BANKOVNÍ ZÁRUKYBANKOVNÍ ZÁRUKYOpravte si Opravte si

viz.soubor:prezentaceviz.soubor:prezentace

Rizika v obchoděRizika v obchodě

riziko nedodání, opožděného nebo vadného dodání zboží

riziko bezdůvodného nepřevzetí zboží kupujícím

riziko platební nevůle dlužníka(kupujícího)riziko platební neschopnosti

dlužníka(kupujícího)

Bankovní záruka jako Bankovní záruka jako zajišťovací prostředekzajišťovací prostředek

v rámci dodavatelsko-odběratelských vztahů

v bankovním sektoru(zajištění aktivních úvěrových obchodů bank)

Možnosti zajištění úvěruMožnosti zajištění úvěru

Druh zajištění OSOBNÍ VĚCNÉ

AKCESORICKÉ RučeníAkcesorická b.z.Převzetí dluhu a přistoup.k závazkuSmluvní pokuta

Zástava movitých věcí a právHypotéka

ABSTRAKTNÍ Abstraktní b.z.Depotní směnka

Cese pohl.a právAbstr.hypot.dluhZajišťovací převod práva

Pojem ručeníPojem ručení

Zajištění závazků může obecně vycházet od dlužníka nebo třetí osoby.

Pro institut ručení v dnešním slova smyslu se užíval termín „rukojemství“. Zákoník mezinárodního obchodu upravuje již „ručení“. Pojem rukojemství se stále užívá ve spojení s šeky a směnkami.

Šekové a směnečné Šekové a směnečné rukojemstvírukojemství

rukojemství může převzít i osoba podpisem na listině směnečné(šekové) zavázaná, tedy dlužník-nemůže být rukojmím(avalistou) sama sobě, ale kterémukoliv spoludlužníkovi

rukojemství se přejímá s podepsanou doložkou rukojemství nezakládá subsidiární závazek všechny směn.závazné osoby jsou v postavení

solidárních spoludlužníků

Definice bankovní zárukyDefinice bankovní záruky

Bankovní záruka je upravena v obchodním zákoníku(z 5.11.1991), a to v Části třetí „Obchodní a závazkové vztahy“, Hlava I, díl VI, oddíl 4 „Bankovní záruka“, jakož i v Hlavě II, díl XXVI „ Slib o odškodnění“

Od ručení se bankovní záruka liší tím, že jako pravidlo se u ní neuplatňuje princip subsidiarity, ani akcesority.

Bankovní záruka je jednostranný právní akt ručící banky vůči příjemci záruky (beneficientovi). Má být neodvolatelná, po vystavení záruky a jejím odeslání či předáním beneficientovi, nemůže již banka, která záruku vystavila, na jejím znění nic měnit ani záruku zrušit bez souhlasu beneficienta záruky. Vzhledem k tomu, že obchodní zákoník neřeší odvolatelnost záruk, doporučuje se, aby záruky byly v textu označeny jako neodvolatelné.

Subjekty a pojmySubjekty a pojmyPříkazce – dlužník, osoba povinná plnit,

která na zákl.smlouvy žádá banku, aby banka poskytla záruku

Beneficient – věřitel, subjekt, kterému má dlužník plnit a zároveň ten, v jehož prospěch byla vystavena záruční listina

Ručící banka – banka, která vystaví bankovní záruku/záruční listinu na podkladě instrukcí příkazce a zašle ji přímo na adresu beneficienta

Avizující banka – banka, která oznámila, že jiná banka poskytla záruku, zpravidla banka věřitele

Potvrzující banka – banka, která potvrdila bz. Tato banka vůči věřiteli je povinna mu platit ve stejném rozsahu, jako ručící banka, pokud se na ní věřitel obrátí

Mandátní smlouva – příkazce k vystavení bz uzavírá s bankou mandátní smlouvu, která má určit obsah záruční listiny

Příkazce Ručící banka Beneficiant

PříkazceRučící banka

Avizující banka

Beneficient

Příkazce Bankapříkazce

Vystavující čiPotvrzující banka

Benef..

Forma a obsah – bz musí mít písemnou formu. Může mít listinnou podobu, nebo může být užito modernějších telekomunik.prostředků, např. ve formě SWIFT, klíčovaný dálnopis, kódovaný telegram

V případě zániku ručící strana žádá o:

a) vrácení záruční listiny

b) potvrzení o nulových požadavcích plynoucích ze záruk

Součástí záruky je:Součástí záruky je: Preambule – konstatace banky o uzavření smlouvy

mezi beneficientem a jejím klientem

Záruční prohlášení banky – jádrem bankovní záruky, banka se zavazuje zaplatit sumu peněz, pokud klient nedostojí svým závazkům

Další ustanovení a) platnost záruky b) zánik záruky

CeseCese Bankovní záruka jako instrument zajišťující

splnění pohledávky je postupováno zároveň s příslušnou pohledávkou.

