Zavedli jsme systém environmentálního řízení a auditu

Porada ředitelů škol a školských zařízení – 27. 5. 2011

Zavedli jsme systémenvironmentálního řízení a auditu

Porada ředitelů středisek volného času

Listopad 2013

Zpracoval: Odbor školství, mládeže a sportu KÚ MSK, oddělení přímých nákladů



Program:

Změny ve způsobu financování SVČ v r. 2014


Úvod

Ukotvení SVČ ve školském zákoně a vyhlášce č. 74/2005 Sb.:

a) Příležitostná výchovná, vzdělávací, zájmová a tématicky rekreační činnost

b) Pravidelná výchovná, vzdělávací a zájmová činnostc) Táborová činnostd) Osvětová činnoste) Individuální prácef) Využití otevřené nabídky spontánních činností


Výkaz o činnosti střediska volného času• Podle stavu uplynulého školního roku (vyjma pravidelné činnosti, kde se uvádí stav k 31. 10. daného kalendářního roku)

• Uvádějí se vesměs počty účastníků a počty akcí nebo útvarů, není zde rozlišena délka trvánía) Pravidelná činnost: počet útvarů a účastníkůb) Příležitostná činnost: počet akcí a počet účastníkůc) Táborová činnost: počet akcí, účastníků a osobodníd) Soutěže: počet soutěží a účastníkůe) Další činnosti: počet účastníků



Vývoj jednotlivých činností SVČ

200 000

600 000

1 000 000

1 400 000

1 800 000

2 200 000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

pravidelná činnost příležitostná činnost soutěže táborová činnost


Struktura činnosti SVČ

r. 2005 r. 2013

41%

25%

10%

24% 29%

45%

5%

21%

SVČ v Moravskoslezském kraji

27obec

1kraj

32 středisek volného času

3církev

1soukr.



Různorodost činností jednotlivých SVČ

Pravidelná činnost od 63 % do 12 %

Příležitostná činnost od 69 % do 7 %

Táborová činnost od 39 % do 5 %

Právě různá struktura činnosti činí hledání optimální varianty financování tak obtížným. Není možné

zvoleným způsobem financování omezovat či měnit zaměření SVČ.


Počet zaměstnanců

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Pedagog 179 176 181 181 176 176 176 184 177

Ostatní 146 149 147 148 147 147 151 134 130

325 325 328 329 323 323 327 318 307


Velikost SVČ dle počtu zaměstnanců

Počet zaměstnanců

Počet SVČ

do 5 8

6 - 10 6

11 - 15 8

16 - 20 4

nad 20 2



Úroveň odměňování

1958220349

2115022373

2344023489

2479525403

1207112810 13095

13649

15178

16326

14972 14967

10000

12000

14000

16000

18000

20000

22000

24000

26000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

ped. zam. neped. zam.



Rozdíly v průměrných platech r. 2012 ze státního rozpočtu

21000

22000

23000

24000

25000

26000

27000

28000

29000

30000

31000



Průměrný plat SVČ r. 2012 dosažený ze všech zdrojů

18000

19000

20000

21000

22000

23000

24000

25000

26000

27000

celkem

SR vč. ESF


Historie financování SVČ od vzniku krajů

Po vzniku krajů od r. 2001 do r. 2002 převzat systém okresních úřadů – financování na základě skutečného počtu zaměstnanců a platových inventur.

V průběhu roku 2002 hledána varianta financování, která by vedla ke sjednocení podmínek ve financování a minimalizovala subjektivní zásahy do přidělování finančních prostředků:VARIANTA 1 – dle statistických výkazů, pravidelná činnost započtena 50 %, příležitostná činnost 30 %, soutěže a tábory po 10 %VARIANTA 2 – dle potencionálních klientů stanovených dle spádovostiVARIANTA 3 – kombinace varianty 1 a 2 v různých poměrechVARIANTA 4 – podle počtu akcí a poměru úvazků na příležitostné a pravidelné akce

ANI JEDNA Z TĚCHTO VARIANT NEBYLA PRO SVĆ ANI KÚ PŘIJATELNÁ, ZNAMENALA BY UKONČENÍ ČINNOSTI MINIMÁLNĚ POLOVINY SVĆ. Proto se pokračovalo v dosavadním systému dle skutečného počtu zaměstnanců.

