Příprava a řízení projektů

Příprava a řízení projektů„Posílení konkurenceschopnosti absolventů MENDELU v oblasti rozvojové spolupráce a managementu přírodních zdrojů v zemích třetího světa“

26.10. 2012, BrnoPřipravil: Ing. Romana Pikulová

Identifikace projektového záměru

Příprava a řízení projektů

Matice logického rámce

• LFM (Logical Framework Matrix), Metoda LR, ...

• nástroj v procesu plánování, realizace, monitorování a hodnocení programu nebo projektu transformace žádosti do LFM

• celý projekt je jasně a stručně popsán na „jediném“ listu papíru

• možnost posoudit, zda má projekt šanci na realizaci


Význam LFM

Matice logického rámce pomáhá:– vyjasnit účel projektu,– identifikovat požadavky na informace,– definovat klíčové prvky projektu,– analyzovat stav před započetím plánování, – usnadnit komunikaci mezi všemi

zainteresovanými stranami,– určit způsob měření úspěšnosti projektu.


Celkový rozpočet / náklady:

Celkové přijatelné náklady:

Logické kroky / hierarchie cílů /

intervenční logika

Objektivně ověřitelné ukazatele

Zdroje a prostředky ověření ukazatelů

Předpoklady a rizika projektu

celkový cíl/e projektu X

specifický cíl / účel projektu

očekávané výsledky a výstupy projektuklíčové aktivity / činnosti

vstupy / prostředkyX

předběžné podmínky a předpoklady projektu

Název dotačního tituluNázev projektu:

Název žadatele/Předkladatele:


Sloupec intervencí (strom cílů)

Objektivně ověřitelné ukazatele

Zdroje informací k ověření Rizika / předpoklady (vnější)

Hlavní cíl(e) Měřený čím Zdroje pro ověření X

Účel projektu Měřený čím Zdroje pro ověření Předpokládající co…

Výstupy projektu Měřený čím Zdroje pro ověření Předpokládající co…

Aktivity projektu Prostředky/vstupy Časový rámec aktivit Za předpokladu, že …

Předběžné podmínky


Projektový záměr

- konkrétní představa o budoucím projektu, - projektová fiše = cca 2 – 3 strany textu, - základní informace o projektu

1) cíle projektu / vize projektu, 2) zdroje financování a realizátor,3) způsob realizace, 4) časový harmonogram,5) předpokládané výstupy projektu.


Projektová žádost

- vyplňuje žadatel s cílem získání peněžních prostředků,

- musí být předložena v souladu s podmínkami programu (prováděcí dokument),

- žádost se předkládá zprostředkujícímu subjektu ve stanoveném termínu (dle požadavků výzvy


Výzva k předkládání žádostí

- aktivita řídícího orgánu příslušného programu- v termínu výzvy jsou přijímány žádosti o

dotace, - obsahuje číslo výzvy, název programu,

prioritní osy, oblasti podpory, místo předložení projektové žádosti, den, datum a hodiny, do kdy musí být výzva předložena



Typy výzev: 1) průběžná (časově neomezená)

2)kolová (časově omezená, většinou

3 měsíce)



Výzva průběžná - termín, ve kterém se přijímají žádosti o

dotace, - stanoven první den, od kterého se žádosti

přijímají, - žádostí po celé programové období nebo

do vyhlášení konce příjmu žádostí, - žádosti jsou hodnoceny průběžně,

žadatelé jsou informováni průběžně o zbývající alokaci připadající na výzvu



Výzva kolová - termín, ve kterém se přijímají žádosti o

dotace, - časově omezené období (2 – 3 měsíce), - žádosti se hodnotí najednou, po ukončení

výzvy.


Obsah projektové žádosti

1) Informace o žadateli (adresa, osoby žadatele – statutární zástupce, zkušenosti žadatele)

2) Informace o projektu – prioritní osy, typ účetní jednotky, výběr režimu podpory

Režim podpory - regionální investiční podpora – poskytnutí veřejné podpory, cílem je napomáhat hospodářskému rozvoji nejvíce znevýhodněných regionů prostřednictvím podpory investic a tvorby pracovních míst

1) projekty zakládající veřejnou podporu (výše regionální investiční podpory 40 %, 50 %, 60 % ze ZV a dle velikosti podniku)

2) projekty nezakládající veřejnou podporu (výše regionální investiční podpory až 85 % ze ZV)


Veřejná podpora • každá podpora poskytnutá v jakékoliv formě státem nebo ze

státních prostředků, která může narušit hospodářskou soutěž tím, že zvýhodňuje určité podniky nebo určitá odvětví výroby a pokud ovlivňuje obchod mezi členskými státy,

• tato podpora je neslučitelná se společným trhem a je zakázaná,

• poskytování může být povoleno na základě blokové výjimky

Bloková výjimky - výjimka ze zákazu veřejné podpory, která může být

poskytnuta, aniž by podléhaly schválení EK- povinnost poskytovatele zaslat EK přehled o poskytování

veřejné podpory na základě blokové výjimky, - dány nařízením EK upravující veřejnou podporu pro malé a

střední podniky, pro zaměstnanost, podpora vzdělání … .


