zmûny projevily zejména lep‰í likviditou trhu, sníÏenou volatilitou úrokov˘ch sazeb
a zkvalitnûním portfólia primárních vkladatelÛ. Postupující privatizaãní proces zaloÏen˘ na
investiãních pobídkách ve stejném období pfiitahoval patfiiãn˘ objem pfiím˘ch zahraniãních
investic. To sehrálo dÛleÏitou roli ve v˘voji kurzu ãeské koruny na trhu FX, kde koruna oproti
euru posílila témûfi o tfii procenta. T˘m Treasury hbitû reagoval na situaci na trhu a sehrál
vedoucí úlohu pfii fiízení velk˘ch finanãních tokÛ pro své zákazníky. T˘m také vytvofiil atraktivní
investiãní moÏnosti pro firemní zákazníky a finanãní instituce.
Marketingov˘ t˘m oddûlení Treasury zajistil dal‰í rÛst tím, Ïe zdÛraznil pfiístup Citibank
k mezinárodním trhÛm a pokraãoval ve v˘voji inovativních a individuálních finanãních
produktÛ. V˘sledky na‰eho zakaznického prÛzkumu ukazují, Ïe profesionalita, zodpovûdnost,
pfievaha v oblasti produktÛ a proaktivní pfiístup v‰ech na‰ich obchodníkÛ a tvÛrcÛ trhu se
odrazily ve velmi vysoké spokojenosti zákazníkÛ. Tyto úspûchy pomáhají t˘mu Treasury
získávat nové klienty, jimÏ nabízí vysoce sofistikované finanãní nástroje na míru.
18:0020
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
21C e l o s v û t o v á s í È C i t i g r o u p j e z á r u k o u f i n a n ã n í h o b e z p e ã í l o k á l n í c h k l i e n t Û .
20:0022
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Cit icorp invest iãní spoleãnost
Citicorp investiãní spoleãnost a. s. (CIC) byla v âeské republice zaloÏena v roce 1997 jako
nezávisl˘ právnick˘ subjekt, aby poskytovala zákazníkÛm Citibank sluÏby v oblasti fiízení
investic. Ke konci roku 2000 spravovala spoleãnost aktiva v celkové v˘‰i pfiesahující 5 miliard
Kã. Jde o nárÛst o 125 procent, nejvy‰‰í od zaloÏení firmy. Jedním ze stûÏejních faktorÛ, které
zpÛsobily tento rÛst, byl nበvstup na trh penzijních fondÛ.
CIC nabízí investorÛm moÏnost investovat do tfií podílov˘ch fondÛ a poskytuje téÏ sluÏby
penzijním fondÛm tfietích stran. Podílové fondy jsou investiãní pfiíleÏitostí jak pro
institucionální, tak i pro individuální investory. Díky vysoké profesionalitû sluÏeb na‰ich
portfóliov˘ch manaÏerÛ a schopnostem analytikÛ, ktefií pfiipravují podklady pro optimální
investiãní rozhodnutí, patfií v‰echny tfii fondy mezi pût nejv˘konnûj‰ích v âeské republice.
Na‰e investiãní strategie se zakládá na vysoce sofistikovan˘ch a detailních anal˘zách informací
z globálních finanãních trhÛ. Stabilní v˘sledky hospodafiení investiãních fondÛ a neustálá
snaha celého t˘mu poskytovat na‰im klientÛm vysoce kvalifikované sluÏby
v oblasti fiízení investic fiadí CIC mezi nejv˘znamnûj‰í a nejuznávanûj‰í spoleãnosti na ãeském
kapitálovém trhu. Je to postavení, které si hodláme udrÏet.
23N a v ‰ e c h c e s t á c h s e m o h u s p o l e h n o u t n a j e d i n o u b a n k u .
Díky vysoké
profes ional i tû s luÏeb
na‰ich portfól iov˘ch
manaÏerÛ
a schopnostem
analyt ikÛ patfi í v‰echny
tfi i fondy mezi pût
nejv˘konnûj‰ ích v âeské
republ ice.
22:0024
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Podnikové f inance
Skupina podnikov˘ch financí pomáhá klientÛm získat finanãní prostfiedky na tuzemsk˘ch
i mezinárodních finanãních a kapitálov˘ch trzích. Na‰e sluÏby zahrnují syndikované pÛjãky na
míru, finanãní poradenství, vydávání dluhopisÛ, strukturované obchodní finance a rÛzné dal‰í
investiãní a komerãní bankovní produkty.
Citibank je vedoucí zfiizovatel syndikovan˘ch pÛjãek v âeské republice i v globálním mûfiítku.
Spolu s na‰í sesterskou spoleãností Schroder Salomon Smith Barney mÛÏeme zákazníkÛm
nabídnout jak˘koliv produkt firemního nebo investiãního bankovnictví v té nejvy‰‰í kvalitû.
Leasingové s luÏby
Citibank nabízí v âeské republice leasingové sluÏby prostfiednictvím nezávislého právního
subjektu CitiLeasing s.r.o. Mimo jiné financujeme leasingové kontrakty na dopravní
prostfiedky, vybavení pro stavební firmy a tiskárny. Na‰ich sluÏeb mohou vyuÏívat v‰ichni
klienti Citibank vãetnû nadnárodních spoleãností, velk˘ch tuzemsk˘ch firem i mal˘ch
a stfiedních podnikÛ.
V prÛbûhu roku 2000 jsme prostfiednictvím leasingu financovali nákup nového zafiízení za více
neÏ 1,2 miliardy korun. V roce 2001 roz‰ifiujeme nabídku o produkty zaloÏené na novém
zpÛsobu financování aktiv. Je‰tû více se chceme zamûfiit na produkty na míru nadnárodním
a hlavním tuzemsk˘m firmám a pomáhat rozvíjejícím se tuzemsk˘m spoleãnostem v rÛstu
financováním jejich kapitálov˘ch v˘dajÛ pomocí leasingu.
V prÛbûhu roku 2000
jsme prostfiednictv ím
leas ingu f inancoval i
nákup nového zafi ízení
za v íce neÏ 1,2 mi l iardy
korun. V roce 2001
roz‰ ifiujeme nabídku
o produkty zaloÏené na
novém zpÛsobu
financování akt iv .
25P o k l á d á m e z á k l a d y v a ‰ i c h b u d o u c í c h ú s p û c h Û .
24:0026
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
Makléfiské s luÏby
Makléfiské sluÏby nabízí Citibank prostfiednictvím své dcefiiné spoleãnosti Citicorp Securities,
která je ãlenem a akcionáfiem Burzy cenn˘ch papírÛ Praha od roku 1996. Na‰imi zákazníky
jsou pfiedev‰ím institucionální investofii domácí i zahraniãní, kter˘m zaji‰Èujeme pfiístup na
v‰echny nejdÛleÏitûj‰í trhy s cenn˘mi papíry na svûtû.
Rok 2000 byl pro nás velmi úspû‰n˘. MakléfiÛm se podafiilo získat fiadu nov˘ch klientÛ
a celkov˘ obrat tak dosáhl 22,5 miliardy korun. Na základû zv˘‰ené poptávky investorÛ jsme
také roz‰ífiili nabídku sluÏeb o obchodování se zahraniãními cenn˘mi papíry.