Od r. 2005 – dosud financování dle žákohodin.

V r. 2009 znovu pokus o změnu v souvislosti s připravovanou novelou školského zákona, a to znovu propracovány varianty tzv. potenciálních klientů.


Financování dle tzv. žákohodin

Tento systém je plně založen na výkonovém financování.Na 1 žáka a 1 hodinu realizované činnosti stanovuje krajský úřad finanční normativ. Co lze započítat do realizované činnosti a způsob evidence a výpočtu žákohodiny je stanoveno v Krajské metodice.

Vzhledem k tomu, že již na počátku přijetí této metody byl přijat konsensus, že počet zaměstnanců SVČ se nebude zvyšovat, je hodnota žákohodiny vždy závislá na:

a) celkovém počtu žákohodin dosažených v kraji

b) principech meziročního nárůstu-poklesu průměrných platů zaměstnanců obdobně jako u jiných škol v kraji.


Klady používání žákohodin

Orientace na výkon.

Předvídatelnost rozpočtu a počtu zaměstnanců v jednotlivých SVČ.

Minimalizace zásahů do rozpočtů jednotlivých SVČ ze strany KÚ.

Stabilizace sítě a činnosti SVČ.

Dobrá úroveň průměrných platů.

Evidentně zdravý vývoj: stále stejný počet zaměstnanců zajišťuje stejný, resp. vyšší rozvoj.


Zápory financování žákohodinami

Neustále zvyšující se počet žákohodin vede ke snižování její hodnoty.

Zneužívání současného systému některými SVČ.

Zvyšující se počet žákohodin je způsoben nejen tlakem na výkon, ale také snahou některých zřizovatelů o rozšíření činnosti SVČ o aktivity, které dříve financovala obec, město.

Obtížné reagování na mimořádný meziroční pokles žákohodin.

Neochota rodičů či žáků a studentů podepisovat svou účast na příležitostných akcích jako nezbytný předpoklad zahrnutí do žákohodin.

Velká administrativní náročnost systému vykazování, zejménau příležitostných akcí.


Změny v počtu a hodnotě žákohodin

2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Změna ŽH + 139 098 + 55 525 + 65 883 +27 611 + 135 607 - 4 337 + 170 295

2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007

ŽH Kč 21,19 21,73 21,55 23,53 21,72 22,10 21,71


Návrhy na komplexní změnu financování SVČ

VARIANTA 1Rozhodujícím kriteriem je počet potenciálních klientů. Potenciální klient je žák ve věku 6-19 let, který trvale žije na území své obce s rozšířenou působností, kde daná SVČ působí. •

Problémy:

Soukromá a církevní SVČ

Více SVČ v jednom městě

Odlišná spádovost a dostupnost


Dopady VARIANTY 1

Počet

organizací

Pokles o více než 50 %

2

Pokles o 30 – 50 % 8

Pokles o 10 – 30 % 4

Pokles o 0 – 10 % 2

Nárůst o 0 – 10 % 0

Nárůst o 10 – 30 % 6

Nárůst o 30 - 50 % 1

Nárůst o více než 50 %

5

Celkem 28

12 SVČ má nárůst celkem + 19 287 916

16 SVČ má pokles celkem - 19 287 916

Při 127 125 potenciálních klientech a celkovém objemu rozpočtu SVČ v r. 2012 111,2 mil. Kč připadá na 1 potenciálního klienta 708 Kč. Po přepočtu rozpočtů jednotlivých SVČ jsou dopady následující:


VARIANTA 2

Počet

organizací


5

Pokles o 30 – 50 % 5

Pokles o 10 – 30 % 3

Pokles o 0 – 10 % 2

Nárůst o 0 – 10 % 2

Nárůst o 10 – 30 % 3

Nárůst o 30 - 50 % 6


2

Celkem 28



Je obdobou varianty č. 1, avšak za potenciálního klienta je považován žák a student navštěvující základní a střední školu, která spadá vzdálenostně i dopravní dostupností pod nejbližší SVČ. Data jsou čerpána z tzv. zahajovacích výkazů.