Regionální mapa intenzity veřejné podpory

NUTS II Malý podnik

Střední podnik

Velký podnik

Střední Morava, Jihovýchod, Severozápad, Střední Čechy, Moravskoslezsko, Severovýchod

60% 50 % 40%

Jihozápad (1.1.2007 – 31.12.2010) 56 % 46 % 36 %

Jihozápad (1.1.2011 – 31.12.2013) 50 % 40 % 30 %


Projekt zakládající veřejnou podporu

- rozvoj a zvyšování úrovně ubytovacích zařízení (hřiště, bazény, wellness),

- výstavba vleků,- nákup moderních technologických zařízení.

Projekt nezakládající veřejnou podporu

- projekty, které by měly sloužit bez rozdílu všem osobám, není naplněn znak zvýhodnění určitého podnikání,

- budování a obnova místních komunikací III. a IV. třídy, - obnova veřejného prostranství obce, parkové úpravy, nákup a

výsadba veřejné zeleně, - cyklotrasy a cyklostezky.


Podpora v režimu De minimis

- svou podstatou připomíná blokové výjimky, nejedná se o veřejnou podporu, nemusí být oznamována EK,

- taková podpora, která nesmí přesáhnou během tří let (u jednoho příjemce) hodnotu 200 000 EUR,

- podporu De minimis není možné kombinovat s jiným typem veřejné podpory,

- v programovém období 2004 – 2006 finanční strop 100 000 EUR



4) Dopady a místa realizace projektu

- projekt musí mít vždy dopad do území vymezeného pro program, - zadává se dle úrovní NUTS (5 – úroveň obce, 4 – úroveň okresu,

3 – úroveň kraje, 2 – úroveň regionu), - místo realizace – úroveň NUTS 5 (obec, město)

5) Popis projektu – cíle projektu, aktivity, soulad s prioritní osou

Cíl projektu – nezaměňovat prostředek za cíl! Příklad:

Cílem projektu není nákup investičního majetku, ale je prostředkem, jak naplnit zaměření oblast intervence.

Cílem projektu je vybudování logistického kontaktního místa, které bude sloužit pro aktivní činnost vysokoškolských studentů, akademických a ostatních pracovníků vysokých škol.



6) Personální zajištění projektu – projektový tým (manažer projektu, ekonom projektu, dotační expert, právní zajištění projektu, investiční konzultant, technický manažer projektu)

7) Harmonogram projektu

- datum zahájení / ukončení projektu - datum zahájení realizace projektu / datum ukončení realizace


GANTTŮV DIAGRAM:

- jednoduchý nástroj projektového řízení, - zcela srozumitelný a komplexní, - umožňuje předpovídat výsledky vyplývající z časových,

nákladových, kvalitativních a kvantitativních omezení, - tvořen grafem s vodorovnými úsečkami, které zobrazují časové

souvislosti jednotlivých kroků projektu, - každý krok projektu je v diagramu znázorněn vodorovnou čárou,

jejíž délka a umístění odpovídá jeho plánovanému časovému průběhu,

- celkový diagram pak ukazuje všechny aktivity projektu v časové posloupnosti a zároveň znázorňuje, které činnosti mohou probíhat současně,

- Speciální software (Ganttproject, Microsoft Project) - nevýhodou je, že nezobrazuje vzájemnou závislost činností a

nedá se použití u rozsáhlých projektů.