Zahraniční dodavatel při podpisu kontraktu projednává obvykle se svou lokální bankou profinancování dodavatelského úvěru, který poskytuje odběrateli.

Od odběratele je požadováno zahraniční bankou, která cesí vstupuje do práv původního věřitele, potvrzení o splnění kontraktních podmínek dodavatelem.

Druhy bankovních zárukDruhy bankovních záruk Přímé a nepřímé Kryté a nekryté Platební a neplatební Záruka za nabídku Akontační Kauční Záruka za zádržné záruka za ztracené dokumenty Celní Soudní Stand-by akreditiv Slib odškodnění

Přímé a nepříméPřímé a nepříméOd potvrzených(přímých) záruk je třeba

odlišovat záruky nepřímé.Přímou záruku poskytuje banka

bezprostředně beneficientovi. Výhodou je, že se neúčtuje avalová provize ani poplatky druhé banky a tato záruka podléhá právu banky příkazce. Tím je možné provést jednoznačné časové omezení záruky. U časově omezené záruky dochází ke včasnému zproštění ze záručního závazku i přesto, že záruční listina nebyla ještě vrácena.

Přímá zárukaPřímá záruka

PŘÍKAZCE BENEFICIENT

BANKA PŘÍKAZCE

U nepřímé záruky(protizáruky) banka příkazce pověří banku v zemi beneficienta vystavením záruky proti jejímu neomezenému zpětnému ručení (protizáruce). Protizáruka je nezávislá na záruce, ke které se vztahuje. Jde o dvě na sebe navazující b.z., jedna z nich je b.z. banky příkazce bance beneficienta, druhá záruka je vystavena bankou beneficienta v jeho prospěch.

V praxi se s nimi setkáváme v mezinárodním obchodě.

Nepřímá zárukaNepřímá záruka

PŘÍKAZCE BENEFICIENT

BANKA PŘÍKAZCEBANKA

BENEFICIENTA

Kryté a nekrytéKryté a nekrytéU krytých záruk banka vystavující záruku

požaduje plná, nebo částečné krytí vázáním potřebné částky na klientském účtu

U nekryté záruky se banky vystavující záruku spokojí s prohlášením banky příkazce, že vyrovná veškeré náklady vzniklé z titulu převzaté záruky(protizáruka)

Platební a neplatební z.Platební a neplatební z.Platební – banka ručí za splnění platebního

závazku dlužníka(faktura, dokumentární inkaso,..). B.z. se nepoužívají k zajišťování plateb v rámci dokumentárních akreditivů, neboť dokumentární akreditiv je sám o sobě platebním a zajišťovacím instrumentem.

Neplatební – banka ručí za splnění platebního závazku dlužníka, než je závazek dlužníka zaplacen. Obvykle slouží k zajištění povinnosti dlužníka dodat zboží v potřebném množství, kvalitě a termínu.

Neplatební záruky se vystavují v abstraktní formě(nahrazují hotové peníze)

Jedná se tyto záruky:

Záruka za nabídku – při soutěžích vypisovaných státní správou, nebo veřejnými korporacemi na dodání zařízení, nebo provedení různých prací. Po nabízejícím bývá požadováno složit jistotu ve výši (1-5)% ceny uvedené v nabídce.

Akontační záruka – banka se zavazuje vrátit poskytnutou akontaci, nebo její část v případě, že prodávající nedodá příslušné zboží(nebo jeho část), neprovede sjednané práce a akontaci sám nevrátí.

Kauční záruka – záruka za řádné provedení zajišťuje splnění jednoho, nebo více smluvně sjednaných záručních závazků příkazcem. Kupující má nárok na odstranění vad z titulu z ustanovení kontraktu. Záruky obvykle vystavovány na (5-10)% hodnoty zakázky.

Záruka za zádržné – zádržné je část kupní ceny, jež kupující nezaplatí při převzetí zboží, ale v kontraktu se zaváže tuto zadrženou částku uhradit např.po podpisu protokolu o uvedení zařízení do provozu. Banka ručí, že zádržné uhradí.

Záruka za ztracené dokumenty – povaha slibu odškodnění. Banka se zavazuje ve prospěch např.majitele lodi, že uhradí odškodné v případě, že by utrpěl škodu v důsledku vystavení náhradních dokumentů.

Celní záruka – nejčastěji vůči celním úřadům.

- národní tranzit, jiné operace, než režim tranzitu, společný tranzit

- globální, individuální, paušální

Soudní záruky – k zaplacení soudních výlohStand-by akreditiv – akreditiv plnící funkci

bankovní záruky. Čerpán proti prohlášení, že se něco neuskutečnilo.

Slib odškodnění – slibem odškodnění se zavazuje slibující nahradit příjemci slibu škodu, jež mu vznikne z určitého jeho jednání, o něž ho slibující žádá a k němuž není příjemce slibu povinen.

- podstatné části kromě označení slibujícího a příjemce slibu: - určení jednání

- závazek slibujícího nahradit příjemci škodu, jež mu vznikne