Abychom uspokojili stoupající investiãní potfieby zákazníkÛ, budeme i nadále aktivní na
praÏské burze cenn˘ch papírÛ stejnû jako na hlavních svûtov˘ch burzách. Navíc své sluÏby
roz‰ífiíme o elektronické obchodování a zpfiístupníme je i dal‰ím institucionálním
a individuálním klientÛm.
27B a n k o v n í p r o d u k t y a s l u Ï b y , k t e r é c h c i a p o t fi e b u j i p r o s v o u b u d o u c n o s t .
Rok 2000 byl pro nás
velmi úspû‰n˘.
MakléfiÛm se podafii lo
získat fiadu nov˘ch
kl ientÛ, a celkov˘
obrat tak dosáhl
22,5 mi l iardy korun.
02:0028
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
David Kay
v˘konn˘ fieditel
a ã len pfiedstavenstva
Terence J . Kyle
v˘konn˘ fieditel
a ã len pfiedstavenstva
David C. Francis
generální fieditel
a pfiedseda pfiedstavenstva
¤ídic í orgány
Pfiedstavenstvo:
David C. Francis
generální fieditel a pfiedseda pfiedstavenstva
David Kay
v˘konn˘ fieditel a ãlen pfiedstavenstva
Terrance J. Kyle
v˘konn˘ fieditel a ãlen pfiedstavenstva
Franti‰ek Máslo
v˘konn˘ fieditel a ãlen pfiedstavenstva
Pfiedstavenstvo Cit ibank a.s .mûlo tu ãest pfiedloÏit vám v˘roãní zprávu za rok 2000.
29C i t i n i k d y n e s p í ® .
Dozorãí rada:
Marc Desaedeleer
pfiedseda dozorãí rady
Taranjit Singh
ãlen dozorãí rady
A. T. Tshibaka
ãlen dozorãí rady
Franti‰ek Máslo
v˘konn˘ fieditel
a ã len pfiedstavenstva
04:0030
Bankovní sluÏby 24 hodin dennû
31R o ã n í ú ã e t n í z á v û r k a
Pfiedstavenstvo Citibank a.s. pfiedkládá v˘roãní zprávu banky za rok 2000. Podle zákona
ã. 158/1989 Sb., o bankách a spofiitelnách byla Citibank a.s. („Banka“) dne 15. ledna 1991
udûlena se souhlasem tehdej‰í Státní banky ãeskoslovenské univerzální bankovní licence
umoÏÀující bance ãinnost ve v‰ech oblastech bankovnictví a finanãních sluÏeb. Dále je
Citibank a.s. drÏitelem univerzální devizové licence udûlené Státní bankou ãeskoslovenskou
dne 23. srpna 1991, která umoÏÀuje bance provádût devizové operace podle devizového
zákona ã. 219/1995 Sb., ve znûní pozdûj‰ích pfiedpisÛ. Banka byla zapsána do obchodního
rejstfiíku se sídlem v Praze v ãervnu 1991.
Banka je dcefiinou spoleãností ve stoprocentním vlastnictví Citibank Overseas Investment
Corporation (COIC), která je ve stoprocentním vlastnictví Citibank, N.A. v New Yorku. Hlavní
holdingovou spoleãností je Citigroup, skupina se sídlem ve Spojen˘ch státech poskytující
finanãní sluÏby prostfiednictvím sv˘ch zastoupení ve 100 zemích po celém svûtû. Celkov˘
akciov˘ kapitál Citigroup k 31. prosinci 2000 byl 66,2 miliardy USD.
âlenové pfiedstavenstva a dozorãí rady jsou uvedeni na stranû 2.
Roãní úãetní závûrka banky byla pfiipravena v souladu se zákony âeské republiky a se
stanovami banky. Úãetní knihy banky a roãní úãetní závûrka jsou vedeny a pfiedkládány
v ãesk˘ch korunách (Kã).
V období od 1. ledna do 31. prosince 2000 banka vykázala zisk po zdanûní 854 571 081 Kã
(1999: 205 647 000 Kã). Pfiedstavenstvo navrhuje pfievést 42 728 554 Kã (1999: 10 282 350 Kã)
ze zisku do zákonného rezervního fondu.
Kapitálová pfiimûfienost k 31. prosinci 2000 byla 20.15% (1999: 18.99%), coÏ je pfii porovnání
s minimální vyÏadovanou kapitálovou pfiimûfieností, jeÏ je 8.00 %, velmi pfiíznivé.
Bûhem roku 2000 pfiedstavenstvo pravidelnû informovalo dozorãí radu a konzultovalo s ní
ve‰keré obchodní ãinnosti a finanãní v˘sledky.
KPMG âeská republika Audit s.r.o. je statutárním auditorem banky a vydal auditorskou zprávu
o ovûfiení roãní úãetní závûrky ke dni a za rok konãící dnem 31. prosince 2000.
Zpráva pfiedstavenstva
David C. Francis
Franti‰ek Máslo
David Kay
Terrance J. Kyle
R o ã n í ú ã e t n í z á v û r k a
(tis. Kã) 2000 1999 1998
Úroky pfiijaté 2 809 818 3 128 205 4 634 354
Úroky placené (1 603 930) (1 991 494) (3 336 825)
Zisk z úrokÛ 1 205 888 1 136 711 1 297 529
Pfiijaté poplatky a provize 279 469 214 316 180 711
Placené poplatky a provize (15 868) (23 750) (23 168)
âist˘ zisk z finanãních operací (pozn. 1) 964 168 997 222 825 216
V˘nosy z leasingu 0 0 9 819
Ostatní provozní v˘nosy 1 171 4 067 546
Mimofiádné v˘nosy (pozn. 4) 494 352 1 151 1181
V˘nosy celkem 2 929 180 2 329 717 2 291 834
V‰eobecné provozní náklady (pozn. 2) 1 297 721 968 958 759 197
Odpisy hmotného a nehmotného majetku (pozn. 12) 144 713 121 940 96 918
Ostatní provozní náklady (pozn. 3) 17 808 18 303 2 951
Tvorba rezerv na krytí ohroÏen˘ch pohledávek (pozn. 18) 208 130 223 242 238 504
PouÏití rezerv na krytí nerealizovan˘ch ztrát z derivátÛ 0 0 (13 525)
Tvorba opravn˘ch poloÏek k úvûrÛm (pozn. 18) 103 455 549 594 156 410
PouÏití opravn˘ch poloÏek k úvûrÛm (pozn. 18) (100 649) (69 045) 0
Tvorba opravn˘ch poloÏek k cenn˘m papírÛm 701 289 0
PouÏití opravn˘ch poloÏek k cenn˘m papírÛm (185) 0 (8 471)
Tvorba opravn˘ch poloÏek k majetkov˘m úãastem (pozn. 13) 0 0 0
PouÏití opravn˘ch poloÏek k majetkov˘m úãastem 0 0 (6 467)
Tvorba ostatních opravn˘ch poloÏek a rezerv (pozn. 12) 53 228 0 0
Mimofiádné náklady (pozn. 4) 5 768 596 3 311
Provozní náklady celkem 1 730 690 1 813 877 1 228 828
Zisk pfied zdanûním 1 198 490 515 840 1 063 006
DaÀ (pozn. 5) (343 919) (310 193) (351 164)
âist˘ zisk (pozn. 20) 854 571 205 647 711 842
Úãetní principy a poznámky na stranách 35-48 jsou nedílnou souãástí roãní úãetní závûrky.