PŘÍKLAD NA GANTTŮV DIAGRAM ZMĚNA FIREMNÍ STRATEGIE AUTOMOBILKY Jste v pozici předsedy představenstva velké automobilky a jstezodpovědný za změny firemní strategie, pokud dochází k poklesuprodejů vašich výrobků na trhu vlivem zvýšené aktivity konkurence.Vedení koncernu rovněž sleduje vaše obchodní úspěchy a tak muneušlo, že v poslední době dochází k trvalému snižování prodejů vašichvýrobků. Uložilo vám zpracovat novou koncepci firemní strategie nejpozději do 19 týdnů při minimalizaci nákladů.Ve spolupráci s externí agenturou pro výzkum trhu a s týmem manažerůvlastní firmy jste připravili projekt přípravy nové strategie. Projektobsahuje dvanáct činností, které podle vaší zkušenosti na sebe musejínavazovat tak, jak ukazuje následující tabulka:


A 4 žádná B B 3 A CC 3 B KD 3 žádná EE 3 D FF 5 E GG 2 F KH 4 žádná II 3 H JJ 4 I KK 3 C, G, J LL 3 K žádná

Délka trvání činnosti v týdnech

Beprostředně předcházející

činnost

Bezprostředně následující

činnostČinnost

Označení činnosti

Vymezení obchodní politiky pro nové výrobky

Možné technické inovace vlastního výrobkuMožnosti výrobvy - vlastní firmy

Možnosti komplementace výr. subdodávkamiAnalýza prodejů vlastních výrobků Průzkum trhu I - analýza prodejůPrůzkum trhu II - potenciální zákazníciPrůzkum fin. možností potenciál. zákazníkůAnalýza prodejů výrobků konkurence Možností inovace výrobků konkurencí Odhad výrobních možností konkurenceStanovení ceny vlastních výrobků



8) Podpora „de minimis“ – 200 000 EUR

9) Hodnoty indikátorů - indikátory slouží pro monitorování průběhu a výsledku realizace

projektů, oblastí podpory, prioritních os a programů vzhledem kestanoveným cílům.

- Seznam sledovaných indikátorů schvaluje monitorovací výbor a je součástí prováděcího dokumentu.

- Plnění monitorovacích indikátorů se vykazuje v monitorovacích zprávách.

- Nedodržení monitorovacích ukazatelů může vést k částečnému nebo dokonce i úplnému odebrání poskytnuté dotace.

- Dle typu projektu se vykazují příslušné indikátory,- Příklad: Projekt zaměřený na regeneraci náměstí

- Počet nově vybudovaných a technicky zhodnocených parkovišť- Plocha regenerovaného a revitalizovaného území - ve venkovských oblastech- Plocha nově založené nebo rekonstruované veřejné zeleně


Obsah projektové žádosti 10) Horizontální priority

- pro dosažení udržitelného a vyváženého rozvoje regionů podpořených ze strukturálních fondů, jsou do realizace zahrnuty dva hlavní horizontální cíle:

1) Udržitelný rozvoj - dosahování rovnováhy mezi ekonomickou, sociální a environmentální oblastí, Evropský parlament definoval jako „zlepšování životní úrovně a blahobytu lidí v mezích kapacity ekosystémů při zachování přírodních hodnot a biologické rozmanitosti pro současné a příští generace.“

V projektové žádosti se hodnotí dopad realizace projektu na udržitelný rozvoj (pozitivní, neutrální, negativní) a následně se může vykazovat příslušným kritériem (snížení emisí, rozšíření zelených ploch v sídlech apod.)

2) Rovné příležitosti - rovnost mužů a žen, odstraňování diskriminace na základě pohlaví, rasy, etnického původu, náboženského vyznání, světového názoru, zdravotního postižení, věku nebo sexuální orientace



11) Rozpočet projektu – struktura rozpočtu (způsobilé, nezpůsobilé výdaje) (viz. přednáška)

12) Struktura financování – výše dotace (viz. přednáška)

13) Finanční plán – žádosti o platby dotace (viz. přednáška)

14) Publicita

15) Přílohy projektu

16) Čestná prohlášení


Studie proveditelnosti (Feasibility Study)

• označovaná jako technicko-ekonomická studie

• obsahuje komplexní popis projektu

• u většiny OP součástí povinných příloh (ale

např. u OPŽP nahrazuje žádost studii

proveditelnosti) • hlavní informační zdroj pro hodnocení projektu


Studie proveditelnosti (Feasibility Study)

• slouží k posouzení realizovatelnosti projektu

• z finančního hlediska – posouzení efektivnosti projektu

• doporučená struktura SP – dle Patrik Sieber


Struktura studie proveditelnosti1) Obsah2) Úvodní informace3) Stručné vyhodnocení projektu4) Stručný popis podstaty projektu a jeho etap5) Analýza trhu, odhad poptávky, marketingová strategie a marketingový mix6) Management projektu a řízení lidských zdrojů7) Technické a technologické řešení projektu 8) Dopad projektu na životní prostředí9) Zajištění investičního majetku10) Řízení pracovního kapitálu (oběžný majetek)11) Finanční plán a analýza projektu12) Hodnocení efektivity a udržitelnosti projektu13) Analýza a řízení rizik (citlivostní analýza)14) Harmonogram projektu15) Závěrečné zhodnocení projektu16) Přílohy