VARIANTA 3

Počet

organizací

Pokles o více než 30%

5

Pokles o 20 – 30 % 3

Pokles o 10 – 20 % 1

Pokles o 0 – 10 % 2

Nárůst o 0 – 10 % 6

Nárůst o 10 – 20 % 2

Nárůst o 20 - 30 % 2


7

Celkem 28



Kombinace potenciálních klientů a pevné částky, která by reflektovala skutečnost, že právní subjekt musí vykonávat jisté činnosti bez ohledu na to, jak je velký. Ve VERZI 1 jde o částku 1 mil. Kč na každé SVČ a 556 Kčna 1 potenciálního klienta.


VARIANTA 3

Početorganizac

í


7

Pokles o 20 – 30 % 1

Pokles o 10 – 20 % 2

Pokles o 0 – 10 % 2

Nárůst o 0 – 10 % 4

Nárůst o 10 – 20 % 5

Nárůst o 20 - 30 % 0


7

Celkem 28



Ve VERZI 2 VARIANTY 3 byly pevné částky odlišné podle velikosti SVČ dané potenciálními klienty a 613 Kč na 1 potenciálního klienta.


V rámci VARIANTY 3 byly rozpracovány další 3 VERZE, které kombinovaly tři uvedené faktory: ½ rozpočtu se stanovila podle dosažených žákohodin, dále se použila pevná částka (jedna, dvě nebo tři) a částka na potencionálního klienta(278 Kč, 302 Kč a 307 Kč).

Výsledky všech těchto verzí byly obdobné: míra přerozdělování mírně nižší a 12 SVČ by zaznamenalo značný pokles rozpočtu. Navíc tato metoda byla administrativně dosti náročná.


VARIANTA 4

Počet

organizací


0

Pokles o 5 – 10 % 10

Pokles o 2 – 5% 1

Pokles o 0 – 2 % 4

Nárůst o 0 – 2 % 1

Nárůst o 2 – 5 % 6

Nárůst o 5 - 10 % 2


4

Celkem 28



Kombinace potenciálních klientů a žákohodin v poměru 15 : 85


Zjištění z terénu:

Největší, ne-li jediný zdroj nespokojenosti, je v oblasti vykazování, administraci a financování tzv. příležitostných akcí.

Většina dotázaných ředitelů neměla nic proti zachování žákohodin.

Závěr: komplexní změna by měla zásadní dopady do stávající struktury činnosti každého SVČ a neobešla by se bez zásadního posílení finančních zdrojů alokovaných do SVČ, nechtěli-li bychom připustit změnu v síti SVČ anebo zvýšený podíl cizích zdrojů na financování.

Návrhy na dílčí změnu financování SVČ


VARIANTA 5

Počet

organizací


0

Pokles o 30 – 50 % 4

Pokles o 10 – 30 % 5

Pokles o 0 – 10 % 4

Nárůst o 0 – 10 % 7

Nárůst o 10 – 30 % 6

Nárůst o 30 - 50 % 1


1

Celkem 28



Omezení příležitostné činnosti u každého SVČ na 68 % z žákohodin, dosažených pravidelnou činností, táborovou činností a soutěžemi.


V rámci VARIANTY 5 byly rozpracovány další 2 VERZE.

V první z nich byly použity 3 typy paušálů na příležitostnou činnost: 50 %, 68 % a 100 % dle typů SVČ.

V druhé verzi bylo 68 % příležitostných akcí stanoveno jako maximální procento.