32
V˘kaz ziskÛ a ztrát
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99 31.12.98
AKTIVA
Pokladní hodnoty (pozn. 6) 311 546 204 085 121 748
Úãty u âeské národní banky (pozn. 6) 668 382 4 442 333 988 728
979 928 4 646 418 1 110 476
Pokladniãní poukázky (pozn. 9) 2 859 937 6 834 423 520 302
Ostatní penûÏní ústavy (pozn. 6)
BûÏné úãty 268 446 109 445 5 394 906
Termínované vklady 23 733 849 9 633 938 7 482 893
Úvûry bankám (pozn. 6) 1 112 187 6 860 833 0
25 114 482 16 604 216 12 877 799
Úvûry klientÛm, ãistá hodnota (pozn. 7, 8 a 18) 21 222 505 23 138 144 21 406 307
Obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou (pozn. 10) 398 451 115 856 886 979
Investice do dcefiiné spoleãnosti, ãistá hodnota (pozn. 13) 10 000 10 000 10 000
Nehmotn˘ majetek, ãistá hodnota (pozn. 12) 14 043 6 260 9 167
Hmotn˘ majetek, ãistá hodnota (pozn. 12) 310 613 264 509 280 831
Úãty ãasového rozli‰ení aktivní (pozn. 14) 280 198 1 927 874 1 538 074
Ostatní aktiva (pozn. 14) 5 382 689 632 544 1 299 815
Aktiva celkem 56 572 846 54 180 244 39 939 750
PASIVA
Ostatní penûÏní ústavy (pozn. 15)
BûÏné úãty 316 109 583 486 661 367
Termínované vklady a ostatní v˘pÛjãky 6 728 384 16 855 505 17 134 301
Podfiízen˘ dluh 1 701 585 1 619 055 1 343 475
8 746 078 19 058 046 19 139 143
Úãty klientÛ (pozn. 16)
BûÏné úãty 8 866 238 7 526 139 6 287 392
Termínované vklady a ostatní v˘pÛjãky 23 479 482 17 530 046 5 722 815
32 345 720 25 056 185 12 010 207
Úãty ãasového rozli‰ení pasivní (pozn. 17) 390 406 2 207 328 1 926 338
Ostatní pasíva vãetnû danû (pozn. 17) 7 646 625 1 710 775 1 818 638
Rezervy na krytí ohroÏen˘ch pohledávek (pozn. 18) 1 343 396 1 135 266 912 024
Vlastní jmûní
Kapitál (pozn.19) 2 425 000 2 425 000 1 825 000
Kapitálové fondy (pozn. 19) 1 734 168 1 532 440 1 458 843
Zákonn˘ rezervní fond (pozn. 20) 182 264 171 981 136 389
Nerozdûlen˘ zisk minul˘ch období (pozn. 20) 872 940 677 576 1 326
Zmûna reálné hodnoty derivátÛ v bankovním portfoliu (poz.20) 31 678 0 0
Zisk za rok (pozn. 20) 854 571 205 647 711 842
6 100 621 5 012 644 4 133 400
Pasiva celkem 56 572 846 54 180 244 39 939 750
Úãetní principy a poznámky na stranách 35-48 jsou nedílnou souãástí roãní úãetní závûrky.
33R o ã n í ú ã e t n í z á v û r k a
Rozvaha
R o ã n í ú ã e t n í z á v û r k a
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99 31. 12. 98
Závazky ze záruk a otevfien˘ch akreditivÛ
poskytnut˘ch bankám (pozn. 23) 380 764 142 398 217 024
Závazky ze záruk a otevfien˘ch akreditivÛ poskytnut˘ch klientÛm (pozn. 23) 3 490 358 4 804 378 3 053 296
Potencionální úvûrová rizika (pozn. 23) 7 238 621 6 396 299 3 764 706
Pohledávky ze spotov˘ch, termínov˘ch a opãních devizov˘ch operací (pozn. 23) 128 223 002 82 972 878 110 226 265
Závazky ze spotov˘ch, termínov˘ch a opãních devizov˘ch operací (pozn. 23) 127 890 150 82 766 088 110 501 024
Úrokové a jiné deriváty (pozn. 23) 140 272 137 108 416 263 127 561 731
Úãetní principy a poznámky na stranách 35-48 jsou nedílnou souãástí roãní úãetní závûrky.
34
Podrozvaha
Úãetní principy
V˘chodisko pro zpracování roãní úãetní závûrky
Roãní úãetní závûrka byla pfiipravena na základû úãetnictví vedeného v souladu se zákonem o úãetnictví a pfiíslu‰n˘mi právními
pfiedpisy âeské republiky a stanovami Citibank a.s. (dále jen „banka“). V dÛsledku toho nebyla tato úãetní závûrka zpracována
v souladu se v‰eobecnû uznávan˘mi úãetními principy ve Spojen˘ch státech ani s mezinárodními úãetními standardy. Roãní úãetní
závûrka byla sestavena na základû principu historick˘ch cen (s v˘jimkou cenn˘ch papírÛ urãen˘ch k obchodování a derivátÛ
k obchodování) a plného ãasového rozli‰ení nákladÛ a v˘nosÛ.
Tato úãetní závûrka je pfiipravená v souladu s opatfiením MF âR ã. 282/87 740/1998 z 9. prosince 1998, kter˘m se stanoví uspofiádání
a obsahové vymezení poloÏek úãetní závûrky a rozsah údajÛ ke zvefiejnûní pro banky.
Srovnatelné údaje za pfiedchozí rok byly upraveny nebo reklasifikovány tam, kde bylo nutné promítnout zmûny v úãetních principech
nebo v ãesk˘ch pfiedpisech pro finanãní v˘kaznictví.
Banka neprovádí konsolidaci úãetní závûrky se svou dcefiinou spoleãností Citicorp Securities (âR) s.r.o. ani se spoleãnostmi CitiLeasing
s.r.o. a Citicorp investiãní spoleãnost, a.s. patfiícími do skupiny Citigroup.
âísla uvedená v závorkách pfiedstavují záporná ãísla.
Úvûry kl ientÛm
Úvûry klientÛm jsou úãtovány v nominální hodnotû sníÏené o opravné poloÏky a zahrnují pÛjãky a eskontované smûnky. âasové
rozli‰ení diskontu smûnek je zahrnuto pod poloÏkou „V˘nosy a v˘daje pfií‰tích období“.
Úvûrové pfi ís l iby a kreditní der iváty
Banka úãtuje ve‰keré úvûrové pfiísliby, záruky, otevfiené akreditivy a kreditní deriváty v podrozvaze. Kreditní deriváty jsou povaÏovány
za souãást bankovního portfolia a úãtují se podobnû jako záruky i otevfiené akreditivy. Pro fiízení úvûrového rizika úvûrov˘ch derivátÛ
uzavírá banka opaãné derivátové obchody, které mohou b˘t zaji‰tûny hotovostí.
Pokladniãní poukázky a obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou
Pokladniãní poukázky a obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou jsou klasifikovány jako krátkodobé cenné papíry
zahrnuté v obchodním portfoliu, a proto jsou vykazovány buì v cenû pofiízení (upravené o amortizaci prémie nebo diskontu) nebo
v trÏní hodnotû, podle toho, která je niωí. V investiãním portfoliu nejsou zahrnuty Ïádné cenné papíry. Pfii prodeji se rozdíl mezi
ãist˘m v˘nosem z prodeje a úãetní hodnotou úãtuje jako zv˘‰ení nebo sníÏení v˘nosÛ. O nákupu a prodeji se úãtuje k datu
vypofiádání.