Struktura studie proveditelnosti1) Obsah - informace o počtu a struktuře kapitol

2) Úvodní informace - účel, pro který je studie zpracována, k jakému datu, info o zadavateli, zpracovateli

SP + kontakty

3) Stručné vyhodnocení projektu - popis zásadních závěrů, které vyplývají ze zpracované studie proveditelnosti, - ve stručné a shrnující podobě je zde uvedeno zhodnocení finanční efektivitu projektu,

jeho realizovatelnost

4) Stručný popis podstaty projektu a jeho etap - obsahuje komplexní popis hlavních charakteristik projektu a jeho etap, - obsahuje název, smysl a zaměření projektu, jaké služby případně produkty budou

díky projektu poskytovány a jaký problém řeší, kdo je investorem (resp. vlastníkem či provozovatelem) projektu, jaká je kapacita (velikost) projektu a jaká je jeho lokalizace

- jakými etapami projekt prochází a čím jsou specifické, jak řešeno variantní zpracování v rámci studie a jaká jsou ostatní významná specifika projektu.


Struktura studie proveditelnosti5) Analýzy trhu, odhad poptávky, marketingová strategie a marketingový mix

- analýza trhu a odhad poptávky- marketingová strategie- marketingový mix

6) Management projektu a řízení lidských zdrojů

- obsahem je plán a uspořádání problémů souvisejících s otázkou samotného managementu projektu,

- veškeré plánování, organizování, řízení a kontrolu všech procesů, organizačních jednotek a veškerých lidských zdrojů.

7) Technické a technologické řešení projektu

- technické a technologické aspekty projektu, jako je zvolená technologie, technické parametry jednotlivých zařízení, výhody a nevýhody těchto předpokládaných řešení, vyplývající technická rizika


Struktura studie proveditelnosti8) Dopad projektu na životní prostředí

- popis veškerých kladných i negativních vlivů, které plynou z realizace projektu v jeho jednotlivých etapách.

9) Zajištění dlouhodobého majetku

- vymezení struktury dlouhodobého majetku, určení výše investičních nákladů, problematika servisních podmínek a případného znovupořízení, amortizační schéma.

10) Řízení pracovního kapitálu (oběžný majetek)

- viz. přednáška

11) Finanční plán a analýza projektu

- viz. přednáška


Struktura studie proveditelnosti12) Hodnocení efektivity a udržitelnosti projektu

- viz. přednáška

13) Řízení rizik (citlivostní analýza)

- vymezení největších zdrojů rizika v projektu, uvedení jejich pravděpodobností a event. opatření na jejich snížení, výsledky citlivostní analýzy.

14) Harmonogram projektu

- Ganttův diagram (minulé cvičení)

15) Podrobné závěrečné hodnocení projektu

- komplexní a propracovaný závěr, který zahrnuje výsledné posouzení projektu ze všech uvažovaných hledisek a vyjádření k realizovatelnosti a finanční rentabilitě projektu.


Cost – benefit analýza

• Cost-benefit analýza (CBA) neboli analýza nákladů a přínosů je metodou, která vymezuje dopady zamýšleného investičního projektu;

• Vykazuje, co komu výsledky projektu přináší a co komu bere;

• Vymezuje skupinu všech účastníku, kterých se projekt dotkne at přímo či nepřímo a ty nazývá Beneficienty;

• Costs jsou veškeré negativní dopady neboli záporné efekty plynoucí z investice pro beneficienty.

• Benefits jsou veškeré pozitivní dopady neboli kladné efekty plynoucí z projektu.


Cost – benefit analýza

V rámci analýzy jsou vyčísleny nejen veškeré financní náklady a výnosy, ale také všechny nepřímé důsledky. Na rozdíl od finančních analýz, tak umožnuje hodnotit také investice, které nejsou ziskové a finančne výnosné, ale mají jiný společenský užitek.


Cost – benefit analýzaDoporučený postup tvorby:• 1. Definujte podstatu projektu,• 2. Vymezte strukturu beneficientů,• 3. Popište rozdíly mezi investiční a nulovou variantou,• 4. Určete a kvantifikujte všechny relevantní náklady a přínosy ve

všech fázích projektu,• 5. Vyčleňte „neocenitelné“ náklady a užitky a slovně je popište,• 6. Převeďte „ocenitelné“ náklady a přínosy na hotovostní toky,• 7. Stanovte diskontní sazbu,• 8. Vypočtěte kriteriální ukazatele,• 9. Posuďte projekt na základě vypočtených ukazatelů a

neocenitelných efektů,• 10. Rozhodněte o přijatelnosti a financování investice.