Tato varianta by příliš působila jako regulace činnosti SVČ, což si změna financování neklade za cíl.


VARIANTA 6

Počet

organizací


1

Pokles o 20 – 30 % 1

Pokles o 10 – 20 % 3

Pokles o 0 – 10 % 7

Nárůst o 0 – 10 % 11

Nárůst o 10 – 20 % 4

Nárůst nad 30 % 1

Celkem 28



Financování na základě průměrného počtu žákohodin za uplynulých 5 let, příležitostná činnost však byla omezena u každého SVČ na maximálně 40 % ze všech činností.


VARIANTA 7

Počet

organizací


3

Pokles o 15 – 20 % 2

Pokles o 10 – 15 % 3

Pokles o 0 – 10 % 9

Nárůst o 0 – 10 % 2

Nárůst o 10 – 15 % 4

Nárůst o 15 – 20 % 1


4

Celkem 28



Kombinace stávajícího financování v pravidelných akcích, táborech a soutěžích, pouze příležitostné akce jsou rozděleny podle potenciálních klientů. Na 1 potencionálního klienta připadlo 13,85 žákohodin.


VARIANTA 8

Počet

organizací


0

Pokles o 5 – 10 % 4

Pokles o 2 – 5% 3

Pokles o 0 – 2 % 9

Nárůst o 0 – 2 % 3

Nárůst o 2 – 5 % 4

Nárůst o 5 - 10 % 5


0

Celkem 28



Financování pravidelných aktivit, táborů a soutěží stávajícím způsobem (dosaženými žákohodinami v předchozím roce) a pro nepravidelné aktivity je stanoven absolutní objem žákohodin pro každé SVČ samostatně, a to na základě dosažených průměrných hodnot za uplynulých 5 let.


Znamená tedy, že pravidelné činnosti, táborové činnosti a soutěže budou financovány na základě žákohodin realizovanýcha vykázaných v minulém školním roce.

Příležitostné aktivity budou financovány každému SVČ na základě průměru žákohodin, dosažených v letech 2009-2013.

VÝSLEDNÝ NÁVRH

Je kombinací výkonového a paušálního financování


Má nejmenší objem přerozdělovaných prostředků - 1,7 % z rozpočtu r. 2013. Má nejmenší počet organizací, jichž se změna

negativně dotkne. Umožní zrušit sledování a vykazování žákohodin

v příležitostné činnosti. Zmenšuje prostor pro honbu za žákohodinami. Zabrání nekontrolovatelnému růstu žákohodin. Respektuje charakter jednotlivých SVČ, přičemž

pětileté období je dostatečné pro jeho vyjádření. Neopouští výkonové financování, tj. v oblastech

pravidelné činnosti, táborů a soutěží.

VÝSLEDNÝ NÁVRH


Přechodné období

Pro bezproblémový přechod na změněný způsob financování budou nárůsty rozpočtů v r. 2014 korigovány maximálním procentem meziročního nárůstu jednotlivých SVČ. Výrazné snížení rozpočtů některých SVČ bude řešeno v rámci dohodovacích řízení z takto vzniklé úspory.


Vlivy na rozpočet r. 2014

Na základě Vašich předběžných údajů o dosažených žákohodinách pro rozpočet r. 2014 (před provedením jejich kontroly) lze říci, že

na konečnou výši rozpočtu SVČ v r. 2014 tak bude mít vliv:

• zvýšení počtu žákohodin v pravidelné činnosti o cca 125 tis. • zvýšení počtu žákohodin v soutěžích o cca 35 tis. • snížení počtu žákohodin v táborové činnosti o cca 51 tis. • snížení počtu žákohodin v příležitostné činnosti cca 200 tis. • výše finančních prostředků přidělených pro RgŠ MSK ze

státního rozpočtu

Date post:	11-Jan-2016
Category:	Documents
Upload:	gin
View:	26 times
Download:	0 times

Zavedli jsme systém environmentálního řízení a auditu

Documents