âasové rozli‰ení kupónu a amortizace prémie nebo diskontu jsou zahrnuty ve v˘kazu ziskÛ a ztrát jako v˘nosy z úrokÛ, sníÏené
o sráÏkovou daÀ v pfiípadech, kde je to vyÏadováno (tj. u obligací vydan˘ch pfied 1. lednem 1998). Tyto danû jsou ãasovû rozli‰ovány
na základû pfiedpokladu, Ïe tyto instrumenty zÛstanou v drÏení banky buì do v˘platy kupónu nebo do splatnosti, podle toho, která
skuteãnost nastane dfiíve.
Invest ice v dcefi iné spoleãnost i
Banka vlastní 100% registrovaného jmûní své dcefiiné spoleãnosti Citicorp Securities (âR) s.r.o. Investice v dcefiiné spoleãnosti je
uvedena buì v cenû pofiízení nebo úãetní hodnotû podílu na vlastním jmûní dcefiiné spoleãnosti, podle toho, která z hodnot je niωí.
35P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
Hmotn˘ a nehmotn˘ invest iãní majetek
Hmotn˘ a nehmotn˘ investiãní majetek je uveden v pofiizovací cenû sníÏené o oprávky. Technické zhodnocení bankou najatého
majetku se odpisuje úãetnû rovnomûrnû po dobu krat‰ího z následujících období: 10 let nebo zb˘vající období nájemní smlouvy.
Nábytek a zafiízení se odpisují rovnomûrnû v prÛbûhu ãtyfi let. Umûlecké pfiedmûty se neodpisují. Software se odpisuje dva roky.
Hmotn˘ majetek v cenû niωí neÏ 40 000 Kã a nehmotn˘ majetek v cenû niωí neÏ 60 000 Kã je úãtován do nákladÛ v roce jeho
pofiízení. DaÀ z pfiidané hodnoty vztahující se k pofiízení majetku se zahrnuje do pofiizovací ceny a je odpisována podle kategorie
investiãního majetku.
Rezervy a opravné poloÏky na kryt í pfi ípadn˘ch ztrát z úvûrÛ
Tvorba rezerv a opravn˘ch poloÏek na krytí pfiípadn˘ch ztrát z úvûrÛ je zahrnuta do nákladÛ. V˘‰i rezerv a opravn˘ch poloÏek urãuje
vedení banky na základû hodnocení pfiedpokládaného dopadu tuzemsk˘ch a mezinárodních ekonomick˘ch vlivÛ, na základû zmûn
v rozsahu a sloÏení portfolia, jeho v˘konnosti a dal‰ích ukazatelÛ.
DaÀovû odãitatelná ãást vytvofieného objemu rezerv na krytí ohroÏen˘ch pohledávek a opravn˘ch poloÏek k úvûrÛm je vypoãtena
v souladu s poÏadavky zákona o rezervách.
Poplatky a provize
(a) Provize z úvûrÛ a finanãního pronájmu jsou klientÛm úãtovány za pouÏití roãní úrokové sazby z nevyãerpané ãástky závazku,
vypoãítané na denním základû. V˘nosy z provizí se ãasovû rozli‰ují.
(b) Poplatky za poskytovan˘ úvûr jsou klientÛm úãtovány v plné v˘‰i pfii zahájení transakce. Pfiíjmy z tûchto poplatkÛ se úãtují ãasovû
rozli‰ené rovnomûrnû po oãekávanou dobu trvání transakce. V pfiípadû syndikátních pÛjãek se provize pfiijatá bankou jako manaÏerem
konsorcia pfievy‰ující v˘‰i provize ostatních úãastníkÛ syndikátu úãtuje do v˘nosÛ k datu, kdy je úãtována klientovi.
(c) Poplatky za akreditivy a záruky se klientÛm bûÏnû úãtují k datu vystavení akreditivu nebo záruky. Pfiíjmy z tûchto poplatkÛ se
rozpou‰tûjí do v˘nosÛ rovnomûrnû po dobu trvání závazku. V pfiípadû, Ïe poplatek za jednotlivou transakci nedosahuje 500 000 Kã, je
zaúãtován do v˘nosÛ v plné v˘‰i k datu, kdy je úãtován klientovi.
(d) Provize a odmûny za provedené transakce a poradenské sluÏby jsou úãtovány do v˘nosÛ k datu, kdy jsou úãtovány klientovi.
Devizové operace
(a) Transakce v cizích mûnách jsou úãtovány v Kã v kurzu platném ke dni transakce. Aktiva a pasiva vyjádfiená v cizích mûnách
a promptní nákupy a prodeje cizích mûn se pfiepoãítávají na Kã v kurzu vyhlá‰eném âNB pro den uzávûrky.
(b) V pfiípadû termínov˘ch devizov˘ch transakcí zaúãtovan˘ch jako zaji‰Èovací operace se termínov˘ diferenciál transakce ve vztahu
k promptnímu smûnému kurzu na trhu urãuje v okamÏiku provedení transakce a rozpou‰tí se do v˘nosÛ nebo nákladÛ rovnomûrnû po
dobu trvání transakce. Pohyby kurzu na promptním trhu ve vztahu ke kurzu platnému v ãase provedení transakce se úãtují ve
v˘nosech a nákladech dennû. Termínové devizové transakce klasifikované jako obchodní se oceÀují metodou trÏní hodnoty za pouÏití
trÏního termínového devizového kurzu. Zisky a ztráty jsou diskontovány na souãasnou hodnotu za pouÏití trÏních úrokov˘ch sazeb.
(c) Zaplacené a pfiijaté opãní prémie z devizov˘ch opcí jsou vykazovány v rozvaze po dobu trvání opce. U opcí v cizí mûnû jsou
pfiíslu‰né revalvaãní zisky a ztráty uvedeny ve v˘kazu ziskÛ a ztrát. V okamÏiku realizace opce nebo jejího vypr‰ení bez realizace je
zaplacená a pfiijatá prémie zahrnuta do v˘kazu ziskÛ a ztrát v plné v˘‰i. Ve‰keré nakoupené devizové opce jsou ihned prodány
a naopak. TrÏní cena devizov˘ch opcí se úãtuje plnû do v˘kazu ziskÛ a ztrát.
36
(d) Akciov˘ kapitál splacen˘ v zahraniãní mûnû byl pfieveden na Kã za pouÏití kurzu platného ke dni splacení. Rozdíl vznikl˘ mezi
nominální hodnotou splaceného akciového kapitálu vyjádfienou v Kã a korunovou protihodnotou skuteãnû upsané ãástky byl zúãtován
jako aÏio. AÏio i následné kurzové rozdíly ze splaceného kapitálu, jenÏ je nadále veden v USD, jsou vykazovány na úãtu kurzov˘ch
rozdílÛ v „Kapitálov˘ch fondech“ v rozvaze banky.
Úrokové der iváty
Úrokové deriváty zahrnují dohody o budoucí úrokové sazbû (Forward Rate Agreements) a úrokové swapy. Úrokové deriváty jsou
klasifikovány buì jako obchodní nebo zaji‰Èovací instrumenty.