Doklad o majetkoprávních vztazích k místu realizace projektu

• Souvisí-li realizace projektu s konkrétními pozemky nebo budovami, musí být pro zajištění udržitelnosti projektu jednoznačně vyjasněny majetkoprávní vztahy spojené s projektem;

• Pokud je žadatel vlastníkem předmětných nemovitostí, většinou již dnes prokazovat vlastnické právo nemusí;

• Jinak doloží např. nájemní smlouvu, smlouvu o výpůjčce, smlouvu o smlouvě budoucí na odkup apod. v délce trvání na dobu realizace projektu + udržitelnost [3 (OPPI), 5 (ROP), 10 (EEA granty), výjimečně i 20 let (EVVO v rámci OPŽP)].


Prokázání právní formy žadateleMnožství dokumentů v rámci této přílohy se odvíjí od typu

žadatele. Může to být například:

• základací nebo zřizovací listina,• výpis z registru ekonomických subjektů,• smlouva o založení svazku obcí,• zakladatelská smlouva

• Územně samosprávné celky a malí a střední podnikatelé již dnes nic nedokládají.


Podrobný rozpočet projektu• Žadatel je povinen předložit rozpočet v takové podrobnosti,

aby hodnotitelé byli schopni posoudit jeho přiměřenost včetně přiměřenosti jednotlivých položek a podpoložek.

• Žadatel jednak rozpočet vyplní v žádosti o dotaci na předepsaném formuláři a jednak přiloží tištěné podrobné rozpočty pro jednotlivé položky a podpoložky projektu do úrovně například jednotlivých kusů, pokud tak neučiní v rámci jednotlivých položek a podpoložek rozpočtu žádosti.

• DPH je vždy součástí rozpočtu. Pokud žadatel má nárok na odpočet DPH, tato částka je uváděna v položce nezpůsobilých výdajů, pokud nárok na odpočet nemá, ceny uvedené v rozpočtu žádosti jsou včetně DPH.


Projektová dokumentace

• Při předložení žádosti je vyžadována projektová dokumentace v podrobnosti dokumentace pro stavební povolení (příp. ohlášení pro stavby, které stavební povolení nevyžadují) dle zákona č. 183/2006 Sb., o územním plánování a stavebním řádu (Stavební zákon), v platném znění, bližší specifikace je uvedena v příloze č. 1 k vyhlášce 499/2006 Sb., o dokumentaci staveb;

• Pokud se výše uvedená dokumentace nezpracovává doloží žadatel jednoduché výkresy (půdorysy atd.), ze kterých jsou zřejmé aktivity projektu a lze z nich posoudit adekvátnost způsobilých výdajů;


Územní rozhodnutí (souhlas)• Pro projekty, u nichž je vyžadováno dle § 76–86

stavebního zákona územní rozhodnutí (příp. územní souhlas dle § 96), dokládá žadatel toto územní rozhodnutí (územní souhlas) na celý projekt s jednoznačným vyznačením nabytí právní moci;

• Je-li územní a stavební řízení spojeno (dle § 78, odst.1 stavebního zákona), žadatel předloží při podání žádosti sdělení stavebního úřadu o spojení územního a stavebního řízení.

• Je-li územní rozhodnutí nahrazeno veřejnoprávní smlouvou dle § 78, odst. 3–5 stavebního zákona, doloží žadatel při předložení žádosti platnou veřejnoprávní smlouvu.


Stavební povolení (ohlášení)• Pro projekty, u nichž je vyžadováno podle stavebního zákona

stavební povolení, dokládá žadatel toto povolení na celý projekt s jednoznačným vyznačením nabytí právní moci nejpozději před podpisem Smlouvy o poskytnutí dotace.

• O stavební povolení musí být zažádáno již při předložení žádosti. Tato skutečnost bude prokázána na základě předložené žádosti o stavební povolení s razítkem odpovědného stavebního úřadu.

• V případě staveb, u kterých postačí ohlášení stavby dle § 104 stavebního zákona, předloží žadatel souhlas stavebního úřadu s provedením ohlášené stavby, případně doklad o ohlášení stavby a čestné prohlášení žadatele, že stavební úřad nezakázal provedení ohlášené stavby.

strana 42

Finanční zdraví žadatele• Žadatelé předkládají buď:

– Opisy daňových přiznání k dani z příjmů společně s povinnými přílohami (např. rozvaha, výkaz zisku a ztráty) za poslední 2 roky hospodaření ověřené finanční úřadem, ne starší 60 dnů.