Obchodní instrumenty se oceÀují trÏními cenami na úrovni portfolia. Revalvaãní zisky a ztráty jsou plnû zohlednûny ve v˘kazu ziskÛ
a ztrát.
Zaji‰Èovací instrumenty jsou ãasovû rozli‰eny po dobu trvání transakce. Zbytková trÏní cena zaji‰Èovacího derivátu je zaúãtována na
pfiíslu‰né úãty vlastního jmûní v rozvaze.
DaÀ z pfií jmÛ
âástka daÀové pohledávky ãi závazku za bûÏné období se vykazuje v ostatních aktivech ãi pasivech. OdloÏená daÀ se zji‰Èuje jako
rozdíl mezi daÀov˘m základem a ziskem pfied zdanûním zji‰tûn˘m v úãetnictví z titulu rozdílu mezi odpisy hmotného a nehmotného
majetku podle zákona o daních z pfiíjmu, jakoÏ i z ostatních doãasn˘ch rozdílÛ.
Nákup cenn˘ch papírÛ s právem zpûtného prodeje
Operace, ve kter˘ch jsou od bank nakupovány cenné papíry s právem zpûtného prodeje za pfiedem stanovenou cenu, jsou úãtovány
jako zaji‰tûné poskytnuté úvûry. Závazek vztahující se k tûmto cenn˘m papírÛm se ve v˘‰i zaplacené úhrady zahrnuje do poloÏky
„Ostatní penûÏní ústavy“ nebo „Úãty klientÛ“ v rozvaze. Zaplacená úhrada se rovnûÏ úãtuje jako „Úvûry bankám“ nebo „Úvûry
klientÛm“.
Aãkoliv vlastnické právo k cenn˘m papírÛm koupen˘m s právem zpûtného prodeje pfiechází na banku, v˘nos z tûchto cenn˘ch papírÛ
náleÏí dluÏníkovi. Z tohoto dÛvodu není úrok z takov˘ch cenn˘ch papírÛ bankou ãasovû rozli‰ován. Banka tyto cenné papíry navíc
nepfieceÀuje trÏními cenami.
Úrokové v˘nosy, které vznikají jako rozdíl mezi dohodnutou ãástkou prodeje a nákupu, jsou rovnomûrnû ãasovû rozli‰ovány
a úãtovány do úrokov˘ch v˘nosÛ ve v˘kazu ziskÛ a ztrát.
PoloÏky z pfiedchozího období
PoloÏky z pfiedchozího období jsou vykazovány jako mimofiádné v˘nosy nebo mimofiádné náklady ve v˘kazu ziskÛ a ztrát bûÏného roku.
Zmûny úãetních postupÛ
V dÛsledku zmûny úãtování derivátÛ, kdy deriváty v obchodním portfoliu jsou v roce 2000 úãtovány v reáln˘ch hodnotách, banka
zaúãtovala k 1. lednu 2000 zisk ve v˘‰i 305 mil Kã. Tento zisk pfiedstavuje rozdíl mezi celkovou trÏní hodnotou derivátÛ v obchodním
portfoliu k 31. prosinci 1999 a ãasov˘m rozli‰ením úrokÛ nabûhl˘ch v úãetnictví k tûmto derivátÛm.
Z dÛvodu zmûny postupÛ úãtování pro banky byla vykázaná odloÏená daÀová pohledávka ve v˘‰i 178,4 mil. Kã jako souãást
mimofiádn˘ch v˘nosÛ. Tato ãástka pfiedstavuje v˘‰i odloÏené daÀové pohledávky k 1. lednu 2000.
37P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
1. âist˘ z isk z f inanãních operací :
(tis. Kã) 2000 1999
âist˘ v˘nos z devizov˘ch operací 880 708 745 574
âist˘ zisk / (ztráta) z operací s cenn˘mi papíry (16 200) 165 467
âist˘ zisk / (ztráta) z ostatních finanãních operací 99 660 86 181
964 168 997 222
âist˘ zisk z ostatních finanãních operací za rok 2000 a 1999 obsahuje ãástku 99,7 mil. Kã a 86,1 mil. Kã z derivátov˘ch operací. âástka
86,1 mil. Kã byla v roce 1999 zahrnuta v rámci „âist˘ch v˘nosÛ z úrokÛ“. Z dÛvodu porovnatelnosti byla tato ãástka reklasifikována.
2. V‰eobecné provozní náklady
(tis. Kã) 2000 1999
Mzdy a odmûny zamûstnancÛ 388 345 272 385
Sociální v˘daje a zdravotní poji‰tûní 117 137 84 892
Personální náklady celkem 505 482 357 277
Ostatní v‰eobecné provozní náklady 792 239 611 681
1 297 721 968 958
PrÛmûrn˘ poãet zamûstnancÛ v prÛbûhu roku:
Zamûstnanci 441 342
âlenové dozorãí rady 3 3
âlenové pfiedstavenstva 4 5
Ostatní ãlenové vedení 18 8
3. Ostatní provozní náklady
Ostatní provozní náklady roku 2000 a 1999 zahrnují zejména odhadovan˘ pfiíspûvek do fondu poji‰tûní vkladÛ klientÛ ve v˘‰i
14,3 mil. Kã a 16,3 mil. Kã.
4. Mimofiádné v˘nosy a náklady
(tis. Kã) 2000 1999
Mimofiádné v˘nosy 494 352 1 151
Mimofiádné náklady (5 768) (596)
Mimofiádné v˘nosy roku 2000 pfiedstavují zejména zmûnu v úãtování derivátov˘ch transakcí v obchodním portfoliu a odloÏené danû.
38
5. DaÀ
(tis. Kã) 2000 1999
DaÀ z pfiíjmÛ 332 141 310 026
Vratka danû za rok 1999 (6 082) –
OdloÏená daÀ ve v˘‰i 31 % 17 860 167
DaÀov˘ základ 343 919 310 193
OdloÏené danû z pfiíjmu jsou poãítány ze v‰ech doãasn˘ch rozdílÛ za pouÏití aktuální daÀové sazby 31%. OdloÏená daÀová
pohledávka k 31. prosinci 2000 se skládá z následujících poloÏek:
(tis. Kã) 2000
Opravné poloÏky a rezervy 134 195
Odpisy hmotného a nehmotného majetku 26 301
OdloÏená daÀová pohledávka k 31. prosinci 2000 160 496
6. Pokladní hotovost , úãty u âeské národní banky a pohledávky za bankami
a) Vklady u emisních bank:
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Pokladní hotovost 311 546 204 085
Úãty u âeské národní banky 668 382 4 442 333
Celkem 979 928 4 646 418
b) Pohledávky za bankami a úvûry bankám podle zbytkové splatnosti:
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Splatné na poÏádání 268 446 109 445
Do 3 mûsícÛ 24 846 036 15 880 188
Od 3 mûsícÛ do jednoho roku 0 614 583
Celkem 25 114 482 16 604 216
V roce 2000 byla vytvofiena opravná poloÏka k pohledávkám za bankami ve v˘‰i 0,2 mil. Kã. V roce 1999 nebyly vytvofieny Ïádné
opravné poloÏky k pohledávkám za bankami. âástka 820 mil. Kã a 6 640 mil. Kã v „Pohledávkách za bankami“ v roce 2000 a 1999
pfiedstavuje úvûr poskytnut˘ âNB v rámci reverzní repo operace zaji‰tûn˘ pokladniãními poukázkami vydan˘mi âNB.