– u obcí tzv. Fin 2-12 M, tj. výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávních celků

– a nebo nepředkládají nic, pokud to poskytovatel dotace umožňujě (např. ROP Jihovýchod ve své aplikace pro tvorbu CBA využívá dostupných dat z databáze a stahuje si je do aplikace, tedy není třeba finanční zdraví vyhotovovat a prokazovat, aplikace to provede automaticky po zadání IČ.

• Finanční zdraví se hodnotí, tzn. ne každý žadatel může být oprávněným, především pokud je jeho dluhová služba nepřiměřená a ohrožuje jeho další existenci.


Další přílohy• Prohlášení nemovitosti za nemovitou kulturní

památku– Tento doklad předkládá žadatel pouze v případě, pokud se jeho

projekt týká objektu zapsaného v Ústředním seznamu kulturních památek České republiky (dále jen „ÚSKP“). Doklad bude mít charakter potvrzení o začlenění objektu v ÚSKP – potvrzují referáty kultury příslušného krajského úřadu nebo úřadu obce s rozšířenou působností.

• Fotodokumentace – Slouží jako dokumentace výchozího stavu projektu, z tohoto

důvodu je třeba její detailnost (tzv. pohled ze všech světových stran).


Další přílohy• Znalecký posudek

– V případě, že žadatel v projektové dokumentaci uvede nákup nemovitostí (pozemků, budov), které přímo souvisí s projektem, je znalecký posudek vyhotovený znalcem dle zákona č. 151/1997 Sb., o oceňování majetku a ne starší než 6 měsíců před datem registrace projektu, povinnou součástí příloh, kterou musí žadatel předložit při podání žádosti.

• Souhlas zřizovatele s projektem – V případech, kdy je žadatelem příspěvková organizace, musí

doložit souhlas svého zřizovatele s projektem • Doklad o zařazení projektu do IPRM (Integrovaný plán

rozvoje města)– Města nad 20 000 obyv. vyhotovují tyto dokumenty a pokud je to u projektu

vyžadováno nebo bodově zvýhodněno a projekt se na vymezeném integrovaném území vyskytuje, dostává od města Potvrzení souladu s IPRM


Další přílohy• Znalecký posudek

– V případě, že žadatel v projektové dokumentaci uvede nákup nemovitostí (pozemků, budov), které přímo souvisí s projektem, je znalecký posudek vyhotovený znalcem dle zákona č. 151/1997 Sb., o oceňování majetku a ne starší než 6 měsíců před datem registrace projektu, povinnou součástí příloh, kterou musí žadatel předložit při podání žádosti.

• Souhlas zřizovatele s projektem – V případech, kdy je žadatelem příspěvková organizace, musí

doložit souhlas svého zřizovatele s projektem • Doklad o zařazení projektu do IPRM (Integrovaný plán

rozvoje města)– Města nad 20 000 obyv. vyhotovují tyto dokumenty a pokud je to u projektu

vyžadováno nebo bodově zvýhodněno a projekt se na vymezeném integrovaném území vyskytuje, dostává od města Potvrzení souladu s IPRM


Finalizace projektové žádosti

Je důležité důkladně si ověřit:

• Datum, čas a místo odevzdání

• Formu odevzdání (osobně, elektronicky…)

• Počet kopií (v tištěné i el. podobě)



Po dokončení sepisování žádosti:• Žádost ještě naposledy přečtěte a

zkontrolujte• Žádost v el. podobě zkontrolujte pomocí

funkce „Kontrola“• Zkompletujte příslušné přílohy a jejich

kopie/ověřené kopie• Očíslujte přílohy a vytvořte jejich seznam



• Žádost finálně uložte, vygeneruje se pro ni

kontrolní kód – kód tištěné a el. verze se

VŽDY musí shodovat.

• Žádost vytiskněte a nechte podepsat

oprávněným zástupcem


Kontrola a finalizace v programu Benefit7



Odevzdání:

• Nenechávejte na poslední chvíli!

• V zalepené obálce (krabici) dle pokynů

specifikovaných ve výzvě.