39P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
7. Úvûry kl ientÛm, ã i stá hodnota
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Úvûry klientÛm 21 999 128 23 911 350
Opravné poloÏky na krytí ztrát z úvûrÛ (776 623) (773 206)
âisté úvûry klientÛm 21 222 505 23 138 144
a) Úvûry klientÛm podle sektorÛ a zbytkové splatnosti, ãistá hodnota:
(tis. Kã) Splatné na Do 3 Od 3 mûsícÛ 1 – 2 roky 2 – 4 roky 4 – 5 let Nad 5 let Celkempofiádání mûsícÛ do 1 roku 5 let
31. prosince 2000
Finanãní instituce 177 52 038 0 0 0 0 0 52 215
Nefinanãní instituce 1 688 544 14 012 030 3 039 168 545 977 1 151 747 217 212 83 263 20 737 941
Poji‰Èovny 2 398 0 0 0 0 0 0 2 398
Rezidenti jednotlivci 0 632 5 843 2 661 11 937 9 500 262 443 293 016
Nerezidenti 85 566 51 369 0 0 0 0 0 136 935
Celkem 1 776 685 14 116 069 3 045 011 548 638 1 163 684 226 712 345 706 21 222 505
31. prosince 1999
Finanãní instituce 0 30 000 320 000 0 0 0 0 350 000
Nefinanãní instituce 592 567 15 480 516 5 149 758 155 783 89 380 268 279 25 21 736 308
Poji‰Èovny 0 0 0 0 0 0 0 0
Rezidenti jednotlivci 0 16 1 692 7 045 9 629 7 566 224 349 250 297
Nerezidenti 128 888 468 740 173 911 30 000 0 0 0 801 539
Celkem 721 455 15 979 272 5 645 361 192 828 99 009 275 845 224 374 23 138 144
b) Úvûry klientÛm podle sektorÛ a zpÛsobu zaji‰tûní, ãistá hodnota:
(tis. Kã) Bankovní záruky Nemovitosti Vklady Nezaji‰tûno Celkem
31. prosince 2000
Finanãní instituce 0 0 0 52 215 52 215
Nefinanãní instituce 3 189 655 0 7 140 17 541 143 20 737 938
Poji‰Èovny 0 0 0 2 398 2 398
Rezidenti jednotlivci 0 266 573 0 26 445 293 018
Nerezidenti 0 0 0 136 936 136 936
Celkem 3 189 655 266 573 7 140 17 759 137 21 222 505
31. prosince 1999
Finanãní instituce 0 0 0 350 000 350 000
Nefinanãní instituce 2 040 310 0 10 142 19 685 856 21 736 308
Poji‰Èovny 0 0 0 0 0
Rezidenti jednotlivci 0 227 113 156 23 028 250 297
Nerezidenti 0 0 0 801 539 801 539
Celkem 2 040 310 227 113 10 298 20 860 423 23 138 144
V letech 2000 a 1999 nebyly provedeny Ïádné odpisy úvûrÛ a banka nevykazovala Ïádné v˘nosy z odepsan˘ch úvûrÛ.
40
8. Syndikátní úvûry
Úvûry klientÛm zahrnují podíl banky na syndikátních úvûrech. Následující informace se vztahuje na syndikátní úvûry, v jejichÏ pfiípadû
byla banka hlavním manaÏerem:
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 00 31. 12. 99 31. 12. 99Úvûrové ZÛstatky na Úvûrové ZÛstatky na pfiísliby konci roku pfiísliby konci roku
âástka poskytnutá bankou 3 229 901 2 629 071 2 238 776 1 962 188
âástka poskytnutá ostatními bankami 7 414 502 6 056 039 4 144 664 3 240 355
Celkem 10 644 403 8 685 110 6 383 440 5 202 543
Úrok a riziko úvûrov˘ch ztrát u tûchto syndikátních úvûrÛ jsou rovnomûrnû rozdûleny mezi v‰echny úãastníky syndikátu.
9. Pokladniãní poukázky
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 00 31. 12. 99 31. 12. 99TrÏní hodnota Úãetní hodnota TrÏní hodnota Úãetní hodnota
Emitent
Pokladniãní poukázky – kótované na Burze cenn˘ch papírÛ Praha
Vládní sektor 2 039 971 2 039 937 410 993 410 988
âNB 820 000 820 000 6 423 435 6 423 435
Celkem 2 859 971 2 859 937 6 834 428 6 834 423
V roce 2000 a 1999 pfiijala banka pokladniãní poukázky âNB ve v˘‰i 820 mil. Kã a 6 640 mil. Kã v rámci reverzní repo operace s âNB.
10. Obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 00 31. 12. 99 31. 12. 99TrÏní hodnota Úãetní hodnota TrÏní hodnota Úãetní hodnota
Dluhopisy – kótované na Burze cenn˘ch papírÛ Praha
Finanãní instituce 0 0 0 0
Nefinanãní instituce 0 0 0 0
Vládní sektor 311 867 312 568 10 230 10 205
Celkem 311 867 312 568 10 230 10 205
Dluhopisy – nekótované na Ïádném trhu
Nefinanãní instituce 85 905 85 883 0 0
Finanãní instituce 0 0 105 651 105 651
Celkem 85 905 85 883 105 651 105 651
Dluhopisy celkem 397 772 398 451 115 881 115 856
V roce 2000 a 1999 pfiijala banka dluhopisy ve v˘‰i 52 mil. Kã a 10,2 mil. Kã v rámci reverzních repo operací. V‰echny zÛstatky
zahrnují ãasovû rozli‰en˘ úrok.
41P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
11. Cenné papíry pro klienty
Cenné papíry pro klienty v drÏení banky, které nejsou zaznamenány v rozvaze banky:
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Cenné papíry s pevn˘m v˘nosem 11 091 389 5 193 009
Majetkové cenné papíry 29 722 031 22 263 819
Celkem 40 813 420 27 456 828
12. Hmotn˘ a nehmotn˘ invest iãní majetek
(tis. Kã) Technické zhodnocení Ostatní hmotn˘ Hmotn˘ investiãní Nehmotn˘ investiãní Hmotn˘ a nehmotn˘pronajatého majetku investiãní majetek majetek celkem majetek – software majetek celkem
Pofiizovací cena:
Stav k 1. lednu 2000 233 265 334 925 568 190 43 826 612 016
PfiírÛstky 22 814 147 290 170 104 76 669 246 773
Úbytky (15 976) (31 332) (47 308) (169) (47 477)
Stav k 31. prosinci 2000 240 103 450 883 690 986 120 326 811 312
Oprávky, odpisy a opravné poloÏky:
Stav k 1. lednu 2000 93 990 209 691 303 681 37 566 341 247
Roãní odpis 29 235 120 900 150 135 14 895 165 030
Oprava pfiedchozího období (27 533) 1 043 (26 490) 763 (25 727)
Pfiechodné sníÏení hodnoty 0 0 0 53 228 53 228
Úbytky (15 621) (31 332) (46 952) (169) (47 122)
Stav k 31. prosinci 2000 80 071 300 302 380 373 53 055 433 428
ZÛstatková cena:
Stav k 1. lednu 2000 139 275 125 234 264 509 6 260 270 769
Stav k 31. prosinci 2000 160 032 150 581 310 613 14 043 324 656
Banka vytvofiila opravnou poloÏku k nehmotnému investiãnímu majetku ve v˘‰i 53,2 mil. Kã z dÛvodu pfiechodného sníÏení hodnoty
majetku.
Údaje uvedené v fiádku „Oprava pfiedchozího období“ pfiedstavují vliv zmûny odpisového plánu „Technického zhodnocení
pronajatého majetku“ z dÛvodu vûrnûj‰ího zobrazení pfiedmûtu úãetnictví.
42
13. Invest ice do dcefi iné spoleãnost i
Investice do dcefiiné spoleãnosti Citicorp Securities (âR), s.r.o. zahrnuje:
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Cenu pofiízení 10 000 10 000
Opravné poloÏky 0 0
10 000 10 000
Citicorp Securities (âR), s.r.o. se sídlem Evropská 178, 166 40 Praha 6 je dcefiiná spoleãnost ve stoprocentním vlastnictví Citibank a.s.
Neauditovaná ãástka vlastního jmûní Citicorp Securities (âR) s.r.o. k 31. prosinci 2000 ãiní 28,8 mil. Kã.
14. Úãty ãasového rozl i ‰ení akt ivní a ostatní akt iva
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Náklady pfií‰tích období 23 790 9 851
Pfiíjmy pfií‰tích období 256 408 1 918 023
Ostatní aktiva 5 382 689 632 544
5 662 887 2 560 418
Pfiíjmy pfií‰tích období zahrnují zejména ãasové rozli‰ení úrokÛ z pohledávek. Ostatní aktiva zahrnují v roce 2000 zejména kladnou
reálnou hodnotu z pfiecenûní derivátÛ ve v˘‰i 4 907 mil. Kã.
15. Úãty penûÏních ústavÛ a podfiízená pas iva
a) Úãty penûÏních ústavÛ podle zbytkové splatnosti:
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Splatné na poÏádání 316 109 583 486
Do 3 mûsícÛ 3 936 022 14 233 941
Od 3 mûsícÛ do 1 roku 1 027 040 1 891 876
1–2 roky 8 781 187 194
2–4 roky 132 945 86 200
4–5 let 1 623 596 456 294
7 044 493 17 438 991
K 31. prosinci 2000 a 1999 je na úãtech bank zahrnut závazek vypl˘vající z reverzního repa ve v˘‰i 820 mil. Kã a 6 640 mil. Kã.
b) Podfiízená pasiva
âástka 1 701,6 mil. Kã a ãástka 1 619 mil. Kã v roce 2000 a 1999 pfiedstavuje podfiízen˘ úvûr ve v˘‰i 45 milionÛ USD (za LIBOR
+ 0,43%) od matefiské spoleãnosti COIC. Tento úvûr je splatn˘ 27. prosince 2005.
43P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
16. Úãty kl ientÛ
Podle sektoru a zbytkové splatnosti:
(tis. Kã) Splatné Do 3 Od 3 mûsícÛ 1 – 2 roky 2 – 4 roky 4 – 5 let Nad 5 let Celkemna poÏádání mûsícÛ do 1 roku
31. prosince 2000
Finanãní instituce 91 818 970 187 0 0 0 0 7 000 1 069 005
Nefinanãní instituce 7 071 767 18 563 029 2 386 653 2 948 20 394 0 296 068 28 340 859
Vládní sektor 39 0 0 0 0 0 0 39
Poji‰Èovny 226 300 667 556 0 0 0 0 0 893 856
Neziskové organizace 10 788 0 0 0 0 0 0 10 788
Rezidenti jednotlivci 447 626 442 917 35 366 10 959 0 0 0 936 868
Nerezidenti 1 017 900 73 528 787 0 2 090 0 0 1 094 305
Celkem 8 866 238 20 717 217 2 422 806 13 907 22 484 0 303 068 32 345 720
31. prosince 1999
Finanãní instituce 19 852 405 392 0 0 0 0 0 425 244
Nefinanãní instituce 6 340 431 12 582 962 411 372 26 219 378 0 110 567 19 471 929
Vládní sektor 0 0 0 0 0 0 0 0
Poji‰Èovny 377 104 1 064 313 6 435 0 0 0 0 1 447 852
Neziskové organizace 10 465 0 0 0 0 0 0 10 465
Rezidenti jednotlivci 202 851 204 439 2 219 0 0 0 0 409 509
Nerezidenti 575 436 2 713 705 0 0 0 2 045 0 3 291 186
Celkem 7 526 139 16 970 811 420 026 26 219 378 2 045 110 567 25 056 185
K 31. prosinci 2000 a 1999 je na úãtech klientÛ zahrnut závazek vypl˘vající z reverzního repa ve v˘‰i 52 mil. Kã a 10,2 mil. Kã.
17. Úãty ãasového rozl i ‰ení pas ivní a ostatní pas iva
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
V˘daje pfií‰tích období 364 860 2 185 938
V˘nosy pfií‰tích období 25 546 21 390
Ostatní pasiva 7 646 625 1 710 775
8 037 031 3 918 103
Vût‰ina v˘dajÛ pfií‰tích období je tvofiena ãasov˘m rozli‰ením úrokÛ z depozit. Ostatní pasiva pfiedstavují v roce 2000 zejména
zápornou reálnou hodnotu z pfiecenûní derivátÛ ve v˘‰i 4 835 mil. Kã.
44
18. Rezervy a opravné poloÏky na pfi ípadné úvûrové ztráty
(tis. Kã) Rezervy Opravné poloÏky
Stav k 1. lednu 2000 1 135 266 773 206
Tvorba rezerv a opravn˘ch poloÏek 208 130 103 455
PouÏití rezerv a opravn˘ch poloÏek 0 (100 649)
Kurzov˘ rozdíl z tvorby a rozpou‰tûní opravn˘ch poloÏek v cizí mûnû 0 780
Stav k 31. prosinci 2000 1 343 396 776 792
Opravné poloÏky k 31. prosinci 2000 zahrnují 776,6 mil. Kã opravn˘ch poloÏek vytvofien˘ch k ÚvûrÛm klientÛm (pozn. 7) a 0,2 mil.
Kã opravn˘ch poloÏek vytvofien˘ch k Pohledávkám za bankami (pozn. 6).
19. Kapitál a kapitálové fondy
(tis. Kã) Základní jmûní AÏiov˘ fond Rezerva na kurzové Nezaregistrovan˘ Splacen˘ kapitálrozdíly z kapitálu kapitál celkem
Stav k 1. lednu 2000 2 425 000 723 365 809 075 0 3 957 440
Emitované akcie 0 0 0 0 0
Kurzové rozdíly ze splaceného kapitálu 0 0 201 728 0 201 728
Stav k 31. prosinci 2000 2 425 000 723 365 1 010 803 0 4 159 168
K 31. prosinci 2000 pfiedstavoval akciov˘ kapitál banky 2 425 000 bûÏn˘ch akcií se jmenovitou hodnotou 1 000 Kã na jednu akcii.
V souladu se stanovami banky ãástka splatná akcionáfiem za emisi tûchto akcií ãinila 109 993 058 USD. Kapitál banky je veden v USD.