• Obálku správně označit (dle pokynů), často

se na ni lepí kopie úvodní strany žádosti



Kontrola ze strany žadatele:• Ověřte si shodnost kódu el. a tištěné verze• Žádost je podepsaná• Přílohy jsou kompletní a očíslované• V případě nemovitostí jsou doložena

vlastnická práva, u staveb zákres do katastrální mapy

• Vhodný je použití finalizačního „checklistu“


Hodnocení žádosti

Kontrola ze strany hodnotitele:

Formální nedostatky - nečíslované přílohy,

chybějící kopie přílohy

Závažné chyby - chybějící celá příloha,

špatně členěný rozpočet, nedodržení limitu

výdajů…



• Hodnocení hodnotící komisí dle bodové stupnice (je dobré se s ní jako žadatel předem seznámit).

• Předložení Výboru Regionální rady, ten projekty rozdělí:– Projekty doporučené k financování – Projekty zařazené mezi náhradní – Projekty nedoporučené k financování



• Hodnocení hodnotící komisí dle bodové stupnice (je dobré se s ní jako žadatel předem seznámit).

• Předložení Výboru Regionální rady, ten projekty rozdělí:– Projekty doporučené k financování – Projekty zařazené mezi náhradní – Projekty nedoporučené k financování


Zajištění investičního a oběžného majetku

• vymezení struktury majetku • členění majetku

1) dlouhodobý majetek – hmotný, nehmotný, finanční 2) krátkodobý majetek – zásoby, pohledávky, krátkodobý finanční majetek, peněžní prostředky.

• podrobné popsání majetku – investiční majetek, materiálové a zbožové dodávky,

• Výstupem: – finální seznam investic, – datum pořízení investice a životnost investice , – rozdělení majetku na investiční a neivestiční majetek


Finanční plán a analýza projektu

1) Kalkulace investiční a provozní fáze projektu

- investiční výdaje (rozpočet projektu – rekapitulace) v členění na způsobilé a nezpůsobilé výdaje, DPH

projektu- pozor na %, event. max. částky jednotlivých kapitol

rozpočtu



- provozní náklady

- rozdělení nákladů na fixní a variabilní,- náklady spojené s provozem projektu, - př. elektrická energie, vodné a stočné, náklady na vytápění,

mzdové náklady, pojištění, náklady na údržbu a drobné opravy, telefon, internet, spotřební materiál, suroviny, reklama, inzerce, poplatky.



- provozní výnosy – musí navazovat na kap. 5 studie proveditelnosti (odhad poptávky)

- př. tržby z ubytování, tržby z provozu vleku, tržby z pronájmu ….


Finanční plán a analýza projektu

2) Finanční plán

- 2 způsoby výpočtu - dle typu projektu: 1) nově vzniklý projekt 2) přírůstková metoda


Náklady 2009 2010 2011 2012 2013

Elektrická energ. 6 394 76 723 80 559 84 587 88 817

Vodné a stočné 15 971 191 653 191 653 191 653 191 653

Plyn a teplo 17 158 205 900 216 195 227 005 238 355

Celkem 39 523 474 276 488 407 503 245 518 825Náklady 2009 2010 2011 2012 2013

Telefon a internet 1 500 18 000 18 000 18 000 18 000

Reklama a inzerce 5 833 70 000 70 000 70 000 70 000

Prádelna 38 750 464 998 474 298 483 784 493 459

Pojištění 7 000 80 000 80 000 80 000 80 000

Drobný materiál 3 167 38 000 38 000 38 000 38 000

Poplatky 8 373 100 480 100 480 100 480 100 480

Účetnictví 20 000 240 000 240 000 240 000 240 000

Celkové náklady 84 623 1 011 478 1 020 778 1 030 264 1 039 939

Plán průběhu nákladů


Plán průběhu výnosů

Tržby 2009 2010 2011 2012 2013

Ubytování-sezóna 1 127 520 5 637 600 5 863 320 6 089 040 6 313 680Ubytování-mimo sezónu 0 5 063 400 5 266 130 5 468 860 5 670 620Konferenční místnost 0 604 800 645 400 686 000 725 200

Fitcentrum 62 640 626 400 651 480 676 560 701 520

Restaurace 448 200 5 508 000 5 618 160 5 730 480 5 845 090

Celkové tržby 1 638 360 17 440 200 18 044 490 18 650 940 19 256 110


Plánované stavy majetku a zdroje krytí

- popis zdrojů financování projektu - vlastní zdroje - cizí zdroje - dotace


Hodnocení efektivity a udržitelnosti projektu

OdvětvíPrioritní

osa/Oblast podpory/Podobla

st podpory

Referenční horizont

(roky)

Silnice, regionální letiště, terminály, zastávky, fyzická revitalizace území

1.1.1, 1.1.2, 1.2, 1.3, 2.2.1, 2.3.1 25

Ostatní služby včetně cestovního ruchu a veřejné dopravy 1.2, 2, 3 15

Diskontní sazbaDle metodického pokynu EK pro provádění analýz nákladů a přínosů budou v období 2007-2013 používány následující výše diskontních sazeb pro jednotlivé projekty:• reálná finanční diskontní sazba ve výši 5 %;• reálná společenská diskontní sazba ve výši 5,5 %;


Výpočet kriteriálních ukazatelů

• Finanční čistá současná hodnota (FNPV) • Finanční vnitřní výnosové procento (FRR) • Index rentability (FNPV/I) • Diskontovaná doba návratnosti


Finanční čistá současná hodnota Metoda čisté současné hodnoty (net present value, NPV) udává dnešní rovnovážnou

tržní cenu investice při daném očekávaném výnosu a pokud vychází kladná, vyjadřuje přidanou hodnotu ke zdrojům financování, plynoucí z této investice do reálných aktiv. Tímto jednoduchým pravidlem se usnadňuje řízení, investiční rozhodování a dochází k oddělení vlastnictví od řízení. Při výpočtu čisté současné hodnoty vycházíme z následujícího vzorce:

NPV = PVCF – IN, PVCF = NCFt / (1 + r)t

• kde NPV….…………... čistá současná hodnota investice (projektu)• IN ………………... investiční náklady• PVCF……………. současná hodnota budoucího cash flow• n .....................…. doba životnosti investice (resp. délka daného horizontu)• t ………………….. časové období


Finanční vnitřní výnosové procento Vnitřní výnosové procento (internal rate of return, IRR) nebo také jinak zvaná

výnosová míra diskontovaného hotovostního toku udává diskontní sazbu, při níž se čistá současná hodnota investice rovná nule. Pravidlo IRR nám říká, že máme využít každou investiční příležitost, která nabízí vyšší výnosovou míru než jsou alternativní náklady kapitálu (to je v podstatě pravidlo NPV, jen formulované z jiného pohledu). Jinak řečeno, vybízí pravidlo výnosové míry k přijetí investice až „do bodu, v němž se mezní výnos z investice rovná výnosové míře z ekvivalentních investic na kapitálovém trhu.“ K výpočtu IRR se tudíž využívá vzorce pro čistou současnou hodnotu, kterou položíme rovnu nule.

NPV= NCFt / (1 + r)t = 0


Index rentability • Metoda indexu výnosnosti tvrdí, že máme přijmout všechny projekty,

u nichž index výnosnosti je vyšší než 0. Toto pravidlo, když se podíváme na konstrukci vzorce, říká v podstatě totéž jako pravidlo NPV. Oproti NPV ale není schopna zaznamenat dodatečné nebo uzavírací investice.

IV = NPV / IN

• IN je počáteční diskontovaný investiční výdaj (v tomto případě investiční náklady). Pokud se, jak je obvyklé, rozhoduje mezi více variantami investice, které mají kladnou NPV, je vhodné spočítat index výnosnosti přírůstkové investice.


Diskontovaná doba návratnostiDiskontovaná doba návratnosti (DDN) je zdynamizovaná metoda doby návratnosti (payback period). Udává čas, ve které se očekávané diskontované čisté hotovostní toky vyrovnají počáteční investici neboli kdy se suma kladných hotovostních toků vyrovná sumě záporných toků. Tato metoda není explicitně vyjádřitelná vzorcem, proto je možné dobrat se k výsledku jen pomocí postupného načítání čistých ročních hotovostních toků diskontovaných alternativním nákladem kapitálu do doby, kdy takto kumulovaná suma se vyrovná investičním nákladům. Pokud jsou investiční náklady jeden rok vyšší než kumulované diskontované čisté cash flow a další rok je tomu již obráceně, došlo k vyrovnání těchto dvou veličin (NPV = 0) v průběhu tohoto roku. Upřesnění, v kterém měsíci k tomu došlo, se provádí lineární interpolací. Po úpravě trojčlenky můžeme získat následující vzorec využívající principu interpolace.

1trokutokhotovostníkladnýKDCFhodnotazápornáposlední12m

kde m ................ počet měsíců

KDCF ......... kumulované diskontované cash flow po roce tProjekt, který má být efektivní, musí mít diskontovanou dobu návratnosti kratší, než je předpokládaná doba životnosti investice nebo doba stanovená vedením společnosti či v tomto případě délkou stanoveného horizontu, kdy vedení žadatele předpokládá návratnost předkládaného projektu pro další aktivity a rozvoj.


Date post:	22-Feb-2016
Category:	Documents
Upload:	lolita
View:	86 times
Download:	0 times

Příprava a řízení projektů

Documents