20. Nerozdûlen˘ z isk a zákonn˘ rezervní fond
(tis. Kã) Nerozdûlen˘ zisk Zisk bûÏného roku Nerozdûlen˘ Zákonn˘ Reálná Celkemzisk celkem rezervní fond hodnota
Stav k 1. lednu 2000 677 576 205 647 883 223 171 981 0 1 055 204
Pfiídûl do zákonného rezervního fondu 0 (10 283) (10 283) 10 283 0 0
Pfievod zisku z roku 1999 195 364 (195 364) 0 0 0 0
Zisk za finanãní rok 0 854 571 854 571 0 0 854 571
Zmûna reálné hodnoty derivátÛ v bankovním portfoliu 0 0 0 0 31 678 31 678
Stav k 31. prosinci 2000 872 940 854 571 1 727 511 182 264 31 678 1 941 453
Navrhované rozdûlení zisku roku 2000
(Kã 000) Nerozdûlen˘ zisk
Stav k 31. prosinci 2000, pfied navrhovan˘m rozdûlením zisku 854 571
Pfiídûl do zákonného rezervního fondu (42 729)
Pfiesun do nerozdûleného zisku 811 843
45P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
21. Aktiva a pasiva vyjádfiená v c iz ích mûnách
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Aktiva
Vedená v Kã 32 537 366 38 981 112
Vedená v cizí mûnû 24 035 480 15 199 132
56 572 846 54 180 244
Pasiva
Vedená v Kã 32 318 048 37 079 844
Vedená v cizí mûnû 24 254 798 17 100 400
56 572 846 54 180 244
Devizová pozice
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Aktiva v cizí mûnû
Rozvahové poloÏky 24 035 480 15 199 132
Podrozvahové poloÏky
– promptní, termínové a opãní devizové operace 72 988 957 42 942 249
– cross currency swapy 3 383 160 5 477 643
100 407 597 63 619 024
Pasiva v cizí mûnû
Rozvahové poloÏky 24 254 798 17 100 400
Podrozvahové poloÏky
- promptní, termínové a opãní devizové operace 71 175 790 41 388 586
- cross currency swapy 4 416 645 4 135 639
99 847 233 62 624 625
46
22. Transakce s pfi idruÏen˘mi subjekty
âástky vykázané v rozvaze a podrozvaze zahrnují následující transakce se spoleãnostmi v rámci skupiny Citigroup:
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Rozvaha:
Pohledávky za bankami 242 489 144 386
Pohledávky za klienty 24 484 61 857
Obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou 5 067 -
Vklady bank 941 109 4 444 479
Vklady klientÛ 337 071 116 531
Podrozvaha:
Devizové operace 5 037 850 17 266 228
Mûnové opce 2 293 292 1 452 110
Úrokové a jiné opãní kontrakty 412 132 412 131
Záruky pfiijaté od bank 3 189 655 2 163 966
Závazky ze záruk poskytnut˘ch bankám 0 758
Závazky ze záruk poskytnut˘ch klientÛm 0 1 097 936
Otevfiené akreditivy 0 41 549
Podrozvahové úrokové instrumenty 84 355 229 59 764 248
Jiné závazky za bankami 1 865 994 1 559 615
23. Podrozvahové závazky
a) Hrubá nominální hodnota neodvolateln˘ch podrozvahov˘ch závazkÛ vÛãi klientÛm a bankám ãinila:
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Závazky ze záruk poskytnut˘ch
klientÛm 2 268 275 4 195 973
bankám 0 758
Závazky z otevfien˘ch akreditivÛ
klientÛm 1 222 083 608 405
bankám 380 764 141 640
3 871 122 4 946 776
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Potencionální úvûrová riziká vÛãi
klientÛm 6 349 246 3 410 012
bankám 889 375 2 986 287
7 238 621 6 396 299
Záruky pfiijaté
od klientÛ 152 062 36 312
od bank 3 189 655 2 163 966
47P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y
b) Podrozvahové finanãní nástroje
(tis. Kã) 31. 12. 00 31. 12. 99
Zaji‰Èovací nástroje
Termínové devizové operace (nákup) 8 491 296 16 067 741
Termínové devizové operace (prodej) 8 523 799 16 127 909
Úrokové swapy 703 353 1 101 333
Dohody o budoucí úrokové sazbû (FRA) 0 0
Nástroje k obchodování
Promptní devizové operace (nákup) 1 648 462 170 134
Promptní devizové operace (prodej) 1 654 112 169 793
Termínové devizové operace (nákup) 109 504 855 56 337 123
Termínové devizové operace (prodej) 109 383 938 56 235 549
Úrokové swapy 64 789 074 47 855 265
Dohody o budoucí úrokové sazbû 73 156 114 57 590 383
Cross currency swapy (nákup) 7 425 667 7 663 602
Cross currency swapy (prodej) 7 175 579 7 498 559
Úrokové a jiné opãní kontrakty 1 623 596 1 869 282
Opãní mûnové kontrakty (nákup) 1 152 722 2 734 278
Opãní mûnové kontrakty (prodej) 1 152 722 2 734 278
Jiné úrokové a devizové kontrakty (nákup) 742 537 0
Jiné úrokové a devizové kontrakty (prodej) 990 508 0
24. Orgány spoleãnost i
Dozorãí rada:
Marc Desaedeleer, pfiedseda dozorãí rady
Taranjit Singh, ãlen dozorãí rady
A. T. Tshibaka, ãlen dozorãí rady
Pfiedstavenstvo:
David C. Francis, pfiedseda pfiedstavenstva
Franti‰ek Máslo, ãlen pfiedstavenstva
David Kay, ãlen pfiedstavenstva
Terrance J. Kyle, 0
48
49
Regional Representat ions
Prague
Citibank a.s.
Evropská 178
166 40 Praha 6
Telephone: +420 2 2430 4111
Fax: +420 2 2430 4613
Citibank a.s.
Rytífiská 24
110 00 Praha 1
Telephone: +420 2 3306 2355
Fax: +420 2 3306 2356
(opened February 2001)
Citibank a.s.
Sales centrum Revolucni
Revoluãní 6
110 00 Praha 1
Telephone: +420 2 2480 0952
(opened May 2001)
Brno
Citibank a.s.
Hlinky 118
603 00 Brno
Telephone: +420 5 4321 1122
Fax: +420 5 4321 1648
Pardubice
Citibank a.s.
âechovo nábfieÏí 1790
530 03 Pardubice
Telephone: +420 40 6024 301
Fax: +420 40 6024 311
Ústí nad Labem
Citibank a.s.
Mírové námûstí 37
400 01 Ústí nad Labem
Telephone: +420 47 5258 358
Fax: +420 47 5258 365
Ostrava
Citibank a.s.
28. ¤íjna 121a
709 00 Ostrava
Telephone: +420 69 6696 223
Fax: +420 69 6696 000
PlzeÀ
Citibank a.s.
Lochotinska 18
301 00 PlzeÀ
Telephone: +420 19 7338 066
Fax: +420 19 7237 828
Subsidiar ies
Citicorp Securities (âR), s.r.o.
Evropská 178
166 40 Praha 6
Telephone: +420 2 3306 1111
Fax: +420 2 3306 1870
Affi l iates
CitiLeasing
Evropská 178
166 60 Praha 6
Telephone: +420 2 3306 1363
Fax: +420 2 3306 1330
Citicorp investiãní spoleãnost, a.s.
Evropská 178
166 40 Praha 6
Telephone: +420 2 3306 1847
Fax: +420 2 3306 1616
